万达电影股份有限公司
备考财务报表审阅报告
瑞华阅字[2018]62020002 号
目 录
一、 审阅报告 1
二、 已审阅备考财务报表
1、 备考合并资产负债表 3
2、 备考合并利润表 5
3、 备考财务报表附注 6
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,No.8,
Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86-10-88095588 传真（Fax）：+86-10-88091199
审 阅 报 告
瑞华阅字[2018] 62020002 号
万达电影股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的万达电影股份有限公司按照备考财务报表附注三所述编
制基础编制的备考财务报表，包括 2018 年 7 月 31 日、2017 年 12 月 31 日备考
合并资产负债表和 2018 年 1-7 月、2017 年度备考合并利润表及备考财务报表
附注。这些备考财务报表的编制是万达电影股份有限公司管理层的责任，我们的
责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对上述备考财务报表
是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数
据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审
计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考财务报表没
有按照备考财务报表附注三所述编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映万
达电影股份有限公司 2018 年 7 月 31 日、2017 年 12 月 31 日的备考财务状况以
及 2018 年 1-7 月、2017 年度的备考经营成果。
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
万达电影股份有限公司
2018 年 1-7 月、2017 年度备考财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
万达电影股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经国家广电总局电影事
业管理局《关于同意组建万达电影院线公司的批复》（广影字[2004]第 626 号）批准设
立，公司成立时的名称为北京万达电影院线有限公司，于 2005 年 1 月 20 日在北京注
册成立。2006 年 11 月 30 日，公司以经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，
于 2006 年 12 月 14 日更名为万达电影院线股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]24 号），本公司于 2015 年 1 月 14 日公开发行人民币
普通股（A 股）6,000 万股，每股面值人民币 1 元。公司股票于 2015 年 1 月 22 日在
深圳证券交易所上市交易，股票简称“万达院线”，股票代码“002739”。
根据本公司 2015 年第三次临时股东大会决议，本公司于 2015 年 9 月 28 日将资
本公积人民币 560,000,000.00 元转增股本。根据本公司 2015 年第二次临时股东大会
决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2438 号），本公司于 2015 年
12 月非公开发行人民币普通股 A 股 54,294,974 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发
行价格为人民币 74.04 元。本次发行后公司的注册资本为人民币 1,174,294,974.00 元，
截至 2018 年 7 月 31 日，北京万达投资有限公司（以下简称“万达投资”）持有本公司
股份 59,531.7186 万股，占 50.70%。
2017 年 5 月 9 日，公司更为现名。2017 年 5 月 19 日，经深圳证券交易所核准，
本公司的股票简称变为“万达电影”，股票代码不变。
本公司企业法人营业执照号：110000007928474；公司住所：北京市朝阳区建国
路 93 号万达广场 B 座 11 层；法定代表人：张霖。经营范围：电影摄制；电视剧制作；
广播电视节目制作；影片发行和放映；代理记账；会计咨询；电影院投资；出租商业
设施；广告发布；票务代理；图文设计、制作；税务咨 询；企业管理咨询；经济信息
咨询；计算机技术服务与技术咨询；计算机系统集成；网络设备安装与维护。（企业依
法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经 批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本备考财务报表业经本公司董事会于 2019 年 2 月 1 日决议批准报出。
二、并购交易及拟收购资产基本情况
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
1、交易基本情况
根据本公司 2019 年 2 月 1 日第五届二次董事会审议通过的发行股份购买资产交易
相关议案，本公司拟向万达投资等 20 名交易对方发行股份购买其持有的万达影视传媒
有限公司（以下简称“万达影视”）95.7683%的股权（以下简称“本次交易”）。经各
方协商确定标的资产交易价格为 105.24 亿元。
2、拟收购公司的基本情况
本次拟收购的目标主体为万达影视，统一社会信用代码 9111010569230985X4，
成立日期为 2009 年 7 月 8 日，公司注册地址：北京市朝阳区建国路 93 号院 12 号楼 4
层 501，公司法定代表人：张霖。万达影视主要业务为国内电影、电视剧的制作及发行、
销售和互联网游戏、手机游戏的出版发行。
三、备考财务报表的编制基础
1、本次交易实施前，本公司与万达影视受同一母公司控制；本次交易完成后，本
公司将直接持有万达影视 95.7683%股权。
本备考合并财务报表主要就本次交易，由本公司按照中国证券监督管理委员会颁
布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重
组申请文件》的要求，为了向相关监管部门申报和按有关规定披露相关信息之目的，
基于下述基本假设和编制基础而编制，不适用于其他用途。
2、根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督
管理委员会发布的关于上市公司重大资产重组的有关规定，本次资产重组交易需在本
公司股东大会表决通过的基础上，由相关监管部门审核后，方可实施。截至本报告日，
本次拟实施的重大资产重组交易尚未获得本公司股东大会通过，尚未启动向监管部门
申报重大资产重组事项的程序，因此能否获得本公司股东大会通过及相关监管部门审
核，都存在不确定性。如果该重大资产重组交易在 2018 年内未能完成，则本公司在
2018 年度财务报表中，不能将万达影视及其各子公司纳入合并报表范围。
本备考合并财务报表系假设本次交易在 2017 年 1 月 1 日已经完成，万达影视自该
日期起已成为本公司之子公司，重组后的股权架构于 2017 年 1 月 1 日已经建立并在整
个报告期内稳定存在，在此假设基础上编制本备考合并财务报表。
由于该等假设与该交易的实际发生情况、本公司对万达影视的控制权的实际取得
情况、报告期内实际发生的股权变动情况等均不一致，因此即使前段所述重大资产重
组交易能够在 2018 年内完成，本备考合并财务报表与交易完成后本公司的 2018 年度
合并财务报表的编制基础仍然存在较大差异，因此不可把本备考合并财务报表与本公
司 2018 年度合并财务报表所示的经营成果直接相比较。
3、本备考合并财务报表以本公司 2018 年 1-7 月经审阅、2017 年度经审计的法定
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
财务报表及万达影视 2018 年 1-7 月、2017 年度经审计的模拟财务报表为基础，经调
整后编制。其中本公司 2018 年 1-7 月法定财务报表数据经瑞华会计师事务所（特殊普
通合伙）审阅，本公司 2017 年度法定财务报表及万达影视 2018 年 1-7 月、2017 年度
的模拟财务报表数据经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留
意见审计报告。
编制本备考合并财务报表时所采用的万达影视模拟财务报表，系假设万达影视于
2016 年 5 月以换股方式收购万达投资之子公司青岛万达影视投资有限公司（以下简称
“青岛影投”）100%股权、2016 年 12 月出售青岛影投 100%股权及其相关的 2017 年
3 月减资事项在报告期内从未发生，对青岛影投自始不纳入万达影视模拟财务报表合并
范围，以此为基础所编制。
4、如前所述，在本次交易完成之前，本公司与万达影视受同一母公司控制，本公
司购买万达影视股权的交易构成同一控制下企业合并，不形成商誉。
5、由于本备考合并财务报表范围内各公司均系各自独立的法人实体，其所适用的
税收政策和所采用的利润分配等财务管理政策不同，为客观反映报告期内的真实情况，
本备考合并财务报表中与税项和利润分配事项相关的各项目金额仍然按照各公司在报
告期内实际执行的税收政策和财务政策测算，亦未考虑本次资产重组完成后万达影视
适用的税收政策和财务管理政策的可能变化的影响。
6、本备考合并财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的需由本公司以
及万达影视承担的各项税费等费用和支出。
7、除前面各段另有说明者外，本备考合并财务报表编制所依据的各相关主体财务
报表系根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布
和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规
定编制。
除本部分另有说明者外，编制本备考合并财务报表所依据的主要会计政策和会计
估计均与本附注五所列示之主要会计政策和会计估计相一致。
基于前述编制目的，本备考合并财务报表仅编制了备考合并资产负债表与备考合
并利润表及相关附注，未编制合并现金流量表、合并股东权益变动表、母公司报表及
相关附注。在备考合并资产负债表的股东权益项目中，仅区分归属于母公司股东权益
及少数股东权益，未区分其他明细项目。
四、遵循附注三所述编制基础的声明
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
本公司编制的备考财务报表符合本附注三所述的编制基础，真实、完整地反映了
本公司 2018 年 1-7 月和 2017 年度备考的财务状况和经营成果等有关信息。
五、重要会计政策和会计估计
本公司从事电影院投资等业务，各子公司从事院线发行、电影放映、广告代理、
影片投资、电影制作发行、电视剧制作销售、游戏发行等业务。本公司及各子公司根
据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、22“收入”等各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、28“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期
间。本公司以一年作为正常营业周期，并以其作为划分资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
确定澳大利亚元、美元等货币为其记账本位币。除有特别说明外，本公司编制本财务
报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要
调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨
认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日
的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够
实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分
确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入
当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并
财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判
断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段
描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额
以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司
及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、9
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）② “权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产
生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司
按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综
合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年
末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目
和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处
置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相
关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外
经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权
益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境
外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主
要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
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中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负
债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期
损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同
各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价
等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
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已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的年末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失
的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌
时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累
计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
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的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前
述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，
以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确
定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
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金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不
确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司
不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反
合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他
财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
A. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将期末余额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收
款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应
收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试（扣除对合并
范围内的关联方之间的应收款项）。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在
具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
B. 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
a．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
不同组合的确定依据：
项 目 确定组合的依据
本公司及国内子公司单项金额不重大的应收款项（扣除单项金额不重大但信用
国内业务组合 风险较高的应收款项），以及单项金额重大、但经单独测试后未计提坏账准备的
应收款项
本公司的国外子公司及其子公司应收账款账龄通常期限在 30-60 天，其经营与
国外业务组合
信用环境与国内子公司不同，单独确定为国外业务组合
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b．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用
风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
国内业务组合 账龄分析法
按照公允价值初始计量，并依据实际利率法计量已摊销成本，减去坏账准备。
应收账款的可回收性应被在运营单元层面持续检验。坏账准备应在有客观证据
国外业务组合
证明国外子公司及其子公司无法回收款项时计提。坏账准备的数额应为应收账
款的账面金额与预计可在未来发生的现金流比较，并用实际利率折现
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同）
其中：3 个月以内（含 3 个月）
游戏发行业务 0 0
广告代理与影片投资业务 0 1
其他业务 1 1
3 个月以上至 1 年 1 1
1-2 年 5 5
2-3 年 10 10
3-4 年 50 50
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100
本公司的游戏发行业务、广告代理与影片投资业务的信用期通常为 3 个月，因此 3
个月以内的游戏发行业务、广告代理与影片投资业务不计提坏账准备。
C. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，
以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，单独进行减值测
试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备；
应收本公司合并范围内各公司的应收款项不计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
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项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应
收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品（生产成本）、库存商品、备品备件、周转材料等。
原材料是指公司计划拍摄电影、电视剧及电视节目（“影视片”）等所发生的题材、
创意选择、文学剧本购买、创作、编剧及剧本修改等实际成本，此成本于相关电影或
电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品（生产成本）指制作中的影视片成本，包括影片拍摄相关的人工成本及相
关费用、后期制作成本以及剧杂费等，此等成本于拍摄完成后转入已入库影视片成本。
库存商品指已完成拍摄的影视片等成品的实际成本以及由公司组织人员开发、编
写电影或电视剧剧本过程中所发生的各项支出，在剧本开发完毕，履行公司内部验收
手续后转入入库剧本成本；以及公司各影院存放的卖品。
（2）存货取得的计价方法
①卖品：存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其
他成本。
②影视作品：联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合
同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制
结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄
制业务处理。受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通
过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲
减该片的实际成本。委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先
通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或
双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片
库存成本。企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
（3）存货发出的计价方法
①卖品：影院卖品领用和发出时按移动加权平均法计价。
②影视作品：发出采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和
规定结转销售成本：一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本
一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行；采用
按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定
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时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继
续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的
期间内（主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片在不超过五年的期间内），采用
计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
（4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
（5）存货的盘存制度为永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非
持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。
具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交
易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与
这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至
处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处
置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公
允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置
组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持
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有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量
规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值
减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待
售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，
以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售
的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继
续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两
者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进
行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
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理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投
资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形
成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公
允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
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利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计
入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
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例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、5、
（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
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负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折
旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35-40 5 2.38-2.71
机器设备 10-20 5 4.75-9.5
其中：IMAX 设备 20 5 4.75
其他机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输工具 5 5 19
其他设备 5 5 19
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
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租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程核算内容
本公司影城装修费及 IMAX 安装等。
（3）在建工程结转时点
与设备相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定
资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
与装修费相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入长
期待摊费用核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值
转入长期待摊费用，并按本公司长期待摊费用摊销政策计提摊销额，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的摊销额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
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为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计
金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则
作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿
命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
18、长期待摊费用
长期待摊费用主要核算影城装修费摊销。
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
（1）短期职工薪酬
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
（1）销售商品收入：顾客购买商品，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量时，确
认商品收入的实现。
①电影片版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带等物料素材已经交付，
且与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
②电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得
《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益
很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权
等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧
完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按
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照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相
关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的
劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
① 票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，
确认票房收入的实现。
② 广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确
定，相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收
入。
③ 电影宣传推广收入：在根据合同或协议约定的相关宣传推广服务已提供给对方
且销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时
确认销售收入。对于一段时期内持续提供的宣传推广服务，在资产负债表日提供劳务
交易的结果能够可靠估计的，按截至资产负债表日的影片实现票房占预计总票房比例
等合理指标确定交易的完工程度，采用完工百分比法确认收入。
④ 艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的
演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
⑤ 企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、
已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
⑥ 游戏发行收入：联合运营模式下，采用用户生命周期的收入确认模型，按照与
合作运营方合作协议所计算的分成金额在双方核对无误后，将核对无误的游戏分成收
入的金额按照用户生命周期分摊确认收入；用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常
游戏到流失的周期，本公司根据游戏的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类
别游戏的用户生命周期，然后按照该款游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。
授权运营模式下，按照与合作运营方合作协议所计算的分成金额在双方核对无误后确
认收入。
（3）让渡资产使用权
交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的
时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和
方法计算确定。
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影片投资分账收入：以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相
应的分账方法所计算的金额为依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流
入，服务的相关成本能够可靠计量时确认销售收入。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以
投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产
相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规
定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的
政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将
形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，
没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资
金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应
收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理
办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当
地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项
目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业
均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨
付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规
定期限内收到；④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如
有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、
系统的方法计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和
损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于
补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据
的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的
账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）经营租赁
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经
营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业
务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地
区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
27、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年
5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017
年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述
两项会计准则。
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规
范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本
公司报表期内不存在此事项。
执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得
的政府补助计入营业外收入，与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿
命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修
订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收
益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递
延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）会计估计变更
本公司报告期无重要会计估计变更。
28、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和
融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险
和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关
的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基
于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账
准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的
计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值
迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账
面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）影视业务预计总收入
本公司影视业务采用“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。“计
划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实
现的收入占计划收入的比例为权数，计算确定本报告期间应结转的相应成本。该方法
在具体使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经
验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，估算出该片在
规定成本配比期内可能获得收入的总额。本公司对于电影和电视剧销售的计划收入根
据历史数据和市场现况作出重大判断。
（8）游戏用户生命周期
游戏用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常游戏到流失的周期，本公司根据游
戏的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类别游戏的用户生命周期，然后按照
该款游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。本公司定期复核用户生命周期，以
决定将计入每个报告期的收入和递延收益数额。用户生命周期是本公司根据游戏的历
史数据和用户生命周期数据模型而确定的。如果游戏用户的群体、消费习惯等估计发
生重大变化，则会在未来期间对收入和递延收益进行调整。
38
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、本公司及境内子公司主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%、16%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的
增值税
进项税额后的差额计缴增值税；简易征收的按3%的税率计算销项税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%或7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额25%计缴。
文化事业建设费 按广告服务计费销售额的3%计缴。
电影专项资金 按票房收入5%计缴。
根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试
点的通知》（财税[2013]106 号）附件 2 第一条第六款第四目 “试点纳税人中的一般
纳税人提供的电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务和收派服务，可以选择按照简
易计税办法计算缴纳增值税”之规定，截至 2018 年 7 月 31 日，本公司 398 家门店采
用增值税简易征收。
2、境外子公司主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
按采购或销售金额 境外子公司 HG Holdco Pty Ltd.在澳大利亚适用的消费税率为
消费税
的一定比例计算 10%，在新西兰适用的消费税率为 15%
HG Holdco Pty Ltd.：30% ；Propaganda GEM Ltd：16%；
企业所得税 应纳税所得额
在香港的子公司：16.5%
3、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财政部、国家发展和改革委员会、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人
民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局《关于支持电影发展若干经济政策的通知》
（财教[2014]56 号）“对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的
收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自
2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征增值税”之规定，本公司该部分电影发行
39
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
收入免征增值税。
（2）企业所得税
①根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略
有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 第 12 号）、国家发展与改革委
员会《产业结构调整指导目录（2011 年本）修正》等规定，本公司之部分子公司享受
企业所得税的西部大开发优惠政策，本公司之子公司西安万达国际电影城有限公司、
银川万达国际电影城有限公司、重庆万达国际电影城有限公司、南宁万达国际电影城
有限公司、呼和浩特万达国际电影城有限公司、成都万达国际电影城有限公司、银川
金凤万达电影城有限公司、汉中万达国际电影城有限公司、包头万达国际电影城有限
公司、贵阳万达电影城有限公司、贵阳瑞金万达电影城有限公司、兰州万达国际电影
城有限公司、赤峰万达电影城有限公司、成都海亚盛文化传播有限公司、德阳万达电
影城有限公司、广元万达电影城有限公司、桂林万达电影城有限公司、昆明万达电影
城有限公司、昆明正义万达电影城有限公司、柳州万达电影城有限公司、绵阳万达电
影城有限公司、内江万达电影城有限公司、乌鲁木齐万达电影城有限公司、资阳万达
电影城有限公司、通辽万达电影城有限公司、西宁万达电影城有限公司、乐山万达电
影城有限公司、遂宁万达电影城有限公司、雅安万达电影城有限公司 2017 年度及 2018
年 1-7 月所得税减按 15%税率缴纳；西安密之影电影文化传播有限公司、西安翡之影
影城有限公司、延安万达电影城有限公司 2018 年 1-7 月所得税减按 15%税率缴纳。
②本公司之子公司万达影视申请“国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%征
收所得税”优惠政策并获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201511001100。证书
有效期自 2015 年 11 月 24 日至 2018 年 11 月 23 日。本公司于每个年度结束后向主管
税务机关备案上一年度优惠政策。2016 年 5 月向主管税务机关备案，备案享受优惠期
间为自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日；2017 年 5 月向主管税务机关备案，
备案享受优惠期间为自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。根据国家税务总局公
告 2018 年第 23 号第四条“企业享受优惠事项采取‘自行判别、申报享受、相关资料
留存备查’的办理方式”，公司 2017 年、2018 年 1-7 月仍在高新技术企业优惠期内，
减按 15%征收所得税。③本公司之子公司互爱互动（北京）科技有限公司于 2013 年 5
月 17 日获得软件企业证书（编号：京 R-2013-0050），有效期五年，自 2013 年 5 月
17 日至 2018 年 5 月 17 日；公司享受企业所得税“两免三减半”优惠，具体为 2013、
2014 年免征企业所得税，2015 年至 2017 年按 25%所得税税率减半征收。
④根据《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业
所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112 号）第一条，自 2010 年 1 月 1 日至 2020 年
12 月 31 日公司享受免征企业所得税的优惠。本公司之子公司霍尔果斯炫动网络科技有
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
限公司、霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司、霍尔果斯万达电影院线有限公司、霍
尔果斯万达影院技术服务有限公司和霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公司 2017 年度及
2018 年 1-7 月享受免征企业所得税的优惠政策。
⑤本公司之子公司浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司根据中共东阳市委、东阳
市人民政府《关于进一步加快横店影视文化产业发展的若干意见》（市委[2012]46 号），
享受影视文化发展专项资金奖励，具体规定为：“公司营业税、城建税留市部分自入区
之年起前 2 年按 100%，第 3 至 5 年按 70%，后五年按 60%，每年度分两次给予奖励；
增值税留市部分自入区之年起前 2 年按 100%，第 3 至 5 年按 70%，后五年按 60%，
每年度给予一次奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前 2 年按 100%，第 3 至 5
年按 70%，后 5 年按 60%，每年度给予一次性奖励。新注册公司，凡注册资本金不低
于 1,000 万的影视企业将企业主体设在本市，当年上缴总税收达到 100 万并约定在实
验区经营 10 年以上的，给予影视文化产业发展专项资金奖励 10 年，营业税、城建税、
