浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江洁美电子科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-028
2017 年 08 月
1
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人方隽云、主管会计工作负责人邓水岩及会计机构负责人(会计主
管人员)邓水岩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险及应
对措施”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关注相关内
容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截至 2017 年 6 月 30 日
公司总股本 102,280,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含
税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。
2
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 17
第五节 重要事项 ............................................................ 32
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 44
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 46
第十节 财务报告 ............................................................ 47
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、洁美科技 指 浙江洁美电子科技股份有限公司
浙江元龙 指 浙江元龙投资管理有限公司，系公司控股股东
安吉百顺 指 安吉百顺投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
达晨创恒 指 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙），系公司股东
达晨创泰 指 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙），系公司股东
达晨创瑞 指 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙），系公司股东
祥禾泓安 指 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
上策投资 指 浙江上策投资管理有限公司，系公司股东
江西洁美电子信息材料有限公司，曾用名江西弘泰电子信息材料有
江西洁美电材 指
限公司、江西弘泰纸业有限公司，系公司全资子公司
江西洁美科技 指 江西洁美电子科技有限公司，系公司全资子公司
杭州万荣科技有限公司，曾用名杭州洁美电子科技有限公司，系公
杭州万荣 指
司全资子公司
香港百顺 指 香港百顺有限公司，系公司全资子公司
洁美光电 指 浙江洁美光电科技有限公司，系公司控股子公司
洁美电材 指 浙江洁美电子信息材料有限公司，系公司全资子公司
JIEMEI(MALAYSIA) SDN.BHD.洁美（马来西亚）有限公司，系公司
洁美（马来西亚） 指
全资子公司
CELULOSA ARAUCO Y CONSTITUCION S.A.，总部位于智利，全
ARAUCO 指
球领先的林业企业
JFE SHOJI TRADE CORPORATION，成立于 1954 年，日本著名钢铁
JFE 商事 指
集团 JFE Holdings,Inc.的子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《浙江洁美电子科技股份有限公司章程》
股票或 A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股
元，万元 指 人民币元，人民币万元
报告期、报告期末 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 洁美科技 股票代码 002859
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江洁美电子科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 洁美科技
公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiemei Electronic And Technology Co., Ltd.
公司的法定代表人 方隽云
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王向亭 张君刚
浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙
江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭 江洁美电子科技股份有限公司/浙江省杭
联系地址
州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦 州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦
316 室 316 室
电话 0571-87759593 0571-87759593
传真 0571-88259336 0571-88259336
电子信箱 jm001506@zjjm.cn jm001450@zjjm.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区
公司注册地址的邮政编码 313300
浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/浙江
公司办公地址
省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦 316 室
公司办公地址的邮政编码 313300/310012
公司网址 www.jmkj.com
公司电子信箱 002859@zjjm.cn
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临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子科技股份有限公司/
公司半年度报告备置地点
浙江省杭州市西湖区文二路 207 号耀江文欣大厦 316 室
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 437,032,969.96 328,960,537.31 32.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 80,488,982.91 53,597,735.86 50.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
77,539,952.50 50,421,072.71 53.78%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 82,626,850.01 35,447,847.67 133.09%
基本每股收益（元/股） 0.89 0.68 30.88%
稀释每股收益（元/股） 0.89 0.68 30.88%
加权平均净资产收益率 8.85% 11.97% -3.12%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,458,299,697.19 1,142,592,126.30 27.63%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,271,230,873.97 551,292,308.66 130.59%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,580.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,857,176.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 521,678.70
减：所得税影响额 412,244.86
合计 2,949,030.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司从事的主要业务
公司主营业务为电子元器件薄型载带的研发、生产和销售，产品主要包括纸质载带、胶带、塑料载带、转移胶带（离型
膜）等，其中纸质载带产品包括分切纸带、打孔纸带和压孔纸带等，胶带产品包括上胶带、下胶带等，公司自主生产原纸，
但不对外销售，经过初级加工形成分切纸带后对外销售，同时在分切纸带的基础上进行深加工形成打孔纸带、压孔纸带，再
配合上下胶带，可为客户提供纸质载带的综合解决方案；此外，公司生产塑料载带和上盖带，形成了塑料载带的综合解决方
案。公司产品主要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司目前是国内专业为集成电路、片式电子元器件企
业配套生产薄型载带系列产品，并且致力于为客户产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
公司坚持以研发、设计、生产“高技术、高效率、高可靠性”的电子元器件薄型载带为目标，在国内外同行业中综合实力
突出。公司是高新技术企业，浙江省科技型中小企业，主导产品电子载体纸带被评为“国家重点新产品”、“浙江省名牌产品”。
公司“JMY75电子介质原纸”科技项目被认定为国家火炬计划项目；“电子元器件用塑料载带一体化成型的产业化”科技项目被
认定为国家火炬计划产业化示范项目。公司系“载带封装用纸板”国家行业标准主要起草单位，中国电子元件行业协会、中国
电子工业标准化技术协会等多家行业协会会员单位。
公司致力于为电子元器件生产企业提供薄型载带一站式服务。公司经过多年的技术积累和改革创新，现已成为一家专业
为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带的高科技企业。截至报告期末，公司及其子公司已获得境内专利164项
（其中发明专利27项，实用新型专利137项），美国、日本、韩国等国和台湾地区的境外发明专利4项。公司掌握多项核心技
术，包括“载带原纸制造技术”、“纸质载带打孔技术”、“纸质载带压孔技术”、“纸质载带载物孔深度测量技术”、“胶带制成技
术”、“塑料载带一体成型技术”、“塑料载带多层共挤技术”等，其中自主研发的电子载带原纸打破了多年来被国外企业垄断
的局面，形成了具有自主知识产权的专利技术，突破了国内纸质载带行业的原材料瓶颈，有效降低了纸质载带产品的生产成
本。
公司注册商标“ ”被国家工商总局商标局评为驰名商标，公司是浙江省“隐形冠军”企业。公司的行业地位明显，主
要客户包括韩国三星、日本村田、日本松下、国巨电子、日本京瓷、太阳诱电、风华高科、顺络电子、华新科技、厚声电子
等一些国内外知名企业，其中韩国三星授予公司“优秀供应商”，日本村田授予公司“优秀合作伙伴”。
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（二）公司主要产品及其用途
公司主营业务为电子元器件薄型载带的研发、生产和销售，产品主要包括纸质载带、胶带、塑料载带、转移胶带（离型
膜）等系列产品，其中纸质载带产品包括分切纸带、打孔纸带和压孔纸带等，胶带产品包括上胶带、下胶带等，公司产品主
要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司目前是国内专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型
载带系列产品及转移胶带（离型膜）产品，并且致力于为客户产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案。
序号 大类 名称 展示 描述
1 纸质载带 分切纸带 由多层原木浆纤维制成，其中包括针叶
浆及阔叶浆等原生纤维浆；表面通过特
殊施胶处理，能有效抑制毛屑的产生。
2 打孔纸带 采用精密烧毛处理技术，有效控制冲孔
毛屑产生；利用特殊模具，有效抑制冲
孔纸屑回填现象发生。
3 压孔纸带 精密程度高、未完全打穿，不使用下胶
带，可节约成本提高生产效率并有效抑
制元件粘料的发生；无毛屑，能彻底避
免打孔纸带存在毛屑而产生SMT原件吸
取不良反应。
4 胶带 上胶带 上胶带由PET薄膜、热熔胶、表面抗静
电层构成。具有充分逸散静电功能，不
吸附元件，热封温度范围广，粘接力极
佳，封合后剥离力波动范围小且比较稳
定。
5 下胶带 下胶带由薄纸、热熔胶、表面抗静电层
构成。具有充分逸散静电功能，不吸附
元件，热封温度范围广，粘接力佳。
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6 塑料载带 透明PC载带 主要应用于片式被动元件等领域，以聚
碳酸酯（PC）粒子为原料，采用粒子一
体化高速成型工艺，宽度规格有8、12、
16mm等。
7 黑色防静电PC载带 主要应用于片式分立器件、LED、集成
电路等封装领域，以聚碳酸酯（PC）粒
子为原料，采用粒子一体化高速成型工
艺，宽度规格有8、12、16mm等。
8 黑色防静电PS载带 主要应用于片式分立器件、LED、集成
电路等封装领域，以PS/ABS/PS复合片
材为原料，采用德国成型工艺，宽度规
格有8、12、16mm等。
9 转移胶带（离型 分为轻离型力转移 主要应用领域：陶瓷电容及射频元器件
膜） 胶带和重离型力转 生产过程； PET膜为基材，在其表面涂
移胶带 覆离型物质而成，剥离稳定性优良；离
型层附着力好，残余接着率高。常用厚
度有20mm、25mm、30mm、 38mm、
50mm；宽度和米数可根据客户需求定
制。
（三）公司经营模式
报告期内，公司通过控股子公司并按业务流程和经营体系构建了以股份公司为主体，主要原材料与辅料统筹安排、独立
采购、专业化分工生产、统一销售的经营模式。
1、采购模式
公司生产相关的采购主要包括对原材料和辅料的采购。供应商管理部负责公司原辅材料的采购，通过遴选供应商，收集
采购物资的市场信息，并依据生产计划制定采购计划，执行采购招标及商务谈判。
公司对主要原材料采用集中采购的模式，根据生产量的需求结合市场价格走势判断，分批次集中采购；对于辅料主要采
用实时采购的模式，公司根据辅料的库存情况以及生产需要实时从现货市场上进行采购。对前期有固定供应商且已签订年度
采购合同的供应商，公司在采购订单上标注价格、数量、交货期限等信息，由供应商进行回复确认；对前期有固定供应商但
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未签订长期采购合同的供应商，公司对供应商进行询价后下单采购；对前期没有固定供应商的采购活动，公司一般需要在三
家以上供应商之间进行价格、交货期限、付款方式等方面的综合考量后选取合格供应商进行采购。
（1）木浆采购：公司对于木浆采用长期合同与短期订单相结合的采购模式，一方面，公司与生产商ARAUCO签订年度
供应协议，约定采购产品、年度采购数量、交货期、定价方式、付款期限等；另一方面，公司与浙江万邦贸易有限责任公司
等贸易商按照市场价格采购现货木浆。公司对木浆采购保持长协为主、贸易为辅两个渠道，主要考虑到长协虽然价格稳定、
供应稳定，但采购周期比较长，在保持这一渠道的同时，也维护好贸易商渠道，可以根据订单情况实时增加采购量，满足紧
急订单的需求。
A、ARAUCO：每月下旬，ARAUCO通过邮件或电话向发行人提供次月产品报价；公司视需求情况、全球木浆价格走
势等与ARAUCO协商确定次月产品价格、次月采购数量，然后向ARAUCO下达正式订单；ARAUCO一般在公司下达订单后
1-2个月装船发运，公司开具90天信用证后ARAUCO装船并提供提单，海运45天-50天左右到达约定港口。公司向ARAUCO
采购木浆以美元结算。
B、贸易商：公司结合订单情况、木浆库存、ARAUCO木浆结算价、贸易商现货木浆结算价，向贸易商按照市场价格采
购现货木浆，公司向贸易商采购木浆主要采用银行汇款，主要以人民币结算。
（2）电子专用纸采购：报告期内，公司向JFE商事采购电子专用纸主要用于生产压孔纸带，该电子专用纸最终生产商
为DAIO PAPER CORPORATION（大王制纸株式会社）。供应商管理部每月根据营销管理部提供的下月销售计划和月底库
存确定次月采购数量，并与JFE商事签订采购合同。JFE商事收到公司开具的信用证或电汇后安排日本港口装船发货，并将
提单寄出。
报告期内，公司向JFE商事采购电子专用纸均以日元结算，价格较为稳定，无特殊情况不调整价格，调整价格需经公司、
JFE商事、DAIO PAPER CORPORATION三方共同协商。
（3）其他主要原辅材料采购：公司一般会通过供应商遴选程序选取两到三家单位作为主要供应商，对于聚乙烯、PET
薄膜、塑料粒子等与石油价格密切相关的材料，公司每次采购均向主要供应商进行询价，综合考虑价格、信用期限、交货期
限、供应稳定性等因素后确定供货单位。其他主要原辅材料主要采用银行存款与票据进行结算。
2、生产模式
公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式，主要根据客户的订单组织产品生产。
（1）产品研发与设计
