2020 年度财务决算报告 岭南生态文旅股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司 2020 年财务报表及相关报表附注已经华兴会计师事务所(特殊普通合 伙)审计,出具了华兴审字[2021]20000110013 号标准无保留意见的审计报告, 现将决算情况报告如下: 一、主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 2020 年 2019 年 本年比上年增减 营业收入(元) 6,651,284,618.54 7,956,638,205.58 -16.41% 归属于上市公司股东的净 -460,117,239.98 327,673,190.45 -240.42% 利润(元) 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -503,346,029.88 324,486,990.97 -255.12% (元) 经营活动产生的现金流量 651,604,328.11 1,269,509,898.97 -48.67% 净额(元) 基本每股收益(元/股) -0.30 0.21 -242.86% 稀释每股收益(元/股) -0.28 0.20 -240.00% 下降 17.06 个百分 加权平均净资产收益率 -10.02% 7.04% 点 本年末比上年末 2020 年末 2019 年末 增减 总资产(元) 19,590,566,114.40 19,545,770,109.79 0.23% 归属于上市公司股东的净 4,459,109,062.94 4,880,965,853.95 -8.64% 资产(元) 注:上述数据以合并报表数据填列。 二、财务状况分析 公司 2020 年度相关财务状况分析如下,年初指 2020 年 1 月 1 日: 1 2020 年度财务决算报告 (一)财务状况分析 1、资产结构 单位:人民币元 增减幅 项目 年末余额 年初余额 变动额 度 货币资金 2,654,361,625.63 2,606,692,546.07 47,669,079.56 1.83% 应收票据 5,194,532.71 8,713,834.54 -3,519,301.83 -40.39% 应收账款 1,802,951,617.71 1,681,207,454.65 121,744,163.06 7.24% 应收款项融资 2,119,200.00 7,010,000.00 -4,890,800.00 -69.77% 预付款项 92,518,827.40 51,047,593.82 41,471,233.58 81.24% 其他应收款 366,186,089.80 290,851,264.83 75,334,824.97 25.90% 存货 278,715,676.05 301,384,233.59 -22,668,557.54 -7.52% 合同资产 6,994,940,153.31 6,945,105,784.55 49,834,368.76 0.72% 持有待售资产 153,760,770.61 70,629,673.89 83,131,096.72 117.70% 一年内到期的非 525,595,322.94 326,570,304.81 199,025,018.13 60.94% 流动资产 其他流动资产 172,281,340.12 113,384,973.17 58,896,366.95 51.94% 流动资产合计 13,048,625,156.28 12,402,597,663.92 646,027,492.36 5.21% 长期应收款 2,082,399,768.65 2,556,961,437.39 -474,561,668.74 -18.56% 长期股权投资 2,624,417,493.23 2,230,728,805.75 393,688,687.48 17.65% 其他权益工具投 186,290,000.00 153,290,000.00 33,000,000.00 21.53% 资 其他非流动金融 32,619,624.70 33,236,385.67 -616,760.97 -1.86% 资产 固定资产 424,887,632.05 446,990,244.51 -22,102,612.46 -4.94% 在建工程 12,774,771.23 9,083,535.14 3,691,236.09 40.64% 无形资产 27,886,800.70 32,017,204.77 -4,130,404.07 -12.90% 商誉 866,737,121.28 1,094,144,313.05 -227,407,191.77 -20.78% 长期待摊费用 64,937,179.34 86,562,518.12 -21,625,338.78 -24.98% 递延所得税资产 207,376,747.72 144,603,808.61 62,772,939.11 43.41% 其他非流动资产 11,613,819.22 8,975,870.83 2,637,948.39 29.39% 非流动资产合计 6,541,940,958.12 6,796,594,123.84 -254,653,165.72 -3.75% 资产总计 19,590,566,114.40 19,199,191,787.76 391,374,326.64 2.04% 2020 年末,公司资产总额为 1,959,056.61 万元,比年初增长 2.04%,其中: 流动资产为 1,304,862.52 万元,比年初增长 5.21%,非流动资产为 654,194.10 万元,比年初减少 3.75%,资产变动的主要原因是: (1)应收票据为 519.45 万元,较年初减少 40.39%,主要系期末票据结算减 2 2020 年度财务决算报告 少所致。 (2)应收款项融资为 211.92 万元,较年初减少 69.77%,主要系收到的银行 承兑汇票到期所致。 (3)预付款项为 9,251.88 万元,较年初增加 81.24%,主要系预付供应商款 项增加所致。 (4)持有待售资产为 15,376.08 万元,较年初增加 117.70%,主要系将预计 于 2021 年转让的子公司资产和负债划分为持有待售类别所致。 (5)一年内到期的非流动资为 52,559.53 万元,较年初增加 60.94%,主要系 一年内到期的分期收款项目工程款增加所致。 (6)在建工程为 1,277.48 万元,较年初增加 40.64%,主要系在建工程项目 投入增加所致。 (7)递延所得税资产为 20,737.67 万元,较年初增加 43.41%,主要系确认资 产减值损失及可抵扣亏损递延所得税资产增加所致。 2、负债结构 单位:人民币元 项目 年末余额 年初余额 变动额 增减幅度 短期借款 2,272,061,396.60 2,583,544,352.00 -311,482,955.40 -12.06% 应付票据 414,812,885.82 638,472,823.63 -223,659,937.81 -35.03% 应付账款 7,432,255,495.22 7,229,922,020.53 202,333,474.69 2.80% 预收款项 346,305.84 346,305.8 不适用 合同负债 676,323,184.14 518,583,354.83 157,739,829.3 30.42% 应付职工薪酬 58,322,678.43 86,433,997.43 -28,111,319.00 -32.52% 应交税费 630,108,980.34 717,221,321.74 -87,112,341.40 -12.15% 其他应付款 439,191,976.46 197,946,182.82 241,245,793.64 121.87% 持有待售负债 102,020,194.75 18,960,213.38 83,059,981.37 438.08% 一年内到期的非 493,693,633.25 566,513,824.77 -72,820,191.52 -12.85% 流动负债 其他流动负债 139,083,978.37 34,820,744.10 104,263,234.3 299.43% 流动负债合计 12,658,220,709.22 12,592,418,835.23 65,801,874.0 0.52% 长期借款 1,445,741,986.33 758,777,983.99 686,964,002.34 90.54% 应付债券 595,629,773.57 566,505,470.91 29,124,302.66 5.14% 长期应付款 20,113,335.86 94,707,776.25 -74,594,440.39 -78.76% 递延收益 21,306,114.42 21,289,680.08 16,434.34 0.08% 递延所得税负债 1,974,679.26 2,048,155.22 -73,475.96 -3.59% 3 2020 年度财务决算报告 其他非流动负债 0.00 2,684,875.80 -2,684,875.80 -100.00% 非流动负债合计 2,084,765,889.44 1,446,013,942.25 638,751,947.19 44.17% 负债合计 14,742,986,598.66 14,038,432,777.48 704,553,821.2 5.02% 2020 年末,公司负债总额为 1,474,298.66 万元,较年初增加 5.02%,其中: 流动负债为 1,265,822.07 万元,较年初减少 0.52%,非流动负债为 208,476.59 万 元,比年初增长 44.17%,负债变动的主要原因是: (1)应付票据为 41,481.29 元,较年初减少 35.03%,主要系票据到期所致。 (2)合同负债为 67,632.32 万元,较年初增加 30.42%,主要系本期预收的工程 款增加所致。 (3)应付职工薪酬为 5,832.27 万元,较年初减少 32.52%,主要系年初未发放 的薪酬在本期发放所致。 (5)其他应付款为 43,919.20 万元,较年初增加 121.87%,主要系应付可赎回 投资款增加所致。 (6)持有待售负债为 10,202.02 万元,较年初增加 438.08%,主要系将预计于 2021 年转让的子公司资产和负债划分为持有待售类别所致。 (7)其他流动负债为 13,908.40 万元,较年初增加 299.43%,主要系待转销项 税增加所致。 (8)长期借款为 144,574.20 万元,较年初增加 90.54%,主要系融资增加所致。 (9)长期应付款为 2,011.33 万元,较年初减少 78.76%,主要系售后回租业务 到期租金减少所致。 3、股东权益 单位:人民币元 项 目 年末余额 年初余额 变动额 增减幅度 股本 1,528,762,449.00 1,535,474,733.00 -6,712,284.00 -0.44% 其他权益工具 122,116,348.64 122,134,520.99 -18,172.35 -0.01% 资本公积 1,140,336,908.76 1,038,146,146.48 102,190,762.28 9.84% 减:库存股 22,624,624.50 49,741,890.00 -27,117,265.50 -54.52% 其他综合收益 -5,511,228.83 61,038.20 -5,572,267.03 -9129.15% 盈余公积 206,242,181.21 205,380,626.87 861,554.34 0.42% 未分配利润 1,489,787,028.66 