增值税留市部分前 3 年按 100%，第 4 至 5 年按 70%，后五年按 60%奖励；企业所得
税留市部分从获利之年起前 3 年按 100%，第 4 至 5 年按 70%，后 5 年按 60%给予奖
励”。
七、备考财务报表项目注释
1、货币资金
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
库存现金 363,262.35 457,407.09
银行存款 3,089,501,129.23 3,361,616,734.48
其他货币资金 195,328,277.98 18,653,697.97
合 计 3,285,192,669.56 3,380,727,839.54
注：本公司截至 2018 年 7 月 31 日其他货币资金中 1.6 亿元为结构性存款，
35,328,277.98 元主要为 POS 刷卡收款额及存放于第三方平台可随时提现的金额。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
结构性存款 42,945.21
3、应收票据及应收账款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应收票据 11,142,790.00 10,367,236.75
应收账款 2,813,938,421.39 2,522,332,756.88
合 计 2,825,081,211.39 2,532,699,993.63
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
（1）应收票据情况
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 11,142,790.00 10,367,236.75
（2）应收账款情况
①应收账款分类披露
2018 年 7 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收款项
国内业务组合 2,610,612,165.50 91.42 32,423,786.65 1.24 2,578,188,378.85
国外业务组合 238,877,204.78 8.37 3,127,162.24 1.31 235,750,042.54
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收款 5,889,347.36 0.21 5,889,347.36 100.00
项
合 计 2,855,378,717.64 100.00 41,440,296.25 1.45 2,813,938,421.39
（续）
2017 年 12 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
国内业务组合 2,181,252,865.90 85.38 24,690,605.53 1.13 2,156,562,260.37
国外业务组合 368,520,476.53 14.42 2,749,980.02 0.75 365,770,496.51
单项金额不重大但单独计
5,054,789.14 0.20 5,054,789.14 100.00 -
提坏账准备的应收款项
合 计 2,554,828,131.57 100.00 32,495,374.69 1.27 2,522,332,756.88
国内业务组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2018 年 7 月 31 日
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,501,232,672.99 21,888,236.54 0.88
其中：3 个月以内广告代理、影片投资与游戏
312,409,018.99 -
发行业务
1至2年 86,496,226.58 4,324,811.34 5.00
2至3年 13,118,352.38 1,311,835.23 10.00
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2018 年 7 月 31 日
账 龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3至4年 9,571,404.82 4,785,702.41 50.00
4至5年 160,615.20 80,307.60 50.00
5 年以上 32,893.53 32,893.53 100.00
合 计 2,610,612,165.50 32,423,786.65 1.24
②报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
2018 年 1-7 月计提坏账准备金额为 9,294,084.26 元，汇率变动对坏账准备的影响
金额为 65,216.91 元，企业合并增加坏账准备为 31,591.96 元；2017 年度计提坏账准
备金额为 19,985,258.24 元，汇率变动对坏账准备的影响金额为-4,595.85 元，企业合
并增加坏账准备为 3,623,986.84 元。报告期内无收回或转回坏账准备的情况。
③报告期实际核销的应收账款情况
2018 年 1-7 月实际核销的应收账款金额为 445,971.57 元，2017 年度实际核销的
应收账款金额为 2,966,231.20 元。
③按欠款方归集的期末前五名的应收账款情况
本 公 司 2018 年 7 月 31 日 按 欠 款 方 归 集 的 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为
964,556,018.53 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 33.78%，相应计提的坏账准
备期末汇总金额为 9,645,560.18 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 897,201,020.18 93.02 582,750,352.86 81.80
1至2年 65,603,785.70 6.80 55,603,059.79 7.81
2至3年 1,265,940.36 0.13 626,433.21 0.09
3 年以上 452,211.73 0.05 73,372,219.79 10.30
合 计 964,522,957.97 100.00 712,352,065.65 100.00
（2）账龄超过一年的重要预付款项未及时结算的原因
截 至 2018 年 7 月 31 日 ， 本 公 司 账 龄 超 过 一 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项
57,000,000.00 元，为本公司预付的影片制作投资款，尚未达到协议约定的结算条件，
故未结转。
（3）按预付对象归集的期末前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末前五名预付账款汇总金额为 162,066,400.00 元，占
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预付款项期末余额合计数的比例为 16.80%。
5、其他应收款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
其他应收款 296,783,202.13 278,291,709.72
应收利息 67,671.23
合 计 296,850,873.36 278,291,709.72
（1）其他应收款情况
①其他应收款分类披露
2018 年 7 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单独计提
46,674,094.86 12.21 46,674,094.86 100.00
坏账准备的其他应收款
国内业务组合 314,824,608.74 82.35 35,011,523.12 11.12 279,813,085.62
国外业务组合 16,970,116.51 4.44 16,970,116.51
单项金额不重大但单独计
3,807,335.08 1.00 3,807,335.08 100.00
提坏账准备的其他应收款
合 计 382,276,155.19 100.00 85,492,953.06 22.36 296,783,202.13
（续）
2017 年 12 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
46,674,094.86 12.89 46,674,094.86 100.00
坏账准备的其他应收款
国内业务组合 292,850,150.17 80.95 33,001,458.85 11.27 259,848,691.32
国外业务组合 18,443,018.40 5.10 18,443,018.40
单项金额不重大但单独计
3,804,146.07 1.05 3,804,146.07 100.00
提坏账准备的其他应收款
合 计 361,771,409.50 99.99 83,479,699.78 23.08 278,291,709.72
A、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2018 年 7 月 31 日
其他应收款（按公司）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京纯真年代影视文化传媒有限
10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
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2018 年 7 月 31 日
其他应收款（按公司）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京合众思睿文化传媒有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 100.00% 预计无法收回
东阳欢娱影视文化有限公司 8,274,094.86 8,274,094.86 100.00% 预计无法收回
海南金盛信马影视文化有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 46,674,094.86 46,674,094.86 100.00%
B、国内业务组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2018 年 7 月 31 日
账 龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 147,044,084.61 1,466,703.55 1.00
其中：3 个月以内游戏发行业务 373,734.77 -
1至2年 96,671,853.78 4,833,592.69 5.00
2至3年 33,471,046.06 3,347,104.62 10.00
3至4年 14,978,660.47 7,489,330.24 50.00
4至5年 9,568,343.60 4,784,171.80 50.00
5 年以上 13,090,620.22 13,090,620.22 100.00
合 计 314,824,608.74 35,011,523.12 11.12
②报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
2018 年 1-7 月计提坏账准备金额为 2,039,440.27 元；2017 年度计提坏账准备金
额为 12,277,840.83 元，企业合并增加的坏账准备金额为 2,541,432.61 元。报告期内
无收回或转回坏账准备的情况。
③报告期实际核销的其他应收款情况
本公司 2018 年 1-7 月实际核销的其他应收款为 26,186.99 元；2017 年度无核销
的其他应收款。
④其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
押金及保证金 206,994,826.40 193,583,376.89
影片投资款 48,874,014.86 48,874,014.86
往来款 42,317,705.09 47,907,623.79
备用金 7,005,817.79 7,098,219.12
虚拟拷贝费 414,488.56 684,697.68
其他 76,669,302.49 63,623,477.16
合 计 382,276,155.19 361,771,409.50
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⑤按欠款方归集的期末前五名的其他应收款情况
占其他应
收款期末
2018 年 7 月 31 坏账准备期末
单位名称 款项性质 账龄 余额合计
日余额 余额
数的比例
（%）
北京动艺时光网络科技有限公司 往来款 27,523,600.00 1-2 年 7.20 1,376,180.00
海南金盛信马影视文化有限公司 影片投资款 20,000,000.00 2-3 年 5.23 20,000,000.00
北京纯真年代影视文化传媒有限
影片投资款 10,000,000.00 3-4 年 2.62 10,000,000.00
公司
大连万达商业地产股份有限公司 押金 10,000,000.00 1-2 年 2.62 500,000.00
北京合众思睿文化传媒有限公司 影片投资款 8,400,000.00 4-5 年 2.20 8,400,000.00
合计 — 75,923,600.00 — 19.87 40,276,180.00
（2）应收利息情况
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
结构性存款利息 67,671.23
6、存货
（1）存货分类
2018 年 7 月 31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 77,801,388.21 77,801,388.21
库存商品 305,786,619.64 23,786,999.00 281,999,620.64
生产成本 362,081,823.51 7,040,600.00 355,041,223.51
周转材料 39,833,439.49 39,833,439.49
备品备件 19,469,170.52 19,469,170.52
合 计 804,972,441.37 30,827,599.00 774,144,842.37
（续）
2017 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,059,065.36 54,059,065.36
库存商品 302,293,225.42 302,293,225.42
发出商品 515,382.28 515,382.28
生产成本 494,996,840.85 7,040,600.00 487,956,240.85
周转材料 31,145,173.76 31,145,173.76
备品备件 11,915,270.92 11,915,270.92
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2017 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
合 计 894,924,958.59 7,040,600.00 887,884,358.59
（2）存货跌价准备
2017 年 12 月 2018 年 1-7 月增加 2018 年 1-7 月减少 2018 年 7 月
项目
31 日 计提 其他 转回或转销 其他 31 日
库存商品 23,786,999.00 23,786,999.00
生产成本 7,040,600.00 7,040,600.00
合 计 7,040,600.00 23,786,999.00 30,827,599.00
本公司 2018 年 1-7 月存货计提跌价准备 23,786,999.00 元，为电视剧《我曾爱过
你，想起就心酸》预计未来为公司产生收益的可能性较小，对其全额计提减值所致。
7、其他流动资产
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
待抵扣进项税 221,785,225.93 216,858,588.33
留抵增值税 152,949,681.98 104,307,485.31
预交所得税 32,707,913.67 9,392,882.42
其他 1,197,958.63 1,117,603.88
合 计 408,640,780.21 331,676,559.94
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
按成本计量的 488,729,685.00 488,729,685.00 498,729,685.00 498,729,685.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
2017 年 12 月 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 2018 年 7 月
被投资单位
31 日余额 增加 月减少 31 日余额
博纳影业集团有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
山东影视制作股份有限公司 180,424,000.00 180,424,000.00
北京奇游互动网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海小梦网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
JEPANG COM CO LTD 305,685.00 305,685.00
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2017 年 12 月 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 2018 年 7 月
被投资单位
31 日余额 增加 月减少 31 日余额
新丽传媒股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 498,729,685.00 - 10,000,000.00 488,729,685.00
（续）
减值准备
在被投资 2018 年
被投资单位 2017 年 2018 年 2018 年 2018 年 单位持股 1-7 月现
12 月 1-7 月 1-7 月 7月 比例(%) 金红利
31 日 增加 减少 31 日
博纳影业集团有限公司 1.88
山东影视制作股份有限公司 4.50
北京奇游互动网络科技有限公司 10.00
上海小梦网络科技有限公司 8.33
JEPANG COM CO LTD 13.00
新丽传媒股份有限公司
9、长期股权投资
2018 年 1-7 月增减变动
2017 年 权益法下确 其他综
被投资单位 减少投 其他权
12 月 31 日 追加投资 认的投资损 合收益
资 益变动
益 调整
对联营企业的投资：
五洲电影发行有限公司 55,484,412.74 9,942,956.99
苍穹互娱（天津）文化传播有限公
26,400,000.00 -8,958.32
司
Motivate Val Morgan Cinema
14,165,740.32 9,424,549.51
Advertising FZ LLC
Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 3,612,012.38
Movietimes Australia and New
173.16
Zealand Pty Ltd
Digital Cinema Integration
40.74
Partners Pty Limited
Digital Cinema Integration
40.74
PartnersNZ Pty Limited
Northern Beaches Partnership
between Hoyts Multipleas,
Opera Investments Pty Ltd and
R and G Mustaca
合 计 73,262,420.08 26,400,000.00 19,358,548.18
（续）
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2018 年 1-7 月增减变动 2018 年 7
2018 年
被投资单位 宣告发放现金 计提减 月 31 日减
其他 7 月 31 日
股利或利润 值准备 值准备
对联营企业的投资：
五洲电影发行有限公司 65,427,369.73
苍穹互娱（天津）文化传播有限公司 26,391,041.68
Motivate Val Morgan Cinema
-160,675.49 23,429,614.34
Advertising FZ LLC
Nova Cinemas (SA) Pty Ltd -30,710.05 3,581,302.33
Movietimes Australia and New
-1.48 171.68
Zealand Pty Ltd
Digital Cinema Integration Partners
-0.34 40.40
Pty Limited
Digital Cinema Integration
40.40
PartnersNZ Pty Limited -0.34
Northern Beaches Partnership
between Hoyts Multipleas, Opera
Investments Pty Ltd and R and G
Mustaca
合 计 -191,387.70 118,829,580.56
10、固定资产
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
固定资产 2,579,504,347.91 2,584,462,660.19
（1）固定资产情况
项 目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计
一、账面原值
1、2017 年 12 月 31 日 257,684,541.05 2,829,105,802.92 638,731,822.57 22,468,548.68 623,169,764.73 4,371,160,479.95
2、2018 年 1-7 月增加 36,388,736.64 162,449,316.95 47,369,936.03 613,150.09 20,699,467.79 267,520,607.50
（1）购置 29,620,089.29 153,539,201.40 41,618,959.52 613,150.09 14,558,779.53 239,950,179.83
（2）在建工程转入 6,768,647.35 7,510,355.14 1,860,006.79 1,339,859.99 17,478,869.27
（3）企业合并增加 1,399,760.41 3,890,969.72 4,800,828.27 10,091,558.40
3、2018 年 1-7 月减少 12,117,025.65 5,599,246.48 650,275.21 7,573,425.64 25,939,972.98
（1）处置或报废 12,117,025.65 5,599,246.48 650,275.21 7,573,425.64 25,939,972.98
4、外币报表折算差额 -2,346,236.86 -1,165,989.95 29,423.18 77,358.39 -3,405,445.24
5、2018 年 7 月 31 日 291,727,040.83 2,978,272,104.27 680,531,935.30 22,431,423.56 636,373,165.27 4,609,335,669.23
二、累计折旧 -
1、2017 年 12 月 31 日 46,260,589.85 1,067,893,062.56 312,037,588.66 13,176,224.45 326,215,572.16 1,765,583,037.68
2、2018 年 1-7 月增加 18,607,423.63 147,232,309.07 57,652,157.51 815,339.18 44,721,432.35 269,028,661.74
49
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
项 目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计
（1）计提 18,607,423.63 147,232,309.07 57,652,157.51 815,339.18 44,721,432.35 269,028,661.74
3、2018 年 1-7 月减少 10,132,790.09 4,876,846.29 407,153.67 6,967,586.26 22,384,376.31
（1）处置或报废 10,132,790.09 4,876,846.29 407,153.67 6,967,586.26 22,384,376.31
4、外币报表折算差额 -951,361.70 -1,515,022.70 27,548.47 66,862.16 -2,371,973.77
5、2018 年 7 月 31 日 63,916,651.78 1,203,477,558.84 364,840,448.35 13,584,409.96 364,036,280.41 2,009,855,349.34
三、减值准备 -
1、2017 年 12 月 31 日 20,569,205.02 331,930.55 213,646.51 21,114,782.08
2、2018 年 1-7 月增加 -
3、2018 年 1-7 月减少 1,138,810.10 1,138,810.10
4、2018 年 7 月 31 日 19,430,394.92 331,930.55 213,646.51 19,975,971.98
四、账面价值
1、2018 年 7 月 31 日 227,810,389.05 1,755,364,150.51 315,359,556.40 8,847,013.60 272,123,238.35 2,579,504,347.91
2、2017 年 12 月 31 日 211,423,951.20 1,740,643,535.34 326,362,303.36 9,292,324.23 296,740,546.06 2,584,462,660.19
（2）暂时闲置的固定资产情况
本公司截至 2018 年 7 月 31 日无暂时闲置的固定资产。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 75,461,414.99 24,503,180.48 50,958,234.51
11、在建工程
（1）在建工程情况
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影院建设改造工程 231,197,578.50 231,197,578.50 61,823,722.28 61,823,722.28
软件开发 116,318,800.77 116,318,800.77 51,627,112.51 51,627,112.51
合 计 347,516,379.27 347,516,379.27 113,450,834.79 113,450,834.79
（2）重要在建工程项目本年变动情况
2018 年 1-7
2018 年 1-7 2018 年 1-7 月转入长期
预算数 2017 年 12 外币报表 2018 年 7 月
项目名称 月增加 月转入固定 待摊费用及
（万元） 月 31 日 折算差额 31 日
金额 资产金额 无形资产金
额
一、影院建设改造
61,823,722.28 221,386,657.27 17,478,869.27 22,252,840.26 -1,014,900.11 242,463,769.91
工程
中山万达电影城有 1,513.00 13,004,939.87 13,004,939.87
50
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7
2018 年 1-7 2018 年 1-7 月转入长期
预算数 2017 年 12 外币报表 2018 年 7 月
项目名称 月增加 月转入固定 待摊费用及
（万元） 月 31 日 折算差额 31 日
金额 资产金额 无形资产金
额
限公司
北海万达电影城有
1,750.00 11,021,437.95 11,021,437.95
限公司
白山万达电影城有
880.00 7,161,859.56 7,161,859.56
限公司
长春万达国际电影
6,150.00 799,698.14 17,744,537.76 5,805,626.30 11,327,427.67 1,411,181.93
城有限公司
吉林市万达国际电
1,350.00 12,867,163.79 4,904,595.62 7,962,568.17
影有限公司
Hoyts 影城 46,640.00 27,745,080.40 192,144,983.17 6,768,647.35 2,900,878.54 -1,014,900.11 209,205,637.57
其他影城 244,980.52 475,698.39 61,965.88 658,713.03
二、软件开发 16,800.00 51,627,112.51 53,425,496.85 105,052,609.36
合 计 113,450,834.79 274,812,154.12 17,478,869.27 22,252,840.26 -1,014,900.11 347,516,379.27
（续）
工程累计
利息资 其中：本年 本年利
投入占预 工程
工程名称 本化累 利息资本化 息资本 资金来源
算比例 进度
计金额 金额 化率（%）
（%）
一、影院建设改造工程
中山万达电影城有限公司 88.31% 90% 自有资金
北海万达电影城有限公司 62.98% 90% 自有资金
白山万达电影城有限公司 81.38% 95% 自有资金
长春万达国际电影城有限公司 99.67% 99% 自有资金
吉林市万达国际电影有限公司 95.31% 已完工 自有资金
Hoyts 影城 47.15% 48% 自有资金
其他影城 自有资金
二、软件开发 99% 99% 自有资金
合 计
12、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 软件使用权 品牌 客户合同 软件著作权 其他 合 计
一、账面原值
1、2017 年 12 月 31 日 247,459,340.15 641,280,563.30 104,793,494.73 68,564,900.00 30,568,864.00 1,092,667,162.18
2、2018 年 1-7 月增加 2,894,202.62 2,894,202.62
51
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项 目 软件使用权 品牌 客户合同 软件著作权 其他 合 计
（1）购置 2,894,202.62 2,894,202.62
3、2018 年 1-7 月减少
4、外币报表折算差额 -5,452,295.08 -890,975.16 -6,343,270.24
5、2018 年 7 月 31 日 250,353,542.77 635,828,268.22 103,902,519.57 68,564,900.00 30,568,864.00 1,089,218,094.56
二、累计摊销
1、2017 年 12 月 31 日 62,323,158.72 42,353,675.98 11,885,776.65 1,781,366.99 118,343,978.34
2、2018 年 1-7 月增加 22,506,184.49 2,868,561.92 4,132,624.85 1,781,450.77 31,288,822.03
（1）计提 22,506,184.49 2,868,561.92 4,132,624.85 1,781,450.77 31,288,822.03
3、2018 年 1-7 月减少
4、外币报表折算差额 -372,345.98 -372,345.98
5、2018 年 7 月 31 日 84,829,343.21 44,849,891.92 16,018,401.50 3,562,817.76 149,260,454.39
三、减值准备
1、2017 年 12 月 31 日 19,432,446.86 19,432,446.86
2、2018 年 1-7 月增加
3、2018 年 1-7 月减少
4、外币报表折算差额 -165,218.53 -165,218.53
5、2018 年 7 月 31 日 19,267,228.33 19,267,228.33
四、账面价值
1、2018 年 7 月 31 日 165,524,199.56 635,828,268.22 39,785,399.32 52,546,498.50 27,006,046.24 920,690,411.84
2、2017 年 12 月 31 日 185,136,181.43 641,280,563.30 43,007,371.89 56,679,123.35 28,787,497.01 954,890,736.98
（2）其他说明
本公司拥有的品牌关系，本公司认为在可预见的将来均会使用并带给本公司预期
的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的。
13、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或 2017 年 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 外币报表折 2018 年
形成商誉的事项 12 月 31 日 增加 月减少 算差额 7 月 31 日
HG Holdco Pty Ltd. 3,488,391,258.36 -27,513,037.53 3,460,878,220.83
互爱互动（北京）科技有
2,307,254,072.13 2,307,254,072.13
限公司
影时光网络技术（北京）
有限公司
动艺时光信息技术（北京） 2,125,226,776.59 2,125,226,776.59
有限公司
Mtime USA company
52
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被投资单位名称或 2017 年 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 外币报表折 2018 年
形成商誉的事项 12 月 31 日 增加 月减少 算差额 7 月 31 日
北京影时光电子商务有限
公司
北京万达传媒有限公司 1,033,059,987.53 1,033,059,987.53
上海骋亚影视文化传媒有
1,005,193,737.48 1,005,193,737.48
限公司
浙江东阳新媒诚品文化传
618,351,873.53 618,351,873.53
媒有限公司
深圳华夏天泓影业投资有
473,624,972.22 473,624,972.22
限公司
北京数字光魔影院管理有
525,085,290.63 63,500,000.00 461,585,290.63
限公司
大连奥纳投资发展有限公
373,544,984.20 373,544,984.20
司
Propaganda GEM Ltd 209,349,210.92 209,349,210.92
济南明湖万达电影城有限
175,959,531.81 175,959,531.81
公司
广东厚品文化传播有限公
155,882,610.10 155,882,610.10
司
洛阳开元万达电影城有限
121,145,152.67 121,145,152.67
公司
绍兴迪荡万达电影城有限
94,739,704.45 94,739,704.45
公司
南昌赣江万达电影城有限
92,559,256.19 92,559,256.19
公司
昆山万达电影城有限公司 70,427,652.16 70,427,652.16
Active Media Group Pty Ltd 60,662,958.50 -515,768.56 60,147,189.94
贵阳瑞金万达电影城有限
56,630,241.33 56,630,241.33
公司
昆明正义万达电影城有限
53,121,330.80 53,121,330.80
公司
上海南木影院有限公司 50,133,347.65 50,133,347.65
苏州宝带西路万达电影城
39,434,433.12 39,434,433.12
有限公司
杭州泽艺文化艺术策划有
35,149,210.70 35,149,210.70
限公司
南通新东路万达电影城有
30,870,802.84 30,870,802.84
限公司
中影影天巨幕影城资产组 28,365,187.39 28,365,187.39
上海闸北万达影院管理有
25,969,198.43 25,969,198.43
限公司
福州广达万达电影城有限
25,711,976.83 25,711,976.83
公司
重庆万众英利影城有限公
25,077,085.40 25,077,085.40
司资产组
53
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被投资单位名称或 2017 年 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 外币报表折 2018 年
形成商誉的事项 12 月 31 日 增加 月减少 算差额 7 月 31 日
重庆万众影院有限公司保
24,699,244.22 24,699,244.22
利万和万州影城资产组
东莞大朗华夏太古影城有
23,907,986.30 23,907,986.30
限公司
宝鸡万达电影城有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00
赤峰北斗星电影放映有限
22,822,401.24 22,822,401.24
公司
西安晶鑫影视文化传播有
22,004,020.00 22,004,020.00
限公司资产组
韶关炫影影城资产组 21,804,725.25 21,804,725.25
北京见见影城有限公司 21,550,739.96 121,396.56 21,672,136.52
西安翡之影影城有限公司 19,149,274.50 19,149,274.50
上海虹桥万达电影城有限
18,281,441.59 18,281,441.59
公司
福建省凤凰文化传媒有限
17,987,513.20 17,987,513.20
公司湖北分公司资产组
宿迁万事达影院管理有限
17,867,771.41 17,867,771.41
公司
上海万麦影院管理有限公
15,871,377.39 15,871,377.39
司
徐州云龙万达电影城有限
15,520,549.47 15,520,549.47
公司
汕头市麦希影院有限公司 15,120,814.28 15,120,814.28
西安盛影影城有限公司 14,711,576.38 14,711,576.38
重庆同美千晔影院有限公
13,943,650.00 13,943,650.00
司资产组
重庆江安万达电影城有限
13,942,053.16 13,942,053.16
公司
华影佳永国际影院资产组 13,438,654.86 13,438,654.86
丽江万达电影城有限公司 12,818,593.26 12,818,593.26
南京星漫文化传播有限公
11,482,363.84 11,482,363.84
司
湘潭市盛世娱乐文化有限
公司东方红广场影院资产 11,981,783.70 11,981,783.70
组
西安密之影电影文化传播
11,833,897.26 11,833,897.26
有限公司
湘潭县盛世娱乐文化有限
公司易俗河步步高影院资 10,043,108.56 10,043,108.56
产组
其他 47,429,977.73 843,903.17 48,273,880.90
合计 13,729,316,768.26 13,783,892.99 63,500,000.00 -28,028,806.09 13,651,571,855.16
54
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（2）商誉减值测试方法说明
本公司于每年度终了时对商誉进行减值测试。
14、长期待摊费用
2017 年 12 月 31 2018 年 1-7 月 2018 年 1-7 月 其他减少金 外币报表折算 2018 年 7 月 31
项 目
日 增加金额 摊销金额 额 差额 日
经营租赁房产装
修及改造
3,726,895,044.22 305,558,829.49 341,763,037.01 1,624,238.27 -4,136,945.68 3,684,929,652.75
游戏授权金 82,699,322.02 14,914,527.05 36,122,358.24 61,491,490.83
其他 780,915.83 376,664.81 404,251.02
合 计 3,810,375,282.07 320,473,356.54 378,262,060.06 1,624,238.27 -4,136,945.68 3,746,825,394.60
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
场地复原费 158,188,347.90 47,456,503.77 156,808,965.09 47,042,687.60
非市场价格租赁 108,194,888.01 32,458,468.77 131,245,472.74 39,373,643.79
资产减值准备 160,797,224.79 28,327,375.01 138,024,265.23 25,241,398.32
预收账款 39,110,511.95 11,733,154.54 71,853,249.06 21,555,973.71
非同一控制下企
业合并资产评估 49,131,123.12 8,275,320.86 41,428,435.28 10,357,108.82
减值
未来可抵扣广告
37,801,402.36 9,450,350.59 44,518,624.37 6,178,447.11
宣传费
未实现内部交易
24,369,445.13 5,797,689.17 20,513,672.28 5,128,418.07
损益
长期待摊费用摊
32,324,143.71 7,092,356.68 24,421,981.75 5,805,569.66
销
无形资产摊销 17,794,180.90 4,408,974.26 17,881,908.01 4,425,533.40
预计负债 10,046,587.70 2,511,646.93 10,046,587.70 2,511,646.93
可抵扣亏损 5,225,776.62 1,306,444.16 7,367,314.01 1,187,033.16
固定资产折旧 412,467.96 103,116.99 2,790,394.40 638,133.76
计提未支付费用 3,960,537.94 989,176.81 3,248,809.83 506,666.20
计提未支付应付
3,753,300.72 632,788.92 4,177,907.96 1,044,476.99
职工薪酬
其他 174,491,369.48 52,515,256.94 278,457,330.18 83,928,764.26
合 计 825,601,308.29 213,058,624.40 952,784,917.89 254,925,501.78
（2）未经抵销的递延所得税负债明细
55
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2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制下企业
71,758,709.63 17,939,677.41 88,624,984.68 22,156,246.17
合并资产评估增值
固定资产折旧 27,366,092.80 8,209,825.52 25,542,615.24 7,662,784.76
其他 39,089,215.40 11,726,766.92 42,214,809.56 12,664,444.01
合计 138,214,017.83 37,876,269.85 156,382,409.48 42,483,474.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项 目 资产或负债 2018 资产或负债 2017 年
负债期末互抵金额 负债年初互抵金额
年 7 月 31 日余额 12 月 31 日余额
递延所得税资产 24,947,972.10 188,110,652.30 26,218,402.62 228,707,099.16
递延所得税负债 24,947,972.10 12,928,297.75 26,218,402.62 16,265,072.32
（4）未确认递延所得税资产明细
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 288,614,604.19 294,761,924.93
资产减值准备 52,511,666.29 25,577,525.10
合 计 341,126,270.48 320,339,450.03
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 备注
2018 年度 8,036,939.12 10,518,723.71
2019 年度 21,858,342.05 36,016,708.89
2020 年度 17,842,962.32 33,211,499.61
2021 年度 33,068,418.89 66,892,088.83
2022 年度 113,561,603.42 148,122,903.89
2023 年度 94,246,338.39
合 计 288,614,604.19 294,761,924.93
16、其他非流动资产
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
预付工程款 497,518,275.05 172,178,115.24
预付股权投资款 45,353,907.53 56,353,907.53
影片投资款 63,985,222.40 69,479,747.79
合 计 606,857,404.98 298,011,770.56
56
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17、短期借款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
信用借款 1,700,000,000.00 2,000,000,000.00
保证借款 500,000,000.00 200,000,000.00
合 计 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00
注：本公司 5 亿元保证借款担保人为大连万达集团股份有限公司（以下简称“万
达集团”）。
18、应付票据及应付账款
种 类 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应付账款 1,890,250,034.77 1,247,792,573.81
应付账款情况
①应付账款按账龄列示
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1,783,710,344.12 1,152,906,969.69
1-2 年 101,980,546.87 89,226,456.79
2-3 年 3,440,759.05 4,250,642.62
3 年以上 1,118,384.73 1,408,504.71
合 计 1,890,250,034.77 1,247,792,573.81
②账龄超过一年的重要应付账款
项 目 年末余额 未偿还或结转的原因
电影片分账及奖励款 68,661,926.64 尚未达到约定的最终结算时点
电视剧项目分成款 8,697,592.96 尚未达到约定的最终结算时点
合 计 77,359,519.60
19、预收款项
（1）预收款项列示
账 龄 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1,156,855,543.20 1,052,321,450.04
1-2 年 20,461,736.03 36,871,946.34
2-3 年 1,315,440.51 5,345,708.35
3 年以上 75,615.00 52,243.00
合 计 1,178,708,334.74 1,094,591,347.73
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
2018 年 7 月 31 日，账龄超过一年的预收款项主要为会员充值未消费的余额。
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
2017 年 2018 年 2018 年 外币报表 2018 年
项目
12 月 31 日 1-7 月增加 1-7 月减少 折算差额 7 月 31 日
一、短期薪酬 362,831,138.76 1,061,921,876.52 1,226,308,839.09 -575,236.06 197,868,940.13
二、离职后福利-设定提
16,916,297.19 106,315,400.15 99,070,903.15 -105,635.55 24,055,158.64
存计划
三、辞退福利 219,472.09 559,641.09 756,568.77 22,544.41
合 计 379,966,908.04 1,168,796,917.76 1,326,136,311.01 -680,871.61 221,946,643.18
（2）短期薪酬列示
2017 年 2018 年 2018 年 外币报表 2018 年
项目
12 月 31 日 1-7 月增加 1-7 月减少 折算差额 7 月 31 日
1、工资、奖金、津贴和补
255,702,522.80 938,318,932.94 1,023,959,721.02 -575,236.06 169,486,498.66
贴
2、职工福利费 28,877,573.50 28,877,573.50 -
3、社会保险费 3,308,254.60 45,881,266.43 44,371,129.64 4,818,391.39
其中：医疗保险 2,790,887.02 40,539,641.13 39,203,436.50 4,127,091.65
工伤保险 121,285.60 1,764,206.82 1,715,326.73 170,165.69
生育保险 272,328.01 3,245,718.19 3,120,832.82 397,213.38
其他保险 123,753.97 331,700.29 331,533.59 123,920.67
4、住房公积金 1,579,898.45 41,281,171.32 39,072,687.67 3,788,382.10
5、工会经费和职工教育经
4,322,644.47 7,236,404.32 6,534,769.70 5,024,279.09