公司研发中心负责具体的产品研发与设计。根据公司市场营销人员定期反馈的市场需求信息，研发中心相关人员判断业
内动态以及市场需求情况。研发中心确定新产品开发计划，安排专门的小组进行新产品设计、试验等工作，新产品试验合格
后向厂家进行营销，签订合同订单。
（2）产品生产
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公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式，即每一产品的批次生产首先根据销售部的订单情况确定产品种类、数量和
质量标准。根据交货时间制定生产计划，按照生产计划组织生产，产品经质量检验合格后进入仓库作为产成品等待发货。为
了保证对客户供货要求的及时响应，公司在深圳、台湾、无锡等地设置了外部仓库，适当保持合理的库存量，缩短了供货周
期。
3、销售模式
公司的主要客户均为在境内外上市的大型电子元器件生产企业，此类客户一般具有较完善的财务核算及供应商采购政策。
公司对于此类客户，主要通过营销人员与客户进行初步沟通，了解对方的产品需求，公司结合自身的生产成本以及合理的毛
利空间、同类产品类似客户报价水平等因素，对客户进行产品报价，在得到双方认可的基础上确定一个最终的交易价格。在
结算政策方面，上述主要客户对于供应商管理均有较为完善的结算制度且能较好地执行，公司一般情况下与对方进行协商，
适当根据客户的采购量、合作时间长短、客户行业地位等因素，与客户协商确定最终的结算政策。
此外，对于一些采购量较小、合作时间较短的零散客户，公司主要根据生产成本加上合理的毛利向对方进行报价，报价
水平相对较高，在结算政策方面一般会要求对方先支付货款或采用货到即付款的结算方式。
公司主要采用订单式销售，根据客户订单要求的规格、数量组织生产，公司的订单式销售具体又可进一步细分为内销和
外销（包括直接出口和进料深加工结转）等模式。
（四）公司所处行业竞争地位
公司以持续的技术研发创新为核心，全面的产品质量为保障，稳定的客户资源为依托，良好的人才及技术储备为准备，
在电子元器件薄型载带的设计制造水平、业务规模、配套服务能力上处于同行业前列。
（五）公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展前景
电子元器件封装载带的发展及市场供求与其下游行业的发展有着较大的关联性。随着全球电子信息产业的持续发展，电
子元器件产值亦不断增长，这为本行业的成长提供了良好的外部条件。
电子薄型载带作为电子元器件表面贴装过程中重要的承载体，其产品的性能直接决定了贴装的效率和质量。电子元器件
规格种类众多，不同的电子元器件需要配备不同性能的电子薄型载带以达到最佳的匹配度；同时载带的原材料在很大程度上
也决定了封装效果的优劣。
从产业链角度来看，公司下游产业是电子元器件产业以及由此衍生的电子消费品行业，国内外电子信息产业的迅猛发展
给上游电子元器件产业带来了广阔的市场应用前景。汽车电子、智能穿戴、智能机器人、智能家居、物联网等领域的飞速发
展，将极大地带动中国电子元器件市场的发展。
从产业技术层面来看，随着电子元器件微精化程度越来越高，表面贴装技术的日益发展和完善，相应的封装载带也会迎
来较大的发展空间。未来封装载带的发展主要反映在原材料供应及其性能的掌控、对已有不同规格种类电子元器件的整体服
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务能力、对新产品的不断研发等方面。
2、公司的发展战略
发展战略：以现有纸质载带和上下胶带为基础，通过持续研发投入，向客户提供纸质载带、塑料载带、转移胶带等系列
产品，公司立志成为电子信息配套材料的领军企业。
1）横向一体化，形成全系列产品的整体配套
围绕电子信息材料这一主业，加大纸质载带、塑料载带、封装胶带、转移胶带等几大主要产品的开发力度，进一步研究
载带与胶带的配合使用，为客户提供“一站式”服务。
2）垂直一体化，形成核心原材料的自主供应
公司自2005年开始自主研发原纸生产工艺，通过多年的技术积累和研发实践，掌握了电子薄型载带专用原纸全套生产技
术和工艺，打破了被日本企业近乎垄断的市场格局。原纸取得突破，才使得公司有能力为客户提供更为迅速的新产品试制、
更为周到的配套服务、更为稳定的长期供应渠道。
3）结构合理化，提升高附加值产品的比重及销量
公司力推产品结构合理化变革，加大了新产品研发投入，不断推出重点新产品。公司在转移胶带领域推出了25um、30um、
36um厚度的首批新产品，目前上述样品已经开始向客户进行送样，处于测试验证阶段；公司开发的表面导电/防静电PC/PS
三层共挤产品均为市场紧缺的材料，其不仅满足了客户对新材料的需求；公司在纸带领域继续保持高品质及高市场占有率，
并进一步优化公司纸带系列产品的结构，逐步增加后端高附加值产品如打孔纸带、压孔纸带的产销量，不断提升深加工结转
产品比例。
正是依靠上述几点，公司在市场竞争中取得了不错的成绩。着眼于未来，公司将继续精耕细作，不断优化产品结构，深
入在转移胶带、塑料载带等新产品领域的开拓，继续提高整体配套水平，提高核心原材料的自主水平。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
比年初增加 1006 万，增长 2.40%，主要系洁美光电、洁美电材募投项目的基建转固
固定资产
及设备投入
无形资产 比年初增加 867 万，增长 30.44%，主要系洁美电材二期土地增加
比年初增加 5205 万，增长 13.83%，主要系洁美光电、洁美电材募投项目的基建及
在建工程
待安装设备投入
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）技术和研发优势
公司作为高新技术企业、浙江省科技型中小企业，长期致力于电子元器件薄型载带的研究开发和技术创新。公司研发中
心被浙江省科学技术厅列为省级高新技术企业研究开发中心，负责承担技术和研发工作的统一规划、组织、领导和协调工作。
通过加强产学研合作、与下游客户的紧密技术合作，不断提高自身的研发能力和技术水平，并形成了完整的技术创新体系。
截至报告期末，截至报告期末，公司及其子公司已获得境内专利164项（其中发明专利27项，实用新型专利137项），美国、
日本、韩国等国和台湾地区的境外发明专利4项，为公司持续的技术研发提供了有力的保障。
公司自设立以来，始终重视在技术和研发上的投入。公司系“载带封装用纸板”国家行业标准主要起草单位，中国电子元
件行业协会、中国电子工业标准化技术协会等多家行业协会会员单位。通过长期的技术积累，目前公司已经具备了多项核心
技术，包括“载带原纸制造技术”、“纸质载带打孔技术”、“纸质载带压孔技术”、“纸质载带载物孔深度测量技术”、 “胶带制
成技术”、“塑料载带一体成型技术”、“塑料载带多层共挤技术”等，其中“载带原纸制造技术”项下的产品电子介质原纸通过
浙江省科技厅新产品鉴定，获得了“安吉县科技进步二等奖”、“市科技进步三等奖”、“浙江省高新技术产品”。公司“JMY75
电子介质原纸”科技项目被认定为国家火炬计划项目；“电子元器件用塑料载带一体化成型的产业化”科技项目被认定为国家
火炬计划产业化示范项目。公司“电子专用上、下胶带”项目获得“安吉县科学技术进步一等奖”。公司核心技术既是现有产品
的质量基础，也为新产品的开发提供了有力的保障。
（二）客户优势
公司生产的产品只有被客户认可，进而形成良好的客户群体，才能给公司战略目标的实现打下坚实的基础。目前公司主
要客户包括韩国三星、日本村田、日本松下、国巨电子、日本京瓷、太阳诱电、风华高科、顺络电子、华新科技、厚声电子
等一些国内外知名企业，其中韩国三星授予公司“优秀供应商”，日本村田授予公司“优秀合作伙伴”。此外，公司的各类主要
产品（如纸质载带、上下胶带等）获得了下游多家客户的产品承认书并进入其供应商体系。公司“产品承认书”为公司与客户
在开展业务过程中，由双方对于具体供货产品的规格、参数、性能等方面的书面约定。公司的“产品承认书”是公司进入客户
供应商体系之前或之后持续进行的事项，新种类、新规格的产品在供货前都要通过送样、测试等相关工作就规格、参数等各
个技术指标进行确认。“产品承认书”有利于提升公司产品在客户方的认可度，有利于新产品的推持续广，有利于获得并保持
稳定的客户关系。公司下游的电子元器件生产厂商多为行业中的领军企业（其中国巨电子为全球领先的被动组件服务供货商，
现今为全球第一大芯片电阻制造商、全球第三大积层陶瓷电容供货商，在磁性材料领域则名列全球第四；日本村田为全球最
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大的高端电子元器件供应商；韩国三星是韩国第一大企业，不仅是终端消费产品的知名品牌，由于其垂直一体化战略的实施，
其电子元器件出货量也占据相当大的份额），技术与产品代表了这一行业的发展方向，其对于电子元器件配套使用的薄型载
带质量标准有着严苛的要求，能够进入这些客户的供应商体系也从一个侧面反映出公司的技术实力和质量标准都达到了一个
较高的水平。公司牢牢把握这一客户资源优势，为现阶段的业务拓展，以及未来新产品线的开发提供了良好的平台。
（三）产业链的延伸优势
1、横向一体化优势
目前电子元器件封装行业的生产企业多数产品种类较为单一，往往只关注于某些特定的产品领域，或提供纸带、或提供
胶带、或提供塑料载带，而较少有企业构建整个产业链条的完整产品线。一般来说，客户的产品需求往往并不局限于某一种
或者几种，而是需要电子元器件封装的完整解决方案，包括不同的电子元器件薄型载带之间、载带与上下胶带之间、载带与
客户设备之间、载带与客户工艺水平之间的衔接配合，从而顺利完成元器件的贴装工艺。公司认识到客户的终极需求是对于
电子元器件的整体封装服务，因而只有具备了完善的产品线、不断丰富产品类别、加强产品的性能特点、深入挖掘客户的现
实及潜在需求，才能最大限度地满足客户的实际需求。目前，电子元器件薄型载带行业的企业中具备完整产品链条且具有较
高技术水平的企业还为数不多。公司产品种类较多，横向一体化优势明显，是国内集原纸生产、分切、打孔、胶带、塑料载
带生产于一体的综合配套生产企业，能为下游客户提供一站式整体解决方案。
2、纵向一体化优势
在之前一段较长的时间里，我国国内生产薄型纸质载带所需的原纸由于受到技术上的限制，因而主要依赖于从国外进口，
一方面进口原纸的价格相对较高，给生产薄型纸质载带的成本带来了较大的压力，另一方面由于该原纸主要依靠进口，对于
薄型纸质载带的原料供应产生了较多的不稳定因素，使得这一技术长期受制于国外，影响了国内薄型载带行业的发展。公司
从成立之初，便定位于成为一家国内专业为集成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带系列产品，并且致力于为客户
产品在生产和使用过程中所需耗材提供一站式解决方案。公司意识到若要形成属于自己的核心竞争力，在行业快速发展的过
程中始终处于行业前列，必须从原料供应的源头上取得重大突破，在技术上变被动为主动。基于以上现实考虑，公司决定自
主研发薄型纸质载带原纸的生产工艺，通过多年的技术积累和研发实践，逐步掌握了薄型载带专用原纸的全套生产技术和工
艺，打破了被国外企业近乎垄断的市场格局。公司在原纸生产技术上的突破，使得公司有能力为客户提供更为便利的新产品
试制、更为周到的配套服务以及更为稳定的长期供应渠道。正是这一在产业链上的纵向延伸，公司有效地控制了生产成本，
保证了原纸供应的稳定性和产品质量，提升了公司产品的市场竞争力。
（四）品牌优势
品牌是一个企业核心竞争力的综合体现。公司品牌的建立是一个长期积累的过程，一旦品牌效应形成，既能为公司带来
良好的产品附加值，也能增加客户的信赖度和可靠度。公司经过多年的发展建立了良好的品牌，注册商标“ ”被国家工
商总局商标局评为驰名商标。良好的品牌为公司带来了一大批忠诚度较高的用户，并为公司在现有市场占有率的基础上继续
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
扩大市场份额奠定了坚实的基础。此外，为扩大公司品牌的国际影响力，目前公司已在菲律宾、马来西亚、台湾、香港、泰
国、墨西哥、美国、日本、韩国、德国等国家和地区完成了商标注册。
相对于竞争对手而言，由于公司具有从自制电子专用纸到最终产成品（分切纸带和打孔纸带）的全产业链，而上述竞争
对手处于产业链中的部分环节；其次，由于区位优势和成本优势，使得公司产品具有较高的价格优势。
注：公司应当披露报告期内核心竞争力（包括核心管理团队、关键技术人员、专有设备、专利、非专利技术、特许经营权、
土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权、独特经营方式和盈利模式、允许他人使用自己所有的资源要素或作为被许可方
使用他人资源要素等）的重要变化及对公司所产生的影响。如发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换
代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的，公司应当详细分析，并说明拟采取的相应措施。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）经营情况的讨论与分析
近年来我国电子工业持续高速增长，带动电子元器件产业的强劲发展。从细分领域来看，随着4G、移动支付、信息安
全、汽车电子、智能穿戴、智能机器人、智能家居、物联网等领域的发展，集成电路产业进入快速发展期；另外，LED产业
规模的不断扩大，半导体领域的日益成熟、国内外电子信息产业的迅猛发展给上游电子元器件产业带来了广阔的市场应用前
景。2017年以来全球电子信息产业出现了加速增长的态势，全产业链出现了产销两旺的局面。公司顺应市场发展趋势，不断
拓展市场，积极与国内外电子信息行业领军企业深度合作；紧紧围绕细分市场，着力于打造核心竞争力，始终坚持自主创新
的发展思路，加大研发投入，加快新产品开发速度，优化产品结构，紧盯技术含量高、附加值大的中高端产品开发，走全系
列产品配套服务的发展道路。
2017年上半年，由于下游需求旺盛，公司产品产销量稳步提升。在全体员工的共同努力下，公司在纸质载带领域继续保
持高品质及较高市场占有率，并进一步优化公司纸质载带系列产品的结构，持续增加后端高附加值产品如打孔纸带、压孔纸
带的产销量；胶带产品作为纸质载带的配套使用产品增量迅猛，特别是胶带系列新产品如0402上下胶带，0201上胶带销量增
速明显。尽管受原纸产能所限，但公司通过内部挖潜，最大限度的满足客户需求。另外，针对原材料价格的上涨，公司对产
品价格进行了适当上调，在一定程度上对冲了原材料涨价对业绩的影响。面对产能不足，公司加快组织实施高端纸机项目即
募投项目“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目（一期）”，位于安吉临港工业园区的原纸生产线顺利完成
安装调试，7月份已经投产。
在塑料载带领域，公司塑料载带产品逐步释放产能，产品产销量稳步提升，新客户不断增加，业务发展势头良好。公司
上半年着力打造的塑料载带原材料塑料粒子自产的生产线也处在安装阶段，预计下半年将实现塑料粒子的自供。此举将大大
降低公司塑料载带产品依赖进口原材料的现状，大幅降低原材料成本，进一步提升公司塑料载带产品竞争力。
公司转移胶带项目第一条生产线实现了正常生产，另外两条生产线处于安装调试阶段，预计第三季度投产。转移胶带新
产品25um、30um、36um厚度的样品已经获得了无锡村田、国巨电子、华新科技等客户的认证，其中部分客户已开始正式供
货，预计下半年将逐步产生效益。
随着公司产品种类更加丰富，产品结构更加趋于优化，产品竞争力优势日益显现，公司综合竞争力得到了较大的提升。
公司持续推进实施走出去战略，完成了洁美马来西亚生产基地的设备更新、人员配置等，该公司主要负责公司东南亚地
区的相关业务，辐射马来西亚、印尼、越南、泰国、菲律宾等地区，未来将实现公司对村田、KOA、太阳诱电等区域内客
户的就近供货。
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报告期内，公司实现营业收入43,703.30万元，营业利润9,310.51万元、利润总额9,309.75万元、净利润8,048.90万元，分
别较去年同期上升32.85%、58.40 %、45.23 %和50.17%。完成了2017年初制定的销售收入和利润的目标。
2017年下半年，公司将继续加大研发投入，加快新产品开发速度，实现产品结构的优化，加快募投项目实施进度，力争
在本年实现高端纸机项目达产，实现转移胶带产品量产，从而继续保持产值、利税稳步增长的势头。具体措施如下：
（1）优化产品布局
公司将依托国家对电子信息产业领域的政策支持，在保持目前纸带产品产能的基础上，开发高端系列产品，进一步优化
分切纸带、打孔纸带、压孔纸带的产品结构，突出产品的深加工优势，加大打孔纸带及压孔纸带的比重，不断减少分切纸带
的出货量；进一步推进纸质载带与上下胶带配套出货的策略，实现纸质载带及上下胶带同步增长；打造塑料载带核心竞争力，
加快实施塑料载带原材料塑料粒子自产的生产线安装调试，早日实现塑料粒子自供。加快开拓塑料载带系列产品，重点扩大
0603以下小规格产品及大尺寸16mm宽以上产品产能和市场；稳步推进转移胶带项目的实施进度，加快实现客户对转移胶带
全系列产品的认证及采购，形成公司新的业绩增长点。通过以上产品梯度安排，实现公司纸质载带、上下胶带、塑料载带、
转移胶带产品全面发展的良好态势，实现全年业绩增长的目标。
（2）强化产业链
着眼于市场形势的需求，公司在安吉临港经济开发区内实施高端纸机项目，该项目目前已经顺利投产，下半年公司将优
化调整原纸生产线车速，力争早日实现项目完全达产，项目达产后公司原纸产能将大幅提升，将大大提高公司原纸产品的品
质，提升原纸制成率，并将节约大量的运输成本，还可以实现打孔纸屑的就近回用。同时，要做好新增2万吨原纸产能的后
端加工设备的安装与调试。另外，公司持续加大在塑料载带配方上的研究，以配方的提升来形成塑料载带的核心竞争力，早
日实现塑料载带原材料自供的目标，为塑料载带产品放量奠定基础。
（3）探索节能新技术
随着公司规模的不断扩大，公司能耗也在不断增大，单位产品能耗较高，为了进一步提升产品竞争力，公司将在降低能
