广州集泰化工股份有限公司
2019 年度财务决算报告
公司 2019 年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具了天职业字[2020]15825 号标准无保留意见的审计报告。
我们结合公司的实际经营管理情况和 2019 年财务报表数据，对公司 2019
年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果、现金流量情况进行了认真的
研究和分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据及财务指标：
本期比上
主要会计数据及财务指标 2019 年 2018 年 年同期增
减幅度
营业收入（元） 1,016,051,923.60 932,619,991.10 8.95%
归属于母公司股东的净利润
85,415,589.25 18,742,029.22 355.74%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
83,952,057.58 8,197,039.22 924.18%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
48,853,515.40 108,396,500.40 -54.93%
（元）
基本每股收益（元／股） 0.51 0.11 363.64%
稀释每股收益（元／股） 0.51 0.11 363.64%
扣除非经常性损益后的基本每
0.51 0.05 920.00%
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 17.72 3.93 13.79%
扣除非经常性损益后的加权平
17.42 1.72 15.70%
均净资产收益率（%）
归属于母公司股东的净资产
519,876,570.47 461,152,996.86 12.73%
（元）
2019 年末
比 2018 年
主要会计数据及财务指标 2019 年末 2018 年末
末增减幅
度
总资产（元） 998,981,936.23 877,576,296.85 13.83%
总负债（元） 471,647,160.70 416,423,299.99 13.26%
期末总股本（股） 168,000,000.00 168,000,000.00
二、公司财务状况分析：
资 产负 债
期末数（元） 期初数（元） 变动幅度 变动原因说明
表项目
主要系报告期末销售收入及债
货币资金 244,621,742.61 236,236,312.37 3.55%
务融资取得的资金增加所致
主要系报告期末收到客户支付
应收票据 21,178,531.77 12,474,693.14 69.77%
的商业承兑汇票增加所致
主要系报告期销售收入有所增
应收账款 232,489,444.26 194,143,161.53 19.75%
长、销售回款率略有下降所致
应 收款 项 主要系报告期末收到客户支付
66,500,443.22 36,018,971.09 84.63%
融资 的银行承兑汇票增加所致
主要系报告期预付设备购置款
预付款项 4,386,115.09 3,476,093.32 26.18%
项增加所致
其 他应 收 主要系本期应收政府补助款减
3,658,542.16 6,823,151.20 -46.38%
款 少所致
主要系报告期库存商品和原材
存货 65,707,623.44 83,479,164.84 -21.29%
料周转加快，导致存货减少所致
其 他流 动 主要系报告期待抵扣的进项税
16,165,989.85 22,138,399.81 -26.98%
资产 额减少所致
投 资性 房 主要系报告期投资性房地产折
1,255,257.34 1,477,759.63 -15.06%
地产 旧摊销所致
主要系报告期生产设备增加所
固定资产 246,443,412.84 223,339,780.02 10.34%
致
主要系报告期购置的生产设备
在建工程 11,355,454.29 5,074,295.86 123.78%
尚未达到预定可使用状态所致
主要系报告期购买软件购买增
无形资产 39,176,434.82 36,023,743.68 8.75%
加所致
商誉 24,915,448.13 系收购兆舜科技股权所致
长 期待 摊 主要系报告期装修工程摊销所
16,048,720.13 16,603,713.86 -3.34%
费用 致
递 延所 得 主要系报告期末应收账款坏账
3,278,076.28 1,916,736.18 71.02%
税资产 准备增加所致
其 他非 流 主要系报告期预付的设备款项
1,800,700.00 3,044,801.83 -40.86%
动资产 减少所致
主要系报告期末未到期的银行
短期借款 140,350,000.00 91,830,000.00 52.84%
贷款增加所致
主要系报告期末未支付的材料
应付账款 115,824,219.44 169,223,347.10 -31.56%
采购款项减少所致
主要系报告期末未到期承兑的
应付票据 72,297,280.00 104,350,000.00 -30.72%
银行承兑汇票减少所致
主要系报告期末销售预收款增
预收款项 6,809,900.01 4,368,892.78 55.87%
加所致
应 付职 工 主要系报告期末未支付的工资、
18,835,377.93 13,021,984.31 44.64%
薪酬 奖金增加所致
主要系报告期末计提未缴企业
应交税费 17,275,177.89 7,713,410.39 123.96%
所得税增加所致
主要系报告期末未支付的贷款
应付利息 263,103.06 145,565.97 80.74%