费
6、其他 40,716.13 326,528.01 275,260.68 91,983.46
7、短期带薪缺勤
8、短期利润分享计划 97,877,102.31 83,217,696.88 14,659,405.43
合 计 362,831,138.76 1,061,921,876.52 1,226,308,839.09 -575,236.06 197,868,940.13
（3）设定提存计划列示
2017 年 2018 年 2018 年 外币报表 2018 年
项目
12 月 31 日 1-7 月增加 1-7 月减少 折算差额 7 月 31 日
1、基本养老保险 16,662,672.16 103,174,821.13 96,046,307.29 -105,635.55 23,685,550.45
2、失业保险费 253,625.03 3,140,579.02 3,024,595.86 369,608.19
合 计 16,916,297.19 106,315,400.15 99,070,903.15 -105,635.55 24,055,158.64
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计
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划，本公司分别按员工基本工资的 20%、1%或 2%每月向该等计划缴存费用。除上述
每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损
益或相关资产的成本。
21、应交税费
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
增值税 82,355,622.47 84,937,911.79
企业所得税 105,965,206.15 149,496,829.22
城市维护建设税 3,024,854.67 3,711,831.37
教育费附加 1,382,538.27 1,780,911.72
地方教育费附加 889,579.07 1,317,515.07
电影专项基金 42,105,139.39 31,041,143.43
其他 16,640,671.00 21,728,715.04
合 计 252,363,611.02 294,014,857.64
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
其他应付款 2,292,859,790.48 3,352,909,410.13
其中：设备及工程款 501,916,834.62 983,706,426.45
股权收购款 928,792,432.08 1,064,857,822.15
关联方往来 237,459,341.82 678,350,233.25
押金及保证金 155,586,199.76 200,791,306.80
待付费用 189,492,330.53 189,558,819.59
影院租金 55,539,556.43 52,202,823.71
子公司原股东往来 22,110,389.58 47,445,460.40
其他 201,962,705.66 135,996,517.78
应付利息 22,313,434.91 6,282,290.46
应付股利 23,998,060.49 24,598,060.49
合 计 2,339,171,285.88 3,383,789,761.08
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 2018 年 7 月 31 日 未偿还或结转的原因
股权收购款 304,614,500.00 未到付款期
设备工程款 174,136,624.48 新建影城工程未结算，老影城工程质保金尚在质保期内
押金及保证金 15,365,737.38 租约未到期
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项 目 2018 年 7 月 31 日 未偿还或结转的原因
合 计 494,116,861.86
（3）应付利息情况
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 8,868,915.00 3,476,001.51
短期借款应付利息 13,444,519.91 2,649,302.65
企业间融资利息 156,986.30
合 计 22,313,434.91 6,282,290.46
（4）应付股利情况
项目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 3,400,000.00 4,000,000.00
1-2 年 20,598,060.49 20,598,060.49
合 计 23,998,060.49 24,598,060.49
23、一年内到期的非流动负债
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1 年内到期的长期借款（附注七、25） 1,984,453,499.24 2,053,086,555.70
1 年内到期的长期应付款 8,845,431.23 16,236,140.62
合 计 1,993,298,930.47 2,069,322,696.32
24、其他流动负债
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
亏损合同 43,491,262.71 45,052,930.64
其他 930,097.66 6,867,012.51
合 计 44,421,360.37 51,919,943.15
25、长期借款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
保证借款 2,984,453,499.24 3,152,233,698.85
信用借款 916,000,000.00 980,852,856.85
减：一年内到期的长期借款（附注七、23） 1,984,453,499.24 2,053,086,555.70
合 计 1,916,000,000.00 2,080,000,000.00
注：本公司保证借款包括：（1）10 亿元的借款利率为 4.75%，借款保证人为万达
集团；（2）3.93 亿澳元的借款利率为 5.31%，借款保证人为本公司。
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26、长期应付款
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
应付融资租赁款 24,423,330.36 33,118,929.90
减：一年内到期的长期应付款（附注七、23） 8,845,431.23 16,236,140.62
合 计 15,577,899.13 16,882,789.28
27、长期应付职工薪酬
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
长期职工福利假 4,786,466.50 4,990,949.09
28、预计负债
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
场地复原费 159,704,717.49 158,297,562.04
待执行亏损合同 64,703,626.46 86,192,543.58
会员积分兑换 10,158,866.70 10,158,866.70
合计 234,567,210.65 254,648,972.32
注：（1）场地复原费：本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd.租赁合同明确约定，在
租赁期满时必须将装修拆除复原，根据合同约定租赁期结束时清理装修构成了承租人
的一项合同义务，因此 HG Holdco Pty Ltd.在租赁期间预提清理费。
（2）待执行亏损合同：亏损合同系因本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd 经营场
地租赁为长期租赁，租金在合同租赁初期即已约定，每年公司根据租金合同中约定的
价格高于市场公允价格的部分计提亏损合同的预计负债。
29、政府补助
（1）报告期初始确认的政府补助的基本情况
① 2018 年 1-7 月初始确认的政府补助的基本情况
与资产相关 与收益相关 是否
补助项目 金额 递延 冲减资产 冲减成本 实际
递延收益 其他收益 营业外收入 收到
收益 账面价值 费用
电影专项资金返还 72,771,247.35 72,771,247.35 是
《神奇女侠》项目补
14,434,310.31 3,968,438.27 10,465,872.04 是
贴
2017 年度招商引资
5,622,000.00 5,622,000.00 是
政策兑现款
投贷奖励 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 是
影视文化发展专项资
4,654,946.00 4,555,530.00 99,416.00 是
金奖励
文化事业补贴款 1,483,700.00 1,483,700.00 是
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与资产相关 与收益相关 是否
补助项目 金额 递延 冲减资产 冲减成本 实际
递延收益 其他收益 营业外收入 收到
收益 账面价值 费用
财政扶持资金 4,533,090.81 4,533,090.81 是
北京朝阳国家文化产
业创新实验区管理委
1,000,000.00 1,000,000.00 是
员会文创项目支持资
金
政府奖励 560,203.18 560,203.18 是
稳岗补贴 520,019.58 520,019.58 是
经济园区企业扶持金 390,000.00 390,000.00 是
先进企业表彰奖励 200,000.00 200,000.00 是
其他 74,337.43 74,337.43 是
合 计 111,243,854.66 6,468,438.27 90,292,649.39 14,482,767.00
② 2017 年度初始确认的政府补助的基本情况
与资产相关 与收益相关
是否
冲减
补助项目 金额 冲减 实际
递延 资产 递延收
其他收益 营业外收入 成本 收到
收益 账面 益
费用
价值
电影专项资金返还 185,495,820.00 185,495,820.00 是
税收奖励 12,064,357.66 12,064,357.66 是
经济园区企业扶持
5,320,000.00 5,320,000.00 是
金
影城建设补贴 4,770,000.00 4,770,000.00 是
财政扶持资金 2,834,234.44 2,834,234.44 是
《记忆大师》政府补
2,176,000.00 2,176,000.00 是
贴
政府奖励 2,080,446.93 2,080,446.93 是
《唐人街探案》国家
电影专项基金优秀 1,500,000.00 1,500,000.00 是
国产片奖励款
招商引资政策兑现 1,305,000.00 1,305,000.00 是
稳岗补贴 1,209,992.54 1,209,992.54 是
《父子雄兵》奖励 1,200,000.00 1,200,000.00 是
青岛西海岸新区灵
山湾影视产业专项 1,114,642.57 1,114,642.57 是
资金补贴
2017 年先进企业表
200,000.00 200,000.00 是
彰奖励
其他补贴 161,320.75 161,320.75 是
政府补贴 145,234.05 145,234.05 是
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与资产相关 与收益相关
是否
冲减
补助项目 金额 冲减 实际
递延 资产 递延收
其他收益 营业外收入 成本 收到
收益 账面 益
费用
价值
文化事业补贴款 100,000.00 100,000.00 是
《滚蛋吧肿瘤君》奖
100,000.00 100,000.00 是
励
《寻龙诀》奖励 100,000.00 100,000.00 是
合 计 221,877,048.94 195,441,820.00 26,435,228.94 是
（2）计入当期损益的政府补助情况
① 2018 年 1-7 月计入损益的政府补助情况
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用
电影专项资金返还 与收益相关 72,771,247.35
《神奇女侠》项目补贴 与收益相关 10,465,872.04
影视文化发展专项资金奖励 与收益相关 4,555,530.00 99,416.00
投贷奖励 与收益相关 2,500,000.00
2017 年度招商引资政策兑
与收益相关 5,622,000.00
现款
财政扶持资金 与收益相关 4,533,090.81
文化事业补贴款 与收益相关 1,483,700.00
北京朝阳国家文化产业创新
实验区管理委员会文创项目 与收益相关 1,000,000.00
支持资金
政府奖励 与收益相关 560,203.18
稳岗补贴 与收益相关 520,019.58
经济园区企业扶持金 与收益相关 390,000.00
先进企业表彰奖励 与收益相关 200,000.00
其他 与收益相关 74,337.43
合 计 —— 90,292,649.39 14,482,767.00
② 2017 年度计入损益的政府补助情况
计入营业外收 冲减成本
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益
入 费用
电影专项资金返还 与收益相关 185,495,820.00
影城建设补贴 与收益相关 4,770,000.00
《记忆大师》政府补贴 与收益相关 2,176,000.00
《唐人街探案》国家电影专 与收益相关 1,500,000.00
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计入营业外收 冲减成本
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益
入 费用
项基金优秀国产片奖励款
《父子雄兵》奖励 与收益相关 1,200,000.00
《滚蛋吧肿瘤君》奖励 与收益相关 100,000.00
《寻龙诀》奖励 与收益相关 100,000.00
文化事业补贴款 与收益相关 100,000.00
税收奖励 与收益相关 12,064,357.66
经济园区企业扶持金 与收益相关 5,320,000.00
财政扶持资金 与收益相关 2,834,234.44
政府奖励 与收益相关 2,080,446.93
招商引资政策兑现 与收益相关 1,305,000.00
稳岗补贴 与收益相关 1,209,992.54
青岛西海岸新区灵山湾影视
与收益相关 1,114,642.57
产业专项资金补贴
2017 年先进企业表彰奖励 与收益相关 200,000.00
其他补贴 与收益相关 161,320.75
政府补贴 与收益相关 145,234.05
合 计 195,441,820.00 26,435,228.94
30、递延收益
项目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
政府补助 6,468,438.27
游戏生命周期内递延收入 3,839,741.39 5,534,669.22
合 计 10,308,179.66 5,534,669.22
其中，涉及政府补助的项目：
2017 年 2018 年 1-7 月减少 2018 年 7
2018 年 1-7 与资产/
补助项目 12 月 31 计入营业 计入其他 冲减成本 其他 月 31 日余 收益相关
月增加
日余额 外收入 收益 费用 减少 额
《神奇女侠》
14,434,310.31 10,465,872.04 3,968,438.27
项目补贴
投贷奖励 5,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
合 计 19,434,310.31 12,965,872.04 6,468,438.27
31、其他非流动负债
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
吸收影片投资款 7,996,564.03 16,841,956.69
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32、营业收入和营业成本
2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,179,105,394.12 6,133,176,731.57 13,411,102,469.13 9,694,212,218.52
其他业务 1,029,411,210.22 366,728,865.05 1,827,291,409.22 263,398,620.87
合 计 10,208,516,604.34 6,499,905,596.62 15,238,393,878.35 9,957,610,839.39
33、税金及附加
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
营业税 2,575.16
城市维护建设税 14,913,391.57 25,662,145.36
教育费附加 6,539,327.53 11,278,644.23
地方教育费附加 4,542,992.42 7,741,092.65
电影专项基金 244,148,238.39 350,908,937.90
文化事业建设费 29,738,443.89 40,731,416.47
其他 7,858,200.78 25,789,856.17
合 计 307,740,594.58 462,114,667.94
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
34、销售费用
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
印刷制作、广告促销费 350,495,310.94 440,447,358.75
清洁、保安费 162,823,750.46 272,271,243.69
职工薪酬 134,688,877.74 259,782,755.86
系统维护费 72,669,566.89 78,486,647.12
维修费 16,656,282.50 34,520,094.56
办公、差旅费 24,905,528.78 45,139,856.65
业务招待费 9,449,009.39 16,623,889.32
仓储物流费 9,429,724.31 12,379,579.38
保险费 4,410,178.25 10,892,534.63
车辆、市内交通费 1,024,407.78 1,450,459.68
其他 12,988,610.29 41,763,488.91
合 计 799,541,247.33 1,213,757,908.55
35、管理费用
65
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
职工薪酬 474,510,923.02 851,953,022.96
折旧及摊销费 40,639,990.77 52,127,886.50
房租及物业费 38,880,185.28 52,932,904.99
办公、差旅费 28,782,847.19 70,581,627.22
审计、咨询等中介费 36,388,720.63 37,646,233.52
业务招待费 9,565,328.57 17,234,269.35
车辆、市内交通费 2,734,762.07 4,790,290.30
培训费 3,375,390.40 3,760,892.43
保险费 7,996,868.99 5,990,064.06
其他支出 52,422,879.81 77,656,893.91
合 计 695,297,896.73 1,174,674,085.24
36、研发费用
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
游戏数据支持系统研发 16,692,747.49 29,441,367.01
其他 65,765.79 194,194.50
合 计 16,758,513.28 29,635,561.51
37、财务费用
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
利息支出 169,981,796.07 234,388,780.97
减：利息收入 15,105,628.88 24,573,014.10
汇兑损失 -11,998,554.36 -18,917,093.24
其他 16,243,369.86 31,566,335.64
合 计 159,120,982.69 222,465,009.27
38、资产减值损失
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
坏账损失 11,333,524.53 32,263,099.07
存货跌价损失 23,786,999.00
合 计 35,120,523.53 32,263,099.07
39、投资收益
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
权益法核算的长期股权投资收益 19,358,548.18 35,305,241.02
66
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 38,960,000.00 108,439,502.23
处置长期股权投资产生的投资收益 7,498,384.22
理财收益 1,360,585.83 17,962,434.84
处置交易性金融资产取得的投资收益 89,178.08
合 计 59,768,312.09 169,205,562.31
40、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2018 年 1-7 月 2017 年度
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 42,945.21
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 42,945.21
合 计 42,945.21
41、资产处置收益
2018 年 1-7 月 2017 年度发生 计入 2018 年 1-7 月非 计入 2017 年度非经
项 目
发生额 额 经常性损益的金额 常性损益的金额
资产处置收益 -503,776.09 -735,543.99 -503,776.09 -735,543.99
42、其他收益
计入 2018 年 1-7 计入 2017 年度
2018 年 1-7 月发 2017 年度发生
项 目 月非经常性损益 非经常性损益的
生额 额
的金额 金额
电影专项资金返还 72,771,247.35 185,495,820.00 72,771,247.35 185,495,820.00
《神奇女侠》项目补贴 10,465,872.04 10,465,872.04
影视文化发展专项资金奖励 4,555,530.00 4,555,530.00
投贷奖励 2,500,000.00 2,500,000.00
影城建设补贴 4,770,000.00 4,770,000.00
《记忆大师》政府补贴 2,176,000.00 2,176,000.00
《唐人街探案》国家电影专项
1,500,000.00 1,500,000.00
基金优秀国产片奖励款
《父子雄兵》奖励 1,200,000.00 1,200,000.00
《滚蛋吧肿瘤君》奖励 100,000.00 100,000.00
《寻龙诀》奖励 100,000.00 100,000.00
文化事业补贴款 100,000.00 100,000.00
合 计 90,292,649.39 195,441,820.00 90,292,649.39 195,441,820.00
43、营业外收入
67
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计入 2018 年 计入 2017 年度
2018 年 1-7 月 2017 年度发生
项 目 1-7 月非经常性 非经常性损益
发生额 额
损益的金额 的金额
非流动资产报废利得 66,645.14 200,216.44 66,645.14 200,216.44
与日常经营活动无关的政府补助 14,482,767.00 26,435,228.94 14,482,767.00 26,435,228.94
其他 4,598,096.79 7,559,224.81 4,598,096.79 7,559,224.81
合 计 19,147,508.93 34,194,670.19 19,147,508.93 34,194,670.19
注：政府补助明细详见“七、29、政府补助”。
44、营业外支出
计入 2018 年 计入 2017 年度
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额 1-7 月非经常性 非经常性损益
损益的金额 的金额
非流动资产报废损失 1,517,222.34 19,841,386.48 1,517,222.34 19,841,386.48
其他 6,344,068.92 1,417,321.46 6,344,068.92 1,417,321.46
合 计 7,861,291.26 21,258,707.94 7,861,291.26 21,258,707.94
45、所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
当期所得税费用 241,859,797.77 404,563,898.08
递延所得税费用 17,594,227.85 5,872,811.32
合 计 259,454,025.62 410,436,709.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
利润总额 1,855,917,597.85 2,522,720,507.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 463,979,399.46 630,680,126.99
子公司适用不同税率的影响 -210,005,337.53 -243,569,679.52
调整以前期间所得税的影响 -118,456.70 -6,174,456.11
非应税收入的影响 -1,490,099.79 -3,669,937.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,402,904.06 4,406,020.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,933,283.27 -6,157,778.93
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
24,800,052.91 34,922,414.15
扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -3,181,153.51
所得税费用 259,454,025.62 410,436,709.40
68
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46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项 目 2018 年 7 月 31 日外币余额 折算汇率 2018 年 7 月 31 日折算人民币余额
货币资金
其中：美元 65,627,633.60 6.8165 447,350,764.43
欧元 53,882.08 7.9799 429,973.61
港元 15,314,856.41 0.86852 13,301,259.09
日元 5,168,158.00 0.0614 317,324.90
瑞士法郎 314,020.44 6.8993 2,166,521.22
应收账款 -
其中：美元 1,060,653.18 6.8165 7,229,942.40
其他应收款 -
其中：港元 10,000.00 0.86852 8,685.20
美元 148,320.00 6.8165 1,011,023.28
应付账款
其中：美元 250,000.00 6.8165
其他应付款
其中：港元 1,000.00 0.86852 868.52
瑞士法郎 21,708.29 6.8993 149,772.01
美元 13,011,217.12 6.8165 88,690,961.46
（2）境外经营实体说明
本公司之重要子公司 Hoyts Group Holdings LLC 主要经营地为澳大利亚，记账本
位币为澳大利亚元。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）报告期发生的非同一控制下企业合并
①2018 年 1-7 月发生的非同一控制下企业合并
股权取 购买日 购买日至期 购买日至期
股权取 股权取
被购买方名称 股权取得成本 得比例 购买日 的确定 末被购买方 末被购买方
得时点 得方式
（%） 依据 的收入 的净利润
无锡铜锣湾万达电
2018-4-30 27,068,510.72 100 购买 2018-4-30 注 3,960,129.45 -1,059,183.01
影城有限公司
丽江万达电影城有
2018-2-28 28,000,000.00 100 购买 2018-2-28 注 2,229,092.33 -154,789.59
限公司
注：企业合并协议已获交易双方内部权力机构通过；参与合并各方已办理了必要
69
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的财产权交接手续；本公司已支付了购买价款的大部分并且已经发行了股份，且有能
力、有计划支付剩余款项；本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享
有相应的收益并承担相应的风险。
②2017 年度发生的非同一控制下企业合并
股权 购买
股权 购买日至年 购买日至年
股权取得 股权取得成 取得 日的
被购买方名称 取得 购买日 末被购买方 末被购买方
时点 本 比例 确定
方式 的收入 的净利润
（%） 依据
深圳华夏天泓影业投资
2017-4-30 530,000,000.00 100 购买 2017-4-30 注 84,892,651.26 -2,908,108.49
有限公司
北京数字光魔影院管理
2017-4-20 591,507,000.00 100 购买 2017-4-20 注 154,671,038.81 5,856,846.97
有限公司
其他国内影城并购 370,106,108.91 100 购买 注 61,637,512.63 -17,400,188.22
Mtime USA company 2017-1-16 432,217,800.00 100 置换 2017-1-16 注 10,611,209.88 -921,172.99
浙江东阳新媒诚品文化 99.113
2017-5-31 901,936,490.00 购买 2017-5-31 注 28,559,482.69 4,864,395.77
传媒有限公司 9
注：企业合并协议已获交易双方内部权力机构通过；参与合并各方已办理了必要
的财产权交接手续；本公司已支付了购买价款的大部分并且已经发行了股份，且有能
力、有计划支付剩余款项；本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享
有相应的收益并承担相应的风险。
（2）合并成本及商誉
①2018 年 1-7 月合并成本及商誉
无锡铜锣湾万达电影 丽江万达电影城有限
项 目
城有限公司 公司
合并成本
—现金 27,068,510.72 28,000,000.00
—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
—其他
合并成本合计 27,068,510.72 28,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 26,224,607.55 15,181,406.74
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值
843,903.17 12,818,593.26
份额的金额
②2017 年度合并成本及商誉
70
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
合并成本 商誉/合并
减：取得的 成本小于取
发行的权
可辨认净 得的可辨认
项 目 益性证券
合计 现金 股权置换 资产公允 净资产公允
的公允价
价值份额 价值份额的
值
金额
深圳华夏天泓影
530,000,000.00 530,000,000.00 56,375,027.78 473,624,972.22
业投资有限公司
北京数字光魔影
591,507,000.00 591,507,000.00 66,421,709.37 525,085,290.63
院管理有限公司
其他国内影城并
370,106,108.91 370,106,108.91 149,997,071.99 220,109,036.92
购
Mtime USA
432,217,800.00 432,217,800.00 1,178,011.33 431,039,788.67
company
浙江东阳新媒诚
品文化传媒有限 901,936,490.00 401,936,490.00 500,000,000.00 283,584,616.47 618,351,873.53
公司
大额商誉形成的主要原因
本公司进行上述收购形成了较大的商誉，原因主要有以下两点：第一，由于被收
购的公司都属于轻资产公司，第二，此交易属于市场化交易，定价系双方谈判的结果。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
①2018 年 1-7 月被购买方购买日可辨认资产、负债
无锡铜锣湾万达电影城有限公司 丽江万达电影城有限公司
项 目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： 27,793,563.14 27,793,563.14 18,828,589.50 18,828,589.50
货币资金 1,099,788.09 1,099,788.09 3,248,294.06 3,248,294.06
应收款项 1,451,955.35 1,451,955.35 2,080,340.33 2,080,340.33
存货 151,031.48 151,031.48 129,997.98 129,997.98
固定资产 7,568,879.15 7,568,879.15 2,522,679.25 2,522,679.25
长期待摊费用 17,249,721.24 17,249,721.24 10,694,198.29 10,694,198.29
其他资产 272,187.83 272,187.83 153,079.59 153,079.59
负债： 1,568,955.59 1,568,955.59 3,647,182.76 3,647,182.76
应付款项 1,188,257.56 1,188,257.56 731,549.28 731,549.28
递延所得税负债 380,698.03 380,698.03 2,915,633.48 2,915,633.48
净资产 26,224,607.55 26,224,607.55 15,181,406.74 15,181,406.74
取得的净资产 26,224,607.55 26,224,607.55 15,181,406.74 15,181,406.74
②2017 年度被购买方购买日可辨认资产、负债
项 目 深圳华夏天泓影业投资有限公司 北京数字光魔影院管理有限公司
71
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 177,243,258.82 179,812,015.79 249,209,434.20 248,766,533.42
货币资金 1,768,931.71 1,768,931.71 65,992,122.25 65,992,122.25
应收款项 20,360,674.88 20,360,674.88 33,530,926.94 33,530,926.94
预付账款 1,753,684.74 1,753,684.74 2,907,308.92 2,907,308.92
存货 804,125.35 591,383.98 1,945,127.14 1,678,802.41
固定资产 73,201,500.00 73,232,318.97 62,536,625.44 62,480,153.60
无形资产 147,000.00 100,749.93 167,461.88 168,091.19
长期待摊费用 67,739,400.00 70,536,329.44 81,285,586.41 81,164,852.89
其他资产 11,467,942.14 11,467,942.14 844,275.22 844,275.22
负债： 112,297,060.65 112,939,249.88 156,744,742.62 156,634,017.42
银行借款 13,442,980.35 13,442,980.35
应付款项 70,792,695.46 70,792,695.46 96,283,875.62 96,283,875.62
其他负债 10,240,775.54 10,882,964.77 44,796,684.93 44,685,959.73
长期应付款 17,820,609.30 17,820,609.30 15,664,182.07 15,664,182.07
净资产 64,946,198.17 66,872,765.91 92,479,814.64 92,147,639.06
减：少数股东权益 8,571,170.39 8,571,170.39 26,042,982.21 26,042,982.21
取得的净资产 56,375,027.78 58,301,595.52 66,421,709.37 66,089,533.79
续上表
其他国内影城并购 Mtime USA company
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 212,864,979.78 234,684,860.66 22,025,874.03 22,025,874.03
货币资金 3,081,218.18 3,081,218.18 21,916,185.17 21,916,185.17
应收款项 16,754,896.12 16,754,896.12
预付账款 2,628,055.75 2,628,055.75
存货 682,676.42 551,643.58
固定资产 40,759,561.49 47,535,815.08 109,688.86 109,688.86
无形资产 309,941.10 285,347.54
长期待摊费用 122,903,109.11 146,309,246.28
其他资产 25,745,521.61 17,538,638.13
负债： 62,867,907.79 62,029,422.24 20,847,862.70 20,847,862.70
应付款项 54,995,321.64 54,995,321.64 12,436,998.39 12,436,998.39
其他负债 7,872,586.15 7,034,100.60 8,410,864.31 8,410,864.31
72
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他国内影城并购 Mtime USA company
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
净资产 149,997,071.99 172,655,438.42 1,178,011.33 1,178,011.33
减：少数股东权益 -
取得的净资产 149,997,071.99 172,655,438.42 1,178,011.33 1,178,011.33
续上表
浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 502,140,974.67 492,183,080.26
货币资金 6,618,986.11 6,618,986.11
应收账款 90,585,478.37 90,585,478.37
其他应收款 4,680,777.16 4,680,777.16
预付账款 58,877,138.31 58,877,138.31
存货 323,774,012.61 313,849,121.76
其他流动资产 14,524,439.83 14,524,439.83
固定资产净值 169,850.00 164,668.95
无形资产 1,018,000.00 990,177.49
长期待摊费用 166,666.72 166,666.72
递延所得税资产 1,700,625.56 1,700,625.56
其他非流动资产 25,000.00 25,000.00
负债： 214,215,539.50 211,749,915.41
应付账款 25,018,095.05 25,018,095.05
预收账款 49,424,923.12 49,424,923.12
应付职工薪酬 499,773.34 499,773.34
应交税费 11,419,272.81 11,419,272.81
其他应付款 125,387,851.09 125,387,851.09
递延所得税负债 2,465,624.09
净资产： 287,925,435.17 280,433,164.85
减：少数股东权益 4,340,818.70 4,245,420.63
取得的净资产 283,584,616.47 276,187,744.22
2、同一控制下企业合并
（1）报告期发生的同一控制下企业合并
73
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
企业合并中取得的 构成同一控制下企业
被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
权益比例（%） 合并的依据
万达影视 95.7683 受同一母公司控制 2017 年 1 月 1 日 见附注三
（2）合并成本
合并成本 万达影视
发行的权益性证券的面值 316,985,827.00
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
万达影视
项 目
合并日 2016 年 12 月 31 日
资产： 5,750,509,681.53 5,750,509,681.53
货币资金 573,796,124.32 573,796,124.32
应收款项 626,415,932.70 626,415,932.70
预付款项 441,624,156.42 441,624,156.42
存货 162,390,676.86 162,390,676.86
长期股权投资 51,189,952.08 51,189,952.08
固定资产 2,730,605.78 2,730,605.78
无形资产 64,553,017.89 64,553,017.89
商誉 3,312,447,809.61 3,312,447,809.61
长期待摊费用 37,420,794.10 37,420,794.10
递延所得税资产 15,790,795.43 15,790,795.43
其他资产 462,149,816.34 462,149,816.34
负债： 2,126,429,046.44 2,126,429,046.44
应付款项 1,936,686,909.40 1,936,686,909.40
预收款项 47,298,393.21 47,298,393.21
应交税费 74,021,492.06 74,021,492.06
其他负债 68,422,251.77 68,422,251.77
净资产 3,624,080,635.09 3,624,080,635.09
减：少数股东权益 - -
取得的净资产 3,624,080,635.09 3,624,080,635.09
3、处置重要子公司
2017 年度单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
股权处 处置价款与处置投资对应
股权处置价 股权处 丧失控制权 丧失控制权时
子公司名称 置比例 的合并报表层面享有该子
款 置方式 的时点 点的确定依据
（%） 公司净资产份额的差额
74
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
股权处 处置价款与处置投资对应
股权处置价 股权处 丧失控制权 丧失控制权时
子公司名称 置比例 的合并报表层面享有该子
款 置方式 的时点 点的确定依据
（%） 公司净资产份额的差额
Hoyts Kiosk Pty Ltd 37,462,607.74 100 出售 2017-10-31 注 7,498,384.22
注：股权处置协议已获交易双方内部权力机构通过；参与交易各方已办理了必要
的财产权交接手续；本公司已收到了购买价款的大部分，且交易对手有能力、有计划
支付剩余款项；本公司实际上已经丧失了被购买方的财务和经营政策，不再享有相应
的收益并承担相应的风险。
4、其他原因的合并范围变动
2018 年 1-7 月纳入合并范围子公司共计 355 家，除非同一控制下企业合并取得取
得的子公司 2 家之外，2018 年 1-7 月新设子公司 3 家；2017 年纳入合并范围子公司
共计 350 家，除非同一控制下企业合并取得的子公司 38 家、同一控制下企业合并取得
的子公司 1 家之外，本年新设子公司 28 家，处置子公司 1 家。
①2018 年 1-7 月新设子公司
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
慕威时尚文化传播（北京）有限公司 北京 北京 电影发行 100 设立
赣州万达电影城有限公司 赣州 赣州 电影放映 100 设立
北京影立方电影科技有限公司 北京 北京 氙灯销售 100 100 设立
②2017 年度新设子公司
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
霍尔果斯万达影院技术服务有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 技术服务 100 设立
霍尔果斯万达电影院线有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 电影发行 100 设立
诸暨万达电影城有限公司 诸暨 诸暨 电影放映 100 设立
抚州万达电影城有限公司 抚州 抚州 电影放映 100 设立
盐城万达电影城有限公司 盐城 盐城 电影放映 100 设立
益阳万达电影城有限公司 益阳 益阳 电影放映 100 设立
常熟万达电影城有限公司 常熟 常熟 电影放映 100 设立
焦作万达电影城有限公司 焦作 焦作 电影放映 100 设立
北海万达电影城有限公司 北海 北海 电影放映 100 设立
娄底万达电影城有限公司 娄底 娄底 电影放映 100 设立
雅安万达电影城有限公司 雅安 雅安 电影放映 100 设立
上海宝杨万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
75
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
哈尔滨万松万达电影城有限公司 哈尔滨 哈尔滨 电影放映 60 设立
枣庄万达电影城有限公司 枣庄 枣庄 电影放映 100 设立
扬州万达电影城有限公司 扬州 扬州 电影放映 100 设立
平顶山万达电影城有限公司 平顶山 平顶山 电影放映 100 设立
万达电影财务服务（天津）有限责任
天津 天津 财务服务 100 设立
公司
晋中万达电影城有限公司 晋中 晋中 电影放映 100 设立
酒泉万达电影城有限公司 酒泉 酒泉 电影放映 100 设立
衢州万达电影城有限公司 衢州 衢州 电影放映 100 设立
新乡万达电影城有限公司 新乡 新乡 电影放映 100 设立
重庆市綦江区万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
浏阳万达电影城有限公司 浏阳 浏阳 电影放映 100 设立
六盘水万达电影城有限公司 六盘水 六盘水 电影放映 100 设立
泸州万达电影城有限公司 泸州 泸州 电影放映 100 设立
莱芜万达电影城有限公司 莱芜 莱芜 电影放映 100 设立
延安万达电影城有限公司 延安 延安 电影放映 100 设立
贵港万达电影城有限公司 贵港 贵港 电影放映 100 设立
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
天津万达国际电影城有限公司 天津 天津 电影放映 100 设立
南宁万达国际电影城有限公司 南宁 南宁 电影放映 100 设立
武汉万达国际电影城有限公司 武汉 武汉 电影放映 100 设立
哈尔滨万达国际电影城有限公
哈尔滨 哈尔滨 电影放映 100 设立
司
大连万达国际电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 设立
长春万达国际电影城有限公司 长春 长春 电影放映 100 设立
青岛万达国际电影城有限公司 青岛 青岛 电影放映 100 设立
南昌万达国际电影城有限公司 南昌 南昌 电影放映 100 设立
北京万达国际电影城有限公司 北京 北京 电影放映 100 设立
76
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
上海万达国际电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
宁波万达国际电影城有限公司 宁波 宁波 电影放映 100 设立
成都万达国际电影城有限公司 成都 成都 电影放映 100 设立
东莞市万达国际电影有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 设立
呼和浩特万达国际电影城有限公司 呼和浩特 呼和浩特 电影放映 100 设立
惠州万达国际电影城有限公司 惠州 惠州 电影放映 100 设立
长沙万达国际电影城有限公司 长沙 长沙 电影放映 100 设立
银川万达国际电影城有限公司 银川 银川 电影放映 70 设立
西安万达国际电影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 设立
潍坊万达国际电影城有限公司 潍坊 潍坊 电影放映 100 设立
蚌埠万达国际电影城有限公司 蚌埠 蚌埠 电影放映 100 设立
晋江市万达国际电影有限公司 晋江 晋江 电影放映 100 设立
株洲万达国际电影城有限公司 株洲 株洲 电影放映 100 设立
汉中万达国际电影城有限公司 汉中 汉中 电影放映 100 设立
海口万达国际电影城有限公司 海口 海口 电影放映 100 设立
大同万达国际电影城有限公司 大同 大同 电影放映 100 设立
苏州万达国际电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 设立
沈阳万达国际电影城有限公司 沈阳 沈阳 电影放映 100 设立
厦门万达国际电影城有限公司 厦门 厦门 电影放映 100 设立
上海周浦万达国际电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
南京万达电影城有限公司 南京 南京 电影放映 100 设立