耗方面持续研发，力争有所作为。目前公司的主要用能环节是在生产打孔纸带的烧毛环节，该环节是利用鼓风机通过通风管
连接到烧毛器，烧毛器电热丝加热气体进行烧毛。这种方式能耗高、发热量大，公司组织研发团队对该高耗能工艺环节进行
改进，将采用一种新型的烧毛方式，有望实现大幅降低能耗。
（4）提升内部管理
公司自导入ERP（企业资源规划）系统以来逐步的进行业务流程重组，经过四年的运行，进一步理顺了产品开发、生产、
质检、销售、售后服务的各个环节，在ERP运行过程中不断优化系统，实现了从原材料采购、生产安排、成本控制、产品销
售等环节的有效控制，实现了全流程可视化控制管理，从而实现了实时监测企业主要业务经营指标健康持续运行的目标。2017
年下半年公司将继续完善ERP系统，同时，公司将进一步完善CRM（客户关系管理）系统、BI（商业智能）系统，MRP（成
本管理）系统；同时，公司将导入BPM流程管理，打通各应用系统，实现信息共享，促进业财融合，提高管理效率，进一
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
步加强内部控制。
另外，经过几年的推进，公司5S管理体系成效显著，现场管理水平得到了显著提升，成本控制水平也有了明显的提高。
作为一项长期的管理改善机制，公司将常抓不懈，在改进中完善，在完善中优化，进一步巩固5S管理体系取得的成果。
（二）主营业务构成情况
公司产品主要包括纸质载带（分切纸带、打孔纸带、压孔纸带）、胶带（上胶带、下胶带）、塑料载带及上盖带、转移
胶带（离型膜）等系列产品。公司自主生产原纸，但不对外销售，经过初级加工形成分切纸带后对外销售，同时在分切纸带
的基础上进行深加工形成打孔纸带、压孔纸带，再配合上下胶带，可为客户提供纸质载带的综合解决方案；此外，公司生产
塑料载带和上盖带，形成了塑料载带的综合解决方案。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司下游电子产业增
营业收入 437,032,969.96 328,960,537.31 32.85%
长，公司产销两旺。
营业成本 261,307,833.67 205,750,268.19 27.00% -
销售费用 19,051,951.13 16,096,147.40 18.36% -
管理费用 50,732,249.88 41,383,602.01 22.59% -
主要系报告期美元资产
受美元汇率下降影响，
财务费用 10,771,720.57 3,049,110.61 253.27%
形成汇兑损失，而去年
同期为汇兑收益。
所得税费用 12,608,497.68 10,505,150.23 20.02% -
主要系随着销售额的不
断增长，销售回款同比
经营活动产生的现金流
82,626,850.01 35,447,847.67 133.09% 增长且部分客户由银行
量净额
汇票回款改为电汇回款
所致。
主要系报告期内使用募
投资活动产生的现金流 集资金 8000 万元和自有
-192,216,842.56 -84,940,734.28 -126.30%
量净额 资金 3000 万元进行现金
管理所致。
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主要系报告期内公司首
筹资活动产生的现金流
247,572,291.53 45,387,636.95 445.46% 次公开发行股票，募集
量净额
资金 6.36 亿所致。
主要系报告期内公司首
现金及现金等价物净增
137,815,328.74 -2,478,931.03 次公开发行股票，募集
加额
资金 6.36 亿所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 437,032,969.96 100% 328,960,537.31 100% 32.85%
分行业
电子信息产业 437,032,969.96 100.00% 328,960,537.31 100.00% 32.85%
分产品
纸质载带 322,236,187.20 73.73% 242,044,769.90 73.58% 33.13%
胶带 92,282,967.64 21.12% 68,093,964.68 20.70% 35.52%
塑料载带 17,330,119.40 3.97% 14,644,123.66 4.45% 18.34%
其他 5,183,695.72 1.19% 4,177,679.07 1.27% 24.08%
分地区
内销 135,688,627.94 31.05% 92,039,010.61 27.98% 47.43%
外销 301,344,342.02 68.95% 236,921,526.70 72.02% 27.19%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
分产品
纸质载带 322,236,187.20 192,486,230.95 40.27% 33.13% 25.03% 3.87%
胶带 92,282,967.64 49,795,585.63 46.04% 35.52% 37.62% -0.82%
分地区
内销 135,688,627.94 80,622,107.71 40.58% 47.43% 40.93% 2.74%
外销 301,344,342.02 180,685,725.96 40.04% 27.19% 21.64% 2.74%
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
纸质载带收入同比增长33.13%，主要系销量增长及单价提价所致；胶带收入同比增长35.52%，主要系销量同比增长所致；
内销同比增长47.43%，主要系内销客户订单增加所致；
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
199,468,931.6
货币资金 13.68% 52,280,313.80 5.51% 8.17% -
4
287,927,328.9
应收账款 19.74% 212,700,925.58 22.40% -2.66% -
7
存货 95,269,350.37 6.53% 92,292,246.48 9.72% -3.19% -
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% -
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% -
428,786,830.2
固定资产 29.40% 393,167,811.77 41.41% -12.01% -
1
223,066,309.3
在建工程 15.30% 99,520,980.27 10.48% 4.82% -
7
由于首次公开发行新股募集资金后
短期借款 0.00% 146,000,000.00 15.38% -15.38%
将贷款还清
由于首次公开发行新股募集资金后
长期借款 0.00% 135,000,000.00 14.22% -14.22%
将贷款还清
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
用于开具承兑汇票、信用证等质押的货币资金11,990,000.00元，用于开具承兑汇票担保的应收账款116,465,730.19元；期末已
有账面价值为89,035,431.65元的房屋及建筑物用于借款、信用证抵押担保，用于借款抵押担保的土地12,611,019.35元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
192,216,842.56 85,348,309.03 125.21%
注：报告期投资额主要包括使用募集资金8000万元和自有资金3000万元进行现金管理，以及各公司固定资产、在建工程、土
地使用权投资相关的现金流出8000余万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露
为固 期末 期末
投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期
项目名称 定资 累计 累计 披露索引（如有）
方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
《证券时报》、《证券日
“工银理财 报》、《中国证券报》、《上
到期
共赢 3 号保 2017 海证券报》、巨潮资讯网
30,000 30,000 后收
本型（定向） 募集 122,50 年 05 （www.cninfo.com.cn），公
其他 否 - ,000.0 ,000.0 0.00 益一
2017 年第 资金 0.00 月 26 告编号：2017-021 号《关
0 0 次性
37 期”理财 日 于使用部分暂时闲置募集
到账。
产品 资金进行现金管理的进展
公告》
到期 2017 《证券时报》、《证券日
中国民生银 50,000 50,000
募集 230,90 后收 年 05 报》、《中国证券报》、《上
行综合财富 其他 否 - ,000.0 ,000.0 0.00
资金 2.78 益一 月 26 海证券报》、巨潮资讯网
管理服务 0 0
次性 日 （www.cninfo.com.cn），公
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到账。 告编号：2017-021 号《关
于使用部分暂时闲置募集
资金进行现金管理的进展
公告》
《证券时报》、《证券日
到期 报》、《中国证券报》、《上
方正证券收 2017
30,000 30,000 后收 海证券报》、巨潮资讯网
益凭证“金 自有 158,33 年 05
其他 否 - ,000.0 ,000.0 0.00 益一 （www.cninfo.com.cn），公
添利”C52 资金 3.33 月 27
0 0 次性 告编号：2017-022 号《关
号理财产品 日
到账。 于使用闲置自有资金进行
现金管理的进展公告》
110,00 110,00
511,73
合计 -- -- -- 0,000. 0,000. -- -- 0.00 -- -- --
6.11
00 00
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 63,600
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
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经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]349 号
文）核准，公司于 2017 年 3 月 22 日首次公开发行普通股（A 股）2,557 万股，包括公开发行新股和公司股东公开发售股
份。其中，公司发行新股数量 2,328 万股，公司股东公开发售股份数量 229 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 29.82
元，募集资金总额人民币 76,249.74 万元。其中，发行新股募集资金净额 63,600 万元，老股转让资金净额 6,464.13 万元，
发行费用总额 6,185.61 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 3 月 28 日对公司首次公开发行股票的资金
到位情况进行了审验，并出具“天健验〔2017〕76 号”验资报告。公司于 2017 年 4 月 7 日在深圳证券交易所挂牌上市。2017
年 4 至 6 月本公司以募集资金投入募投项目 49,296.27 万元，截止 2017 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为人
民币 14,322.96 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中 8,000 万元用于现金管理，其余为活
期存款，预期应计收益共计 35.34 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 20,000 万平方米
2018 年
电子元器件转移胶带
否 15,500 15,500 14,876.71 14,876.71 95.97% 11 月 30 0否 否
生产线建设项目（一
日
期）
年产 15 亿米电子元器 2018 年
件封装塑料载带生产 否 10,700 10,700 2,179.57 2,179.57 20.37% 11 月 30 0否 否
线技术改造项目 日
2018 年
电子元器件封装材料
否 2,500 2,500 79.69 79.69 3.19% 11 月 30 0否 否
技术研发中心项目
日
年产 6 万吨片式电子 2017 年
元器件封装薄型纸质 否 12,900 12,900 12,505.12 12,505.12 96.94% 09 月 30 0否 否
载带生产项目（一期） 日
2017 年
补充营运资金项目 否 10,000 10,000 7,655.18 7,655.18 76.55% 12 月 31 是 否
日
2017 年
偿还银行借款 否 12,000 12,000 12,000 12,000 100.00% 04 月 19 是 否
日
承诺投资项目小计 -- 63,600 63,600 49,296.27 49,296.27 -- -- 0 -- --
超募资金投向
不适用
24
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 -- 63,600 63,600 49,296.27 49,296.27 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，本公司根据项目建设的需要，以自筹资
金先行投入募投项目，在募集资金到位后予以置换。2017 年 4 月 13 日，公司第二届董事会第四次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置
换已预先投入募投项目自筹资金，置换资金总额为人民币 276,046,035.13 元。其中“年产 20,000 万平
方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”和“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项
募集资金投资项目先
目”在公司募集资金以增资的形式转入相应子公司募集资金专户并签署四方监管协议后实施了置换；
期投入及置换情况
上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审〔2017〕2648 号《关
于浙江洁美电子科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，认为：洁美科技公司
管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了洁美科技公司以自筹资金预先投入募投项
目的实际情况。公司独立董事、监事会和保荐机构发表了明确的同意意见。截至 2017 年 6 月 30 日，
上述募集资金已全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金将继续用于公司及子公司“年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改
造项目”、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”、“补充营运资金项目”、“年产 20,000 万平方米
尚未使用的募集资金
电子元器件转移胶带生产线建设项目”、“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”。
用途及去向
截止 2017 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为人民币 14,322.96 万元（包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中 8,000 万元用于现金管理，其余为活期存款。
募集资金使用及披露
1．公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。2．公司募
中存在的问题或其他
集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
情况
25
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
浙江洁美电子科技股份有限公司董 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨
事会关于募集资金 2017 年半年度存 2017 年 08 月 18 日 潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号：2017-030 号《关于
放与使用情况的专项报告 募集资金 2017 年半年度存放与使用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
片式电子元器件薄
江西洁美电 型载带封装专用原
132,617,823. 74,364,900.7 121,178,272.
子信息材料 子公司 纸、棉纸和电子产 45,000,000 1,935,230.82 1,635,269.49
10 6 16
有限公司 品专用离型纸的开
发、生产与销售。
电子元器件专用薄
江西洁美电
型封装载体纸带的 53,735,258.4 37,520,143.5 111,621,862.