利息增加所致
其 他应 付 主要系报告期末未支付的费用
28,371,349.20 17,171,283.38 65.23%
款 增加所致
其 他流 动 系本期增加待转销的销项税所
222,001.69
负债 致
长期借款 26,725,000.00 系本期增加长期银行贷款所致
长 期应 付 系本期增加售后回租赁融资方
28,944,618.24
款 式的长期应付款所致
主要系报告期收到确认为递延
递延收益 11,696,135.96 4,691,123.93 149.32%
收益的政府补助增加所致
递 延所 得 主要系收购子公司时产生的资
4,296,100.34 4,053,258.10 5.99%
税负债 产评估增值在报告期摊销所致
股本 168,000,000.00 168,000,000.00 本期无变动
主要系报告期收购兆舜科技股
资本公积 190,262,440.05 190,821,514.62 -0.29% 权、员工持股计划交易价格与回
购库存股差额所致
主要系报告期公司股票回购所
库存股 19,330,128.20 12,888,520.02 49.98%
致
主要系报告期计提安全生产专
专项储备 12,727,152.00 12,170,819.25 4.57%
项储备所致
主要系报告期计提盈余公积所
盈余公积 23,527,186.09 15,848,501.53 48.45%
致
未 分配 利 主要系报告期盈利以及盈余公
144,689,920.53 91,895,162.99 57.45%
润 积计提、利润分配所致
少 数股 东
7,458,205.06 系本期合并兆舜科技报表所致
权益
三、公司经营成果分析：
利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系报告期有机硅产
营业总收入 1,016,051,923.60 932,619,991.10 8.95%
品销售收入增长所致
主要系报告期销售成本
营业总成本 907,714,919.23 919,369,438.75 -1.27%
减少所致
主要系报告期原材料价
其中：营业
658,441,956.86 703,044,019.65 -6.34% 格下跌导致成本下降所
成本
致
营业税金及 主要系报告期城建税、教
6,798,231.79 6,930,217.86 -1.90%
附加 育费附加减少所致
主要系报告期销售人员
销售费用 142,044,027.70 125,292,326.63 13.37% 工资奖金、佣金及服务费
增加所致
主要系报告期房屋设备
折旧摊销、办公费、中介
管理费用 56,982,522.34 45,361,035.79 25.62%
费、管理人员薪酬等增加
所致
主要系报告期研发人员
研发费用 37,763,495.44 34,736,878.67 8.71%
数量及薪酬增加所致
主要系报告期利息费用、
财务费用 5,684,685.10 4,004,960.15 41.94%
手续费增长所致
主要系报告期应收账款
信用减值损
-5,159,468.01 计提的坏账准备增加所
失
致
资产减值损 主要系报告期计提的存
-2,734,240.18 -52,458.93 5112.15%
失 货跌价准备增加所致
主要系本期无理财产品
投资收益 391,232.87 -100.00%
收益
资产处置收 报告期发生应计入资产
-1141.25
益 处置损益的设备处置
主要系报告期确认的政
其他收益 3,185,590.53 13,450,187.27 -76.32%
府补助减少所致
主要系报告期出售废品
营业外收入 763,732.90 732,814.29 4.22%
收入增加所致
营业外支出 1,810,971.12 1,816,892.45 -0.33% 本期无重大变化
主要系报告期应纳税所
所得税费用 16,889,907.10 7,213,406.18 134.15%
得额增加所致
主要系报告期主要产品
净利润 85,690,600.14 18,742,029.22 357.21%
的原材料价格下降所致
四、公司现金流分析：
现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系报告期购买商
经营活动产生的
48,853,515.40 108,396,500.40 -54.93% 品、接受劳务支付的现
现金流量净额
金增加所致
主要系上期赎回到期的
理财产品，本期无发生
投资活动产生的 同类事项，且本期收购
-95,699,607.51 -18,960,106.19 -404.74%
现金流量净额 子公司股权及投资建设
生产线增加现金支出所
致
筹资活动产生的 主要系本期取得借款收
65,409,370.63 -70,480,680.00 192.80%
现金流量净额 到的现金增加所致
五、公司其他主要财务指标变动分析：
财务指标 公式 本期数 上期数 变动原因分析
主要系本报告期末应收帐
款、应收票据及应收款项融
流动比率 流动资产/流动负债 1.64 1.45 资较去年期末增加，且应付
账款及应付票据较去年期末
减少所致
资产负债率 负债总额/资产总额 47.21% 47.45% 该指标无明显变化
权益比率 资产总额/股东权益 1.92 1.90 该指标无明显变化
应收 账款周转 主要系报告期销售收入增长
营业收入/平均应收账款 4.76 4.42
率 比应收账款增长较快所致
存货周转率 营业成本/平均存货 8.83 8.84 该指标无明显变化
总资产周转率 营业收入/平均资产总额 1.08 1.10 该指标无明显变化
主要系报告期公司主要产品
营业利润率 营业利润/营业收入 10.20% 2.90%
的原材料价格下降所致
广州集泰化工股份有限公司
董事会
2020 年 3 月 30 日