重庆万达国际电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
洛阳万达国际电影城有限公司 洛阳 洛阳 电影放映 100 设立
无锡滨湖万达电影城有限公司 无锡 无锡 电影放映 100 设立
包头万达国际电影城有限公司 包头 包头 电影放映 100 设立
济南万达国际电影城有限公司 济南 济南 电影放映 100 设立
襄阳万达国际电影城有限公司 襄阳 襄阳 电影放映 100 设立
宜昌万达国际电影城有限公司 宜昌 宜昌 电影放映 100 设立
兰州万达国际电影城有限公司 兰州 兰州 电影放映 100 设立
广州万达国际电影城有限公司 广州 广州 电影放映 100 设立
绍兴万达国际电影城有限公司 绍兴 绍兴 电影放映 100 设立
福州万达国际电影城有限公司 福州 福州 电影放映 100 设立
77
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
淮安万达国际电影城有限公司 淮安 淮安 电影放映 100 设立
合肥万达国际电影城有限公司 合肥 合肥 电影放映 100 设立
吉林市万达国际电影有限公司 吉林 吉林 电影放映 100 设立
三亚万达电影城有限公司 三亚 三亚 电影放映 100 设立
上海江桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
镇江万达电影城有限公司 镇江 镇江 电影放映 100 设立
银川金凤万达电影城有限公司 银川 银川 电影放映 100 设立
石家庄万达电影城有限公司 石家庄 石家庄 电影放映 100 设立
郑州万达电影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 设立
廊坊市万达电影城有限公司 廊坊 廊坊 电影放映 100 设立
大庆万达电影城有限公司 大庆 大庆 电影放映 100 设立
泰州万达电影城有限公司 泰州 泰州 电影放映 100 设立
常州万达电影城有限公司 常州 常州 电影放映 100 设立
岳阳万达电影城有限公司 岳阳 岳阳 电影放映 100 设立
唐山万达电影城有限公司 唐山 唐山 电影放映 100 设立
上海宝山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
合肥天鹅湖万达电影城有限公
合肥 合肥 电影放映 100 设立
司
泉州万达电影城有限公司 泉州 泉州 电影放映 100 设立
芜湖万达电影城有限公司 芜湖 芜湖 电影放映 100 设立
宁德万达电影城有限公司 宁德 宁德 电影放映 100 设立
绵阳万达电影城有限公司 绵阳 绵阳 电影放映 100 设立
白山万达电影城有限公司 白山 白山 电影放映 100 设立
江阴万达电影城有限公司 江阴 江阴 电影放映 100 设立
保定万达电影城有限公司 保定 保定 电影放映 100 设立
莆田万达电影城有限公司 莆田 莆田 电影放映 100 设立
漳州万达电影城有限公司 漳州 漳州 电影放映 100 设立
温州龙湾万达电影城有限公司 温州 温州 电影放映 100 设立
晋城万达电影城有限公司 晋城 晋城 电影放映 100 设立
德州万达电影城有限公司 德州 德州 电影放映 100 设立
太仓万达电影城有限公司 太仓 太仓 电影放映 100 设立
深圳万达电影城有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 设立
78
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
寿光万达电影城有限公司 寿光 寿光 电影放映 100 设立
宜兴万达电影城有限公司 宜兴 宜兴 电影放映 100 设立
无锡惠山万达电影城有限公司 无锡 无锡 电影放映 100 设立
厦门集美万达电影城有限公司 厦门 厦门 电影放映 100 设立
重庆市万州区万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
淮北万达电影城有限公司 淮北 淮北 电影放映 100 设立
抚顺万达电影城有限公司 抚顺 抚顺 电影放映 100 设立
余姚兰江万达电影城有限公司 余姚 余姚 电影放映 100 设立
郴州万达电影城有限公司 郴州 郴州 电影放映 100 设立
德阳万达电影城有限公司 德阳 德阳 电影放映 100 设立
淄博万达电影城有限公司 淄博 淄博 电影放映 100 设立
丹东万达电影城有限公司 丹东 丹东 电影放映 100 设立
徐州万达电影城有限公司 徐州 徐州 电影放映 100 设立
威海万达电影城有限公司 威海 威海 电影放映 100 设立
贵阳万达电影城有限公司 贵阳 贵阳 电影放映 100 设立
盱眙万达电影城有限公司 盱眙 盱眙 电影放映 100 设立
淮南万达电影城有限公司 淮南 淮南 电影放映 100 设立
衡阳万达电影城有限公司 衡阳 衡阳 电影放映 100 设立
上海松江万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
满洲里万达电影城有限公司 满洲里 满洲里 电影放映 100 设立
金华万达电影城有限公司 金华 金华 电影放映 100 设立
赤峰万达电影城有限公司 赤峰 赤峰 电影放映 100 设立
昆明万达电影城有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 设立
杭州拱墅万达电影城有限公司 杭州 杭州 电影放映 100 设立
济宁万达电影城有限公司 济宁 济宁 电影放映 100 设立
佛山万达电影城有限公司 佛山 佛山 电影放映 100 设立
福清万达电影城有限公司 福清 福清 电影放映 100 设立
龙岩万达电影城有限公司 龙岩 龙岩 电影放映 100 设立
江门万达电影城有限公司 江门 江门 电影放映 100 设立
铜陵万达电影城有限公司 铜陵 铜陵 电影放映 100 设立
马鞍山万达电影城有限公司 马鞍山 马鞍山 电影放映 100 设立
荆州万达电影城有限公司 荆州 荆州 电影放映 100 设立
79
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
温州平阳万达电影城有限公司 温州 温州 电影放映 100 设立
烟台万达电影城有限公司 烟台 烟台 电影放映 100 设立
南通万达电影城有限公司 南通 南通 电影放映 100 设立
澄迈万达电影城有限公司 澄迈 澄迈 电影放映 100 设立
宝鸡万达电影城有限公司 宝鸡 宝鸡 电影放映 100 购买
九江万达电影城有限公司 九江 九江 电影放映 100 设立
齐齐哈尔万达电影城有限公司 齐齐哈尔 齐齐哈尔 电影放映 100 设立
营口万达电影城有限公司 营口 营口 电影放映 100 设立
广元万达电影城有限公司 广元 广元 电影放映 100 设立
六安万达电影城有限公司 六安 六安 电影放映 100 设立
临沂万达电影城有限公司 临沂 临沂 电影放映 100 设立
泰安万达电影城有限公司 泰安 泰安 电影放映 100 设立
内江万达电影城有限公司 内江 内江 电影放映 100 设立
固安万达电影城有限公司 固安 固安 电影放映 100 设立
黄石万达电影城有限公司 黄石 黄石 电影放映 100 设立
桂林万达电影城有限公司 桂林 桂林 电影放映 100 设立
安阳万达电影城有限公司 安阳 安阳 电影放映 100 设立
东营大连万达电影城有限公司 东营 东营 电影放映 100 设立
嘉兴万达电影城有限公司 嘉兴 嘉兴 电影放映 100 设立
佳木斯万达电影城有限公司 佳木斯 佳木斯 电影放映 100 设立
柳州万达电影城有限公司 柳州 柳州 电影放映 100 设立
渭南万达电影城有限公司 渭南 渭南 电影放映 100 设立
太原万达电影城有限公司 太原 太原 电影放映 100 设立
西双版纳万达电影城有限公司 西双版纳 西双版纳 电影放映 100 设立
上海金山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
阜阳万达电影城有限公司 阜阳 阜阳 电影放映 100 设立
麻城万达电影城有限公司 麻城 麻城 电影放映 100 设立
上海颛桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
中山万达电影城有限公司 中山 中山 电影放映 100 设立
重庆江安万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 购买
福州广达万达电影城有限公司 福州 福州 电影放映 100 购买
贵阳瑞金万达电影城有限公司 贵阳 贵阳 电影放映 100 购买
80
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
济南明湖万达电影城有限公司 济南 济南 电影放映 100 购买
昆明正义万达电影城有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 购买
昆山万达电影城有限公司 昆山 昆山 电影放映 100 购买
洛阳开元万达电影城有限公司 洛阳 洛阳 电影放映 100 购买
南昌赣江万达电影城有限公司 南昌 南昌 电影放映 100 购买
南通新东路万达电影城有限公
南通 南通 电影放映 100 购买
司
上海虹桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
绍兴迪荡万达电影城有限公司 绍兴 绍兴 电影放映 100 购买
苏州宝带西路万达电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 购买
徐州云龙万达电影城有限公司 徐州 徐州 电影放映 100 购买
上海闸北万达影院管理有限公
上海 上海 电影放映 100 购买
司
北京万达传媒有限公司 北京 北京 广告 100 购买
影时尚传媒集团有限公司 香港 香港 影片投资 100 购买
上海万达传媒有限公司 上海 上海 广告 100 购买
青岛万影文化传媒科技有限公
青岛 青岛 数据软件 100 购买
司
香港慕尚影业有限公司 香港 香港 投资 100 购买
天津万达传媒有限公司 天津 天津 广告 100 设立
天津影时尚影业有限公司 天津 天津 影片投资 100 设立
慕威时尚文化传播（北京）有限公司 北京 北京 电影发行 100 设立
万达电影院线（香港）有限公司 香港 香港 投资 100 设立
大连奥纳投资发展有限公司 大连 大连 投资 100 购买
大连和平万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
大连机场新区万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
大连华南万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
郑州金水万达电影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 购买
佳木斯奥纳电影院有限公司 佳木斯 佳木斯 电影放映 100 购买
广东厚品文化传播有限公司 广州 广州 电影放映 100 购买
赤峰北斗星电影放映有限公司 赤峰 赤峰 电影放映 100 购买
邢台万达电影城有限公司 邢台 邢台 电影放映 100 设立
日照万达电影城有限公司 日照 日照 电影放映 100 设立
钟祥万达电影城有限公司 钟祥 钟祥 电影放映 100 设立
81
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
台州万达电影城有限公司 台州 台州 电影放映 100 设立
荆门万达电影城有限公司 荆门 荆门 电影放映 100 设立
湘潭万达电影城有限公司 湘潭 湘潭 电影放映 100 设立
盘锦万达电影城有限公司 盘锦 盘锦 电影放映 100 设立
四平万达电影城有限公司 四平 四平 电影放映 100 设立
乌海万达电影城有限公司 乌海 乌海 电影放映 100 设立
资阳万达电影城有限公司 资阳 资阳 电影放映 100 设立
牡丹江万达电影城有限公司 牡丹江 牡丹江 电影放映 100 设立
通辽万达电影城有限公司 通辽 通辽 电影放映 100 设立
延吉万达电影城有限公司 延吉 延吉 电影放映 100 设立
湛江万达电影城有限公司 湛江 湛江 电影放映 100 设立
鸡西万达电影城有限公司 鸡西 鸡西 电影放映 100 设立
石狮万达电影城有限公司 石狮 石狮 电影放映 100 设立
惠安万达电影城有限公司 惠安 惠安 电影放映 100 设立
西宁万达电影城有限公司 西宁 西宁 电影放映 100 设立
乌鲁木齐万达电影城有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 电影放映 100 设立
成都海亚盛文化传播有限公司 成都 成都 电影放映 100 购买
常德万达电影城有限公司 常德 常德 电影放映 100 设立
十堰万达电影城有限公司 十堰 十堰 电影放映 100 设立
萍乡万达电影城有限公司 萍乡 萍乡 电影放映 100 设立
新余万达电影城有限公司 新余 新余 电影放映 100 设立
玉溪万达电影城有限公司 玉溪 玉溪 电影放映 100 设立
义乌万达电影城有限公司 义乌 义乌 电影放映 100 设立
亳州万达电影城有限公司 亳州 亳州 电影放映 100 设立
三门峡万达电影城有限公司 三门峡 三门峡 电影放映 100 设立
南阳万达电影城有限公司 南阳 南阳 电影放映 100 设立
宜春万达电影城有限公司 宜春 宜春 电影放映 100 设立
乐山万达电影城有限公司 乐山 乐山 电影放映 100 设立
上饶万达电影城有限公司 上饶 上饶 电影放映 100 设立
连云港万达电影城有限公司 连云港 连云港 电影放映 100 设立
梅州万达电影城有限公司 梅州 梅州 电影放映 100 设立
曲靖万达电影城有限公司 曲靖 曲靖 电影放映 100 设立
82
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
湖州万达电影城有限公司 湖州 湖州 电影放映 100 设立
遂宁万达电影城有限公司 遂宁 遂宁 电影放映 100 设立
朝阳万达电影城有限公司 朝阳 朝阳 电影放映 100 设立
梅河口万达电影城有限公司 梅河口 梅河口 电影放映 100 购买
辽阳万达电影城有限公司 辽阳 辽阳 电影放映 100 设立
宿州万达电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 设立
杨凌万达电影城有限公司 杨凌 杨凌 电影放映 100 购买
西安盛影影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
滨州万达电影城有限公司 滨州 滨州 电影放映 100 设立
清远万达电影城有限公司 清远 清远 电影放映 100 设立
三明万达电影城有限公司 三明 三明 电影放映 100 设立
韶关万达电影城有限公司 韶关 韶关 电影放映 100 设立
眉山万达电影城有限公司 眉山 眉山 电影放映 100 设立
中山新都汇万达电影城有限公
中山 中山 电影放映 100 设立
司
咸阳万达电影城有限公司 咸阳 咸阳 电影放映 100 设立
临汾万达电影城有限公司 临汾 临汾 电影放映 100 设立
汕头市麦希影院有限公司 汕头 汕头 电影放映 100 购买
霍尔果斯万达影院技术服务有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 技术服务 100 设立
霍尔果斯万达电影院线有限公
霍尔果斯 霍尔果斯 电影发行 100 设立
司
诸暨万达电影城有限公司 诸暨 诸暨 电影放映 100 设立
抚州万达电影城有限公司 抚州 抚州 电影放映 100 设立
盐城万达电影城有限公司 盐城 盐城 电影放映 100 设立
益阳万达电影城有限公司 益阳 益阳 电影放映 100 设立
常熟万达电影城有限公司 常熟 常熟 电影放映 100 设立
焦作万达电影城有限公司 焦作 焦作 电影放映 100 设立
北海万达电影城有限公司 北海 北海 电影放映 100 设立
娄底万达电影城有限公司 娄底 娄底 电影放映 100 设立
雅安万达电影城有限公司 雅安 雅安 电影放映 100 设立
东莞大朗华夏太古影城有限公
东莞 东莞 电影放映 100 购买
司
西安密之影电影文化传播有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
Mtime USA company 美国 美国 100 购买
83
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
北京数字光魔影院管理有限公
北京 北京 电影放映 100 购买
司
合肥数字光魔影城有限公司 合肥 合肥 电影放映 100 购买
郑州保利影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 购买
北京酷映影院投资管理有限公
北京 北京 电影放映 100 购买
司
北京银兴酷映影院管理有限公
北京 北京 电影放映 60 购买
司
湖北银兴酷映影城管理有限公
武汉 武汉 电影放映 60 购买
司
南京银兴酷映影院管理有限公
南京 南京 电影放映 60 购买
司
上海兴酷影院管理有限公司 上海 上海 电影放映 60 购买
武汉银兴酷映影城管理有限公
武汉 武汉 电影放映 60 购买
司
长沙酷映兴乐影院管理有限公
长沙 长沙 电影放映 60 购买
司
深圳华夏天泓影业投资有限公
深圳 深圳 电影放映 100 购买
司
普宁市华夏天泓影城有限公司 普宁 普宁 电影放映 100 购买
东莞天泓影业投资管理有限公
东莞 东莞 电影放映 100 购买
司
深圳华夏龙盛影业有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 购买
东莞厚街华夏天泓影城有限公
东莞 东莞 电影放映 100 购买
司
长沙市嘉泓影城有限公司 长沙 长沙 电影放映 51 购买
东莞华夏天泓影城有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 购买
长沙市天泓影城有限公司 长沙 长沙 电影放映 100 购买
深圳市嘉泓影城有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 购买
上海宝杨万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
哈尔滨万松万达电影城有限公
哈尔滨 哈尔滨 电影放映 60 设立
司
枣庄万达电影城有限公司 枣庄 枣庄 电影放映 100 设立
西安翡之影影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
泉州市开元盛世影院有限公司 泉州 泉州 电影放映 100 购买
在线选座和电
北京影时光电子商务有限公司 北京 北京 影衍生品加工 100 购买
销售
影时光网络技术（北京）有限公司 北京 北京 管理咨询 100 购买
动艺时光信息技术（北京）有限公司 北京 北京 管理咨询 100 购买
84
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
扬州万达电影城有限公司 扬州 扬州 电影放映 100 设立
平顶山万达电影城有限公司 平顶山 平顶山 电影放映 100 设立
万达电影财务服务（天津）有限责任公司 天津 天津 财务服务 100 设立
杭州泽艺文化艺术策划有限公
杭州 杭州 电影放映 100 购买
司
杭州泽艺韵致文化艺术策划有限公司 杭州 杭州 电影放映 100 购买
上海南木影院有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
上海成山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
上海吴泾万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
台州南木影院有限公司 台州 台州 电影放映 100 购买
昆明兰心影院有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 购买
上海万麦影院管理有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
晋中万达电影城有限公司 晋中 晋中 电影放映 100 设立
酒泉万达电影城有限公司 酒泉 酒泉 电影放映 100 设立
衢州万达电影城有限公司 衢州 衢州 电影放映 100 设立
新乡万达电影城有限公司 新乡 新乡 电影放映 100 设立
重庆市綦江区万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
浏阳万达电影城有限公司 浏阳 浏阳 电影放映 100 设立
六盘水万达电影城有限公司 六盘水 六盘水 电影放映 100 设立
宿迁万事达影院管理有限公司 宿迁 宿迁 电影放映 100 购买
泸州万达电影城有限公司 泸州 泸州 电影放映 100 设立
莱芜万达电影城有限公司 莱芜 莱芜 电影放映 100 设立
延安万达电影城有限公司 延安 延安 电影放映 100 设立
贵港万达电影城有限公司 贵港 贵港 电影放映 100 设立
北京见见影城有限公司 北京 北京 电影放映 100 购买
赣州万达电影城有限公司 赣州 赣州 电影放映 100 设立
北京影立方电影科技有限公司 北京 北京 氙灯销售 100 设立
无锡铜锣湾万达电影城有限公
无锡 无锡 电影放映 100 购买
司
丽江万达电影城有限公司 丽江 丽江 电影放映 100 购买
万达影视传媒有限公司 北京 北京 电影制作 95.7683 购买
万达影业（香港）有限公司 香港 香港 电影制作 100 设立
Wanda Pictures Investment 电影投资、
瑞士楚格 瑞士楚格 100 购买
(Switzerland) AG 制作及发
85
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
行
万达影业（青岛）有限公司 青岛 青岛 电影制作 100 设立
互爱互动（北京）科技有限公司 北京 北京 游戏发行 100 购买
Hoolai Game Limited 香港 香港 游戏发行 100 购买
Hoolai Game 株式会社 日本 日本 游戏发行 100 购买
成都众娱科技有限公司 成都 成都 信息咨询 100 购买
霍尔果斯炫动网络科技有限公 游戏开发
霍尔果斯 霍尔果斯 100 购买
司 运营
重庆策娱科技有限公司 重庆 重庆 游戏开发 100 设立
上海骋亚影视文化传媒有限公 影视剧制作发
北京 上海 行、演艺经纪
100 购买
司
影视剧制作发
霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 行、演艺经纪
100 设立
电视剧节目制
浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司 北京 东阳 作、发行
99.44 购买
北京新媒诚品文化传播有限公
北京 北京 影视制作 100 购买
司
新媒红贩（北京）网络科技有限公司 北京 北京 技术推广 60 购买
霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 影视制作 100 购买
Propaganda GEM Ltd 瑞士 瑞士 植入广告 100 购买
Propaganda GEM LTD 洛杉矶 日内瓦 植入广告 100 购买
Propaganda INC 洛杉矶 洛杉矶 植入广告 100 购买
影院运营，
影片发行
HG Holdco Pty Ltd. 澳大利亚 澳大利亚 和电影屏 100 购买
幕广告业
务
HG Bidco Pty Ltd. 澳大利亚 澳大利亚 电影发行 100 购买
娱乐和广
Hoyts Group Holdings LLC 澳大利亚 美国 100 购买
告
Administration and
新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
Developments Limited
Aubidco1 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Aubidco2 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影发行 100 购买
Aubidco3 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Aufinco Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 金融 100 购买
Auholdco1 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Auholdco2 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影发行 100 购买
Auholdco3 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
86
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
Auholdoco4 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 金融 100 购买
Auholdoco5 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 DVD 租赁 100 购买
Aupikco Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 金融 100 购买
Casper Holdings Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Croydon 4 Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
HCH Bidco (NZ) Limited 新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
Hoyts 8 Belconnen Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts 8 Chatswood Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts 8 Chatswood Unit Trust 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts Cinemas (NZ) Limited 新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
Hoyts Consolidated Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts Corporation Holdings
新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
(NZ) Limited
Hoyts Digital Cinemas (NZ)
新西兰 新西兰 广告 100 购买
Limited
Hoyts Digital Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts Films Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影发行 100 购买
Hoyts Investments Holdings
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Pty Ltd
Hoyts Multi-Plex Cinemas Pty
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Ltd
Hoyts On-Line Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Hoyts Screen Advertising Pty
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Ltd
网络流媒
Hoyts Stream Pty Limited 澳大利亚 澳大利亚 100 购买
体
Hoyts Theatres Holdings Pty
澳大利亚 澳大利亚 电影发行 100 购买
Ltd
Independent Cinema
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Advertising Pty Ltd
Media Entertainment (NZ)
新西兰 新西兰 广告 100 购买
Limited
Media Entertainment Group
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Limited
Salisbury Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
The Hoyts Corporation Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
The Hoyts Trading Trust 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
The Southlands Unit Trust 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
87
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
Val Morgan & Co (Australia)
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Pty Ltd
Val Morgan Cinema Advertsing
新西兰 新西兰 广告 100 购买
(NZ) Limited
Val Morgan Holdings Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Val Morgan Petro Media Pty
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Ltd
Val Morgan Retail Media
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Holdings Pty Ltd
Val Morgan Retail Media Pty
澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Ltd
Australian Multiplex Cinemas
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Pty Ltd
Cineads Australia Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Hoyts ShowBusiness Cinema
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 100 购买
Advertising Pty Ltd
Innov8 Media Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
Active Media Group Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 广告 100 购买
（2）重要的非全资子公司
2018 年 1-7 月归 2018 年 1-7 月向 2018 年 7 月 31
少数股东的持
子公司名称 属于少数股东的 少数股东分派的 日少数股东权益
股比例（%）
损益 股利 余额
万达影视 3.17 17,807,993.81 195,019,689.52
浙江新媒诚品文化传媒有限公司 0.5639 -36,473.42 2,325,111.40
银川万达国际电影城有限公司 30 895,325.56 5,914,556.33
哈尔滨万松万达电影城有限公司 40 -347,499.02 11,345,229.52
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
2018 年 7 月 31 日
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
万达影视 3,673,641,204.54 4,174,394,637.39 7,848,035,841.93 1,672,852,734.38 20,736,477.41 1,693,589,211.79
浙江新媒诚品文化 984,147,149.3
3,055,529.72 987,202,679.04 574,875,779.19 574,875,779.19
传媒有限公司 2
银川万达国际电影
23,417,852.99 3,343,026.53 26,760,879.52 9,845,691.72 9,845,691.72
城有限公司
哈尔滨万松万达电
24,402,545.32 11,583,293.77 35,985,839.09 7,622,765.28 7,622,765.28
影城有限公司
（续）
2017 年 12 月 31 日
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
88
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2017 年 12 月 31 日
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
万达影视 3,105,569,197.43 4,171,976,932.17 7,277,546,129.60 1,666,267,641.53 21,799,741.54 1,688,067,383.07
浙江新媒诚品文化
传媒有限公司
819,100,987.43 2,025,302.39 821,306,569.82 400,738,660.79 400,738,660.79
银川万达国际电影
城有限公司
16,871,783.73 3,784,797.14 20,656,580.87 3,925,811.62 3,925,811.62
哈尔滨万松万达电
影城有限公司
32,300,777.23 12,436,053.14 44,736,830.37 15,505,009.01 15,505,009.01
（续）
2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
子公司名称
综合收益总
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额
万达影视 10,222,468,486.33 1,597,200,653.92 1,597,200,653.92 2,019,616,831.15 596,941,792.64 596,941,792.64
浙江新媒诚品文 140,134,744.18 140,134,744.18
20,929,652.92 -6,469,144.10 -6,469,144.10 364,842,425.97
化传媒有限公司 （注） （注）
银川万达国际电
15,002,090.68 2,984,418.55 2,984,418.55 23,571,477.28 4,293,627.88 4,293,627.88
影城有限公司
哈尔滨万松万达
9,356,140.65 -868,747.55 -868,747.55 4,008,311.61 -768,178.64 -768,178.64
电影城有限公司
注：本公司对浙江新媒诚品文化传媒有限公司的购买日为 2017 年 5 月 31 日，故
上表中浙江新媒诚品文化传媒有限公司 2017 年度的利润表数据为 2017 年 6-12 月数。
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
直接 间接 的会计处
理方法
Digital Cinema Integration
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 33 权益法
Partners Pty Limited
Digital Cinema Integration
新西兰 新西兰 电影放映 40 权益法
PartnersNZ Pty Limited
Motivate Val Morgan Cinema
阿联酋 阿联酋 广告 49 权益法
Advertising FZ LLC
34% A 级
Movietimes Australia and New
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 股、38% B 权益法
Zealand Pty Ltd
级股
Northern Beaches Partnership
between Hoyts Multipleas,
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 50 权益法
Opera Investments Pty Ltd and
R and G Mustaca
Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 27.9 权益法
苍穹互娱（天津）文化传播有限公 IP 开发销
天津 天津 33.00 权益法
司 售
五洲电影发行有限公司 北京 青岛 电影发行 44.50 权益法
89
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
（2）重要联营企业的主要财务信息
五洲电影发行有限公司
项 目 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
/2018 年 1-7 月 /2017 年度
流动资产 905,413,705.27 396,291,241.62
非流动资产 1,003,682.67 1,205,488.53
资产合计 906,417,387.94 397,496,730.15
流动负债 752,714,599.98 269,001,497.58
非流动负债
负债合计 752,714,599.98 269,001,497.58
所有者权益 153,702,787.96 128,495,232.57
按持股比例计算的净资产份额 68,397,740.64 57,180,378.49
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他 -2,970,370.91 -1,695,965.75
对联营企业权益投资的账面价值 65,427,369.73 55,484,412.74
营业收入 1,307,489,509.02 678,025,434.46
净利润 25,207,555.39 54,223,953.09
其他综合收益
综合收益总额 25,207,555.39 54,223,953.09
报告期收到的来自联营企业的股利 16,217,400.00
注：本公司对五洲电影发行有限公司持股比例为 44.50%，但根据五洲电影发行有
限公司成立时的投资协议及章程约定，利润分配方案根据各股东的表决权比例确定。
各股东的表决权比例自成立第二年度开始，每年 1 月 1 日调整一次，调整方式如下：
某一投资方表决权比例=（该投资方或其关联院线公司上一年度国内电影票房收入/各投
资方或各投资方关联院线公司上一年度国内电影票房收入总和）*100%。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
/2018 年 1-7 月 /2017 年度
联营企业：
投资账面价值合计 53,402,210.83 17,778,007.34
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 9,415,591.19 14,793,380.36
90
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项 目
/2018 年 1-7 月 /2017 年度
—其他综合收益
—综合收益总额 9,415,591.19 14,793,380.36
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金
融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司密切关注汇率、利率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前尚未使用
汇率、利率的对冲金融工具。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公
司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、美元
瑞士法郎等有关，除本公司的子公司 HG Holdco Pty Ltd.以澳元进行采购和销售、本公
司 的 子公 司影 时 尚传媒 集 团有 限公 司 以美元 进 行采 购和 销 售 、本 公 司的 子公 司
Propaganda GEM Ltd 以美元进行采购和销售、本公司的子公司万达影视为了方便与境
外其他公司联合投资制作电影片、游戏发行业务而开立有外币银行存款账户用于境外
业务结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和
负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
2018 年 7 月 31 日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
2018 年 7 月 31 日
项目
欧元项 日元项 瑞士法
美元项目 澳元项目 港币项目 合 计
目 目 郎
外币金融资产：
货币资金 369,986,399.09 174,362,840.34 429,973.61 12,873,942.87 317,314.56 2,166,521.22 560,136,991.70
应收账款 50,189,532.25 188,921,880.70 239,111,412.94
其他应收款 6,055,863.81 13,765,730.98 8,685.20 19,830,279.99
外币金融负债： -
91
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日
项目
欧元项 日元项 瑞士法
美元项目 澳元项目 港币项目 合 计
目 目 郎
应付账款 2,518,922.24 194,049,250.25 196,568,172.49
其他应付款 55,648,054.09 94,316,277.83 868.52 149,965,200.44
一年内到期的非流动负
1,984,453,499.24 149,772.01 1,984,603,271.25
债
2017 年 12 月 31 日本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
2017 年 12 月 31 日
项目
欧元项 日元项 瑞士法
美元项目 澳元项目 港币项目 合 计
目 目 郎
外币金融资产：
货币资金 207,366,399.83 277,076,126.69 4,911.40 7,488,170.68 294,430.54 2,022,745.13 494,252,784.27
应收账款 180,846,115.19 298,664,832.64 479,510,947.84
其他应收款 204,085,515.49 14,783,134.57 8,359.10 218,877,009.16
外币金融负债：
应付账款 9,998,520.13 227,254,695.36 237,253,215.49
其他应付款 54,230,122.37 69,768,385.80 835.91 630,225.48 124,629,569.56
一年内到期的非流动负债 852,856.85 2,052,233,698.85 2,053,086,555.70
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司面临的利率风险主要来自借款，因利率变动引起金融工具现金流量变动的
风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注七、23 和七、25）有关。本公司的政策是
保持这些借款的浮动利率。本公司财务部门持续监控利率水平，利率上升会增加新增
带息债务的成本以及本公司尚未结清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对
本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时作出调整，这些
调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险，本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd
于本期采用了利率对冲工具。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2018 年 7 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合
同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要
的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提
充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
92
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监
控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2018 年 7 月 31 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 合计
应付账款 1,783,710,344.12 101,980,546.87 4,559,143.78 1,890,250,034.77
应付利息 22,313,434.91 22,313,434.91
其他应付款 1,456,868,611.71 743,843,593.94 92,147,584.83 2,292,859,790.48
短期借款 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00
长期借款 1,984,453,499.24 1,916,000,000.00 3,900,453,499.24
合计 7,447,345,889.98 845,824,140.81 2,012,706,728.61 10,305,876,759.40
续上表
2017 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 合计
应付账款 1,152,906,969.69 89,226,456.79 5,659,147.33 1,247,792,573.81
应付利息 6,282,290.46 6,282,290.46
其他应付款 2,574,879,779.96 715,833,231.74 86,794,458.92 3,377,507,470.62
短期借款 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00
长期借款 2,053,086,555.70 2,080,000,000.00 4,133,086,555.70
合计 7,987,155,595.81 805,059,688.53 2,172,453,606.25 10,964,668,890.59
十一、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司的表
母公司名称 注册地 业务性质
（万元） 的持股比例（%） 决权比例（%）
万达投资 北京 投资 300,000 50.70 50.70
注：万达投资的法定代表人为张霖，其控股股东为北京万达文化产业集团有限公
司，北京万达文化产业集团有限公司的控股股东为万达集团，其最终控制方为王健林。
2、本公司的子公司情况
详见附注九、1、在子公司中的权益。
93
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
1、商业地产板块的项目公司 受同一实际控制人控制
大连万达商业管理集团股份有限公
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 蚌埠万达广场有限公司
司
上海万达商业广场置业有限公司 银川金凤万达广场投资有限公司 丹东万达广场有限公司
哈尔滨万达商业投资有限公司 镇江万达广场投资有限公司 抚顺万达广场有限公司
成都万达商业广场投资有限公司 厦门湖里万达广场投资有限公司 南京江宁万达广场有限公司
西安万达商业广场有限公司 泰州海陵万达广场投资有限公司 宁波万达商业广场有限公司
苏州万达广场投资有限公司 长沙开福万达广场投资有限公司 西安大明宫万达广场有限公司
无锡万达商业广场投资有限公司 廊坊万达广场投资有限公司 徐州万达广场有限公司
重庆万达商业广场有限公司 常州新北万达广场投资有限公司 大连一方商业投资有限公司
沈阳万达房地产有限公司 泉州浦西万达广场投资有限公司 余姚万达广场投资有限公司
北京银河万达置业有限公司 武汉经开万达广场投资有限公司 南通万达广场投资有限公司
青岛万达广场置业有限公司 合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 赤峰万达广场有限公司
济南万达商业广场置业有限公司 重庆万州万达商业广场有限公司 上海松江万达广场投资有限公司
上海万达广场置业有限公司 上海宝山万达投资有限公司 金华万达广场投资有限公司
淮安万达广场投资有限公司 南昌红谷滩万达广场投资有限公司 满洲里万达广场有限公司
南京万达广场投资有限公司 廊坊万达学苑投资有限公司 银川西夏万达广场有限公司
吉林省地王置业开发有限公司 郑州二七万达广场有限公司 佛山南海万达广场有限公司
陕西银丰民乐置业有限公司 宁德万达广场有限公司 广州增城万达广场有限公司
唐山万达广场投资有限公司 晋江万达广场有限公司 常州武进万达广场投资有限公司
石家庄万达广场投资有限公司 江阴万达广场投资有限公司 潍坊万达广场有限公司
包头万达广场投资有限公司 漳州万达广场有限公司 合肥万达城投资有限公司
呼和浩特万达广场投资有限公司 青岛李沧万达广场投资有限公司 广州市万诺投资管理有限公司
洛阳万达建业置业有限公司 芜湖万达广场有限公司 兰州万达广场投资有限公司
上海嘉定万达投资有限公司 绵阳涪城万达广场有限公司 济宁太白路万达广场有限公司
天津河东万达广场投资有限公司 北京万达广场房地产开发有限公司 马鞍山万达广场投资有限公司
武汉万达广场投资有限公司 温州龙湾万达广场投资有限公司 福清万达广场有限公司
宜昌万达广场投资有限公司 宜兴万达广场有限公司 银川万达投资置业有限公司
福州万达广场投资有限公司 莆田万达广场有限公司 哈尔滨哈西万达广场有限公司
合肥万达广场投资有限公司 无锡惠山万达广场有限公司 太仓万达广场投资有限公司
襄阳万达广场投资有限公司 东莞长安万达广场有限公司 荆州万达广场投资有限公司
陕西华源房地产开发有限公司 厦门集美万达广场有限公司 东莞东城万达广场投资有限公司