子科技有限 子公司 15,000,000 3,122,371.52 3,048,068.67
研发、生产及销售。 8 7 12
公司
从事货物进出口业
26
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务。
服务；半导体、电
子元器件专用材料
开发，纸、纸制品
杭州万荣科 设计；批发零售： 85,094,795.3 54,193,478.7 95,894,012.4
子公司 41,622,900 2,310,640.90 1,725,995.32
技有限公司 半导体、电子元器 5 7 6
件专用材料开发，
纸制品，塑料制品；
货物进出口。
片式电子元器件封
浙江洁美电 装薄型纸质载带的
241,839,258. 207,388,713. 17,137,760.0 -1,378,545.1
子信息材料 子公司 研发、生产及销售；209000000 -73,334.88
76 54 5 8
有限公司 货物进出口业务；
普通货物运输。
香港百顺有 37,684,855.5
子公司 - 10,000 港元 3,691,871.12 2,097,034.62 -17,983.73 -17,983.73
限公司 4
生产和销售所有类
洁美（马来
型的载体带，以支 25000000 18,442,620.7 16,613,567.8 -1,418,524.3 -1,418,524.3
西亚）有限 子公司 3,702,845.88
持集成电路和电子 林吉特 7 7 1 1
公司
芯片部件生产者。
浙江洁美光 离型膜、光学膜的
223,625,761. 211,823,354. -6,078,144.9 -6,044,671.3
电科技有限 子公司 研发、设计、制造 225000000 4,437,380.04
24 79 7 0
公司 与销售。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）江西洁美电子信息材料有限公司
江西洁美电子信息材料有限公司成立于2004年5月28日，住所为宜黄县城郊六里铺工业区，法定代表人方隽云，注册资
本4,500万元，工商注册号为361026210000064，经营范围为：片式电子元器件薄型载带封装专用原纸、棉纸和电子产品专用
离型纸的开发、生产与销售。（经营范围中国家有专项规定的从其规定）。主要负责公司电子元器件专用原纸的开发和生产。
截至2017年6月30日，该公司总资产为13,261.78万元，净资产为7,436.49万元；2017年上半年实现营业收入12,117.83万元，
营业利润193.52万元，净利润163.53万元。
（2）江西洁美电子科技有限公司
江西洁美电子科技有限公司成立于2009年9月30日，住所为江西省抚州市宜黄县六里铺工业园区，法定代表人方隽云，
注册资本1,500万元，经营范围：电子元器件专用薄型封装载体纸带的研发、生产及销售（国家规定的禁止类和限制类除外）；
从事货物进出口业务（国家法律法规有规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）。主要负责公司电子元器件
专用材料开发生产。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截至2017年6月30日，该公司总资产为5,373.53万元，净资产为3,752.01万元；2017年上半年实现营业收入11,162.19万元，
营业利润312.24万元，净利润304.81万元。
（3）杭州万荣科技有限公司
杭州万荣科技有限公司成立于2009年4月9日，住所为西湖区文欣大厦316室，法定代表人方隽云，注册资本4,162.29万元，
经营范围：服务；半导体、电子元器件专用材料开发，纸、纸制品设计；批发零售：半导体、电子元器件专用材料开发，纸
制品，塑料制品；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经
营）；其他无需报经审批的一切合法项目。主要负责母公司产品的出口业务及部分原材料采购业务。
截至2017年6月30日，该公司总资产为8,509.48万元，净资产为5,419.35万元；2017年上半年实现营业收入9,589.40万元，
营业利润231.06万元，净利润172.60万元。
（4）浙江洁美电子信息材料有限公司
浙江洁美电子信息材料有限公司成立于2014年8月29日，住所为安吉县梅溪镇安吉临港工业园区，法定代表人方隽云，
注册资本20,900万元，经营范围：片式电子元器件封装薄型纸质载带的研发、生产及销售；货物进出口业务；普通货物运输。
主要负责公司年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目。
截至2017年6月30日，该公司总资产为24,183.93万元，净资产为20,738.87万元；2017年上半年营业收入1713.78万元，营业利
润-137.85万元，净利润-7.33万元。
（5）香港百顺有限公司
香港百顺有限公司系公司全资子公司，成立于2010年1月11日，注册编号为1410243。公司注册资本为1万港元。
截至2017年6月30日，该公司总资产为369.19万元，净资产为209.7万元；2017年上半年实现营业收入3768.49万元，营业
利润-1.8万元，净利润-1.8万元。
（6）洁美（马来西亚）有限公司
洁美（马来西亚）有限公司（英文名：JIEMEI(MALAYSIA)SDN.BHD.）系公司全资子公司，成立于2015年10月23日，
注册号为1163417-P。注册资本2,500万林吉特，注册地址Unit C-12-4,Level 12 block C,Megan Avenue II,12 Jalan Yap Kwan Seng,
50450 Kuala Lumpur,Wilayah Persekutuan。经营范围：生产和销售所有类型的载体带，以支持集成电路和电子芯片部件生产
者。目前处于正常生产阶段。
截至2017年6月30日，该公司总资产为1,844.26万元，净资产为1,661.36万元；2017年上半年营业利润-141.85万元，净利
润-141.85万元。
（7）浙江洁美光电科技有限公司
浙江洁美光电科技有限公司成立于2013年9月25日，注册资本22,500万元，住所为浙江省安吉经济开发区阳光工业园区，
法定代表人方隽云，经营范围：离型膜、光学膜的研发、设计、制造与销售。主要负责年产20,000万平方米电子元器件转移
胶带生产线建设项目（一期）项目，目前转移胶带第一条生产线已经正常生产，另外两条生产线正处于安装调试阶段，预计
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三季度投产。
截至2017年6月30日，该公司总资产为22,362.58万元，净资产为21,182.34万元；2017年上半年营业利润-607.81万元，净
利润-604.47万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 60.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
12,653.14 至 14,460.74
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
9,037.96
元）
1、行业形势良好，订单充足，销售额同比将持续增长；2、下半年公司新
业绩变动的原因说明
的电子专用原纸生产线投入使用，产能有所增长。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）行业经营环境变化的风险
公司产品电子元器件薄型载带主要应用于下游电子元器件的表面贴装，可广泛用于IC、电阻、电感、电容、连接器、保
险丝、开关、继电器、接插件、振荡器、二三极管、半导体分立器件等电子产品功能性器件，最终应用于消费电子、智能穿
戴、汽车电子、智慧医疗、安防监控、智能家居等领域，因此功能性器件行业及配套薄型载带行业与电子产品行业的发展具
有很强的联动性。
近年来我国电子元器件行业景气度持续向好，快速发展的电子信息产业为本行业的发展奠定了良好的市场基础。但不排
除未来在全球经济低迷时，消费者大量取消或推迟购买电子产品导致电子产品产销量下降，功能性器件的市场需求随之萎缩
给公司带来经营风险。另外，在行业经营环境恶化时，下游厂商可能采取对供应商延长付款账期等转嫁压力的行为，也会加
大公司的经营风险。
公司将在保持现有业务稳定增长的基础上，调整和优化产业结构，提升高附加值的产品所占的比重。积极开拓新产品业
务领域，加快提升原纸产能优势、扩大行业技术领先优势，同时，积极有效的利用资本市场进行具备协同效应的资源整合，
以加快新产品新业务市场投放进度，增强抵抗市场风险的能力。
29
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）主要原材料价格波动风险
公司直接材料成本占生产成本的比例基本保持在70%左右，其中木浆占纸质载带生产成本的比例为45%左右，为公司最
为主要的原材料。公司木浆基本来源于智利，包括智利银星针叶木化学浆和智利明星阔叶木化学浆。
除木浆外，电子专用纸、PET薄膜、未涂布薄纸、聚乙烯、塑料粒子亦为公司主要的原材料。公司主要原材料大多为大
宗商品，易受炒作、汇率等因素影响而呈现较大幅度波动，显著增加公司生产成本管理难度。若未来，公司主要原材料价格
发生大幅波动，将不利于公司生产成本控制，进而影响公司盈利的稳定性。
公司将在与全球知名木浆生产商签订长期采购合同的基础上，与国内木浆贸易商加强合作，确保主要原材料供应的稳定
性，降低采购成本。公司加快了推进原纸产能扩张的步伐，由洁美电材具体实施的募集资金投资项目“年产6万吨片式电子元
器件封装薄型纸质载带生产项目”一期工程已于2017年7月试产，预计将于下半年达产，该项目的达产将有效解决公司原纸产
能不足的瓶颈，公司原材料供应将更加安全、可控，原材料品质将得到有效控制和提升，将为公司生产高品质产品提供更好
的保障，并且在一定程度上规避原材料价格波动带来的风险。
公司对于其他原材料如：聚乙烯、PET薄膜、塑料粒子、未涂布薄纸等原材料的采购，均维持两至三家常用供应商，且
聚乙烯、PET薄膜、塑料粒子、未涂布薄纸均为相对标准的产品，所占比例较小，采购风险也相对较小。
（三）经营业绩波动风险
报告期内，受益于下游消费电子、电子元器件行业快速发展，公司业务规模呈增长态势。2014年至2017年上半年公司营
业收入分别为51,934.84万元、59,015.54万元、75,337.39万元、 43,703.30万元；净利润分别为5,556.89万元、8,929.99万元、
13,811.67万元， 8,048.90万元。
若未来下游消费电子、电子元器件行业发展趋缓，导致配套薄型载带子行业增速下降甚至负增长，主要材料成本上升且
公司不能及时将成本转嫁给下游客户，或因下游行业技术更新且公司不能针对新技术生产出适销对路的电子元器件薄型载带
产品等情形，将对公司经营业绩造成不利影响，可能使公司面临业绩波动风险。
公司在纸质载带领域继续保持高品质及较高市场占有率，并进一步优化公司纸质载带系列产品的结构，持续增加后端高
附加值产品的产销量；同时，同步配套提升胶带产品的使用量。不断拓展市场，积极与国内外电子信息行业领军企业深度合
作；紧紧围绕细分市场，始终坚持自主创新的发展思路，加大研发投入，加快新产品开发速度，优化产品结构，紧盯技术含
量高、附加值大的中高端产品开发，走全系列产品配套服务的发展道路，着力于打造公司的核心竞争力，促进公司经营业绩
保持稳健、持续增长。
（四）股东即期回报被摊薄的风险
截至2017年6月30日，归属于母公司股东的净资产为 127,123.09 万元。2014年至2017年上半年，公司扣除非经常性损益
后加权平均净资产收益率分别为18.76%、20.68%、27.32%、8.85%。公司上市后，公司净资产显著增长。由于募集资金投资
项目尚有一定的建设周期，在建设期及投产初期募集资金投资项目对公司的经营业绩贡献较小，因此本次发行后，公司短期
内净资产收益率、每股收益预计出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为降低摊薄股东即期回报的影响，公司将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、加大市场开发力度、强化投
资者回报机制等方式，提升资产质量，提高销售收入，从而增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄即期回报
（五）对主要供应商采购风险
木浆为公司最主要的原材料，2014年至2017年上半年，公司向ARAUCO采购木浆占公司木浆采购比重分别为77.72%、
95.28%、98.93%、96.16%，占比较高。主要是由于：ARAUCO为全球最大的软木纸浆生产企业之一，公司与ARAUCO已经
合作近10年，期间一直合作良好，且公司需要针对不同的木浆原材料简单调整电子专用纸生产配方，同等条件下公司会优先
选择向ARAUCO采购。若未来ARAUCO取消与公司合作，或者提高木浆交易价格，将会对公司经营产生不利影响。
公司向ARAUCO采购的银星针叶木化学浆和明星阔叶木化学浆系大宗商品，产品相对标准化，该产品市场竞争充分、
供应充足，产品可替代性较强。除智利ARAUCO外，公司与其他木浆供应商如智利CMPC集团、山东亚太森博桨纸有限公司、
巴西Eldorado等保持沟通交流，上述产品均能满足公司需求。
经过多年的合作，公司与ARAUCO已经形成了战略合作伙伴关系。随着公司产能的逐步增加，公司与ARAUCO的合作
将进一步深化。
JFE商事为公司外购电子专用纸的唯一供应商，其最终生产商为日本大王制纸株式会社，报告期内，由于公司电子专用
纸产能不足，公司分别向JFE商事采购电子专用纸769.83吨、1,704.53吨、3,196.08吨和2370.77吨，其中2017年上半年由于行
业景气度高，公司产销两旺，自产电子专用纸产能无法完全满足订单需求，外购电子专用纸占公司电子专用纸消耗量的10%
左右。若未来JFE商事（日本大王制纸株式会社）不能足量、及时供货，或者提高交易价格，将会对公司经营产生不利影响。
由洁美电材具体实施的募集资金投资项目“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”一期工程于2017年7
月开始试产，投产后，将很大程度上缓解电子专用纸供应不足的限制，降低外购电子专用纸的风险。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2017 年第一次临时
临时股东大会 100.00% 2017 年 01 月 19 日 召开会议时公司未上市
股东大会
2016 年年度股东大
年度股东大会 100.00% 2017 年 02 月 09 日 召开会议时公司未上市
会
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2017 年第二次临时 2017 年 05 月 03
临时股东大会 75.00% 2017 年 05 月 02 日 公告编号：2017-017 号《2017 年第二
股东大会 日
次临时股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 4
每 10 股转增数（股） 15
分配预案的股本基数（股） 102,280,000
现金分红总额（元）（含税） 40,912,000.00
可分配利润（元） 287,280,907.07
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截至 2017 年 6 月 30 日公司总股本 102,280,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 4.00 元（含税），合
计派发现金红利 40,912,000.00 元；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 153,420,000 股，转增后
公司总股本将增加至 255,700,000 股。
32
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺
资产重组时所作承
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
诺
（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理已直接或间接
持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份；（2）若公司上市后 6 个月内发
生公司股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价的情形，本公司所持
公司控股股东：浙
股份锁定承 公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。 2015 年 03 参见承诺
江元龙投资管理 正常履行
诺 （3）本公司所持公司股票在锁定期限届 月 23 日 内容
有限公司
满后两年内减持的，减持价格不低于发
行价（若公司股票在此期间发生派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事
项的，发行价应相应调整）；且该两年内
每年减持股份数量不超过公司股本总额
的 10%。本公司将于减持前三个交易日
首次公开发行或再 通过公司公告减持意向。
融资时所作承诺 （1）自公司股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理已直接或间接
持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。（2）若公司上市后 6 个月内发
生公司股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价的情形，本人所持公
公司股东（担任董
股份锁定及 司股票的锁定期限自动延长 6 个月，且 2015 年 03 参见承诺
事、监事、高级管 正常履行
其他承诺 不因职务变更或离职等原因而终止履 月 23 日 内容
理人员）：方隽云
行。（3）在本人担任公司董事、高级管
理人员期间，每年转让的股份不超过直
接或间接持有公司股份总数的 25%；离
任后半年内，不转让直接或间接持有的
公司股份。申报离任 6 个月后的 12 个月
内通过证券交易所挂牌交易出售公司股
票数量占所持公司股票总数的比例不超
33
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过 50%。（4）本人所持公司股票在锁定
期限届满后两年内减持的，减持价格不
低于发行价（若公司股票在该期间发生
派息、送股、资本公积转增股本等除权
除息事项的，发行价应相应调整）。本人
将于减持前三个交易日通过公司公告减
持意向。
（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，
不转让或者委托他人管理已直接或间接
持有的公司股份，也不由公司回购该部
分股份。（2）本企业所持公司股票在锁
公司股东：安吉百 定期限届满后两年内减持的，减持价格
股份锁定承 2015 年 03 参见承诺
顺投资合伙企业 不低于发行价（若公司股票在该期间发 正常履行
诺 月 23 日 内容
（有限合伙） 生派息、送股、资本公积转增股本等除
权除息事项的，发行价应相应调整）；且
该两年内每年减持股份数量不超过公司
股本总额的 5%。本企业将于减持前三
个交易日通过公司公告减持意向。
公司股东：上海祥
禾泓安股权投资
合伙企业（有限合
伙）、深圳市达晨
创泰股权投资企
业（有限合伙）、
自公司股票上市之日起 12 个月内，不转
深圳市达晨创恒
股份锁定承 让或者委托他人管理已直接或间接持有 2015 年 03 参见承诺
股权投资企业（有 正常履行
诺 的公司股份，也不由公司回购该部分股 月 23 日 内容
限合伙）、深圳市
份。
达晨创瑞股权投
资企业（有限合
伙）、浙江上策投
资管理有限公司、
高冬、顾春序、王
斌、魏尔平
（1）自公司股票上市之日起 12 个月内，
不转让或者委托他人管理已直接或间接
持有的公司股份，也不由公司回购该部
公司股东（担任董 分股份。（2）若公司上市后 6 个月内发
事、监事、高级管 股份锁定及 生公司股票连续 20 个交易日的收盘价 2015 年 03 参见承诺
正常履行
理人员）：方隽彦、其他承诺 均低于发行价，或者上市后 6 个月期末 月 23 日 内容
邓水岩、陈云霞 收盘价低于发行价的情形，本人所持公
司股票的锁定期限自动延长 6 个月，且
不因职务变更或离职等原因而终止履
行。（3）在本人担任公司董事、高级管
34
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理人员期间，每年转让的股份不超过直
接或间接持有公司股份总数的 25%；离
任后半年内，不转让直接或间接持有的
公司股份。申报离任 6 个月后的 12 个月
内通过证券交易所挂牌交易出售公司股
票数量占所持公司股票总数的比例不超
过 50%。
（1）本人/本企业目前未从事与洁美科
技相同的经营业务，与洁美科技不会发
生直接或间接的同业竞争。今后亦将不
以任何形式从事与洁美科技的现有业务
及相关产品相同或相似的经营活动，包
括不会以投资、收购、兼并与洁美科技
现有业务及相关产品相同或相似的公司
或者其他经济组织的形式与洁美科技发
生任何形式的同业竞争。（2）本人/本企
业目前或将来投资、控股的企业也不从
公司实际控制人 事与洁美科技相同的经营业务，与洁美
方隽云、5%以上 科技不进行直接或间接的同业竞争；如
的主要股东浙江 本人/本企业所控制的企业拟进行与洁
避免同业竞 2015 年 03 参见承诺
元龙投资管理有 美科技相同的经营业务，本人/本企业将 正常履行
争的承诺 月 23 日 内容
限公司、安吉百顺 行使否决权，以确保与洁美科技不进行
投资合伙企业（有 直接或间接的同业竞争。（3）如有在洁
限合伙） 美科技经营范围内相关业务的商业机
会，本人/本企业将优先让与或介绍给洁
美科技。对洁美科技已进行建设或拟投
资兴建的项目，本人/本企业将在投资方
向与项目选择上，避免与洁美科技相同
或相似，不与洁美科技发生同业竞争，
以维护洁美科技的利益。如出现因本人/
本企业及本人/本企业控制的其他企业
违反上述承诺而导致洁美科技的权益受
到损害的情况，本人/本企业将依法承担
相应的赔偿责任。
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其他对公司中小股
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划
35
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 50
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 无
半年度财务报告的审计是否较 2016 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
36
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
37
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
38
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 79,000,000 100.00% 79,000,000 77.24%
3、其他内资持股 79,000,000 100.00% 79,000,000 77.24%
其中：境内法人持股 71,940,288 91.06% 71,430,255 69.84%
境内自然人持股 7,059,712 8.94% 7,569,745 7.40%
二、无限售条件股份 23,280,000 23,280,000 23,280,000 22.76%
1、人民币普通股 23,280,000 23,280,000 23,280,000 22.76%
三、股份总数 79,000,000 100.00% 23,280,000 23,280,000 102,280,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年3月22日首次公开发行普通股（A股）2,557万股，包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中，公司发
行新股数量2,328万股，公司股东公开发售股份数量229万股，每股面值1元，每股发行价格人民币29.82元。2017年4月7日，
公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
本次发行经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]349号）核准及深圳证券交易所《关于浙江洁美电子科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上
[2017]213号）同意。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2017年3月31日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司”）完成新股发行登记，登记数
量为102,280,000股，其中有限售条件的股份79,000,000股，无限售条件的股份23,280,000股。中登公司同时向本公司出具
“证券登记证明”、“证券持有人名册”等相关证明文件。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
39
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司首次公开发行股票2,557万股（其中老股发售229万股），总股本由7,900万股增加到10,228万股。本次股份变
动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：报告
期公司基本每股收益为0.89元/股，同比增长30.88%；稀释每股收益为0.89元/股，同比增长30.88%；归属于上市公司股东的
每股净资产为12.43元/股，同比增长78.11%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
根据中国证券监督管理委员会于2017年3月10日签发的《关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2017]349号文）核准，浙江洁美电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年3月22日首次公开
发行普通股（A股）2,557万股，包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中，公司发行新股数量2,328万股，公司股
东公开发售股份数量229万股，每股面值1元，每股发行价格人民币29.82元，募集资金总额人民币76,249.74万元。其中，发
行新股募集资金净额63,600万元，老股转让资金净额6,464.13万元，发行费用总额6,185.61万元。天健会计师事务所（特殊
普通合伙）已于2017年3月28日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天健验〔2017〕76号”验资
报告。
深圳证券交易所于2017年4月5日签发的《关于浙江洁美电子科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上
[2017]213号）同意，公司首次公开发行普通股（A股）2,557万股，包括公开发行新股和公司股东公开发售股份。其中，公
司发行新股数量2,328万股，公司股东公开发售股份数量229万股，每股面值1元，每股发行价格人民币29.82元。2017年4月7
