湖南凯美特气体股份有限公司监事会

            关于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票的书面审核意见


      根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司证券发行管理办法》
《上市公司非公开发行股票实施细则》等有关法律、法规及规范性文件的规定，
湖南凯美特气体股份有限公司（以下简称“公司”）监事会，在全面了解和审核
公司 2022 年度非公开发行 A 股股票的相关文件后，发表书面审核意见如下：
      1、结合公司实际情况，我们认为公司符合向特定对象非公开发行股票的条
件；
      2、本次非公开发行股票方案、预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人
民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司非公开发行股票实施
细则》等相关法律、法规及规范性文件的规定；

      3、根据《湖南凯美特气体股份有限公司 2022 年度非公开发行 A 股股票募
集资金使用可行性分析报告》，本次发行募集资金在扣除相关发行费用后将于以
下项目：

                                                                   单位：万元
序号               项目名称                 投资总额         拟投入募集资金金额
  1         宜章凯美特特种气体项目               75,185.23             57,000.00
         福建凯美特气体有限公司 30 万吨
  2      /年（27.5%计）高洁净食品、电子          52,144.49             43,000.00
                  级过氧化氢项目
                 合计                           127,329.72            100,000.00

      若本次发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，公司将根
据实际募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的
投入顺序、金额及具体方式等事项，募集资金不足部分由公司自筹解决；如本次
募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据项目实施进度实际情况以
自筹资金先行投入，募集资金到位后予以置换。
      募集资金的使用符合公司实际情况，具有必要性和可行性；
      4、根据中国证监会的相关规定，鉴于公司最近五个会计年度不存在通过配
股、增发、可转换公司债券等方式募集资金的情况，公司本次非公开发行无需编
制前次募集资金用情况报告，也无需聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师
事务所出具前次募集资金使用情况鉴证报告；
    5、根据中国证监会相关规定，公司就本次非公开发行股票事宜对即期回报
摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，我们认为公司拟采取的填
补措施可有效降低本次非公开发行对公司即期收益的摊薄作用，充分保护公司股
东特别是中小股东的利益；
    6、公司本次非公开发行股票的相关文件的编制和审议程序符合法律、法规、
《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。




                                     湖南凯美特气体股份有限公司监事会
                                                2022 年 3 月 16 日