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 沈阳奥体万达广场有限公司 南宁青秀万达广场投资有限公司
宁波江北万达广场投资有限公司 万达商业规划研究院有限公司 温州平阳万达广场投资有限公司
成都金牛万达广场投资有限公司 万达酒店建设有限公司 龙岩万达广场投资有限公司
大连高新万达广场投资有限公司 万达酒店设计研究院有限公司 昆明万达广场投资有限公司
94
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
武汉武昌万达广场投资有限公司 三亚万达大酒店有限公司 江门万达广场投资有限公司
郑州万达广场投资有限公司 长春宽城万达广场有限公司 烟台芝罘万达广场有限公司
广州万达广场投资有限公司 北京万达广场置业有限公司 广元万达广场投资有限公司
南宁安吉万达广场投资有限公司 安阳万达广场投资有限公司 大连经开万达广场投资有限公司
阜阳万达广场投资有限公司 广州南沙万达广场有限公司 广州萝岗万达广场有限公司
黄石万达广场投资有限公司 佳木斯万达广场投资有限公司 柳州万达广场投资有限公司
杭州拱墅万达投资有限公司 嘉兴万达广场投资有限公司 营口万达广场投资有限公司
内江万达广场投资有限公司 齐齐哈尔万达广场投资有限公司 上海金山万达广场投资有限公司
苏州吴中万达广场投资有限公司 太原万达广场有限公司 天津万达中心投资有限公司
渭南万达广场投资有限公司 重庆万达广场置业有限公司 东营大连万达广场投资有限公司
南通万达广场投资有限公司 东莞厚街万达广场投资有限公司 资阳万达广场投资有限公司
湛江开发区万达广场投资有限公司 台州经开万达置业有限公司 德州万达广场投资有限公司
荆门万达广场投资有限公司 桂林高新万达广场有限公司 成都郫县万达广场投资有限公司
安阳万达广场投资有限公司 滨州万达广场投资有限公司 常德万达置业有限公司
朝阳万达广场投资有限公司 成都青羊万达广场投资有限公司 德阳万达广场实业有限公司
海口万达广场投资有限公司 合肥万达城投资有限公司 合肥瑶海万达广场投资有限公司
湖州万达投资有限公司 济南高新万达广场置业有限公司 乐山万达广场实业有限公司
连云港万达广场投资有限公司 六安万达广场投资有限公司 梅州万达地产有限公司
牡丹江万达广场投资有限公司 清远清城万达广场有限公司 三明万达广场投资有限公司
绍兴上虞万达广场置业有限公司 十堰万达广场置业有限公司 双流万达广场投资有限公司
遂宁万达广场投资有限公司 乌鲁木齐万达广场投资有限公司 西宁万达广场投资有限公司
湘潭万达广场投资有限公司 徐州万达广场置业有限公司 延吉万达广场投资有限公司
宜春万达广场投资有限公司 义乌万达广场投资有限公司 郑州碧源万达广场投资有限公司
重庆永川万达广场地产有限公司 佛山三水万达地产有限公司 营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司
亳州万达广场投资有限公司 上饶万达广场投资有限公司 柳州柳南万达广场投资有限公司
南昌万达城投资有限公司 四平万达广场投资有限公司 乌海万达广场投资有限公司
青岛万达东方影都投资有限公司 北京丰科万达广场有限公司 三门峡万达广场投资有限公司
通辽万达广场投资有限公司 宿州万达广场投资有限公司 烟台万达广场投资有限公司
东莞虎门万达广场投资有限公司 盘锦万达广场置业有限公司 三门峡万达广场投资有限公司
漳州台商投资区万达广场投资有限
南宁江南万达广场投资有限公司 佛山金沙洲万达广场投资有限公司
公司
常熟万达广场投资有限公司 辽阳万达广场投资有限公司 南宁万达茂投资有限公司
九江万达地产有限公司 大连普兰店万达广场投资有限公司 晋中万达广场置业有限公司
诸暨万达广场投资有限公司 大连庄河万达广场投资有限公司 长春汽车城万达广场投资有限公司
吉林昌邑万达广场投资有限公司 哈尔滨万达城投资有限公司 武汉万达东湖置业有限公司
合肥万达广场商业发展有限公司 鸡西万达广场投资有限公司 泰安万达广场投资有限公司
昆山万达广场投资有限公司 呼和浩特万达广场置业有限公司 锦州万达广场投资有限公司
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 重庆北碚万达广场置业有限公司 惠州大亚湾万达广场投资有限公司
重庆綦江万达广场置业有限公司 合肥万达城投资有限公司 南昌万达城投资有限公司
曲靖万达广场投资有限公司 上海颛桥万达广场投资有限公司 衡阳万达广场置业有限公司
95
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
天津万达中心投资有限公司 鹤壁万达置业有限公司 扬州万达广场置业有限公司
泸州万达广场置业有限公司 陕西锦世达置业有限公司 南京万达茂投资有限公司
铜陵万达广场投资有限公司 酒泉万达广场投资有限公司 宣城万达广场投资有限公司
商丘万达广场投资有限公司 石嘴山万达广场投资有限公司
2、商业地产板块的商业管理公司 受同一实际控制人控制
万达商业管理集团有限公司 广州万达广场商业物业管理有限公司 东莞万达广场商业管理有限公司
北京万达广场商业管理有限公司 天津河东万达广场物业服务有限公司 绵阳万达广场商业管理有限公司
北京万达时代物业管理有限公司 银川金凤万达广场商业管理有限公司 太仓万达广场商业管理有限公司
成都万达广场商业管理有限公司 厦门湖里万达广场商业管理有限公司 温州万达广场商业管理有限公司
大连万达广场商业管理有限公司 上海江桥万达广场商业管理有限公司 宜兴万达广场商业管理有限公司
淮安万达广场商业管理有限公司 泉州万达广场商业物业管理有限公司 漳州万达广场商业管理有限公司
济南万达广场商业管理有限公司 上海宝山万达广场商业管理有限公司 抚顺万达广场商业管理有限公司
南昌万达广场商业管理有限公司 成都金牛万达广场商业管理有限公司 余姚万达广场商业管理有限公司
南宁万达广场商业管理有限公司 晋江万达广场商业物业管理有限公司 丹东万达广场商业管理有限公司
宁波万达广场商业管理有限公司 宁德万达广场商业物业管理有限公司 蚌埠万达广场商业管理有限公司
青岛万达广场商业管理有限公司 莆田万达广场商业物业管理有限公司 徐州万达广场商业管理有限公司
上海万达广场商业管理有限公司 沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 潍坊万达广场商业管理有限公司
沈阳万达广场商业管理有限公司 无锡惠山万达广场商业管理有限公司 济宁万达广场商业管理有限公司
苏州万达广场商业管理有限公司 南京江宁万达广场商业管理有限公司 赤峰万达广场商业管理有限公司
天津万达广场商业管理有限公司 银川西夏万达广场商业管理有限公司 兰州万达广场商业管理有限公司
无锡万达广场商业管理有限公司 佛山万达广场商业物业管理有限公司 昆明万达广场商业管理有限公司
武汉万达广场商业管理有限公司 上海松江万达广场商业管理有限公司 福清万达广场商业管理有限公司
西安万达广场商业管理有限公司 东莞东城万达广场商业管理有限公司 荆州万达广场商业管理有限公司
重庆万达广场商业管理有限公司 烟台万达广场商业物业管理有限公司 哈尔滨万达广场商业管理有限公司
南京万达广场商业管理有限公司 龙岩万达广场商业物业管理有限公司 石家庄万达广场商业管理有限公司
洛阳万达广场商业管理有限公司 江门万达广场商业物业管理有限公司 马鞍山万达广场商业管理有限公司
宜昌万达广场商业管理有限公司 杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 满洲里万达广场商业管理有限公司
襄阳万达广场商业管理有限公司 北京通州万达广场商业管理有限公司 长春万达广场商业物业服务有限公司
南京万达广场新街口商业管理有限公
包头万达广场商业管理有限公司 长沙万达广场商业物业管理有限公司
司
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公
合肥万达广场商业管理有限公司 上海万达广场南汇商业管理有限公司
司
吉林省长白山万达广场商业管理有限
镇江万达广场商业管理有限公司 呼和浩特万达广场商业管理有限公司
公司
重庆市万州区万达广场商业管理有限
大庆万达广场商业管理有限公司 唐山万达广场商业物业服务有限公司
公司
厦门集美万达广场商业物业管理有限
郑州万达广场商业管理有限公司 福州万达广场商业物业管理有限公司
公司
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限
廊坊万达广场商业管理有限公司 绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司
公司
广州增城万达广场商业物业管理有限
泰州万达广场商业管理有限公司 宁波江北万达广场商业管理有限公司
公司
常州武进万达广场商业物业管理有限
常州万达广场商业管理有限公司 沈阳铁西万达广场商业管理有限公司
公司
96
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
广州番禺万达广场商业物业管理有限
江阴万达广场商业管理有限公司 广元万达广场商业管理有限公司
公司
嘉兴万达广场商业管理有限公司 营口万达广场商业管理有限公司 大连万达物业管理有限公司
东莞厚街万达广场商业管理有限
东营万达广场商业物业管理有限公司 阜阳万达广场商业管理有限公司
公司
广州萝岗万达广场商业物业管理 广州南沙万达广场商业物业管理有限
黄石万达广场商业管理有限公司
有限公司 公司
佳木斯万达广场商业管理有限公
嘉兴万达广场商业管理有限公司 柳州万达广场商业物业管理有限公司
司
内江万达广场商业管理有限公司 上海金山万达广场商业管理有限公司 苏州吴中万达广场商业管理有限公司
太原万达广场商业管理有限公司 泰安万达广场商业管理有限公司 渭南万达广场商业管理有限公司
营口万达广场商业管理有限公司 重庆巴南万达广场商业管理有限公司 南通万达广场商业管理有限公司
德州万达广场商业管理有限公司 安阳万达广场商业管理有限公司 桂林万达广场商业管理有限公司
齐齐哈尔万达广场商业管理有限
郫县万达广场商业管理有限公司 资阳万达广场商业管理有限公司
公司
湛江万达广场商业物业管理有限
台州万达广场商业管理有限公司 北京槐房万达广场商业管理有限公司
公司
朝阳万达广场商业管理有限公司 成都青羊万达广场商业管理有限公司 成都双流万达广场商业管理有限公司
佛山三水万达广场商业物业管理有限
德阳万达广场商业管理有限公司 合肥万达城商业管理有限公司
公司
湖州万达广场商业管理有限公司 济南高新万达广场商业管理有限公司 荆门万达广场商业管理有限公司
乐山万达广场商业管理有限公司 连云港万达广场商业管理有限公司 六安万达广场商业管理有限公司
牡丹江万达广场商业管理有限公
三明万达广场商业管理有限公司 绍兴上虞万达广场商业管理有限公司
司
十堰万达广场商业管理有限公司 遂宁万达广场商业管理有限公司 乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公
西宁万达广场商业管理有限公司 延吉万达广场商业物业管理有限公司
司
亳州万达广场商业管理有限公司 重庆永川万达广场商业管理有限公司 上饶万达广场商业管理有限公司
烟台经开万达广场商业物业管理有限
通辽万达广场商业管理有限公司 湘潭万达广场商业管理有限公司
公司
北京丰科万达广场商业管理有限
海口万达广场商业管理有限公司 清远万达广场商业管理有限公司
公司
三门峡万达广场商业管理有限公
四平万达广场商业物业管理有限公司 宿州万达广场商业管理有限公司
司
义乌万达广场商业管理有限公司 长春万达广场物业服务有限公司 银川金凤万达广场物业服务有限公司
宜春万达广场商业管理有限公司 东莞虎门万达广场商业管理有限公司 盘锦万达广场商业管理有限公司
南昌西湖万达广场商业管理有限
益阳万达广场商业管理有限公司 焦作万达广场商业管理有限公司
公司
九江万达广场商业管理有限公司 常熟万达广场商业管理有限公司 辽阳万达广场商业管理有限公司
大连普兰店万达广场商业管理有限公
诸暨万达广场商业管理有限公司 吉林昌邑万达广场商业管理有限公司
司
晋中万达广场商业管理有限公司 庄河万达广场商业管理有限公司 平顶山万达广场商业管理有限公司
延安万达广场商业管理有限公司 青岛万达广场物业管理有限公司 常德万达广场商业管理有限公司
金华万达广场商业管理有限公司 滨州万达广场商业管理有限公司 昆山万达广场商业管理有限公司
梅州万达广场商业物业管理有限 呼和浩特市回民区万达广场商业管理
北海万达广场商业管理有限公司
公司 有限公司
成都崇州万达广场商业管理有限 大连甘井子万达广场商业管理有限公 北京西铁营万达广场商业管理有限公
公司 司 司
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公
锦州万达广场商业管理有限公司 铜陵万达广场商业管理有限公司
司
97
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商
六盘水万达广场商业管理有限公司 成都金堂万达广场商业管理有限公司
业管理有限公司
桂林叠彩万达商业管理有限公司 扬州万达广场商业管理有限公司 抚州万达广场商业管理有限公司
南通通州万达广场商业管理有限
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 南昌万达城商业管理有限公司
公司
鸡西万达广场商业管理有限公司 酒泉万达广场商业管理有限公司 衢州万达广场商业管理有限公司
衢州万达广场商业管理有限公司 枣庄万达广场商业物业管理有限公司 西双版纳万达广场商业管理有限公司
曲靖万达广场商业管理有限公司 乌海万达广场商业管理有限公司 枣庄万达广场商业物业管理有限公司
烟台芝罘万达广场商业物业管理有限
雅安万达广场商业管理有限公司 盐城万达广场商业管理有限公司
公司
宣城万达广场商业管理有限公司 宁波奉化万达广场商业管理有限公司 嘉兴经开万达广场商业管理有限公司
吴忠万达广场商业管理有限公司 石嘴山万达广场商业管理有限公司 黄冈万达广场商业管理有限公司
商丘万达广场商业管理有限公司 鹤壁万达广场商业管理有限公司 泸州万达广场商业管理有限公司
常州溧阳万达广场商业管理有限
眉山万达广场商业管理有限公司
公司
3、商业地产板块的酒店 受同一实际控制人控制
北京银河万达置业有限公司银河万 沈阳奥体万达广场有限公司万达文
万达酒店管理（上海）有限公司
达大饭店 华酒店
北京万达广场房地产开发有限公司 潍坊万达广场有限公司万达铂尔曼 东莞东城万达广场投资有限公司万
万达索菲特大饭店 酒店 达文华酒店
宁德万达广场有限公司万达嘉华酒 福州万达广场投资有限公司万达威 淮安万达广场投资有限公司万达嘉
店 斯汀酒店 华酒店
合肥万达城投资有限公司万达嘉华 泉州浦西万达广场投资有限公司泉 广州增城万达广场有限公司万达嘉
酒店 州万达文华酒店 华酒店
廊坊万达广场投资有限公司万达酒 无锡万达商业广场投资有限公司万 长沙开福万达广场投资有限公司万
店 达喜来登酒店 达文华酒店
陕西华源房地产开发有限公司西安 兰州万达广场投资有限公司万达文 济宁太白路万达广场有限公司万达
万达希尔顿酒店 华酒店 嘉华酒店
南宁青秀万达广场投资有限公司万 东莞东城万达广场投资有限公司万 乌鲁木齐万达广场投资有限公司万
达文华酒店 达文华酒店 达文华酒店
赤峰万达广场有限公司万达嘉华酒 大庆萨尔图万达广场投资有限公司 泉州浦西万达广场投资有限公司泉
店 万达喜来登酒店 州万达文华酒店
广元万达广场投资有限公司万达嘉 柳州万达广场投资有限公司万达嘉 成都万达酒店投资有限公司万达瑞
华酒店 华酒店 华酒店
蚌埠万达广场有限公司万达嘉华酒 合肥万达广场投资有限公司万达威
上海万达酒店投资有限公司
店 斯汀酒店
4、百货板块 受同一实际控制人控制
万达百货有限公司 无锡梁溪万达百货有限公司 包头万达百货有限公司
成都金牛万达百货有限公司 东莞东城万达百货有限公司 襄阳万达百货有限公司
福州仓山万达百货有限公司 绵阳万达百货有限公司 广州万达百货有限公司
天津泰兴万达百货有限公司 大连高新万达百货有限公司 哈尔滨哈西万达百货有限公司
哈尔滨万达百货有限公司 南京江宁万达百货有限公司 银川万达百货有限公司
兰州万达百货有限公司 石家庄万达百货有限公司
5、儿童娱乐板块 受同一实际控制人控制
万达宝贝王集团有限公司 包头万达儿童娱乐有限公司 江门万达儿童娱乐有限公司
东莞东城万达儿童娱乐有限公司 北京京通万达儿童娱乐有限公司 烟台芝罘万达儿童娱乐有限公司
马鞍山万达儿童娱乐有限公司 昆明万达儿童娱乐有限公司 龙岩万达儿童娱乐有限公司
上海周浦万达儿童室内游乐有限公
淮安万达儿童娱乐有限公司 无锡滨湖万达儿童娱乐有限公司
司
98
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
常州新北万达儿童娱乐有限公司 广元万达儿童娱乐有限公司 嘉兴万达儿童娱乐有限公司
湖北黄石万达宝贝王儿童娱乐有限
营口万达儿童娱乐有限公司 内江万达儿童娱乐有限公司
公司
广州万达儿童娱乐有限公司 上海金山万达儿童娱乐有限公司 安阳万达儿童娱乐有限公司
齐齐哈尔万达儿童娱乐有限公司 武汉汉街万达儿童娱乐有限公司 渭南万达儿童娱乐有限公司
东营大连万达儿童娱乐有限公司 泰安万达儿童娱乐有限公司 唐山路南万达儿童娱乐有限公司
大连经开万达儿童娱乐有限公司 阜阳颍州万达儿童娱乐有限公司 沈阳铁西万达儿童娱乐有限公司
沈阳北一路万达儿童娱乐有限公司 沈阳奥体万达儿童娱乐有限公司 佳木斯万达儿童娱乐有限公司
宁波江北万达宝贝王儿童娱乐有限
桂林高新万达儿童娱乐有限公司 重庆万州万达儿童娱乐有限公司
公司
西双版纳万达儿童娱乐有限公司 太原龙湖万达儿童娱乐有限公司 襄阳万达儿童娱乐有限公司
德州万达儿童娱乐有限公司 晋江万达儿童娱乐有限公司 柳州万达儿童娱乐有限公司
宜兴万达儿童娱乐有限公司 西安万达儿童娱乐有限公司 郑州二七区万达儿童娱乐有限公司
银川金凤万达儿童娱乐有限公司 莆田万达儿童娱乐有限公司 镇江润州万达儿童娱乐有限公司
洛阳万达儿童娱乐有限公司 南宁安吉万达儿童娱乐有限公司 苏州吴中万达儿童娱乐有限公司
南通港闸万达儿童娱乐有限公司 济南万达儿童娱乐有限公司 芜湖万达儿童娱乐有限公司
厦门集美万达儿童娱乐有限公司
6、万达集团其他公司
大连万达（上海）金融集团有限公
万达文化控股有限公司 受同一实际控制人控制
司
大连金石文化旅游投资有限公司 合肥万达城文化旅游管理有限公司 受同一实际控制人控制
西双版纳万达国际旅游度假区管理
南昌万达城文化旅游管理有限公司 受同一实际控制人控制
有限公司
武汉万达德贡演艺有限公司 成都万达电子科技有限公司 受同一实际控制人控制
广州万达文化旅游城投资有限公司 万达财富(深圳)金融服务有限公司 受同一实际控制人控制
上海新飞凡电子商务有限公司 Legendary Pictures Funding, LLC 受同一实际控制人控制
西双版纳万达主题乐园管理有限公
传奇东方投资咨询（北京）有限公司 受同一实际控制人控制
司
广州万达普惠网络小额贷款有限公司 广州万达体育发展有限公司 受同一实际控制人控制
万达信息科技有限公司 Legendary Analytics, LLC 受同一实际控制人控制
万达投资（香港）有限公司 受同一实际控制人控制
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
万达商业管理集团有限公司 接受物业服务 4,143,795.83 2,171,151.76
长春万达广场商业物业服务有限公司 接受物业服务 3,572,563.28 4,413,190.79
西安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 3,269,694.07 2,931,077.92
南宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,881,983.03 4,497,851.87
郑州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,389,686.94 4,266,323.06
99
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
武汉万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,387,994.26 4,317,407.19
青岛万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,271,290.58 2,698,081.84
重庆万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,239,249.82 489,929.47
合肥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,069,552.85 4,351,792.31
佛山万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 2,049,149.89 2,056,489.22
阜阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,771,358.12 1,575,869.83
温州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,763,948.48 2,813,542.05
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,756,102.77 2,713,241.51
大连万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,724,618.89 3,024,306.49
徐州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,658,054.62 2,924,111.08
柳州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 1,640,376.64 2,574,487.44
漳州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,607,729.88 2,660,071.18
福州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 1,464,803.73 2,594,465.71
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,448,709.53 2,483,501.88
太原万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,442,033.78 2,227,167.13
北京通州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,392,222.65 6,523,516.69
北京丰科万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,257,674.06 2,232,674.26
湘潭万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,189,760.88 1,912,990.80
重庆永川万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,050,295.23 1,419,261.56
上海宝山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,043,742.28 1,804,092.30
昆明万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,024,912.00 1,634,271.69
成都双流万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,003,711.24 1,720,647.84
成都金牛万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,000,392.40 1,714,958.52
北京万达时代物业管理有限公司 接受物业服务 999,238.49 2,597,063.73
上海松江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 979,950.12 1,668,123.48
上海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 959,717.40 1,528,058.40
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 953,466.57 1,976,394.45
吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 952,842.11 481,612.49
昆山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 951,998.53 614,176.13
梅州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 948,023.97 1,199,042.17
连云港万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 947,058.96 1,696,872.34
北京万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 937,862.88 1,556,367.33
100
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
抚顺万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 930,384.00 1,594,944.00
荆门万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 927,543.85 1,599,219.26
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 923,384.00 1,493,343.36
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 922,396.31
兰州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 920,566.01 1,578,113.21
成都青羊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 905,336.11 1,552,004.88
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 899,278.05 1,480,071.84
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 896,212.89 1,548,772.23
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 894,520.76 1,615,539.62
资阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 888,165.95 1,494,288.92
佳木斯万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 887,492.17 1,474,882.58
海口万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 885,852.38 1,632,940.76
济南高新万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 882,919.51 1,434,712.01
烟台经开万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 882,545.44 1,427,297.18
延吉万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 877,029.61 1,381,693.68
德阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 871,357.34 1,483,319.52
绵阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 871,310.31 1,482,566.04
牡丹江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 870,393.37 1,507,143.36
太仓万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 869,198.69 1,305,803.73
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 867,487.38 1,489,384.46
马鞍山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 865,156.55 1,647,973.68
南通万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 864,800.58 1,552,833.60
潍坊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 864,019.73 1,481,176.79
辽阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 863,138.05 605,296.48
黄石万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 861,660.38 1,207,185.37
益阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 858,868.85 768,892.11
赤峰万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 858,418.98 1,439,798.06
天津河东万达广场物业服务有限公司 接受物业服务 857,235.64 1,410,339.60
湛江万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 854,801.30 1,487,955.37
泰安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 854,070.49 1,265,631.59
湖州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 851,908.96 1,389,231.61
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 850,806.43 1,413,682.36
101
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
焦作万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 849,808.96 698,258.86
西宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 845,101.78 1,257,496.79
南昌西湖万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 843,425.33 744,934.02
滨州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 842,277.85 1,367,599.68
烟台万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 841,954.40 1,361,651.32
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 840,080.29 1,415,138.61
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 839,839.61 1,285,108.67
乌海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 838,539.06
扬州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 835,166.04 95,447.55
唐山万达广场商业物业服务有限公司 接受物业服务 834,391.77 1,075,138.44
乐山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 834,048.15 1,429,796.60
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 833,903.99 1,378,752.13
成都万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 829,886.19 1,422,662.04
宜春万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 824,068.53 1,495,566.32
晋中万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 821,531.20 494,543.21
广元万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 820,426.42 1,019,439.98
安阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 819,302.37 1,102,301.44
三明万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 818,052.48 1,381,604.41
上饶万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 817,929.66 1,402,165.08
德州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 817,713.05 1,413,350.40
宿州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 814,897.72 1,156,211.30
台州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 813,848.00 1,316,196.24
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 811,866.45 1,366,984.50
宁德万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 804,608.00 1,385,781.13
盘锦万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 798,668.91 1,201,593.58
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 797,184.36 1,441,389.37
嘉兴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 792,467.20 1,071,640.22
常德万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 792,398.95 1,358,398.20
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 791,707.84 1,280,390.04
上海金山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 789,419.68 1,048,389.95
九江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 786,124.78 671,574.90
三门峡万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 784,853.31 1,286,309.25
102
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
南京万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 783,980.96 1,179,905.67
江门万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 783,894.97 1,344,896.60
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 780,430.77 1,337,881.32
四平万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 778,305.96 1,334,238.79
荆州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 777,278.18 1,332,055.36
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 776,684.35 1,302,073.18
龙岩万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 771,240.20 1,364,028.60
通辽万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 770,427.64 590,790.22
南京江宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 769,009.80 1,538,019.60
亳州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 768,152.21 1,307,864.16
东莞万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 767,014.79 1,467,261.21
莆田万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 766,469.62 1,296,089.68
铜陵万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 765,451.07 184,629.23
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 764,019.62 1,429,936.60
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 763,327.55 1,222,523.76
十堰万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 762,086.04 1,307,093.58
淮安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 761,728.63 1,032,948.00
内江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 760,896.29 1,367,294.58
银川西夏万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 752,183.02 1,238,937.74
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 749,786.38 1,285,348.08
六安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 745,173.39 1,254,685.59
济南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 745,043.46 1,293,685.48
江阴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 742,052.82 1,319,703.09
营口万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 740,921.17 956,627.23
余姚万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 735,849.80 1,355,645.68
绍兴上虞万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 727,841.52 1,247,728.30
桂林万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 726,795.04 1,436,683.90
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 725,054.80 152,870.04
渭南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 724,611.62 1,049,875.67
济宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 722,981.93 1,149,341.94
东营万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 722,850.11 1,071,735.36
宁波江北万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 722,721.83 1,259,165.09
103
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
东莞东城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 718,058.42 1,307,136.53
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 714,806.54 1,028,944.03
蚌埠万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 708,452.83 1,214,490.60
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 704,015.09 1,206,883.02
石家庄万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 702,562.28 1,265,807.57
宜兴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 702,007.55 1,203,441.51
清远万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 700,309.61 1,144,342.59
宁波万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 698,324.85 1,251,975.25
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 696,883.03 1,366,637.76
平顶山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 696,793.76
包头万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 694,505.63 1,190,581.08
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 692,843.15 282,383.71
北海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 687,196.09 748,751.85
福清万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 685,468.00 1,088,505.47
朝阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 681,409.88 1,227,696.00
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 680,934.35
丹东万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 671,761.79 1,145,197.92
廊坊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 671,319.81 1,281,022.64
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 667,246.14 1,136,060.40
大庆万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 662,649.05 1,176,510.35
无锡万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 656,996.23 1,197,930.14
锦州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 656,945.29 263,120.16
诸暨万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 646,568.16 506,478.39
义乌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 646,161.48 1,292,322.96
厦门集美万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 642,122.97 1,201,733.92
金华万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 636,926.34 1,303,477.08
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 636,455.82 140,516.23
泰州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 633,740.38 1,121,412.09
成都金堂万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 633,568.18 72,407.79
南昌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 628,705.32 1,096,335.61
郫县万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 626,125.31 1,581,790.19
六盘水万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 625,428.09 139,977.92
104
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
苏州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 625,192.47 1,071,758.51
宜昌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 622,784.66 1,157,292.23
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 621,600.00 723,311.51
成都崇州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 621,000.94 354,857.66
上海万达广场南汇商业管理有限公司 接受物业服务 620,680.76 1,064,024.16
南通通州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 617,261.61 49,968.79
广州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 610,423.37 1,123,082.09
常州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 608,384.00 983,909.40
晋江万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 602,247.55 1,052,588.10
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 596,038.84 108,803.09
上海江桥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 591,339.78 1,164,189.00
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 589,901.90 1,011,260.38
镇江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 588,033.04 1,097,608.49
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 584,301.90 1,924,554.52
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 579,725.72 336,793.04
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 577,462.48 420,722.66
雅安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 571,824.00