日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市交易。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 16,250 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无 质押或冻结情况
报告期末 报告期内 持有有限售
限售条
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通
件的普 股份状态 数量
通股数量 情况 股数量
通股数
40
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
量
浙江元龙投资管理有限 境内非国
49.23% 50,355,310 -1,585,940 50,355,310 0
公司 有法人
安吉百顺投资合伙企业 境内非国
6.08% 6,216,705 -195,795 6,216,705 0
(有限合伙) 有法人
上海祥禾泓安股权投资 境内非国
3.28% 3,355,846 -105,692 3,355,846 0
合伙企业（有限合伙） 有法人
深圳市达晨创泰股权投 境内非国
2.68% 2,740,608 -86,315 2,740,608 0
资企业（有限合伙） 有法人
深圳市达晨创恒股权投 境内非国
2.64% 2,695,863 -84,906 2,695,863 0
资企业（有限合伙） 有法人
境内自然
方隽云 2.27% 2,323,084 -73,166 2,323,084 0
人
深圳市达晨创瑞股权投 境内非国
2.15% 2,198,080 -69,228 2,198,080 0
资企业（有限合伙） 有法人
浙江上策投资管理有限 境内非国
2.13% 2,181,300 -68,700 2,181,300 0
公司 有法人
境内自然
顾春序 1.68% 1,715,000 115,000 1,600,000 115,000
人
境内自然
魏尔平 1.17% 1,200,000 0 1,200,000 0
人
境内自然
王斌 1.17% 1,200,000 0 1,200,000 0 质押 1,000,000
人
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名普通股股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
公司前 10 名股东中，浙江元龙投资管理有限公司与安吉百顺投资合伙企业（有限合伙）
同属于公司实际控制人方隽云控制；深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、深圳
上述股东关联关系或一致行动的说
市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙）执
明
行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，除此以外，其他股东之间
不存在关联关系，亦不属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
吴天然 662,510 人民币普通股 662,510
刘健民 376,634 人民币普通股 376,634
上海塔基资产管理有限公司－塔
300,000 人民币普通股 300,000
基综合策略私募证券投资基金
41
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国建设银行股份有限公司－博
时回报灵活配置混合型证券投资 276,900 人民币普通股 276,900
基金
吴志强 240,000 人民币普通股 240,000
张雪娟 184,300 人民币普通股 184,300
张英姿 162,700 人民币普通股 162,700
刘正官 160,700 人民币普通股 160,700
张少特 159,016 人民币普通股 159,016
华宝信托有限责任公司－辉煌
158,400 人民币普通股 158,400
1035 号单一资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司前 10 名无限售条件股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
股股东和前 10 名普通股股东之间 于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
股东顾春序通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 65,000 股；股东
前 10 名普通股股东参与融资融券
吴志强通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 130,000 股；股东张
业务股东情况说明（如有）（参见
英姿通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 162,700 股；股东刘正
注 4）
官通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 160,700 股。
注：报告期内股份增减变动情况所列前 8 名股东在公司首次公开发行新股时将部分股份公开发售。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
43
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 期初被授 本期被授
本期减持
期初持股 持股份 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量
数（股） 数量 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股）
（股） 量（股） 量（股）
方隽云 董事长、总经理 现任 2,396,250 0 73,166 2,323,084 0 0 0
董事、财务总
邓水岩 现任 0 0 0
监、副总经理
董事、安吉生产
方隽彦 现任 0 0 0
基地行政总监
钱文晖 董事 现任 0 0 0 0 0 0
刘江峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
董树荣 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
韩 雁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
副总经理、董事
王向亭 现任 0 0 0 0 0 0
会秘书
陈云霞 监事会主席 现任 0 0 0
马武鑫 股东代表监事 现任 0 0 0
潘春燕 职工代表监事 现任 0 0 0
合计 -- -- 2,396,250 0 73,166 2,323,084 0 0 0
注：方隽云本期减持股份是由于公司首次公开发行新股时将部分股份公开发售。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事由 2016 年第一次临时股东大会选举、董事长由第二届董事会
方隽云 董事长、总经理 被选举 2016 年 12 月 08 日
第一次会议选举、总经理由第二届董事会第一次会议聘任
董事、财务总 董事由 2016 年第一次临时股东大会选举、财务总监、副总经理由
邓水岩 被选举 2016 年 12 月 08 日
监、副总经理 第二届董事会第一次会议聘任
董事、安吉生产
方隽彦 被选举 2016 年 12 月 08 日 董事由 2016 年第一次临时股东大会选举
基地行政总监
44
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
钱文晖 董事 被选举 2016 年 12 月 08 日 董事由 2016 年第一次临时股东大会选举
刘江峰 独立董事 被选举 2016 年 12 月 08 日 独立董事由 2016 年第一次临时股东大会选举
董树荣 独立董事 被选举 2016 年 12 月 08 日 独立董事由 2016 年第一次临时股东大会选举
韩 雁 独立董事 被选举 2016 年 12 月 08 日 独立董事由 2016 年第一次临时股东大会选举
副总经理、董事
王向亭 被选举 2016 年 12 月 08 日 副总经理、董事会秘书由第二届董事会第一次会议聘任
会秘书
监事由 2016 年第一次临时股东大会选举、监事会主席由第二届监
陈云霞 监事会主席 被选举 2016 年 12 月 08 日
事会第一次会议选举
马武鑫 股东代表监事 被选举 2016 年 12 月 08 日 监事由 2016 年第一次临时股东大会选举
潘春燕 职工代表监事 被选举 2016 年 12 月 08 日 职工代表监事由公司职工代表大会选举
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 08 月 16 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审（2017）7786 号
注册会计师姓名 盛伟明、虞婷婷
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江洁美电子科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 199,468,931.64 78,167,633.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,766,196.00 5,305,032.18
应收账款 287,927,328.97 260,266,157.35
预付款项 3,666,529.75 2,561,532.38
应收保费
应收分保账款
47
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应收分保合同准备金
应收利息 511,736.11
应收股利
其他应收款 2,529,556.27 4,306,862.13
买入返售金融资产
存货 95,269,350.37 112,259,101.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 133,021,265.19 16,061,621.40
流动资产合计 726,160,894.30 478,927,941.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 428,786,830.21 418,724,252.99
在建工程 223,066,309.37 171,011,849.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,388,034.10 62,716,438.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 988,194.91 848,713.87
递延所得税资产 7,909,434.30 5,910,430.37
其他非流动资产 4,452,500.00
非流动资产合计 732,138,802.89 663,664,185.26
资产总计 1,458,299,697.19 1,142,592,126.30
流动负债：
短期借款 188,420,191.15
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 42,000,000.00 98,953,069.57
应付账款 87,946,304.85 104,965,470.85
预收款项 179,505.41 283,019.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,288,359.39 15,281,827.08
应交税费 6,477,842.17 7,911,454.54
应付利息 490,892.10
应付股利
其他应付款 7,838,044.82 3,270,954.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 157,730,056.64 419,576,879.73
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 29,338,766.58 21,722,937.91
递延所得税负债
49
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 29,338,766.58 171,722,937.91
负债合计 187,068,823.22 591,299,817.64
所有者权益：
股本 102,280,000.00 79,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 799,377,443.91 183,409,542.02
减：库存股
其他综合收益 567,944.68 366,264.17
专项储备
盈余公积 25,740,805.97 25,740,805.97
一般风险准备
未分配利润 343,264,679.41 262,775,696.50
归属于母公司所有者权益合计 1,271,230,873.97 551,292,308.66
少数股东权益
所有者权益合计 1,271,230,873.97 551,292,308.66
负债和所有者权益总计 1,458,299,697.19 1,142,592,126.30
法定代表人：方隽云 主管会计工作负责人：邓水岩 会计机构负责人：邓水岩
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 160,866,255.81 59,708,566.25
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,766,196.00 5,305,032.18
应收账款 286,344,805.74 260,345,076.51
预付款项 25,726,607.84 6,148,043.06
应收利息 511,736.11
应收股利
50
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其他应收款 5,629,487.82 22,425,886.49
存货 46,168,408.57 47,101,562.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,732,588.48 652,651.89
流动资产合计 644,746,086.37 401,686,818.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 509,947,535.25 217,706,510.34
投资性房地产
固定资产 162,560,770.72 162,258,865.59
在建工程 20,110,359.41 18,884,206.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,780,407.60 10,969,250.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 988,194.91 848,713.87
递延所得税资产 2,260,776.23 2,055,515.21
其他非流动资产
非流动资产合计 706,648,044.12 412,723,062.77
资产总计 1,351,394,130.49 814,409,881.34
流动负债：
短期借款 120,420,191.15
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,000,000.00 98,953,069.57
应付账款 50,202,120.35 69,954,543.73
预收款项 179,505.41 283,019.99
51
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应付职工薪酬 8,393,302.12 10,245,579.22
应交税费 2,240,290.11 5,429,057.81
应付利息 210,920.11
应付股利
其他应付款 35,194,672.21 1,643,272.26
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 126,209,890.20 307,139,653.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,505,083.34 11,152,625.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,505,083.34 11,152,625.78
负债合计 136,714,973.54 318,292,279.62
所有者权益：
股本 102,280,000.00 79,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 799,377,443.91 183,409,542.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,740,805.97 25,740,805.97
未分配利润 287,280,907.07 207,967,253.73
52
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所有者权益合计 1,214,679,156.95 496,117,601.72
负债和所有者权益总计 1,351,394,130.49 814,409,881.34
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 437,032,969.96 328,960,537.31
其中：营业收入 437,032,969.96 328,960,537.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 347,296,764.64 268,492,684.30
其中：营业成本 261,307,833.67 205,750,268.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,016,399.92 1,065,018.01
销售费用 19,051,951.13 16,096,147.40
管理费用 50,732,249.88 41,383,602.01
财务费用 10,771,720.57 3,049,110.61
资产减值损失 1,416,609.47 1,148,538.08
加：公允价值变动收益（损失以
-1,189,820.39
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
511,736.11 -498,214.83
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,857,176.73
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,105,118.16 58,779,817.79
加：营业外收入 32,942.59 5,722,899.12
53
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其中：非流动资产处置利得 91.87
减：营业外支出 40,580.16 399,830.82
其中：非流动资产处置损失 17,580.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,097,480.59 64,102,886.09
减：所得税费用 12,608,497.68 10,505,150.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,488,982.91 53,597,735.86
归属于母公司所有者的净利润 80,488,982.91 53,597,735.86
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 201,680.51 828,423.28
归属母公司所有者的其他综合收益
201,680.51 828,423.28
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
201,680.51 828,423.28
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 201,680.51 828,423.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 80,690,663.42 54,426,159.14
归属于母公司所有者的综合收益
80,690,663.42 54,426,159.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额
54
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.89 0.68
（二）稀释每股收益 0.89 0.68
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：方隽云 主管会计工作负责人：邓水岩 会计机构负责人：邓水岩
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 434,843,499.67 330,791,148.99
减：营业成本 289,164,328.02 238,928,603.41
税金及附加 2,026,295.60 534,989.25
销售费用 14,514,200.00 12,469,819.25
管理费用 31,938,692.55 26,706,731.41
财务费用 8,181,169.84 414,836.79
资产减值损失 533,469.79 1,051,919.51
加：公允价值变动收益（损失以
396,904.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
511,736.11 -884,593.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 2,252,091.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,249,171.30 50,196,560.37
加：营业外收入 32,856.39 4,841,380.93
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 17,580.16 273,895.52
其中：非流动资产处置损失 17,580.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
91,264,447.53 54,764,045.78
列）
减：所得税费用 11,950,794.19 7,520,492.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,313,653.34 47,243,553.66
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
55
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 79,313,653.34 47,243,553.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 408,767,391.86 292,540,662.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
56
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,923,283.63 9,694,740.82
收到其他与经营活动有关的现金 14,004,479.04 10,077,723.72
经营活动现金流入小计 433,695,154.53 312,313,127.09
购买商品、接受劳务支付的现金 235,606,759.77 191,039,925.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
61,747,991.66 47,501,351.35
金
支付的各项税费 25,392,838.04 16,621,783.10
支付其他与经营活动有关的现金 28,320,715.05 21,702,219.76
经营活动现金流出小计 351,068,304.52 276,865,279.42
经营活动产生的现金流量净额 82,626,850.01 35,447,847.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 386,378.17
处置固定资产、无形资产和其他
21,196.58
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 407,574.75
购建固定资产、无形资产和其他
82,216,842.56 84,463,716.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
57
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00 884,593.00
投资活动现金流出小计 192,216,842.56 85,348,309.03
投资活动产生的现金流量净额 -192,216,842.56 -84,940,734.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 639,247,901.89
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 190,721,562.74 255,213,218.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,450,000.00 28,024,899.90
筹资活动现金流入小计 839,419,464.63 283,238,118.11
偿还债务支付的现金 584,641,753.89 205,505,101.63
分配股利、利润或偿付利息支付
6,343,899.21 32,345,379.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 861,520.00
筹资活动现金流出小计 591,847,173.10 237,850,481.16
筹资活动产生的现金流量净额 247,572,291.53 45,387,636.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-166,970.24 1,626,318.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 137,815,328.74 -2,478,931.03
加：期初现金及现金等价物余额 49,663,602.90 41,528,244.83
六、期末现金及现金等价物余额 187,478,931.64 39,049,313.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 408,318,777.10 291,107,568.56
收到的税费返还 4,236,656.44 5,523,273.35
收到其他与经营活动有关的现金 72,205,203.58 7,901,954.89
