证券代码：002717          证券简称：岭南股份         公告编号：2022-102



                     岭南生态文旅股份有限公司
            关于续聘公司2022年度审计机构的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 11 月 22 日召开
第四届董事会第五十二次会议、第四届监事会第四十四次会议审议通过了《关于
续聘公司 2022 年度审计机构的议案》，同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“亚太（集团）”）作为公司 2022 年度财务报表及内部控
制审计机构，公司审计委员会、独立董事、董事会、监事会对本次拟续聘公司 2022
年度审计机构事项无异议，本事项尚需公司股东大会审议通过。

    一、拟续聘审计机构的情况说明

    公司拟续聘亚太（集团）担任 2022 年度财务报表及内部控制审计机构。在
以往与公司的合作过程中，亚太（集团）为公司提供了优质的审计服务，不存在
违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，实行一体化管理，
建立了较为完善的质量控制体系，长期从事证券服务业务，审计人员具有较强的
专业胜任能力。因此，公司拟聘任亚太（集团）为公司提供 2022 年度财务报表
及内部控制审计机构。2022 年度审计费用预计为不超过人民币 220 万元（含税），
其中 2022 年度财务报表审计费用不超过人民币 185 万元，2022 年度内控审计费
用不超过 35 万元，最终审计费用提请公司股东大会授权经营管理层根据行业标
准和公司 2022 年度的具体审计要求和审计范围与亚太（集团）协商确定。

    二、拟续聘审计机构的基本情况

    （一）机构信息

    1、亚太（集团）基本情况

    名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
    统一社会信用代码：911100000785632412
    首席合伙人：周含军
    成立日期：2013 年 9 月 2 日
    营业场所：北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001
    经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年
度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家
和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    亚太（集团）具备会计师事务所执业证书以及证券、期货业务资格，能够独
立对公司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作的要求。

    2、主要承办的分支机构信息

    亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所
    统一社会信用代码：91440101321060098F
    负 责 人：周含军
    成立日期：2014 年 12 月 15 日
    营业场所：广州市天河区猎德大道 48 号之三 1103 房
    经营范围：会计师事务所；代理记账服务；企业管理咨询服务；企业财务咨
询服务；受委托依法从事清算事务。

    3、人员信息

    截至 2021 年 12 月 31 日，亚太（集团）拥有合伙人 126 名，注册会计师 561
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 429 人。

    4、业务规模

    亚太（集团）2021 年度业务收入 10.04 亿元（ 2020 年度业务收入 8.94 亿元
亿元），其中审计业务收入 6.95 亿元（2020 年度审计业务收入 6.90 亿元），2021
年度证券业务收入 4.48 亿元（2020 年度证券业务收入 4.17 亿元）。2021 年审计
上市公司 49 家（ 2020 年审计上市公司 43 家）。
    2021 年上市公司审计客户家数 49 家、主要行业包含计算机、通信和其他电
子设备制造业 8 家、软件和信息技术服务业 7 家、批发业 4 家、电气机械和器材
制造业 3 家、非金属矿物制品业 3 家、互联网和相关服务 3 家、煤炭开采和洗选
业 2 家、商务服务业 2 家、文教、工美、体育和娱乐用品制造业 2 家，其余行业
15 家，财务报表审计收费总额 6,103 万元。亚太（集团）具有本公司所在行业审
计的业务经验。

    5、投资者保护能力

    亚太（集团）已购买职业保险和计提职业风险金，已计提职业风险金 2,424
万元，购买职业保险累计赔偿限额人民币 15,859 万元。职业风险基金计提和职
业保险购买符合财会【2015】13 号等规定。近三年（最近三个完整自然年度及当
年）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：

    2020 年 12 月 28 日，亚太（集团）因亚太（集团）会计师事务所有限公司审
计的某客户债券违约被其投资人起诉承担连带赔偿责任一案，一审法院判决赔付
本金 1,571 万元及其利息，亚太（集团）不服判决提出上诉，2021 年 12 月 30 日
二审法院维持一审判决。2022 年 8 月 5 日已与投资人达成《执行和解协议》。

    6、独立性和诚信记录

    亚太（集团）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对
独立性要求的情形。亚太（集团）近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处
罚 5 次、监督管理措施 26 次、自律监管措施 3 次和纪律处分 2 次，涉及从业人
员 47 名。

    （二）项目成员信息

    1、基本信息

    拟签字注册会计师 1：赵国平先生（项目合伙人），中国注册会计师、注册
税务师，具备证券服务业务经验二十年以上，参与或主持了上市公司梅雁股份、
宏远股份、鸿图科技、创兴资源、美联新材、宏辉果蔬等的 IPO、发债、审计以
及其他咨询项目，具备相应的专业胜任能力。兼任广州永华信恒税务师事务所有
限公司执行董事、总经理。
    拟签字注册会计师 2：黄键仁先生，注册会计师、注册评估师，高级经理。
从事审计工作二十年以上，广泛参与或主持了威华股份、 美联新材、亿鑫股份、
高瓷科技、盛态粮食等项目审计。具备相应的专业胜任能力。
    质量控制复核人：于蕾女士，2014 年成为注册会计师，2010 年起从事审计
业务，2014 年开始在亚太（集团）执业，2022 年开始为本公司提供审计服务；
近三年签署或复核上市公司审计报告 4 份。

    2、诚信记录及独立性

    上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，
具备相应的专业胜任能力，近五年没有因执业质量受到任何行政处罚、行政监管
措施及行业协会惩戒。亚太（集团）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量
控制复核人等不存在可能影响独立性的情况。

    3、审计收费

    亚太（集团）的审计服务收费依据审计工作的责任轻重、繁简程度、及实际
参加业务的各级别工作人员投入的工时、专业知识和工作经验等因素确定。公司
2022 年度审计费用预计为不超过人民币 220 万元（含税），其中 2022 年度财务
报表审计费用不超过人民币 185 万元，2022 年度内控审计费用不超过 35 万元，
最终审计费用提请公司股东大会授权经营管理层根据行业标准和公司 2022 年
度的具体审计要求和审计范围与亚太（集团）协商确定。

    三、拟续聘审计机构履行的程序

    1、审计委员会履职情况

    公司董事会审计委员会对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）的执
业情况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等方面进行了审查，
认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的资
质、经验和专业能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务
报表审计和内部控制审计工作的要求，同意将该议案提交公司董事会审议。

    2、独立董事的事前认可意见

    我们认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务审
计执业资格，具有多家上市公司审计的经验，为公司出具的各期审计报告客观、
公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，续聘该审计机构能够保证审计工
作的质量，保持审计工作的连续性和稳定性，有利于保护上市公司及其他股东尤
其是中小股东利益。同意将《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》提交公
司第四届董事会第五十二次会议审议。

    3、独立董事的独立意见

    我们认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执
业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，为保证公司审计工作的顺
利进行，我们同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022
年度审计机构，并同意提交公司股东大会审议。

    4、董事会审议情况

    2022 年 11 月 22 日，公司第四届董事会第五十二次会议以 8 票同意、0 票反
对、0 票弃权，全票审议通过《关于续聘公司 2022 年度审计机构的议案》，同意
续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构，
负责公司 2022 年度财务报表审计和内控审计等工作，并同意提交公司股东大会
审议。

    5、生效日期

    本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会
审议通过之日起生效。

    四、备查文件

    1、第四届董事会第五十二次会议决议；
    2、审计委员会决议；
    3、独立董事事前认可和独立意见；
    4、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责
人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身
份证件、执业证照和联系方式等；
特此公告。




             岭南生态文旅股份有限公司董事会
                     2022 年 11 月 23 日