桂林叠彩万达商业管理有限公司 接受物业服务 569,741.90 102,646.99
襄阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 548,373.41 979,906.25
酒泉万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 548,252.84
庄河万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 533,781.43 340,603.38
满洲里万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 470,188.68 992,252.97
常熟万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 457,264.17 585,298.09
沈阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 434,476.63 802,835.10
洛阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 416,723.41 686,762.28
长沙万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 367,920.00 1,304,189.95
延安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 336,338.26
眉山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 210,650.51
吴忠万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 208,116.50
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 183,222.64
长白山国际旅游度假区开发有限公司 接受物业服务 183,089.69 280,902.06
泸州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 161,192.16
105
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 152,191.64
鹤壁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 126,462.33
鹤壁万达置业有限公司 接受物业服务 119,304.09
黄冈万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 104,004.71
宣城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 102,939.92
商丘万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 84,821.13
石嘴山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 64,897.31
南昌万达城商业管理有限公司 接受物业服务 1,398,132.17
合肥万达城商业管理有限公司 接受物业服务 1,044,588.68
西双版纳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 674,215.74
廊坊万达学苑投资有限公司 接受培训服务 3,481,132.68
南宁万达广场商业管理有限公司 接受广告服务 10,184.35
Legendary Pictures Funding，LLC 接受广告服务 18,000,094.34
万达宝贝王集团有限公司 接受广告服务 9,433,962.00
五洲电影发行有限公司 接受广告服务 471,698.11
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 接受广告服务 287,735.85
上海万达广场商业管理有限公司 接受广告服务 27,788.82
江门万达广场商业物业管理有限公司 接受广告服务 18,000.00
佛山万达广场商业物业管理有限公司 接受广告服务 11,428.56
北京万达广场房地产开发有限公司万达索菲特大饭店 接受酒店服务 778,677.48 912,385.58
泉州浦西万达广场投资有限公司泉州万达文华酒店 接受酒店服务 10,000.00
南宁万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 82,128.91
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 73,103.78 74,565.84
龙岩万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 71,320.74
重庆永川万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 69,163.47
延安万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 68,534.77
温州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 67,200.00
晋江万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 63,568.54
常州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 54,827.82 74,565.84
平顶山万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 49,843.47
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 46,146.75 49,710.57
郑州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 42,556.01 251,446.93
106
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
三明万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 41,917.40
宁德万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 41,095.53
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 40,614.33
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 40,612.90
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 39,545.59 62,143.55
台州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 34,579.75
义乌万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 17,290.87 69,163.48
宿州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 16,183.41 67,787.13
福清万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 108,679.24
济宁万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 108,679.24
德阳万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 100,863.40
乐山万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 97,981.58
福州万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 88,136.38
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 85,672.86
营口万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 69,163.48
荆门万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 69,159.52
清远万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 67,787.09
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 59,515.47
海口万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 52,758.42
昆山万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 39,544.78
宜春万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 92,217.96
北京万达时代物业管理有限公司 接受维修服务 4,935.94
上海万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 10,000.00
武汉万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 4,000.00 6,285.73
南通万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 2,300.00
武汉万达广场商业管理有限公司 接受委托管理服务 219,143.22
三门峡万达广场商业管理有限公司 购入货物卖品 234,338.67 69,163.47
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 购入货物卖品 67,090.91
无锡万达广场商业管理有限公司 购入货物卖品 31,140.66
无锡梁溪万达百货有限公司 购入货物卖品 10,800.00
银川万达百货有限公司 购入货物卖品 8,800.00
广州万达体育发展有限公司 采购赞助权 7,165,146.22
107
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度发
关联方 关联交易内容
发生额 生额
Legendary Pictures Funding，LLC 特许权使用费 529,458.73
五洲电影发行有限公司 接受宣传服务 5,823,638.31 2,763,148.81
万达宝贝王集团有限公司 接受宣传服务 936,020.00
北京万达时代物业管理有限公司 接受其他服务 526,374.49 865,010.00
大连万达集团股份有限公司天津共享服务分公司 接受其他服务 104,070.32 76,711.05
合计 187,311,101.73 307,830,898.65
②出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
商业地产板块 提供观影服务 854,179.48 3,633,066.94
百货板块 提供观影服务 13,000.00 244,822.00
万达集团及其其他公司 提供观影服务 826,227.33 28,878,393.64
商业地产板块 销售卖品 74,738.08
百货板块 销售卖品 9,377.36
商业地产板块 提供广告服务 153,962.26
万达集团其他公司 提供广告服务 20,560,668.15
商业地产板块 提供场地服务 742,289.65
万达集团其他公司 提供喷绘服务 9,283,018.86
万达投资 宣传推广服务 18,867,924.53
北京万达文化产业集团有限公司 宣传推广服务 14,150,943.40
Legendary Pictures Funding, LLC 宣传推广服务 6,498,113.21 6,691,509.43
万达集团 宣传推广服务 28,301,886.79
传奇东方投资咨询（北京）有限公司 宣传推广服务 619,757.55
Legendary Analytics, LLC 服务费收入 471,698.11
五洲电影发行有限公司 票房分账收入 668,428,999.30 152,154,726.54
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 影片推广 17,922,641.52 854,769.98
大连万达集团股份有限公司 影片推广 3,773,584.91
五洲电影发行有限公司 影片推广 5,442,791.80
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 影片返点 4,836,082.81
上海新飞凡电子商务有限公司 商务开发 89,572.45
上海新飞凡电子商务有限公司 出售影视版权 18,867,924.53
重庆万达广场置业有限公司 提供其他服务 28,301.89
108
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 关联交易内容 2018 年 1-7 月发生额 2017 年度发生额
合计 718,808,438.74 294,466,533.76
（2）关联租赁情况
本公司作为承租人
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
北京万达广场房地产开发有限公司 接受场地租赁服务 1 6,543,771.34 11,318,830.48
（注 ）
南昌红谷滩万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 3,815,793.23 2,565,024.74
（注 ）
沈阳万达房地产有限公司 接受场地租赁服务 1 3,391,658.84 5,484,041.80
（注 ）
福州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 3,211,346.52 6,331,630.59
（注 ）
上海万达商业广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 2,881,129.85 5,109,722.45
（注 ）
吉林省地王置业开发有限公司 接受场地租赁服务 1 2,789,213.39 5,280,991.80
（注 ）
北京万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 2,555,333.44 4,431,995.84
（注 ）
广州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,526,534.06 4,914,220.56
（注 ）
武汉万达东湖置业有限公司 接受场地租赁服务 1 2,476,699.32 3,790,281.53
（注 ）
兰州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,445,598.96 4,308,990.26
（注 ）
成都万达商业广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,403,087.31 4,190,451.48
（注 ）
昆明万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,330,874.91 3,825,542.79
（注 ）
北京银河万达置业有限公司 接受场地租赁服务 1 2,321,118.72 3,985,641.95
（注 ）
济南高新万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 2,307,367.83 3,141,667.45
（注 ）
成都金牛万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,292,032.90 4,036,606.15
（注 ）
太原万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 2,194,216.51 4,114,355.98
（注 ）
大连一方商业投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,140,710.09 2,014,609.88
（注 ）
南宁青秀万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,094,347.44 3,939,609.62
（注 ）
郑州二七万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 2,078,474.68 3,296,823.24
（注 ）
大连经开万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,076,052.02 3,670,769.67
（注 ）
呼和浩特万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 2,025,958.21 3,486,925.95
（注 ）
石家庄万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,983,786.26 3,680,548.62
（注 ）
东莞东城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,964,918.75 3,622,806.87
（注 ）
厦门湖里万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,937,209.78 3,427,867.76
（注 ）
大连高新万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,937,045.03 3,249,219.03
（注 ）
廊坊万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,933,371.88 3,548,287.51
（注 ）
北京丰科万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,921,812.51 2,747,478.34
（注 ）
唐山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,920,933.33 1,610,471.07
109
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
上海松江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,920,175.45 3,445,536.77
（注 ）
上海万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,905,311.35 3,480,764.44
（注 ）
绵阳涪城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,877,425.67 2,896,927.11
（注 ）
柳州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,824,490.31 3,153,745.00
（注 ）
上海宝山万达投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,818,463.38 3,558,608.02
（注 ）
陕西锦世达置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,813,797.60 321,440.30
（注 ）
东莞虎门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,798,873.88 2,648,582.22
（注 ）
荆州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,775,683.18 2,885,737.86
（注 ）
西宁万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,766,068.26 2,390,345.36
（注 ）
哈尔滨哈西万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,731,383.96 2,986,971.78
（注 ）
郑州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,723,493.56 2,933,306.84
（注 ）
重庆万州万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,719,974.85 2,754,996.45
（注 ）
宁波万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,699,802.27 3,069,672.05
（注 ）
无锡万达商业广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,686,270.18 2,847,558.79
（注 ）
东莞长安万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,675,039.90 3,028,427.36
（注 ）
上海嘉定万达投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,669,123.01 2,962,751.45
（注 ）
西安大明宫万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,668,340.85 2,728,991.78
（注 ）
太仓万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,664,458.36 2,395,468.70
（注 ）
合肥万达广场商业发展有限公司 接受场地租赁服务 1 1,653,481.69 2,892,090.21
（注 ）
银川金凤万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,645,535.99 2,577,626.98
（注 ）
郑州碧源万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,631,863.90 2,373,228.08
（注 ）
西安万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,607,162.76 2,881,646.24
（注 ）
漳州万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,596,959.74 2,501,525.70
（注 ）
广州萝岗万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,596,390.57 2,899,434.18
（注 ）
武汉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,586,318.68 2,544,155.69
（注 ）
广州增城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,565,538.66 2,269,415.47
（注 ）
广州市万诺投资管理有限公司 接受场地租赁服务 1 1,562,407.72 2,757,997.64
（注 ）
宜昌万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,560,404.97 2,482,596.54
（注 ）
阜阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,552,858.65 2,467,972.59
（注 ）
东莞厚街万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,540,176.67 2,937,945.66
（注 ）
南宁江南万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,527,236.46 1,056,250.90
（注 ）
泰州海陵万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,519,238.50 2,441,287.10
110
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
宁德万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,509,438.37 2,329,053.46
（注 ）
乌鲁木齐万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,492,445.37 2,787,043.73
（注 ）
丹东万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,472,214.60 2,258,801.43
（注 ）
重庆万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,469,476.76 2,155,229.16
（注 ）
赤峰万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,466,778.24 2,250,527.68
（注 ）
广州南沙万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,449,469.98 2,085,496.91
（注 ）
泉州浦西万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,445,823.00 2,938,549.40
（注 ）
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 1,443,108.74 2,216,690.94
（注 ）
佳木斯万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,427,035.17 2,353,292.95
（注 ）
南京万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,426,432.31 3,432,389.93
（注 ）
莆田万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,414,948.11 2,201,459.09
（注 ）
沈阳奥体万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,409,140.42 2,403,060.65
（注 ）
苏州吴中万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,401,561.82 2,513,124.13
（注 ）
淮安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,398,912.73 2,018,687.17
（注 ）
哈尔滨万达商业投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,396,493.76 2,252,267.98
（注 ）
长春宽城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,394,926.87 2,456,838.43
（注 ）
常州新北万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,389,892.28 2,137,656.30
（注 ）
乐山万达广场实业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,388,118.03 1,968,675.65
（注 ）
桂林高新万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,380,223.19 2,299,102.20
（注 ）
东营大连万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,375,105.72 2,043,036.01
（注 ）
通辽万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,371,723.41 1,865,714.35
（注 ）
南宁安吉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,371,115.15 2,224,082.18
（注 ）
内江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,358,891.10 1,803,733.93
（注 ）
温州龙湾万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,357,712.09 2,246,542.58
（注 ）
衡阳万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,353,147.52
（注 ）
武汉经开万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,351,371.38 2,352,325.10
（注 ）
福清万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,351,321.30 2,173,901.37
（注 ）
嘉兴万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,345,684.29 2,106,986.13
（注 ）
常德万达置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,325,863.36 1,678,771.12
（注 ）
青岛李沧万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,321,994.95 2,030,829.46
（注 ）
天津河东万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,318,616.73 2,659,459.22
（注 ）
杭州拱墅万达投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,311,923.86 1,906,329.48
111
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
吉林昌邑万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,303,808.90 559,133.59
（注 ）
南京江宁万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,301,206.46 2,928,898.84
（注 ）
晋江万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,293,669.56 2,359,912.39
（注 ）
合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,291,505.56 2,077,214.09
（注 ）
惠州大亚湾万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,290,608.15 176,223.40
（注 ）
济南万达商业广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,290,213.56 1,990,088.11
（注 ）
烟台芝罘万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,282,337.47 2,021,343.43
（注 ）
湖州万达投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,275,151.00 1,528,720.58
（注 ）
成都青羊万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,273,735.33 2,046,194.15
（注 ）
佛山南海万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,272,355.89 2,530,912.29
（注 ）
温州平阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,272,171.06 2,001,497.04
（注 ）
陕西银丰民乐置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,267,463.85 2,274,695.62
（注 ）
宜兴万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,256,474.27 2,120,605.28
（注 ）
成都郫县万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,242,825.07 1,988,629.61
（注 ）
黄石万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,240,896.00 1,936,939.48
（注 ）
德州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,240,745.79 1,836,661.63
（注 ）
江阴万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,240,722.23 2,031,359.82
（注 ）
牡丹江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,239,002.42 1,739,613.11
（注 ）
厦门集美万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,237,379.77 2,127,781.34
（注 ）
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,236,962.26 1,934,813.94
（注 ）
佛山金沙洲万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,236,147.16 916,101.59
（注 ）
包头万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,234,926.03 2,425,675.24
（注 ）
安阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,234,371.81 1,657,198.33
（注 ）
亳州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,231,173.30 1,394,513.78
（注 ）
泰安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,229,331.40 1,772,015.78
（注 ）
重庆万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,223,275.97 1,951,304.78
（注 ）
连云港万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,218,567.89 2,222,732.00
（注 ）
湛江开发区万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,213,962.07 1,942,747.77
（注 ）
六安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,213,194.68 1,506,343.13
（注 ）
天津万达中心投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,211,681.78 527,389.96
（注 ）
齐齐哈尔万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,210,951.78 1,771,645.74
（注 ）
湘潭万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,197,243.04 1,853,457.20
112
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
鸡西万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,196,064.13 1,791,166.30
（注 ）
济宁太白路万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,187,298.44 1,860,276.91
（注 ）
上饶万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,183,754.05 1,716,959.76
（注 ）
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,178,717.48 1,964,585.12
（注 ）
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 1,174,868.73 366,110.88
（注 ）
潍坊万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,172,223.14 1,825,870.47
（注 ）
徐州万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,167,125.26 1,945,892.30
（注 ）
双流万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,156,480.49 1,535,023.82
（注 ）
海口万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,150,898.32 1,770,202.78
（注 ）
德阳万达广场实业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,135,148.64 1,702,094.96
（注 ）
常州武进万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,128,274.42 1,946,503.44
（注 ）
蚌埠万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,121,821.29 1,838,653.63
（注 ）
抚顺万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,117,729.62 1,792,712.54
（注 ）
盘锦万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,117,462.55 1,614,692.63
（注 ）
余姚万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,114,484.68 1,861,039.55
（注 ）
清远清城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 1,114,382.73 2,164,608.00
（注 ）
金华万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,096,960.65 2,265,664.89
（注 ）
洛阳万达建业置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,093,793.47 1,593,735.07
（注 ）
梅州万达地产有限公司 接受场地租赁服务 1 1,067,644.64 1,217,971.42
（注 ）
四平万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,057,225.25 1,596,338.50
（注 ）
宁波江北万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,055,648.99 1,883,691.39
（注 ）
烟台万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,054,743.12 1,453,191.87
（注 ）
上海金山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,052,519.80 1,667,929.71
（注 ）
滨州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,050,889.97 1,293,302.14
（注 ）
遂宁万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,048,450.88 1,406,280.26
（注 ）
徐州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,046,628.74 1,795,927.36
（注 ）
绍兴上虞万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,043,879.46 1,446,964.53
（注 ）
上海颛桥万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,039,930.85
（注 ）
襄阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,036,025.78 1,740,144.33
（注 ）
三门峡万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 1,033,937.06 1,369,682.24
（注 ）
台州经开万达置业有限公司 接受场地租赁服务 1 1,024,707.74 1,528,119.21
（注 ）
万达商业管理集团有限公司 接受场地租赁服务 1 989,758.49 856,495.87
113
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
营口万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 988,485.19 1,601,801.31
（注 ）
三明万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 983,787.83 1,180,603.81
（注 ）
营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 978,147.66 1,346,452.31
（注 ）
义乌万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 970,626.47 2,390,660.17
（注 ）
广元万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 966,208.01 1,615,370.09
（注 ）
呼和浩特万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 957,655.60 491,142.39
（注 ）
宿州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 956,528.31 971,451.45
（注 ）
无锡惠山万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 951,777.84 1,495,388.02
（注 ）
佛山三水万达地产有限公司 接受场地租赁服务 1 950,859.26 1,597,625.61
（注 ）
马鞍山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 944,413.21 1,380,396.29
（注 ）
资阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 943,911.82 1,348,383.74
（注 ）
晋中万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 942,197.77 448,654.64
（注 ）
南通万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 924,834.42 1,476,864.07
（注 ）
苏州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 908,308.70 1,454,669.54
（注 ）
锦州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 905,553.27 419,990.59
（注 ）
昆山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 895,673.52 703,128.03
（注 ）
镇江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 875,185.90 1,635,706.97
（注 ）
延吉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 871,628.86 1,206,345.91
（注 ）
朝阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 865,430.22 1,044,195.69
（注 ）
银川西夏万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 864,847.86 1,594,208.86
（注 ）
江门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 858,991.00 1,713,934.26
（注 ）
荆门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 844,157.56 1,150,031.95
（注 ）
青岛万达广场物业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 842,722.87 1,674,372.04
（注 ）
重庆永川万达广场地产有限公司 接受场地租赁服务 1 831,102.00 1,035,338.31
（注 ）
重庆北碚万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 830,657.76 283,068.87
（注 ）
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 826,466.91
（注 ）
芜湖万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 823,237.56 1,385,325.97
（注 ）
龙岩万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 819,628.40 1,241,685.64
（注 ）
乌海万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 812,037.82 1,060,494.39
（注 ）
扬州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 799,710.66 124,707.64
（注 ）
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 796,262.84 16,193.50
（注 ）
合肥瑶海万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 771,799.98 1,261,205.67
114
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
常熟万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 756,696.77 793,802.05
（注 ）
宜春万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 751,601.32 865,502.71
（注 ）
长沙开福万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 727,737.26 2,688,564.33
（注 ）
大连庄河万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 692,852.93 353,783.23
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有 （注 ）
接受场地租赁服务 1 682,343.38
限公司
（注 ）
大连普兰店万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 678,401.64 418,670.05