经营活动现金流入小计 484,760,637.12 304,532,796.80
购买商品、接受劳务支付的现金 389,001,409.36 170,361,640.19
支付给职工以及为职工支付的现 39,945,328.95 31,509,495.06
58
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金
支付的各项税费 17,735,882.78 8,272,831.89
支付其他与经营活动有关的现金 17,499,076.42 15,703,981.97
经营活动现金流出小计 464,181,697.51 225,847,949.11
经营活动产生的现金流量净额 20,578,939.61 78,684,847.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
689,042.46
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 689,042.46
购建固定资产、无形资产和其他
14,555,411.41 15,463,372.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 292,241,024.91 19,102,591.17
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00 884,593.00
投资活动现金流出小计 416,796,436.32 35,450,556.99
投资活动产生的现金流量净额 -416,107,393.86 -35,450,556.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 639,247,901.89
取得借款收到的现金 81,221,562.74 61,813,218.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,850,000.00
筹资活动现金流入小计 720,469,464.63 74,663,218.21
偿还债务支付的现金 201,641,753.89 83,042,509.63
分配股利、利润或偿付利息支付
2,264,823.87 27,726,904.31
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 203,906,577.76 110,769,413.94
筹资活动产生的现金流量净额 516,562,886.87 -36,106,195.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-562,712.18 494,681.06
影响
59
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五、现金及现金等价物净增加额 120,471,720.44 7,622,776.03
加：期初现金及现金等价物余额 39,694,535.37 21,173,234.95
六、期末现金及现金等价物余额 160,166,255.81 28,796,010.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
79,000
183,409 366,264 25,740, 262,775 551,292
一、上年期末余额 ,000.0
,542.02 .17 805.97 ,696.50 ,308.66
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
79,000
183,409 366,264 25,740, 262,775 551,292
二、本年期初余额 ,000.0
,542.02 .17 805.97 ,696.50 ,308.66
0
三、本期增减变动 23,280
615,967 201,680 80,488, 719,938
金额（减少以“－” ,000.0
,901.89 .51 982.91 ,565.31
号填列） 0
（一）综合收益总 201,680 80,488, 80,690,
额 .51 982.91 663.42
23,280
（二）所有者投入 615,967 639,247
,000.0
和减少资本 ,901.89 ,901.89
0
23,280
1．股东投入的普 615,967 639,247
,000.0
通股 ,901.89 ,901.89
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
60
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
102,28 1,271,2
799,377 567,944 25,740, 343,264
四、本期期末余额 0,000. 30,873.
,443.91 .68 805.97 ,679.41
00 97
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
79,000
183,409 87,623. 12,924, 161,175 436,596
一、上年期末余额 ,000.0
,542.02 62 177.49 ,603.58 ,946.71
0
61
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
79,000
183,409 87,623. 12,924, 161,175 436,596
二、本年期初余额 ,000.0
,542.02 62 177.49 ,603.58 ,946.71
0
三、本期增减变动
828,423 29,897, 30,726,
金额（减少以“－”
.28 735.86 159.14
号填列）
（一）综合收益总 828,423 53,597, 54,426,
额 .28 735.86 159.14
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,700, -23,700,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,700, -23,700,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
62
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
79,000
183,409 916,046 12,924, 191,073 467,323
四、本期期末余额 ,000.0
,542.02 .90 177.49 ,339.44 ,105.85
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
79,000,0 183,409,5 25,740,80 207,967 496,117,6
一、上年期末余额
00.00 42.02 5.97 ,253.73 01.72
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
79,000,0 183,409,5 25,740,80 207,967 496,117,6
二、本年期初余额
00.00 42.02 5.97 ,253.73 01.72
三、本期增减变动
23,280,0 615,967,9 79,313, 718,561,5
金额（减少以“－”
00.00 01.89 653.34 55.23
号填列）
（一）综合收益总 79,313, 79,313,65
额 653.34 3.34
（二）所有者投入 23,280,0 615,967,9 639,247,9
和减少资本 00.00 01.89 01.89
1．股东投入的普 23,280,0 615,967,9 639,247,9
通股 00.00 01.89 01.89
2．其他权益工具
63
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
102,280, 799,377,4 25,740,80 287,280 1,214,679
四、本期期末余额
000.00 43.91 5.97 ,907.07 ,156.95
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
79,000,0 183,409,5 12,924,17 116,317 391,651,3
一、上年期末余额
00.00 42.02 7.49 ,597.44 16.95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
64
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79,000,0 183,409,5 12,924,17 116,317 391,651,3
二、本年期初余额
00.00 42.02 7.49 ,597.44 16.95
三、本期增减变动
23,543, 23,543,55
金额（减少以“－”
553.66 3.66
号填列）
（一）综合收益总 47,243, 47,243,55
额 553.66 3.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,700, -23,700,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -23,700, -23,700,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
79,000,0 183,409,5 12,924,17 139,861 415,194,8
四、本期期末余额
00.00 42.02 7.49 ,151.10 70.61
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
浙江洁美电子科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江洁美电子科技有限公司整体变更，于2013年12月
19日在湖州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913305007272208214
的营业执照，注册资本10,228万元，股份总数10,228万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股7,900万股；
无限售条件的流通股份：A股2,328万股。公司股票已于2017年4月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为半导体、LED及集成电路的电子元器件专用电子薄型
载带封装技术研发；纸、纸制品、上下胶带、半导体元器件专用塑料载带及塑料卷盘的设计、制造、销售；货物进出口业务；
普通货物运输。
本财务报表业经公司2017年8月16日二届六次董事会批准对外报出。
本公司将杭州万荣科技有限公司、香港百顺有限公司、JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD.、江西洁美电子信息材料有限
公司、江西洁美电子科技有限公司、浙江洁美光电科技有限公司和浙江洁美电子信息材料有限公司7家子公司纳入本期合并
财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制
定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
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(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该应收
单项计提坏账准备的理由
款项已经发生减值。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
70
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同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
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3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5 9.50-2.71
机器设备 年限平均法 10-25 5 9.50-3.80
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
电子设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
其他设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
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法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软件专利权 3
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产
等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
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2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回
至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
26、股份支付
暂无
27、优先股、永续债等其他金融工具
暂无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
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利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售纸质载带、胶带和塑料载带等产品。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得经购货方确认的送货单或耗用
对账单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单、耗用对账单或经购货方确认的送货
单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠
地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行财政
本次会计政策变更业经公司二届六次董
企业会计准则变化引起的会计政策变更 部修订的《企业会计准则第 16 号——政
事会审议通过，并采用未来适用法处理。
府补助》。
无
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、11%、6%[注 1：子公司马来西亚
洁美公司系注册于马来西亚的公司，根
增值税 销售货物或提供应税劳务 据马来西亚相关规定，其适用增值税税
率为 6%。]；出口货物实行“免、抵、退”
政策，退税率为 13%
消费税 不适用 不适用
5%、7%[注 2 子公司杭州万荣公司适用
的城市维护建设税税率为 7%，香港百顺
公司、马来西亚洁美公司无需缴纳城市
城市维护建设税 应缴流转税税额
维护建设税，除香港百顺公司、马来西
亚洁美公司和杭州万荣公司外的其他公
司适用的城市维护建设税税率为 5%。]
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江洁美电子科技股份有限公司 15%
香港百顺有限公司 16.5%
JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD. 25%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2016〕
149号），公司于2016年被认定为高新技术企业，有效期三年，故公司2017年1-6月企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 57,422.51 52,727.74
银行存款 187,571,217.45 49,610,875.16
其他货币资金 11,840,291.68 28,504,030.88
合计 199,468,931.64 78,167,633.78
其中：存放在境外的款项总额 3,564,437.06 686,654.35
其他说明
期末银行存款中包括用于电费保证金的定期存单150,000.00元，其他货币资金中包括用于开具承兑汇票、信用证等的保
证金11,840,000.00元，均使用受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,766,196.00 5,305,032.18
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 3,766,196.00 5,305,032.18
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 44,871,226.08 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 44,871,226.08 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本
公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持
票人承担连带责任。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
303,082, 15,155,1 287,927,3 273,965 13,699,28 260,266,15
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
461.22 32.25 28.97 ,438.48 1.13 7.35
应收账款
303,082, 15,155,1 287,927,3 273,965 13,699,28 260,266,15
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
461.22 32.25 28.97 ,438.48 1.13 7.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
303,062,277.72 15,153,113.90 5.00%
1 年以内小计 303,062,277.72 15,153,113.90 5.00%
1至2年 20,183.50 2,018.35 10.00%
合计 303,082,461.22 15,155,132.25 5.00%
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,455,851.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例 坏账准备
(%)
第一名 60,087,591.63 19.83 3,004,379.58
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第二名 56,378,138.56 18.60 2,818,906.93
第三名 35,902,743.44 11.85 1,795,137.17
第四名 32,262,967.92 10.64 1,613,148.40
第五名 12,593,883.49 4.16 629,694.17
小 计 197,225,325.04 65.08 9,861,266.25
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,648,352.86 99.50% 2,534,381.13 98.94%
1至2年 18,176.89 0.50% 27,151.25 1.06%
合计 3,666,529.75 -- 2,561,532.38 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 1,208,874.74 32.97
第二名 996,749.02 27.19
第三名 404,546.09 11.03
第四名 300,713.49 8.20
第五名 143,529.50 3.91
小 计 3,054,412.84 83.30
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 511,736.11
合计 511,736.11
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
0.00
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
无 0.00 0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
83
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按信用风险特征组
2,878,43 348,879. 2,529,556 4,694,9 388,121.5 4,306,862.1
合计提坏账准备的 100.00% 12.12% 100.00% 8.27%
6.17 90 .27 83.68 5 3
其他应收款
2,878,43 348,879. 2,529,556 4,694,9 388,121.5 4,306,862.1
合计 100.00% 12.12% 100.00% 8.27%
6.17 90 .27 83.68 5 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,360,108.73 68,005.44 5.00%
1至2年 1,188,118.84 118,811.88 10.00%
2至3年 240,208.60 72,062.58 30.00%
3 年以上 90,000.00 90,000.00 100.00%
合计 2,878,436.17 348,879.90 12.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 39,241.65 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
0 0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
84
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
0.00
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,963,052.51 1,665,188.06
应收暂付款 132,799.57 111,183.60
出口退税款 782,584.09 2,918,612.02
合计 2,878,436.17 4,694,983.68
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内
第一名 押金保证金 1,273,750.00 228,750.00；1-2 年 44.25% 115,937.50
1,045,000.00
第二名 出口退税款 782,584.09 1 年以内 27.19% 39,129.20
第三名 押金保证金 222,720.00 2-3 年 7.74% 66,816.00
第四名 押金保证金 127,716.00 1 年以内 4.44% 6,385.80
第五名 押金保证金 89,055.79 1-2 年 3.09% 8,905.58
合计 -- 2,495,825.88 -- 86.71% 237,174.08
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
85
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,041,121.92 64,041,121.92 81,314,770.09 81,314,770.09
在产品 396,987.60 396,987.60 584,532.32 584,532.32
库存商品 12,996,542.51 12,996,542.51 15,532,419.09 15,532,419.09
周转材料 5,844,747.60 5,844,747.60 4,653,379.83 4,653,379.83
发出商品 11,989,950.74 11,989,950.74 10,174,000.49 10,174,000.49
合计 95,269,350.37 95,269,350.37 112,259,101.82 112,259,101.82
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
86
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 23,021,265.19 15,378,530.47
预缴企业所得税 683,090.93
理财产品 110,000,000.00
合计 133,021,265.19 16,061,621.40
其他说明：
理财产品均系保本浮动收益型短期理财产品，且无活跃市场报价。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
87
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
88
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 275,370,274.28 219,178,250.15 9,041,871.57 7,495,595.82 11,569,995.31 522,655,987.13
2.本期增加金
1,732,442.07 21,603,965.55 864,397.32 755,224.92 1,253,674.17 26,209,704.03
额
（1）购置 129,285.17 8,229,130.81 864,397.32 507,595.51 1,117,961.53 10,848,370.34
（2）在建工
1,603,156.90 13,374,834.74 247,629.41 135,712.64 15,361,333.69
程转入
89
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,015,687.34 29,059.83 11,901.71 1,056,648.88
额
（1）处置或
52,991.45 29,059.83 11,901.71 93,952.99
报废
（2）转入在建工
962,695.89 962,695.89
程
4.期末余额 277,102,716.35 239,766,528.36 9,877,209.06 8,238,919.03 12,823,669.48 547,809,042.28
二、累计折旧
1.期初余额 23,569,276.12 68,128,883.44 5,095,893.52 3,648,418.02 3,489,263.04 103,931,734.14
2.本期增加金
4,433,359.07 8,848,980.78 675,751.48 504,376.77 825,632.42 15,288,100.52
额