1,993,010,689.80 -503,223,661.14 -25.25% 4 2020 年度财务决算报告 归属于上市公 司股东权益合 4,459,109,062.94 4,844,465,865.34 -385,356,802.40 -7.95% 计 少数股东权益 388,470,452.80 316,293,144.94 72,177,307.86 22.82% 股东权益合计 4,847,579,515.74 5,160,759,010.28 -313,179,494.54 -6.07% 2020 年末,股东权益总额为 484,757.95 万元,比年初减少 6.07%,其中归属 于上市公司股东权益总额为 445,910.91 万元,比年初减少 7.95%,股东权益变动 的主要原因是: (1) 库存股为 2,262.46 万元,较年初减少 54.52%,主要系注销未达到解锁条 件的限制性股票所致。 (2)其他综合收益为-551.12 万元,较年初减少 9129.15%,主要系权益法核算 的长期股权投资微传播(北京)网络科技股份有限公司本期处置以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的其他权益工具所致。 (二)经营成果分析 1、营业收入及利润 单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 变动额 增减幅度 营业收入 6,651,284,618.54 7,956,638,205.58 -1,305,353,587.04 -16.41% 营业成本 5,679,318,544.66 6,073,836,203.79 -394,517,659.13 -6.50% 利润总额 -497,593,389.59 432,334,082.03 -929,927,471.62 -215.09% 净利润 -452,069,198.15 351,314,860.84 -803,384,058.99 -228.68% 归属于上市公 -460,117,239.98 327,673,190.45 -787,790,430.43 -240.42% 司净利润 2020年度,公司实现营业收入665,128.46万元,同比下降16.41%,主要系受 到新冠疫情的影响,生态环境建设项目因工期延迟导致施工及结算进展受到影响, 产值下降;文旅板块受疫情影响尤为严重,拟建、在建项目实施、意向性订单签 订及部分景区项目运营受到拖累;展览展示行业因疫情原因导致国内外展会纷纷 延期或取消,业务受到严重冲击。 公司实现净利润-45,206.92万元,同比下降228.68%;归属于上市公司股东的 净利润为-46,011.72万元,与上年同期相比下降240.42%,主要原因为本期计提商 5 2020 年度财务决算报告 誉减值准备及长期股权投资减值准备合计40,727.16万元。 2、期间费用 单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 变动额 增减幅度 期间费用 943,846,927.67 1,179,282,740.49 -235,435,812.82 -19.96% 其中:销售费用 85,969,511.59 140,452,747.15 -54,483,235.56 -38.79% 管理费用 368,058,961.13 488,509,772.34 -120,450,811.21 -24.66% 研发费用 297,589,896.85 298,059,055.07 -469,158.22 -0.16% 财务费用 192,228,558.10 252,261,165.93 -60,032,607.83 -23.80% (1)报告期销售费用为 8,596.95 万元,比上年下降 38.79%,主要系公司严控 费用所致。 (2)报告期管理费用为 36,805.90 万元,比上年下降 24.66%,主要系加强费控 措施所致。 (3)报告期财务费用为 19,222.86 万元,比上年减少 23.80%,主要系未实现融 资收益摊销所致。 (三)现金流量分析 单位:人民币元 项 目 2020 年度 2019 年度 变动额 增减幅度 经营活动产生的现金 651,604,328.11 1,269,509,898.97 -617,905,570.86 -48.67% 流量净额 投资活动产生的现金 -770,054,564.27 -829,838,438.98 59,783,874.71 7.20% 流量净额 筹资活动产生的现金 199,667,655.46 -55,148,162.40 254,815,817.86 462.06% 流量净额 现金及现金等价物净 80,620,191.80 384,829,103.12 -304,208,911.32 -79.05% 增加额 期末现金及现金等价 2,108,208,571.51 2,027,588,379.71 80,620,191.80 3.98% 物余额 2020 年公司现金及现金等价物净增加额为 8,062.02 万元,比上年同期减少 30,420.89 万元,降幅为 79.05%,各项现金流量净额变动的主要原因系: (1)经营活动产生的现金流量净额为 65,160.43 万元,比上年同期减少 48.67%,主要系受疫情影响,销售回款减少所致。 6 2020 年度财务决算报告 (2)投资活动产生的现金流量净额为 77,005.46 万元,较上年同期增加 7.20%, 主要系公司本期收到处置子公司股权转让款增加所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额为 19,966.77 万元,比上年同期增加 462.06%,主要系子公司股东增资及银行借款增加所致。 岭南生态文旅股份有限公司 二〇二一年四月二十八日 7