（注 ）
铜陵万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 669,952.37 125,300.48
（注 ）
南宁万达茂投资有限公司 接受场地租赁服务 1 665,562.04 468,872.12
（注 ）
十堰万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 653,445.56 905,926.09
（注 ）
长春汽车城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 647,966.88 243,740.22
（注 ）
渭南万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 630,803.75 976,608.92
（注 ）
重庆綦江万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 583,836.74 138,214.24
（注 ）
三亚万达大酒店有限公司 接受场地租赁服务 1 569,389.62 657,750.32
（注 ）
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 566,566.74 359,366.66
（注 ）
酒泉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 509,557.54 115,960.76
（注 ）
漳州台商投资区万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 504,402.59 586,147.62
（注 ）
北京万达时代物业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 501,446.70 333,490.30
（注 ）
延安万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 445,067.96
（注 ）
诸暨万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 427,796.86 256,066.57
（注 ）
满洲里万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1 240,543.68 389,429.69
（注 ）
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 237,796.94
（注 ）
商丘万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 202,452.30
（注 ）
宣城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 185,181.53
（注 ）
吴忠万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 181,008.46
（注 ）
泸州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1 166,796.34
（注 ）
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 1 155,170.00
（注 ）
鹤壁万达置业有限公司 接受场地租赁服务 1 129,301.17
（注 ）
石嘴山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 105,881.73
（注 ）
长白山国际旅游度假区开发有限公司 接受场地租赁服务 1 85,679.81
（注 ）
合肥万达城投资有限公司 接受场地租赁服务 1 660,721.14
（注 ）
南昌万达城投资有限公司 接受场地租赁服务 1 421,573.78
（注 ）
柳州柳南万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1 184,974.89
115
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 ）
哈尔滨万达城投资有限公司 接受场地租赁服务 1 8,368.60
（注 2）
郑州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 969,345.21 2,053,069.89
（注 2）
昆明万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 687,643.04 928,394.68
（注 2）
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 686,792.46 811,320.76
（注 2）
太原万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 686,388.69 462,264.15
（注 2）
济南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 624,591.68 618,367.92
（注 2）
长春万达广场商业物业服务有限公司 接受多经场地租赁 594,339.63 1,000,861.30
（注 2）
长沙万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 566,834.20 852,505.41
（注 2）
上海江桥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 546,865.50 709,455.25
（注 2）
西安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 512,264.14 946,320.78
（注 2）
成都金牛万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 500,000.00 206,792.45
（注 2）
东莞东城万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 473,961.32 376,509.44
（注 2）
合肥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 468,301.88 846,226.42
（注 2）
成都万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 466,981.13 1,045,754.72
（注 2）
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 441,037.73 286,792.46
（注 2）
宁波万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 383,018.87 226,415.10
（注 2）
万达商业管理集团有限公司 接受多经场地租赁 372,429.19 4,048,345.20
（注 2）
天津河东万达广场物业服务有限公司 接受多经场地租赁 369,811.32 585,849.06
（注 2）
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 369,781.94 211,444.48
（注 2）
烟台万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 364,553.04 307,145.06
（注 2）
徐州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 336,316.99 978,066.05
（注 2）
成都青羊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 318,396.22 554,716.98
（注 2）
济宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 305,567.58 520,847.50
（注 2）
宜昌万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 300,000.01 518,867.93
（注 2）
上海宝山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 284,433.97 188,679.24
（注 2）
武汉万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 282,926.08 1,105,658.81
（注 2）
福州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 276,720.78 467,058.45
（注 2）
襄阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 275,132.08 292,452.82
（注 2）
晋中万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 273,962.26
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有 （注 2）
接受多经场地租赁 273,584.91
限公司
（注 2）
南宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 269,386.70 465,527.38
（注 2）
柳州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 254,670.59 511,367.13
116
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 2）
常州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 250,943.41 791,509.42
（注 2）
万达宝贝王集团有限公司 接受多经场地租赁 247,641.51
（注 2）
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 243,773.59 437,169.81
（注 2）
台州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 241,725.95 654,500.48
（注 2）
佛山万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 241,509.43 314,150.94
（注 2）
绵阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 241,509.43 617,924.54
（注 2）
广州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 240,566.04 556,603.78
（注 2）
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 235,849.06 573,018.88
（注 2）
泰州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 235,849.06 254,716.98
（注 2）
唐山万达广场商业物业服务有限公司 接受多经场地租赁 233,403.98 426,475.96
（注 2）
洛阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 228,867.91 664,150.92
（注 2）
廊坊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 227,363.61 157,822.45
（注 2）
上海松江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 226,415.09 226,415.10
（注 2）
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 222,641.50 1,145,283.02
（注 2）
石家庄万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 220,320.76 389,845.28
（注 2）
青岛万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 218,806.06 542,609.05
（注 2）
南京万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 216,981.13
（注 2）
曲靖万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 216,981.13
（注 2）
重庆万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 215,898.55 713,346.73
（注 2）
金华万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 214,932.08 264,150.95
（注 2）
滨州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 213,587.99 546,506.32
（注 2）
兰州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 200,943.39
（注 2）
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 192,390.97 684,967.53
（注 2）
宁波江北万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 192,063.62 635,477.86
（注 2）
温州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 184,905.65 320,754.70
（注 2）
泰安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 178,960.72 412,926.08
（注 2）
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 167,609.43 264,364.62
（注 2）
赤峰万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 162,786.89 174,760.28
（注 2）
九江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 159,433.96
（注 2）
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 157,469.84 231,209.40
（注 2）
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 155,660.38
（注 2）
常德万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 152,790.42 222,950.82
117
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 2）
黄石万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 150,943.40 75,471.70
（注 2）
北京丰科万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 135,849.06 48,207.54
（注 2）
淮安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 135,849.06 294,339.62
（注 2）
广元万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 128,178.17 761,444.49
（注 2）
德州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 126,322.30 385,941.84
（注 2）
上饶万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 120,754.72
（注 2）
镇江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 119,703.06 658,598.83
（注 2）
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 116,467.92 162,264.15
（注 2）
北京万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,207.55 429,245.29
（注 2）
嘉兴万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,207.54 188,679.24
（注 2）
苏州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 108,978.80 433,472.30
（注 2）
湘潭万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 107,268.79 96,504.79
（注 2）
包头万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 103,773.59 292,452.82
（注 2）
佳木斯万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 103,773.58 160,377.37
（注 2）
无锡万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 101,301.90 479,245.28
（注 2）
安阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 98,391.59 216,702.76
（注 2）
潍坊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 98,020.41 503,866.35
（注 2）
马鞍山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 94,339.62 108,490.57
（注 2）
宜春万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 94,339.62 23,584.91
（注 2）
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 92,329.11 539,746.37
（注 2）
南通万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 91,867.92 712,150.96
（注 2）
石家庄万达百货有限公司 接受多经场地租赁 90,109.81
（注 2）
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 85,849.06
（注 2）
六安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 84,905.66 158,490.57
（注 2）
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 84,905.66
（注 2）
三门峡万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 84,433.96 158,490.57
（注 2）
南京江宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 79,965.11 689,005.58
（注 2）
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 76,067.13 236,527.23
（注 2）
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 75,471.70 570,754.74
（注 2）
焦作万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 66,037.74
（注 2）
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 64,676.77 144,757.19
（注 2）
渭南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 63,161.15 303,914.33
118
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 2）
沈阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 61,166.11 462,418.79
（注 2）
盐城万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 52,830.19 113,207.55
（注 2）
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 52,641.50 408,962.26
（注 2）
大连万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 50,402.11 698,654.48
（注 2）
大庆万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 49,923.92 68,609.25
（注 2）
东营万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 47,163.62 482,081.66
（注 2）
海口万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 44,660.37 18,113.21
（注 2）
抚州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 42,924.53
（注 2）
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 42,820.75 111,520.85
（注 2）
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 42,452.83 575,471.70
（注 2）
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 40,094.34 463,584.91
（注 2）
西宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 31,132.08 433,396.23
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限 （注 2）
接受多经场地租赁 31,132.08
公司
（注 2）
余姚万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 26,415.10
（注 2）
阜阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 23,987.01 348,654.49
（注 2）
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 23,584.91
（注 2）
漳州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 21,698.12
（注 2）
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 20,377.36 60,226.42
（注 2）
桂林万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 16,702.75 388,957.61
（注 2）
蚌埠万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 15,849.06
（注 2）
南京江宁万达百货有限公司 接受多经场地租赁 14,150.94 84,905.66
（注 2）
义乌万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 9,279.31 674,682.94
（注 2）
昆山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 7,423.45 143,519.95
（注 2）
湛江万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,620.61 593,354.25
（注 2）
连云港万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,567.58 428,394.66
（注 2）
德阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,567.58 400,092.79
（注 2）
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,567.58 107,639.96
（注 2）
湖州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 4,639.65 344,416.95
（注 2）
江门万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 4,254.56 308,575.62
（注 2）
抚顺万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 3,247.76 119,393.75
（注 2）
内江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 2,783.79 110,423.76
（注 2）
上海万达酒店投资有限公司 接受多经场地租赁 698,679.25
119
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 1-7 月 2017 年度租
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 赁费
（注 2）
济南高新万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 514,433.96
（注 2）
上海万达广场南汇商业管理有限公司 接受多经场地租赁 471,698.11
（注 2）
北京通州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 467,245.29
（注 2）
十堰万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 339,622.63
（注 2）
资阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 288,984.14
（注 2）
荆州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 270,754.72
（注 2）
乌海万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 240,566.03
（注 2）
荆门万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 207,547.18
（注 2）
成都双流万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 169,811.32
（注 2）
江阴万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 161,226.42
（注 2）
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 149,999.99
（注 2）
万达酒店管理（上海）有限公司 接受多经场地租赁 137,031.82
（注 2）
通辽万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 134,433.96
（注 2）
莆田万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,207.54
（注 2）
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,207.54
（注 2）
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 95,283.02
（注 2）
烟台经开万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 94,339.62
（注 2）
清远万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 84,905.67
（注 2）
乐山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 75,471.70
（注 2）
牡丹江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 75,471.70
（注 2）
宿州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 75,471.70
（注 2）
廊坊万达广场投资有限公司万达酒店 接受多经场地租赁 63,248.11
（注 2）
晋江万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 58,490.56
（注 2）
四平万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 56,603.78
（注 2）
北京银河万达置业有限公司 接受多经场地租赁 46,666.92
（注 2）
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 43,396.22
（注 2）
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 1,800.00
合计 310,439,811.45 484,496,778.92
注 1：租赁费按照净票房收入的 11%收取；
注 2：租入的临时场地。
（3）关联担保情况
①本公司作为担保方
120
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
HG Bidco Pty Ltd 3.93 亿澳元 2015-12-16 2018-12-16 否
②本公司作为被担保方
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
万达集团 1,000,000,000.00 2017-3-16 2022-3-16 否
万达集团 500,000,000.00 2018-1-25 2021-1-25 否
6、关联方应收应付款项
（1）应收账款
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1、商业地产板块 16,873.00 168.73 20,855.00 208.55
万达酒店管理（上海）有限公司 16,373.00 163.73 10,055.00 100.55
泰安万达广场投资有限公司 500.00 5.00
湛江开发区万达广场投资有限公司 10,800.00 108.00
2、万达集团其他公司 28,939,523.24 289,395.23 23,280,640.10 279,082.92
万达投资 20,000,000.00 200,000.00
Legendary Pictures Funding, LLC 6,888,000.00 68,880.00 821,895.75 8,218.96
Legendary Analytics, LLC 530,000.00 5,300.00
上海新飞凡电子商务有限公司 195,000.00 1,950.00 21,014,982.95 210,149.83
万达信息科技有限公司 60.00 0.60
传奇东方投资咨询（北京）有限公司 1,248,761.40 58,764.13
青岛万达东方影都投资有限公司 195,000.00 1,950.00
3、五洲电影发行有限公司 521,278,571.40 5,212,785.71 78,475,994.65 785,028.99
4、霍尔果斯五洲电影发行有限公司 22,766,459.73 227,664.60 20,068,176.35 199,461.06
合计 571,674,964.13 5,716,749.64 121,845,666.10 1,263,781.52
（2）其他应收款
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1、商业地产板块 13,871,425.95 158,419.13 12,549,820.26 547,658.25
大连万达商业管理集团股份有限公司 10,000,000.00 100,000.00 10,000,000.00 500,000.00
成都金牛万达广场商业管理有限公司 364,541.24 3,645.41 5,000.00 50.00
121
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
泸州万达广场商业管理有限公司 218,372.30 2,183.72
成都双流万达广场商业管理有限公司 216,194.37 2,161.94 5,000.00 50.00
成都崇州万达广场商业管理有限公司 196,741.13 1,967.41
郫县万达广场商业管理有限公司 154,866.93 1,548.67
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 145,000.00 1,450.00 145,616.60 1,456.17
北京万达广场商业管理有限公司 109,759.80 1,097.60 10,000.00 100.00
眉山万达广场商业管理有限公司 105,000.00 1,050.00
南京万达广场商业管理有限公司 90,000.00 3,300.00 80,000.00 800.00
北京万达时代物业管理有限公司 79,492.00 794.92 103,936.00 5,245.06
成都万达广场商业管理有限公司 66,405.32 664.05 20,000.00 200.00
长沙万达广场商业物业管理有限公司 65,000.00 1,050.00 35,000.00 350.00
长春万达广场商业物业服务有限公司 61,006.00 1,450.30 51,006.00 1,147.06
天津万达中心投资有限公司 55,726.02 2,786.30 55,726.02 5,572.60
荆州万达广场商业管理有限公司 50,978.84 509.79 54,696.02 546.96
济南万达广场商业管理有限公司 50,000.00 500.00 15,000.00 150.00
上海江桥万达广场商业管理有限公司 50,000.00 1,300.00 30,000.00 300.00
东莞东城万达广场商业管理有限公司 45,000.00 1,050.00 45,000.00 1,800.00
西安万达广场商业管理有限公司 45,000.00 650.00 25,000.00 250.00
宁波万达广场商业管理有限公司 45,000.00 450.00 10,000.00 100.00
武汉万达广场商业管理有限公司 44,000.00 840.00 50,000.00 500.00
常州万达广场商业管理有限公司 40,000.00 1,200.00 20,000.00 200.00
太原万达广场商业管理有限公司 40,000.00 1,200.00 20,000.00 200.00
合肥万达广场商业管理有限公司 37,000.00 490.00 21,000.00 210.00
南宁万达广场商业管理有限公司 35,000.00 750.00 25,000.00 250.00
佛山万达广场商业物业管理有限公司 35,000.00 550.00 15,000.00 150.00
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 35,000.00 350.00 5,000.00 50.00
万达商业管理集团有限公司 30,152.00 301.52 10,000.00 100.00
阜阳万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00 30,000.00 300.00
上海金山万达广场商业管理有限公司 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
南京江宁万达广场商业管理有限公司 30,000.00 900.00 15,000.00 150.00
成都青羊万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00 15,000.00 150.00
122
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天津河东万达广场物业服务有限公司 30,000.00 504.00 25,000.00 250.00
金华万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00
泰州万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00 10,000.00 100.00
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 26,000.00 260.00 16,000.00 400.00
郑州万达广场商业管理有限公司 25,100.00 495.00 24,100.00 290.00
青岛万达广场商业管理有限公司 25,000.00 250.00 5,000.00 50.00
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 25,000.00 850.00 25,000.00 450.00
北京槐房万达广场商业管理有限公司 25,000.00 250.00 15,000.00 150.00
滨州万达广场商业管理有限公司 25,000.00 650.00 10,000.00 100.00
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 25,000.00 850.00 35,000.00 1,700.00
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 25,000.00 250.00 10,000.00 100.00
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 23,640.00 1,182.00 28,640.00 486.40
绵阳万达广场商业管理有限公司 23,000.00 430.00 10,000.00 100.00
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 21,000.00 210.00 21,000.00 210.00
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00 110,000.00 1,750.00
嘉兴万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00
兰州万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00
连云港万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00 20,000.00 200.00
大庆万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00 15,000.00 150.00
柳州万达广场商业物业管理有限公司 19,950.00 397.50 15,000.00 150.00
宜昌万达广场商业管理有限公司 15,700.00 185.00 10,700.00 450.00
昆明万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 43,000.00 710.00
抚顺万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 15,000.00 150.00
盐城万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 15,000.00 150.00
烟台万达广场商业物业管理有限公司 15,000.00 150.00 10,000.00 100.00
温州万达广场商业管理有限公司 15,000.00 350.00 5,000.00 500.00
徐州万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 5,000.00 50.00
湘潭万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 10,000.00 100.00
曲靖万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
德州万达广场商业管理有限公司 15,000.00 350.00 5,000.00 50.00
淮安万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
123
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
黄石万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
焦作万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
六安万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
银川金凤万达广场商业管理有限公司 12,000.00 600.00 22,000.00 400.00
九江万达广场商业管理有限公司 11,500.00 115.00
唐山万达广场商业物业服务有限公司 10,500.00 105.00 22,000.00 300.00
廊坊万达广场商业管理有限公司 10,300.00 115.00 7,300.00 220.00
安阳万达广场商业管理有限公司 10,100.00 105.00 5,100.00 60.00
海口万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 28,000.00 280.00
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00 20,000.00 200.00
包头万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 20,000.00 200.00
宁波江北万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
济宁万达广场商业管理有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
泉州万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
潍坊万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
广州万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00 30,000.00 700.00
赤峰万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 20,000.00 200.00
重庆万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 20,000.00 200.00
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 15,000.00 150.00
福州万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
桂林万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
湖州万达广场商业管理有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
昆山万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
洛阳万达广场商业管理有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
牡丹江万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
苏州万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
通辽万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
渭南万达广场商业管理有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
上海宝山万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
124
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
襄阳万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
广元万达广场商业管理有限公司 10,000.00 300.00 5,000.00 50.00
泰安万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 5,000.00 50.00
石家庄万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
佳木斯万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 30,000.00 300.00
常德万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
三门峡万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
台州万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
镇江万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00
遂宁万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 5,000.00 50.00
抚州万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
晋中万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
马鞍山万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
南通万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
上海松江万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
上饶万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有
10,000.00 100.00
限公司
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 7,000.00 70.00
无锡万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 15,000.00 2,600.00
江门万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 250.00 15,000.00 350.00
大连万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 12,000.00 120.00
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 250.00 20,600.00 1,030.00
东莞万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 5,000.00 250.00
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 5,000.00 50.00
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 250.00 5,000.00 50.00
银川西夏万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00 5,000.00 50.00
江阴万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 5,000.00 50.00