（1）计提 4,433,359.07 8,848,980.78 675,751.48 504,376.77 825,632.42 15,288,100.52
3.本期减少金
171,591.64 14,724.33 11,306.62 197,622.59
额
（1）处置或
50,341.88 14,724.33 11,306.62 76,372.83
报废
（2）转入在建工
121,249.76 121,249.76
程
4.期末余额 28,002,635.19 76,806,272.58 5,756,920.67 4,141,488.17 4,314,895.46 119,022,212.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 249,100,081.16 162,960,255.78 4,120,288.39 4,097,430.86 8,508,774.02 428,786,830.21
90
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
值
2.期初账面价
251,800,998.16 151,049,366.71 3,945,978.05 3,847,177.80 8,080,732.27 418,724,252.99
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 448,694.29
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 108,178,444.54 108,178,444.54 80,535,105.26 80,535,105.26
厂房建筑工程 114,887,864.83 114,887,864.83 90,476,744.37 90,476,744.37
合计 223,066,309.37 223,066,309.37 171,011,849.63 171,011,849.63
注：设备安装工程主要包括账面余额达 7,600 多万元的洁美电材公司电子载带生产线等设备预付款和安装工程款，以及公司
其他零星工程设备预付款等。
91
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本
额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
厂房建筑工
募股资
程-洁美光电
46,115,4 5,469,25 7,953,45 900,900. 12,521,8 4,858,74 金、金融
公司基建及 27.15% 25.00
00.90 6.20 3.21 90 08.51 3.96 机构贷
配套工程（二
款、自筹
期）
厂房建筑工 募股资
程-洁美电材 108,790, 82,037,4 19,977,2 102,014, 3,355,81 1,461,74 金、金融
93.77% 95.00 4.75%
公司基建及 100.00 88.17 04.15 692.32 0.42 7.92 机构贷
配套工程 款、自筹
154,905, 87,506,7 27,930,6 900,900. 114,536, 8,214,55 1,461,74
合计 -- -- --
500.90 44.37 57.36 90 500.83 4.38 7.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 66,604,465.08 884,001.49 67,488,466.57
2.本期增加金
9,495,947.31 9,084.75 9,505,032.06
额
（1）购置 9,495,947.31 9,084.75 9,505,032.06
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 76,100,412.39 893,086.24 76,993,498.63
二、累计摊销
1.期初余额 4,145,481.97 626,546.20 4,772,028.17
2.本期增加金
756,762.49 76,673.87 833,436.36
额
（1）计提 756,762.49 76,673.87 833,436.36
3.本期减少金
额
（1）处置
93
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4.期末余额 4,902,244.46 703,220.07 5,605,464.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
71,198,167.93 189,866.17 71,388,034.10
值
2.期初账面价
62,458,983.11 257,455.29 62,716,438.40
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 848,713.87 191,106.80 51,625.76 988,194.91
合计 848,713.87 191,106.80 51,625.76 988,194.91
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,076,970.12 2,262,952.69 13,674,059.29 2,051,584.59
内部交易未实现利润 4,359,755.98 938,060.80 5,770,836.78 1,216,267.67
递延收益 18,833,683.24 4,708,420.81 10,570,312.13 2,642,578.11
合计 38,270,409.34 7,909,434.30 30,015,208.20 5,910,430.37
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
95
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递延所得税资产 7,909,434.30 5,910,430.37
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 348,879.90 388,121.55
可抵扣亏损 16,027,514.62 11,535,660.15
合计 16,376,394.52 11,923,781.70
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年
2019 年
2020 年 634,477.50 634,477.50
2021 年 9,603,157.42 10,901,182.65
2022 年 5,789,879.70
合计 16,027,514.62 11,535,660.15 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购置土地款 4,452,500.00
合计 4,452,500.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 20,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
96
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信用证贴现借款 20,000,000.00
抵（质）押及保证借款 138,420,191.15
合计 188,420,191.15
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
0.00
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 42,000,000.00 98,953,069.57
合计 42,000,000.00 98,953,069.57
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 85,034,987.78 103,380,798.75
1-2 年 2,598,701.57 1,411,332.10
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2-3 年 184,225.50 155,099.80
3 年以上 128,390.00 18,240.20
合计 87,946,304.85 104,965,470.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 61,538.82 164,763.00
1-2 年 104,697.44 104,697.44
2-3 年 1,170.00
3 年以上 13,269.15 12,389.55
合计 179,505.41 283,019.99
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,694,548.80 55,981,540.96 57,999,107.63 12,676,982.13
98
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二、离职后福利-设定提
587,278.28 4,893,702.77 4,869,603.79 611,377.26
存计划
三、辞退福利 139,626.00 139,626.00
合计 15,281,827.08 61,014,869.73 63,008,337.42 13,288,359.39
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,372,949.07 47,295,911.14 49,540,719.53 12,128,140.68
补贴
2、职工福利费 3,720,336.28 3,715,333.86 5,002.42
3、社会保险费 240,922.13 2,011,853.38 2,028,023.78 224,751.73
其中：医疗保险费 173,396.38 1,507,597.67 1,504,618.35 176,375.70
工伤保险费 38,171.63 301,596.62 320,674.99 19,093.26
生育保险费 29,354.12 202,659.09 202,730.44 29,282.77
4、住房公积金 31,249.19 2,112,642.70 2,110,107.74 33,784.15
5、工会经费和职工教育
49,428.41 840,797.46 604,922.72 285,303.15
经费
合计 14,694,548.80 55,981,540.96 57,999,107.63 12,676,982.13
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 552,007.89 4,741,498.04 4,697,357.72 596,148.21
2、失业保险费 35,270.39 152,204.73 172,246.07 15,229.05
合计 587,278.28 4,893,702.77 4,869,603.79 611,377.26
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,386,508.01 441,525.01
企业所得税 4,363,282.06 6,265,858.69
个人所得税 119,783.08 88,677.88
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城市维护建设税 153,160.32 201,976.70
房产税 135,143.55 389,824.15
土地使用税 44,364.99 212,421.63
印花税 54,646.36 79,231.21
教育费附加 91,033.06 118,607.23
地方教育附加 60,688.70 79,071.49
地方水利建设基金 28.78 28.78
残疾人保障金 69,203.26 34,231.77
合计 6,477,842.17 7,911,454.54
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 209,791.67
短期借款应付利息 281,100.43
合计 490,892.10
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 5,028,828.01 807,860.40
应付暂收款 2,809,216.81 2,463,094.05
合计 7,838,044.82 3,270,954.45
100
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押、保证借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
101
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,722,937.91 8,498,500.00 882,671.33 29,338,766.58
合计 21,722,937.91 8,498,500.00 882,671.33 29,338,766.58 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
“退二进三”征收
8,725,987.68 475,104.06 8,250,883.62 与资产相关
补偿
技术改造项目补
5,018,638.10 237,238.38 4,781,399.72 与资产相关
助
基建扶持资金 7,978,312.13 8,498,500.00 170,328.89 16,306,483.24 与资产相关
103
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合计 21,722,937.91 8,498,500.00 882,671.33 29,338,766.58 --
其他说明：
本期新增基建扶持资金已由安吉临港经济区管理委员会直接拨付给土地出让方，用于购置洁美电材公司基建用地。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 79,000,000.00 23,280,000.00 23,280,000.00 102,280,000.00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江洁美电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕349
号）核准，公司获准向社会公开发行不超过人民币普通股（A股）26,338,000股，公司股东公开发售股份总数不超过2,290,000
股。公司根据发行价格和募集资金投资项目所需资金量，确定公开发行和股东公开发售的股票数量为25,570,000股，其中老
股发售数量2,290,000股，新股发行数量为23,280,000股，增加注册资本人民币23,280,000.00元。上述首发上市增资事项业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2017〕76号)。发行后公司注册资本为人民币
102,280,000.00元，已于2017年5月2日办妥工商变更登记手续。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 183,409,542.02 615,967,901.89 799,377,443.91
合计 183,409,542.02 615,967,901.89 799,377,443.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司公开发行和股东公开发售的人民币普通股（A股）数量分别为23,280,000股和2,290,000股，每股面值1元，每股发行
价格为人民币29.82元，募集资金总额为694,209,600.00 元, 扣除发行费用含税总额人民币 58,209,600.00 元后，募集资金净
额为636,000,000.00 元。其中，计入实收资本人民币23,280,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）612,720,000.00 元。另发
行费用中可抵扣进项税额3,247,901.89 元，增加资本公积（股本溢价）3,247,901.89元，计入资本公积（股本溢价）合计为
615,967,901.89元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 567,944.6
366,264.17 201,680.51 201,680.51
合收益 8
567,944.6
外币财务报表折算差额 366,264.17 201,680.51 201,680.51
8
567,944.6
其他综合收益合计 366,264.17 201,680.51 201,680.51
8
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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法定盈余公积 25,740,805.97 25,740,805.97
合计 25,740,805.97 25,740,805.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 262,775,696.50 161,175,603.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,488,982.91 53,597,735.86
应付普通股股利 23,700,000.00
期末未分配利润 343,264,679.41 191,073,339.44
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 434,036,436.51 258,407,915.18 327,141,463.94 203,936,395.18
其他业务 2,996,533.45 2,899,918.49 1,819,073.37 1,813,873.01
合计 437,032,969.96 261,307,833.67 328,960,537.31 205,750,268.19
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 791,617.34 508,836.27
教育费附加 470,984.31 298,054.32
房产税 861,785.39
土地使用税 866,545.77
车船使用税 12,721.50
印花税 698,756.10
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地方教育附加 313,989.51 198,702.88
营业税 59,424.54
合计 4,016,399.92 1,065,018.01
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司2017
年1-6月房产税、车船税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年12月之前的发生额仍列报于“管理
费用”项目。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,725,564.68 2,415,420.89
运输及报关费 11,289,090.77 9,481,705.84
差旅及车辆费用 1,022,749.87 1,133,384.21
业务招待费 1,427,964.41 1,299,714.73
租赁费 694,164.19 816,128.48
办公费 42,635.17 122,662.13
其他 849,782.04 827,131.12
合计 19,051,951.13 16,096,147.40
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,573,496.90 16,495,838.68
业务招待费 1,079,573.78 366,598.43
差旅费 699,990.68 310,137.92
研究开发费 18,839,769.83 12,986,096.71
税费 389,408.87 2,275,593.06
办公费 1,896,903.35 1,042,703.61
折旧及摊销费 4,275,673.08 3,674,025.16
其他 5,977,433.39 4,232,608.44
合计 50,732,249.88 41,383,602.01
其他说明：
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65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,252,779.19 7,326,046.27
利息收入 -670,804.40 -189,048.70
汇兑损益 5,825,369.83 -4,508,677.18
金融机构手续费 242,349.25 420,340.05
其他 122,026.70 450.17
合计 10,771,720.57 3,049,110.61
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,416,609.47 1,148,538.08
合计 1,416,609.47 1,148,538.08
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-1,189,820.39
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-1,189,820.39
值变动收益
合计 -1,189,820.39
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-498,214.83
益的金融资产取得的投资收益
理财收益 511,736.11
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合计 511,736.11 -498,214.83
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,857,176.73
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 91.87
其中：固定资产处置利得 91.87
政府补助 0.00 5,722,807.25
保险理赔款 32,942.59 32,942.59
合计 32,942.59 5,722,899.12 32,942.59
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
“退二进三”
本公司 补助 资等地方性 否 否 0.00 250,673.70 与资产相关
征收补偿
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
技术改造项 洁美股份、江 技术更新及
补助 否 否 459,365.33 与资产相关
目补助 西洁美电材 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
基建扶持资 洁美光电、洁
补助 资等地方性 否 否 98,278.26 与资产相关
金 美电材
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
房产税减免
本公司 补助 政府招商引 否 否 354,319.74 与收益相关
补助
资等地方性
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扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
2015 年中央 特定行业、产
外经贸发展 本公司 奖励 业而获得的 否 否 230,000.00 与收益相关
资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
2015 年规模 政府招商引
企业考核奖 本公司 奖励 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
社会保障局
本公司 补助 资等地方性 否 否 33,560.00 与收益相关
见习补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2015 年引进 政府招商引
人才及培养 本公司 补助 资等地方性 否 否 21,000.00 与收益相关
经费补助 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
2015 年科技 技术更新及
本公司 奖励 否 否 2,143,000.00 与收益相关
奖励 改造等获得
的补助
因符合地方
房产税、土地 政府招商引
使用税减免 本公司 补助 资等地方性 否 否 736,099.18 与收益相关
补助 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2015 年失业
政府招商引
保险支持企
本公司 补助 资等地方性 否 否 158,162.98 与收益相关
业稳定岗位
扶持政策而
补贴
获得的补助
因研究开发、
财政贴息补 技术更新及
本公司 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
助 改造等获得
的补助
110
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因符合地方
政府招商引
劳动就业培 江西洁美电
补助 资等地方性 否 否 36,000.00 与收益相关
训补助 材公司
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
江西洁美电 技术更新及
专利补助 补助 否 否 80,000.00 与收益相关
材公司 改造等获得
的补助
因研究开发、
江西洁美电 技术更新及
专利补助 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
材公司 改造等获得
的补助
因研究开发、
江西洁美电 技术更新及
专利补助 补助 否 否 38,000.00 与收益相关
材公司 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
扶持企业发 江西洁美电
补助 资等地方性 否 否 140,300.00 与收益相关
展基金 材公司
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
促就业贴息 江西洁美科
补助 资等地方性 否 否 17,784.00 与收益相关
补助 技公司
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
“两化”融合 江西洁美科 技术更新及
补助 否 否 22,000.00 与收益相关
及专利补助 技公司 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
扶持企业发 江西洁美科
补助 资等地方性 否 否 349,100.00 与收益相关
展基金 技公司
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
企业育才奖 洁美光电公
奖励 资等地方性 否 否 1,000.00 与收益相关
励 司
扶持政策而
获得的补助
111
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因符合地方
