万达电影股份有限公司

股票代码： 002739        股票简称：万达电影         公告编号：2018-091 号



                       万达电影股份有限公司

            关于本次交易未摊薄即期回报的说明公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    万达电影股份有限公司（以下简称 “公司”）拟发行股份购买万达影视传
媒有限公司（以下简称“万达影视”）96.8262%的股权（以下简称“本次交易”）。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、
重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公
告[2015]31号）（以下简称“《指导意见》”）的要求，公司就本次交易对即期
回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，对《指导意见》相关要求的落
实如下：



    一、本次交易基本情况

    本次交易的标的资产为万达影视 96.8262%的股权。公司拟向北京万达投资
有限公司（以下简称“万达投资”）等 21 名交易对方发行股份购买其持有的万达
影视 96.8262%的股权，各方协商确定标的资产的交易价格为 10,650,881,613 元。

    本次交易完成后，公司将直接持有万达影视 96.8262%的股权。



    二、本次交易未摊薄公司当年每股收益

    根据《指导意见》的要求，公司对重组完成当年每股收益相对上年度每股收
益的变动趋势进行了测算分析，预计不存在因本次交易而导致每股收益被摊薄的
情况。

    根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于本次交易的备考审阅报
告和公司 2017 年经审计的财务报告、2018 年 1-7 月未经审计的的财务报表，公

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司在本次交易完成前后的归属于母公司所有者的净利润、每股收益的变动情况如
下：

                                     2018 年 1-7 月               2017 年度
              项目
                                  交易前       备考数         交易前      备考数
归属于公司股东的净利润（万元）   103,398.83   156,039.19    151,567.52   209,232.92
基本每股收益（元/股）               0.5870       0.7576         0.8605        1.0048

    本次交易完成后公司的盈利能力将得到提升，每股收益不会被摊薄。本次交
易有利于增强公司持续经营能力和抗风险能力，符合公司全体股东的利益。本次
交易完成后，万达影视预期将为公司带来较高收益，有助于公司每股收益的提高。
但未来若公司或万达影视经营效益不及预期，则公司每股收益可能存在下降的风
险。

    特此公告。



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                                                              2018 年 11 月 27 日




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