宜春万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00 35,000.00 350.00
北京丰科万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00 10,000.00 100.00
125
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限
5,000.00 50.00
公司
宜兴万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 400.00 4.00
南昌万达广场商业管理有限公司 139,313.43 1,393.13
沈阳万达广场商业管理有限公司 57,734.88 577.35
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 45,000.00 450.00
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 33,477.55 334.78
满洲里万达广场商业管理有限公司 32,476.62 324.77
北京通州万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00
清远万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 20,000.00 200.00
诸暨万达广场商业管理有限公司 14,397.14 143.97
东营万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00
济南高新万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
资阳万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
湛江万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00
乐山万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
四平万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00
乌海万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
义乌万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 50.00
德阳万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
梅州万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 50.00
内江万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
2、百货板块 30,000.00 300.00
南京江宁万达百货有限公司 30,000.00 300.00
合 计 13,871,425.95 158,419.13 12,579,820.26 547,958.25
126
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（3）预付款项
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1、商业地产板块 34,545,301.88 29,828,690.69
北京万达广场房地产开发有限公司 1,205,291.40
合肥万达广场商业管理有限公司 769,722.66 228,206.24
南宁万达广场商业管理有限公司 705,729.80 1,033,536.75
武汉万达广场商业管理有限公司 704,822.06 458,545.84
营口万达广场商业管理有限公司 618,892.03 138,901.28
万达商业管理集团有限公司 612,059.25 1,009,062.86
铜陵万达广场商业管理有限公司 582,539.41 108,605.43
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 570,421.10 357,368.99
徐州万达广场商业管理有限公司 545,203.03 622,909.10
泰安万达广场商业管理有限公司 530,891.15 131,263.32
福州万达广场商业物业管理有限公司 528,173.04 525,349.48
漳州万达广场商业管理有限公司 514,052.60 419,511.36
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 489,684.49 130,739.68
温州万达广场商业管理有限公司 487,852.82 325,202.04
赤峰万达广场商业管理有限公司 411,503.29 241,437.16
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 411,425.88 393,710.20
西安万达广场商业管理有限公司 392,631.52 882,809.46
天津万达中心投资有限公司 390,265.60
常德万达广场商业管理有限公司 371,559.35 125,893.48
宁德万达广场商业物业管理有限公司 363,485.65 256,194.86
郑州万达广场商业管理有限公司 361,866.88 375,372.78
嘉兴万达广场商业管理有限公司 353,691.97 243,744.14
抚顺万达广场商业管理有限公司 351,606.24 295,907.96
黄冈万达广场商业管理有限公司 349,607.68
梅州万达广场商业物业管理有限公司 345,468.70 179,094.55
泉州万达广场商业物业管理有限公司 344,059.22 110,156.05
朝阳万达广场商业管理有限公司 337,375.07 184,111.32
长春万达广场商业物业服务有限公司 331,803.78 306,671.26
马鞍山万达广场商业管理有限公司 330,735.57 128,696.00
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 330,352.00 100,352.00
太原万达广场商业管理有限公司 311,633.28 208,353.28
127
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
宣城万达广场商业管理有限公司 305,154.19
亳州万达广场商业管理有限公司 293,536.36
福清万达广场商业管理有限公司 289,451.04 242,797.89
通辽万达广场商业管理有限公司 288,672.64 185,738.17
辽阳万达广场商业管理有限公司 277,882.65 143,559.36
锦州万达广场商业管理有限公司 275,285.86 52,149.17
阜阳万达广场商业管理有限公司 268,234.24 272,660.47
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 267,452.53 114,652.53
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 267,028.00 213,046.40
资阳万达广场商业管理有限公司 261,231.04 130,615.52
六安万达广场商业管理有限公司 259,430.56 199,601.77
北京槐房万达广场商业管理有限公司 257,687.36 15,868.85
诸暨万达广场商业管理有限公司 254,574.97 114,227.04
莆田万达广场商业物业管理有限公司 254,504.76 234,849.87
酒泉万达广场商业管理有限公司 242,316.48 126,395.92
上海松江万达广场商业管理有限公司 240,783.99 152,448.00
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 232,576.89 140,576.89
吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 232,333.05 305,860.97
安阳万达广场商业管理有限公司 232,257.62 311,999.89
太仓万达广场商业管理有限公司 225,832.00 125,832.00
宿州万达广场商业管理有限公司 218,358.40 115,621.13
义乌万达广场商业管理有限公司 214,988.01 180,777.27
龙岩万达广场商业物业管理有限公司 210,653.56 178,888.79
雅安万达广场商业管理有限公司 202,044.48 101,022.24
乐山万达广场商业管理有限公司 197,759.28 169,154.25
滨州万达广场商业管理有限公司 189,450.88 256,947.03
江阴万达广场商业管理有限公司 189,065.66 180,083.54
四平万达广场商业物业管理有限公司 182,252.92 117,857.76
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 181,912.00 185,846.43
丹东万达广场商业管理有限公司 175,838.46 204,089.60
晋江万达广场商业物业管理有限公司 172,482.39 163,124.85
东营万达广场商业物业管理有限公司 170,770.55 125,257.74
盘锦万达广场商业管理有限公司 165,820.32 276,374.88
128
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
唐山万达广场商业物业服务有限公司 161,222.56 125,406.04
湘潭万达广场商业管理有限公司 159,415.90 177,120.82
佳木斯万达广场商业管理有限公司 153,116.00
成都双流万达广场商业管理有限公司 151,990.56 151,990.56
青岛万达广场商业管理有限公司 147,673.47 151,607.89
镇江万达广场商业管理有限公司 146,767.84 199,981.60
昆明万达广场商业管理有限公司 146,416.00 192,317.64
乌海万达广场商业管理有限公司 144,119.43 111,935.10
重庆万达广场商业管理有限公司 141,709.99 224,575.32
荆门万达广场商业管理有限公司 140,456.64 163,606.64
郫县万达广场商业管理有限公司 139,724.80 139,724.80
兰州万达广场商业管理有限公司 139,400.00 139,400.00
南京江宁万达广场商业管理有限公司 135,858.40 150,612.50
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 135,456.00 135,456.00
海口万达广场商业管理有限公司 134,143.36 134,143.36
厦门集美万达广场商业物业管理有限公司 134,066.91 476,719.89
德阳万达广场商业管理有限公司 131,026.56 136,928.20
绵阳万达广场商业管理有限公司 130,960.00 130,960.00
南通万达广场商业管理有限公司 130,955.52 259,501.07
潍坊万达广场商业管理有限公司 130,837.28 136,738.92
黄石万达广场商业管理有限公司 130,480.00 130,480.00
益阳万达广场商业管理有限公司 130,057.28 130,057.28
大连万达广场商业管理有限公司 129,272.00 134,448.23
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 127,361.34 163,361.34
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 127,212.16 127,212.16
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 127,070.28 127,070.28
扬州万达广场商业管理有限公司 126,468.00 183,047.76
烟台经开万达广场商业物业管理有限公司 126,077.92 126,077.92
东营大连万达广场投资有限公司 125,452.47
广元万达广场商业管理有限公司 124,236.00 132,104.85
柳州万达广场商业物业管理有限公司 124,160.00 127,110.82
上饶万达广场商业管理有限公司 123,857.92 123,857.92
德州万达广场商业管理有限公司 123,825.12 129,726.76
129
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
抚州万达广场商业管理有限公司 122,847.04 202,847.04
延吉万达广场商业物业管理有限公司 122,049.60 122,049.60
湖州万达广场商业管理有限公司 121,701.28 126,619.31
焦作万达广场商业管理有限公司 121,401.28 121,401.28
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 120,716.48 120,716.48
烟台万达广场商业物业管理有限公司 120,279.20 124,705.43
湛江万达广场商业物业管理有限公司 120,250.88 116,152.05
桂林万达广场商业管理有限公司 119,977.60 137,682.52
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 118,926.36 118,926.36
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 118,896.00 198,896.00
遂宁万达广场商业管理有限公司 118,179.52 123,097.55
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 118,112.00 276,918.00
宜春万达广场商业管理有限公司 117,723.98 117,723.98
晋中万达广场商业管理有限公司 117,361.60 117,361.60
三明万达广场商业管理有限公司 116,864.64 116,864.64
常熟万达广场商业管理有限公司 116,328.00 116,328.00
东莞万达广场商业管理有限公司 116,062.24 116,162.24
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 115,694.40 115,694.40
十堰万达广场商业管理有限公司 115,401.60 115,401.60
内江万达广场商业管理有限公司 115,221.44 118,172.26
北京万达时代物业管理有限公司 115,120.00 256,021.17
西宁万达广场商业管理有限公司 114,317.87 114,317.89
三门峡万达广场商业管理有限公司 113,332.32 126,832.32
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 113,101.12 119,002.76
上海金山万达广场商业管理有限公司 112,774.24 112,774.24
长沙万达广场商业物业管理有限公司 112,440.84 139,034.26
荆州万达广场商业管理有限公司 111,927.20 111,927.20
眉山万达广场商业管理有限公司 111,644.77
江门万达广场商业物业管理有限公司 110,478.56 114,988.40
大庆万达广场商业管理有限公司 110,344.00 127,818.19
绍兴上虞万达广场商业管理有限公司 110,216.00 110,216.00
台州万达广场商业管理有限公司 109,683.02 135,912.53
金华万达广场商业管理有限公司 108,623.09 108,623.09
130
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
余姚万达广场商业管理有限公司 107,344.00 107,344.00
蚌埠万达广场商业管理有限公司 107,280.00 107,280.00
吴忠万达广场商业管理有限公司 107,080.32
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 106,608.00 151,265.90
宜兴万达广场商业管理有限公司 106,304.00 106,304.00
清远万达广场商业管理有限公司 106,046.88 106,046.88
银川西夏万达广场商业管理有限公司 105,752.00 105,752.00
北海万达广场商业管理有限公司 104,061.12 104,061.12
东莞东城万达广场商业管理有限公司 103,534.56 115,534.56
鸡西万达广场商业管理有限公司 103,200.00 103,200.00
上海江桥万达广场商业管理有限公司 102,836.70 112,514.12
银川金凤万达广场商业管理有限公司 102,528.00 129,085.38
廊坊万达广场商业管理有限公司 101,657.00 114,965.20
石家庄万达广场商业管理有限公司 100,366.04 100,366.04
牡丹江万达广场商业管理有限公司 100,000.00 124,368.80
鹤壁万达广场商业管理有限公司 97,278.72
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 97,113.40 94,128.00
泰州万达广场商业管理有限公司 95,966.40 95,966.40
成都金堂万达广场商业管理有限公司 95,940.32 95,940.32
曲靖万达广场商业管理有限公司 94,482.08 94,482.08
成都崇州万达广场商业管理有限公司 94,037.28 94,037.28
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 93,511.84 93,511.84
南通通州万达广场商业管理有限公司 93,471.04 93,471.04
乌海万达广场投资有限公司 91,177.48
济宁万达广场商业管理有限公司 90,722.40 102,203.52
商丘万达广场商业管理有限公司 89,910.40
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 88,280.00
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 87,787.04 145,920.99
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 87,444.32 87,444.32
常州万达广场商业管理有限公司 86,912.00 86,912.00
桂林叠彩万达商业管理有限公司 86,275.20 86,275.20
衢州万达广场商业管理有限公司 82,694.34 82,694.34
沈阳万达广场商业管理有限公司 82,071.85 11,907.92
131
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
庄河万达广场商业管理有限公司 80,829.76 80,829.76
石嘴山万达广场商业管理有限公司 79,374.40
重庆永川万达广场商业管理有限公司 76,196.54 123,701.44
满洲里万达广场商业管理有限公司 71,200.00 67,169.81
延安万达广场商业管理有限公司 62,915.04
沈阳万达房地产有限公司 14,235.87 13,181.49
佛山万达广场商业物业管理有限公司 256,104.32
北京通州万达广场商业管理有限公司 198,888.95
六盘水万达广场商业管理有限公司 194,706.10
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 162,273.44
成都金牛万达广场商业管理有限公司 159,488.00
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有限公司 148,947.20
上海宝山万达广场商业管理有限公司 142,713.89
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 139,600.00
成都青羊万达广场商业管理有限公司 137,093.76
昆山万达广场商业管理有限公司 135,822.20
成都万达广场商业管理有限公司 134,668.48
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 122,699.55
九江万达广场商业管理有限公司 119,041.76
南昌西湖万达广场商业管理有限公司 118,872.45
济南高新万达广场商业管理有限公司 118,767.88
渭南万达广场商业管理有限公司 114,149.38
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限公司 55,000.00
济南万达广场商业管理有限公司 22,070.00
南京万达广场商业管理有限公司 15,000.00
宜昌万达广场商业管理有限公司 14,000.00
苏州万达广场商业管理有限公司 10,519.35
北京丰科万达广场商业管理有限公司 9,000.00
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 8,400.00
洛阳万达广场商业管理有限公司 6,600.00
宁波江北万达广场商业管理有限公司 6,393.44
连云港万达广场商业管理有限公司 5,901.64
2、百货板块 15,000.00
132
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
南京江宁万达百货有限公司 15,000.00
3、万达集团其他公司 7,755,198.92
广州万达体育发展有限公司 7,755,198.92
合 计 42,300,500.80 29,843,690.69
（4）应付款项
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1、商业地产板块 37,610,754.05 35,638,809.73
北京万达广场置业有限公司 661,505.00 438,366.22
沈阳万达房地产有限公司 635,138.48 449,096.41
福州万达广场投资有限公司 541,140.34 377,981.10
吉林省地王置业开发有限公司 508,550.66 388,563.08
上海万达商业广场置业有限公司 482,526.54 356,719.12
北京万达广场房地产开发有限公司 460,859.94 437,684.26
成都万达商业广场投资有限公司 446,202.04 351,683.87
广州万达广场投资有限公司 435,120.29 329,484.07
武汉万达东湖置业有限公司 424,403.31 364,610.98
三亚万达大酒店有限公司 421,839.97 44,297.79
北京银河万达置业有限公司 400,424.41 376,575.59
兰州万达广场投资有限公司 392,904.83 326,548.48
大连经开万达广场投资有限公司 384,493.98 314,385.54
成都金牛万达广场投资有限公司 383,487.07 317,087.62
廊坊万达广场投资有限公司 381,362.20 268,082.45
大连高新万达广场投资有限公司 380,895.58 298,695.52
北京槐房万达广场商业管理有限公司 378,799.22
东营大连万达广场投资有限公司 369,281.58 164,739.27
石家庄万达广场投资有限公司 368,390.85 271,049.34
郑州二七万达广场有限公司 365,908.14 286,825.49
厦门湖里万达广场投资有限公司 360,640.90 238,430.29
太原万达广场有限公司 359,574.43 309,769.88
呼和浩特万达广场投资有限公司 358,453.56 287,448.43
陕西锦世达置业有限公司 357,700.33 271,379.92
东莞虎门万达广场投资有限公司 347,270.26 194,120.55
133
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
北京丰科万达广场有限公司 347,198.82
南京江宁万达广场有限公司 339,159.48 247,863.82
东莞东城万达广场投资有限公司 338,786.20 240,027.61
南宁青秀万达广场投资有限公司 333,400.97 270,711.54
宁波万达商业广场有限公司 328,505.62 270,072.19
武汉万达广场投资有限公司 327,966.52 220,289.32
南京万达广场投资有限公司 326,035.04 270,973.43
东莞长安万达广场有限公司 317,291.11 193,471.11
西宁万达广场投资有限公司 314,521.51 191,432.46
无锡万达商业广场投资有限公司 312,872.85 227,715.91
郑州万达广场投资有限公司 311,984.50 262,045.34
太仓万达广场投资有限公司 300,825.11 179,146.24
广州市万诺投资管理有限公司 293,520.02 208,602.42
西安万达商业广场有限公司 291,005.79 274,403.35
柳州万达广场投资有限公司 289,717.28 228,605.14
郑州碧源万达广场投资有限公司 288,049.30 256,958.21
广州萝岗万达广场有限公司 286,358.48 207,778.82
泰州海陵万达广场投资有限公司 284,290.20 182,543.06
东莞厚街万达广场投资有限公司 281,151.29 171,411.74
广州南沙万达广场有限公司 279,146.10 156,370.46
陕西银丰民乐置业有限公司 277,119.33 176,181.99
荆州万达广场投资有限公司 270,877.94 217,109.86
内江万达广场投资有限公司 270,831.61 128,336.73
资阳万达广场投资有限公司 270,280.95 103,040.48
银川金凤万达广场投资有限公司 269,552.00 212,089.30
南宁江南万达广场投资有限公司 268,445.44 147,703.09
重庆万达广场置业有限公司 268,045.24 207,474.69
绵阳涪城万达广场有限公司 264,438.00 225,972.90
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 264,129.12 143,000.00
常州新北万达广场投资有限公司 259,463.35 165,926.57
宜昌万达广场投资有限公司 259,420.11 208,939.80
哈尔滨万达商业投资有限公司 254,418.10 192,059.22
134
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
西安大明宫万达广场有限公司 250,988.41 230,327.53
漳州万达广场有限公司 249,325.74 169,032.64
泉州浦西万达广场投资有限公司 249,065.09 158,638.50
嘉兴万达广场投资有限公司 247,676.31 151,918.76
沈阳奥体万达广场有限公司 246,531.73 196,437.92
武汉经开万达广场投资有限公司 245,916.47 172,223.09
成都青羊万达广场投资有限公司 245,718.43 169,184.62
长春宽城万达广场有限公司 243,697.61 180,128.99
青岛李沧万达广场投资有限公司 241,775.28 175,126.39
苏州吴中万达广场投资有限公司 236,111.60 183,945.49
乐山万达广场实业有限公司 233,693.45 146,725.65
惠州大亚湾万达广场投资有限公司 230,388.03 144,929.00
佳木斯万达广场投资有限公司 228,357.97 168,120.38
赤峰万达广场有限公司 227,511.09 179,313.01
莆田万达广场有限公司 225,652.93 144,349.69
温州龙湾万达广场投资有限公司 223,851.55 121,274.67
南宁安吉万达广场投资有限公司 222,559.90 145,877.02
吉林昌邑万达广场投资有限公司 222,472.85
六安万达广场投资有限公司 221,344.90 132,150.30
广州增城万达广场有限公司 220,284.27 192,401.43
大连一方商业投资有限公司 219,764.82 151,856.89
重庆万达商业广场有限公司 218,523.40 166,046.59
宜兴万达广场有限公司 218,427.69 128,452.66
晋江万达广场有限公司 217,899.22 152,474.15
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 215,282.22 152,046.43
福清万达广场有限公司 212,960.39 134,928.84
桂林高新万达广场有限公司 212,629.29 158,242.11
商丘万达广场投资有限公司 212,574.91
金华万达广场投资有限公司 211,987.96 142,841.07
潍坊万达广场有限公司 211,619.17 151,523.05
常州武进万达广场投资有限公司 211,258.89 122,360.44
泰安万达广场投资有限公司 209,954.66 162,354.34
135
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
安阳万达广场投资有限公司 209,773.85 150,661.80
德州万达广场投资有限公司 207,206.63 161,998.96
包头万达广场投资有限公司 207,038.21 175,662.44
江阴万达广场投资有限公司 205,048.73 135,382.59
济宁太白路万达广场有限公司 203,828.52 155,743.12
成都郫县万达广场投资有限公司 203,769.06 159,374.91
万达商业管理集团有限公司 201,150.02 140,146.78
海口万达广场投资有限公司 198,515.50 148,039.00
厦门集美万达广场有限公司 197,737.20 170,757.27
黄石万达广场投资有限公司 195,228.51 144,227.95
牡丹江万达广场投资有限公司 192,033.27 108,900.00
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 191,898.58 139,093.60
宁波江北万达广场投资有限公司 191,631.49 137,995.81
齐齐哈尔万达广场投资有限公司 189,290.41 161,247.34
盘锦万达广场置业有限公司 188,379.65 129,872.12
滨州万达广场投资有限公司 180,705.97 200,677.97
青岛万达广场物业管理有限公司 180,694.56
双流万达广场投资有限公司 179,149.63 110,256.65
无锡惠山万达广场有限公司 177,738.82 107,999.07
四平万达广场投资有限公司 175,698.58 141,866.82
抚顺万达广场有限公司 175,199.69 121,272.53
襄阳万达广场投资有限公司 175,161.69 146,968.52
唐山万达广场投资有限公司 174,646.79 117,988.59
嘉兴万达广场商业管理有限公司 171,209.60
绍兴上虞万达广场置业有限公司 170,592.03 93,264.62
蚌埠万达广场有限公司 169,773.76 155,526.57
苏州万达广场投资有限公司 169,707.69 120,378.30
台州经开万达置业有限公司 167,603.61 95,259.24
哈尔滨哈西万达广场有限公司 160,456.17 231,460.79
德阳万达广场实业有限公司 159,499.60 121,109.98
温州平阳万达广场投资有限公司 159,105.70 107,410.74
重庆北碚万达广场置业有限公司 156,027.94 93,605.21
136
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
遂宁万达广场投资有限公司 154,861.10 105,615.69
朝阳万达广场投资有限公司 151,977.65 91,523.85
长沙开福万达广场投资有限公司 148,806.25 220,713.76
呼和浩特万达广场置业有限公司 145,037.89 130,539.41
广元万达广场投资有限公司 144,754.25 102,762.68
扬州万达广场置业有限公司 144,664.13 130,943.02
镇江万达广场投资有限公司 141,742.33 127,371.23
湛江开发区万达广场投资有限公司 139,584.87 150,787.62
吴忠万达广场商业管理有限公司 137,463.07
重庆永川万达广场地产有限公司 137,369.60 97,354.30
荆门万达广场投资有限公司 135,972.77 88,015.44
延吉万达广场投资有限公司 133,628.88 106,099.79
龙岩万达广场投资有限公司 132,129.54 77,157.59
大连普兰店万达广场投资有限公司 131,021.92 66,940.69
江门万达广场商业物业管理有限公司 130,699.32
重庆万州万达商业广场有限公司 129,763.24 199,153.10
义乌万达广场投资有限公司 128,500.52 128,254.57
乌海万达广场投资有限公司 125,807.79 54,095.80
大连庄河万达广场投资有限公司 125,571.47 78,634.63
长春汽车城万达广场投资有限公司 120,214.09 67,309.17
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限公司 117,856.00
鹤壁万达置业有限公司 114,548.58
银川西夏万达广场有限公司 113,747.79 132,420.53
石嘴山万达广场投资有限公司 111,175.82
柳州万达广场商业物业管理有限公司 110,179.52 272,096.26
南宁万达茂投资有限公司 106,950.57 58,062.84
十堰万达广场置业有限公司 106,521.77 76,731.68
太原万达广场商业管理有限公司 103,280.00
泸州万达广场置业有限公司 95,695.56
湘潭万达广场投资有限公司 93,139.10 93,139.10
延安万达广场商业管理有限公司 91,722.10
重庆綦江万达广场置业有限公司 86,695.86 62,654.26
137
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
湖州万达投资有限公司 84,390.24 130,984.45
漳州台商投资区万达广场投资有限公司 69,974.13 36,846.88
赤峰万达广场商业管理有限公司 63,731.86 52,812.00
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 53,074.92
乐山万达广场商业管理有限公司 36,656.64
满洲里万达广场有限公司 35,293.85 23,356.83
长春万达广场商业物业服务有限公司 32,375.00
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 19,918.16 16,193.50
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 18,764.32 61,726.68
成都万达广场商业管理有限公司 16,275.87 105,105.61
成都金牛万达广场商业管理有限公司 14,500.00 15,500.00
福州万达广场商业物业管理有限公司 4,135.50 4,573.50
义乌万达广场商业管理有限公司 1,887.41 2,580.58
黄石万达广场商业管理有限公司 1,703.82
南昌红谷滩万达广场投资有限公司 564,733.72
昆明万达广场投资有限公司 318,085.75
济南高新万达广场置业有限公司 314,234.59
上海松江万达广场投资有限公司 264,342.12
上海宝山万达投资有限公司 249,635.12
合肥万达广场商业发展有限公司 245,236.30
上海万达广场置业有限公司 243,336.81
丹东万达广场有限公司 217,280.87
乌鲁木齐万达广场投资有限公司 211,959.47
上海嘉定万达投资有限公司 206,447.00
天津河东万达广场投资有限公司 190,698.66
阜阳万达广场投资有限公司 189,500.68
合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 186,650.73
宁德万达广场有限公司 178,974.93
淮安万达广场投资有限公司 169,639.20
烟台芝罘万达广场有限公司 168,137.63
吉林昌邑万达广场投资有限公司 168,035.31
济南万达商业广场置业有限公司 167,870.32
138
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
上海宝山万达广场商业管理有限公司 166,213.89
通辽万达广场投资有限公司 166,086.35
连云港万达广场投资有限公司 162,384.03
徐州万达广场有限公司 158,057.33
杭州拱墅万达投资有限公司 153,911.61
徐州万达广场置业有限公司 150,311.51
锦州万达广场投资有限公司 146,807.71
常德万达置业有限公司 144,616.12
洛阳万达建业置业有限公司 141,998.90
佛山南海万达广场有限公司 141,291.85
晋中万达广场置业有限公司 139,247.18
佛山金沙洲万达广场投资有限公司 136,037.11
三门峡万达广场投资有限公司 134,884.99
常熟万达广场投资有限公司 133,577.61
烟台万达广场投资有限公司 128,659.29
青岛万达广场置业有限公司 128,019.25
铜陵万达广场投资有限公司 125,300.48
上饶万达广场投资有限公司 123,562.99
上海金山万达广场投资有限公司 120,115.75
亳州万达广场投资有限公司 117,248.73
营口万达广场投资有限公司 115,970.60
酒泉万达广场投资有限公司 115,960.76
余姚万达广场投资有限公司 115,678.43
鸡西万达广场投资有限公司 114,248.38
营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司 113,684.10
江门万达广场投资有限公司 113,045.04
昆山万达广场投资有限公司 111,083.72
宿州万达广场投资有限公司 109,355.13
衡阳万达广场置业有限公司 108,890.99
马鞍山万达广场投资有限公司 107,829.18
清远清城万达广场有限公司 104,327.86
三明万达广场投资有限公司 103,495.83
139
万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
南通万达广场投资有限公司 103,475.14
芜湖万达广场有限公司 98,969.61
合肥瑶海万达广场投资有限公司 96,293.25
佛山三水万达地产有限公司 90,421.58
渭南万达广场投资有限公司 88,331.84
梅州万达地产有限公司 84,679.15
南宁万达广场商业管理有限公司 78,340.76
曲靖万达广场投资有限公司 75,025.71
宜春万达广场投资有限公司 70,250.25
滨州万达广场商业管理有限公司 54,707.28
上海颛桥万达广场投资有限公司 51,853.05
通辽万达广场商业管理有限公司 49,152.25
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 44,065.59
清远万达广场商业管理有限公司 43,065.78
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 43,000.00
昆山万达广场商业管理有限公司 39,544.78
诸暨万达广场投资有限公司 38,140.40
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 37,638.00
南通万达广场商业管理有限公司 14,090.00
成都双流万达广场商业管理有限公司 12,000.00
十堰万达广场商业管理有限公司 9,500.00
宁德万达广场商业物业管理有限公司 8,233.31
武汉万达广场商业管理有限公司 7,000.00
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 2,095.78
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 1,827.50
佛山万达广场商业物业管理有限公司 1,086.76
2、万达集团其他公司 241,303,850.08 678,695,631.05
万达投资 217,499,998.96 217,499,998.96
北京万达文化产业集团有限公司 12,847,668.10 457,375,386.21
万达文化控股有限公司 10,806,183.02 2,104,142.07
上海新飞凡电子商务有限公司 150,000.00 150,000.00
Legendary Pictures Funding，LLC 1,566,103.81
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
3、五洲电影发行有限公司 41,044,315.58 36,949,498.41
4、霍尔果斯五洲电影发行有限公司 471,698.11 305,000.00
合 计 320,430,617.82 751,588,939.19
（5）预收款项
关联方 2018 年 7 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
1、商业地产板块 5,000.00
东莞东城万达广场投资有限公司 5,000.00
2、万达集团其他公司 2,469,242.00 2,438,942.00
广州万达普惠网络小额贷款有限公司 2,420,000.00 2,420,000.00
上海新飞凡电子商务有限公司 18,942.00 18,942.00
3、五洲电影发行有限公司 25,292,081.55 14,639.39
合计 27,736,023.55 2,453,581.39
十二、承诺及或有事项
1、承诺事项
截至 2018 年 7 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2018 年 7 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司第四届董事会召开第十八次会议，批准 2017 年度利润分配预案，分配股票
股利每 10 股转增 5 股，本公司已于 2018 年 8 月 7 日完成股份登记，2018 年 8 月 8
日除权除息。
截至本备考财务报表批准报出日，本公司无应披露的其他资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为
8 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 8 个报告分部，分别为境内影院业务、
境外影院业务、广告代理及影片投资业务、影片植入广告业务、票务代理和衍生品销售
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
业务、电影制作发行及相关业务、电视剧制作发行及相关业务、游戏发行及相关业务。
这些报告分部是以公司经营业务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及
劳务分别为：境内影院业务主要是境内影院提供观影服务、餐饮服务、提供映前广告等；
境外影院业务主要是境外的影院提供观影服务、销售卖品、提供映前广告等；广告代理
及影片投资业务主要是提供贴片广告、映前广告代理服务及好莱坞大片的影片投资和宣
传推广业务；影片植入广告业务主要是提供好莱坞大片的植入广告；票务代理和衍生品
销售业务主要是向影院提供在线选座票务代理服务及销售电影衍生品；电影制作发行及
相关业务主要是电影片制作、发行、电影片版权销售及相关衍生业务等；电视剧制作发
行及相关业务主要是电视剧制作销售及相关衍生业务等；游戏发行及相关业务主要是网
络游戏的发行。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
①2018 年 1-7 月
项 目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额
境内影院业务 6,471,026,836.69 4,513,350,191.97 12,619,397,025.67 7,331,740,340.98
境外影院业务 1,814,798,210.71 1,252,446,677.93 6,157,051,729.25 2,886,809,264.62
广告代理及影片投资业
686,095,441.33 435,313,255.82 1,859,940,493.10 335,651,500.67
务
影片植入广告业务 40,518,900.62 8,298,165.17 285,645,986.09 3,598,943.83
票务代理和衍生品销售
232,399,622.62 148,256,257.83 2,705,865,399.84 332,710,040.15
业务
电影制作发行及相关业
986,355,124.48 376,103,070.91 7,923,802,012.05 2,317,252,183.11
务
电视剧制作发行及相关
20,929,652.92 8,790,826.06 987,202,679.04 574,875,779.19
业务
游戏发行及相关业务 424,601,045.15 195,684,820.69 1,021,444,785.50 169,042,528.52
分部间抵销 -468,208,230.18 -438,337,669.76 -2,357,238,118.85 -1,629,355,762.92
合计 10,208,516,604.34 6,499,905,596.62 31,203,111,991.69 12,322,324,818.15
②2017 年度
项 目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额
境内影院业务 9,186,150,458.37 6,609,142,215.90 12,551,802,798.14 7,999,291,557.42
境外影院业务 3,001,945,002.25 1,982,580,388.04 6,326,880,105.71 3,077,970,038.84
广告代理及影片投资业
1,181,344,044.70 678,610,144.03 1,709,468,456.16 249,025,950.58
务
影片植入广告业务 68,727,166.09 13,382,498.88 272,888,353.84 170,347,861.63
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
项 目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额
票务代理和衍生品销售
395,835,381.47 259,404,066.14 2,582,934,366.90 230,771,587.79
业务
电影制作发行及相关业
839,124,937.39 470,118,068.53 7,089,519,626.99 1,905,262,684.84
务
电视剧制作发行及相关
364,842,425.97 197,420,677.31 821,306,569.82 400,738,660.79
业务
游戏发行及相关业务 825,858,786.47 324,046,870.95 830,228,617.54 148,959,795.39
分部间抵销 -625,434,324.36 -577,094,090.39 -1,770,189,110.94 -1,065,805,640.59
合计 15,238,393,878.35 9,957,610,839.39 30,414,839,784.16 13,116,562,496.69
十五、补充资料
非经常性损益明细表
项 目 2018 年 1-7 月 2017 年度 说明
非流动性资产处置损益 -1,954,353.29 -12,878,329.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 104,775,416.39 221,877,048.94
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,360,585.83 17,962,434.84
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
39,092,123.29 108,439,502.23
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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万达电影股份有限公司 备考财务报表附注
项 目 2018 年 1-7 月 2017 年度 说明
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,745,972.13 6,141,903.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 141,527,800.09 341,542,559.55
所得税影响额 26,975,228.90 48,862,933.89
少数股东权益影响额（税后） 507,780.29 2,399,540.58
合 计 114,044,790.90 290,280,085.08
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
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