政府招商引
洁美光电公
稳岗补贴 补助 资等地方性 否 否 22,245.85 与收益相关
司
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
洁美电材公
稳岗补贴 补助 资等地方性 否 否 1,918.21 与收益相关
司
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 5,722,807.25 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 17,580.16
其中：固定资产处置损失 17,580.16 17,580.16
对外捐赠 23,000.00 17,995.00 23,000.00
地方水利建设基金 381,835.82
合计 40,580.16 399,830.82 40,580.16
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,607,501.61 10,783,227.17
递延所得税费用 -1,999,003.93 -278,076.94
合计 12,608,497.68 10,505,150.23
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
112
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利润总额 93,097,480.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,964,622.09
子公司适用不同税率的影响 246,569.29
非应税收入的影响 -97,131.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,747.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -324,506.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,441,583.68
损的影响
加计扣除 -1,382,757.73
其他 -1,440,629.35
所得税费用 12,608,497.68
其他说明
73、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 670,804.40 189,048.70
政府补助收入 1,974,505.40 4,914,489.96
其他 11,359,169.24 4,974,185.06
合计 14,004,479.04 10,077,723.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
其他项目中包括初存目的为经营性活动的信用证保证金、票据保证金等其他货币资金的净减少额7,064,030.88元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 15,295,330.28 13,579,835.18
付现管理费用 12,439,131.61 6,842,716.10
其他 586,253.16 1,279,668.48
合计 28,320,715.05 21,702,219.76
113
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置远期结售汇的净损益 884,593.00
购买理财产品 110,000,000.00
合计 110,000,000.00 884,593.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
质押的货币资金减少 9,450,000.00 28,024,899.90
合计 9,450,000.00 28,024,899.90
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现利息支出 861,520.00
合计 861,520.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
114
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
净利润 80,488,982.91 53,597,735.86
加：资产减值准备 1,416,609.47 1,148,538.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,288,100.52 11,757,130.09
物资产折旧
无形资产摊销 833,436.36 740,110.62
长期待摊费用摊销 51,625.76 7,510.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
17,580.16 -91.87
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,189,820.39
财务费用（收益以“－”号填列） 5,617,324.42 5,539,840.92
投资损失（收益以“－”号填列） -511,736.11 498,214.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,999,003.93 -278,076.94
存货的减少（增加以“－”号填列） 15,181,492.39 -2,227,347.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-33,347,785.00 -41,086,394.88
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-409,776.94 4,560,856.93
列）
经营活动产生的现金流量净额 82,626,850.01 35,447,847.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 187,478,931.64 39,049,313.80
减：现金的期初余额 49,663,602.90 41,528,244.83
现金及现金等价物净增加额 137,815,328.74 -2,478,931.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
115
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 187,478,931.64 49,663,602.90
其中：库存现金 57,422.51 52,727.74
可随时用于支付的银行存款 187,421,217.45 49,610,875.16
可随时用于支付的其他货币资金 291.68
三、期末现金及现金等价物余额 187,478,931.64 49,663,602.90
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 11,990,000.00 用于开具承兑汇票、信用证质押等
期末已有账面价值为 89,035,431.65 元的
固定资产 89,035,431.65 房屋及建筑物用于借款、信用证抵押担
保
无形资产 12,611,019.35 用于借款抵押担保
应收账款 116,465,730.19 用于开具承兑汇票担保
合计 230,102,181.19 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
116
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 89,032,486.11
其中：美元 12,670,267.56 6.7744 85,833,481.82
林吉特 2,027,400.96 0.63376 3,199,004.29
应收账款 -- -- 218,643,273.29
其中：美元 32,040,429.86 6.7744 217,054,697.27
港币 106,216.00 0.86792 92,186.98
林吉特 948,351.52 0.63376 1,496,389.04
应付账款 22,694,435.69
其中：美元 3,101,770.87 6.7744 21,012,666.93
日元 27,571,895.00 0.060485 1,667,686.07
林吉特 8,925.02 0.63376 14,082.65
其他应付款 395,384.28
其中：美元 46,380.00 6.7744 317,967.66
林吉特 49,063.56 0.63376 77,416.62
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司洁美（马来西亚）私人有限公司，位于马来西亚森美兰州芙蓉市新那旺工业园丹绒花1大道58号，记账本位币为林吉
特，主要原因为洁美（马来西亚）私人有限公司的日常经营管理活动主要在马来西亚。
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
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的收入 的净利润
- - -
其他说明：
-
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
118
浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州万荣科技有 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.00% 同一控制下企业
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限公司 合并
香港百顺有限公
香港 香港 商业 100.00% 设立
司
江西洁美电子信 同一控制下企业
江西宜黄 江西宜黄 制造业 100.00%
息材料有限公司 合并
江西洁美电子科 非同一控制下企
江西宜黄 江西宜黄 制造业 100.00%
技有限公司 业合并
浙江洁美光电科
浙江安吉 浙江安吉 制造业 100.00% 设立
技有限公司
浙江洁美电子信
浙江安吉 浙江安吉 制造业 83.33% 16.67% 设立
息材料有限公司
JIEMEI
(MALAYSIA) 马来西亚 马来西亚 制造业 100.00% 设立
SDN. BHD.
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其
他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立
适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
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本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理
这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交
易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年6
月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的65.08%（2016年12月31日为61.18%）)源于余额前五名客户。
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 3,766,196.00 3,766,196.00
小 计 3,766,196.00 3,766,196.00
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 5,305,032.18 5,305,032.18
小 计 5,305,032.18 5,305,032.18
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款
应付票据 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00
应付账款 87,946,304.85 87,946,304.85 87,946,304.85
应付利息
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其他应付款 7,838,044.82 7,838,044.82 7,838,044.82
长期借款
小 计 137,784,349.67 137,784,349.67 137,784,349.67
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 188,420,191.15 192,564,113.00 192,564,113.00
应付票据 98,953,069.57 98,953,069.57 98,953,069.57
应付账款 104,965,470.85 104,965,470.85 104,965,470.85
应付利息 490,892.10 490,892.10 490,892.10
其他应付款 3,270,954.45 3,270,954.45 3,270,954.45
长期借款 150,000,000.00 170,862,395.84 7,125,000.00 132,351,979.17 31,385,416.67
小 计 546,100,578.12 571,106,895.81 407,369,499.97 132,351,979.17 31,385,416.67
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，(2016年12月31日：人民币338,420,191.15元)，在其他变量
不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江元龙投资管理
浙江杭州 投资管理 3,000 万元 49.23% 49.23%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是方隽云。
其他说明：
方隽云持有浙江元龙投资管理有限公司90%的股权，同时持有安吉百顺投资合伙企业（有限合伙）51.60%的股权，故
方隽云通过上述企业间接持有本公司55.31%的股权；方隽云还直接持有本公司2.27%的股权，合计持有本公司57.58%的股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
浙江元龙投资管理有限
4,499,988.37 2017 年 03 月 27 日 2017 年 07 月 14 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
1,263,588.20 2017 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 14 日 否
公司
方隽云 12,000,000.00 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 18 日 否
浙江元龙投资管理有限
6,081,717.60 2017 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 17 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
6,401,808.00 2017 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 20 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
2,276,198.40 2017 年 03 月 20 日 2017 年 03 月 20 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
2,347,329.60 2017 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 28 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
6,615,201.60 2017 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 28 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
6,828,595.20 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 26 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
6,828,595.20 2017 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 22 日 否
公司
浙江元龙投资管理有限
3,670,369.92 2017 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 22 日 否
公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,008,619.02 984,420.50
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
128
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
已开具未履行完毕的信用证
公 司 信用证余额 到期日
本公司 JPY74,398,419.00 2017-7-14
本公司 JPY20,890,935.00 2017-8-21
杭州万荣公司 USD897,750.00 2017-8-9
杭州万荣公司 USD945,000.00 2017-9-8
杭州万荣公司 USD336,000.00 2017-9-8
杭州万荣公司 USD346,500.00 2017-10-9
杭州万荣公司 USD976,500.00 2017-10-9
杭州万荣公司 USD1,008,000.00 2017-11-8
杭州万荣公司 USD1,008,000.00 2017-12-9
杭州万荣公司 USD541,800.00 2017-12-9
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 40,912,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 根据 2017 年 8 月 16 日公司董事会第二届第六次会议通过的 2017年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案，
以未来实施分配时股权登记日的总股数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币4.00元（含税），合计派发现金红
利 40,912,000.00元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增15股，合计转增153,420,000股，转增后公司总股本将增加至
255,700,000股，上述利润分配及资本公积转增股本预案尚待股东大会审议批准。
2. 公司董事会第二届第六次会议审议通过了《关于全资子公司江西洁美电子信息材料有限公司吸收合并江西洁美电子
科技有限公司的议案》，公司的全资子公司江西洁美电材公司拟吸收合并江西洁美科技公司的全部资产、负债和权益，吸收
合并完成后，江西洁美电材公司存续经营。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
130
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司的资产和负债由各分部共同使用，无法在各分部间分割。
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（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
301,416, 15,071,8 286,344,8 274,048 13,703,43 260,345,07
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
647.28 41.54 05.74 ,511.25 4.74 6.51
应收账款
301,416, 15,071,8 286,344,8 274,048 13,703,43 260,345,07
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
647.28 41.54 05.74 ,511.25 4.74 6.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 301,396,463.78 15,069,823.19 5.00%
1至2年 20,183.50 2,018.35 10.00%
合计 301,416,647.28 15,071,841.54 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,368,406.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
第一名 60,087,591.63 19.94 3,004,379.58
第二名 56,378,138.56 18.70 2,818,906.93
第三名 35,902,743.44 11.91 1,795,137.17
第四名 32,262,967.92 10.70 1,613,148.40
第五名 12,593,883.49 4.18 629,694.17
小 计 197,225,325.04 65.43 9,861,266.25
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
6,077,67 448,185. 5,629,487 23,709, 1,283,122 22,425,886.
合计提坏账准备的 100.00% 7.37% 100.00% 5.41%
3.65 83 .82 009.33 .84 49
其他应收款
6,077,67 448,185. 5,629,487 23,709, 1,283,122 22,425,886.
合计 100.00% 7.37% 100.00% 5.41%
3.65 83 .82 009.33 .84 49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,752,465.05 287,623.25 5.00%
1至2年 235,208.60 70,562.58 30.00%
2至3年 90,000.00 90,000.00 100.00%
合计 6,077,673.65 448,185.83 7.37%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 834,937.01 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
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其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 413,208.60 413,208.60
出口退税款 469,933.36
应收暂付款 5,664,465.05 22,825,867.37
合计 6,077,673.65 23,709,009.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收暂付款 5,602,881.49 1 年以内 92.19% 280,144.07
第二名 押金保证金 222,720.00 2-3 年 3.66% 66,816.00
第三名 押金保证金 88,000.00 1 年以内 1.45% 4,400.00
第四名 押金保证金 50,000.00 3 年以上 0.82% 50,000.00
第五名 押金保证金 40,000.00 3 年以上 0.66% 40,000.00
合计 -- 6,003,601.49 -- 98.78% 441,360.07
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 509,947,535.25 509,947,535.25 217,706,510.34 217,706,510.34
合计 509,947,535.25 509,947,535.25 217,706,510.34 217,706,510.34
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
杭州万荣科技有
41,417,717.51 41,417,717.51
限公司
香港百顺有限公
8,529.00 8,529.00
司
江西洁美电子信
36,000,000.00 36,000,000.00
息材料有限公司
江西洁美电子科
15,000,000.00 15,000,000.00
技有限公司
浙江洁美光电科
32,500,000.00 155,000,000.00 187,500,000.00
技有限公司
浙江洁美电子信
80,000,000.00 129,000,000.00 209,000,000.00
息材料有限公司
JIEMEI
(MALAYSIA) 12,780,263.83 8,241,024.91 21,021,288.74
SDN. BHD.
合计 217,706,510.34 292,241,024.91 509,947,535.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 430,721,148.69 284,901,039.92 327,383,340.07 235,524,215.60
其他业务 4,122,350.98 4,263,288.10 3,407,808.92 3,404,387.81
合计 434,843,499.67 289,164,328.02 330,791,148.99 238,928,603.41
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-884,593.00
金融资产在持有期间的投资收益
理财产品取得的投资收益 511,736.11
合计 511,736.11 -884,593.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,580.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,857,176.73
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 521,678.70
减：所得税影响额 412,244.86
合计 2,949,030.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.85% 0.89 0.89
扣除非经常性损益后归属于公司
8.52% 0.86 0.86
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
（五）以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室。
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