广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
广州集泰化工股份有限公司
2019 年年度报告
2020 年 03 月
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人邹珍凡、主管会计工作负责人罗鸿桥及会计机构负责人(会计主
管人员)周友良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“第五节、经营情况讨论与
分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要
风险，敬请广大投资者注意风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以利润分配方案实施时股
权登记日当日的总股本（扣除回购专户股份数）为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10
股转增 4 股。
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目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................ .. 2
第二节董事长致辞 ................................ ........... 5
第三节公司简介和主要财务指标 ................................ . 6
第四节公司业务概要 ................................ ........ 10
第五节经营情况讨论与分析 ................................ ... 15
第六节重要事项 ................................ ............ 35
第七节股份变动及股东情况 ................................ ... 73
第八节优先股相关情况................................ ....... 80
第九节可转换公司债券相关情况 ................................ 81
第十节董事、监事、高级管理人员和员工情况...................... 82
第十一节公司治理 ................................ .......... 89
第十二节公司债券相关情况 ................................ ... 95
第十三节 财务报告 ................................ ......... 96
第十四节 备查文件目录 ................................ ..... 224
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、集泰化工、集泰股份 指 广州集泰化工股份有限公司
安泰化学 指 广州市安泰化学有限公司
新余集泰慧鑫投资管理中心（有限合伙），原佛山泰银富时创业投资
新余集泰 指
中心（有限合伙）
湖北九派 指 湖北九派创业投资有限公司
仙桃九派 指 仙桃九派创业投资有限公司
熙景投资 指 广州市熙景投资咨询合伙企业（有限合伙）
舜璟投资 指 广州市舜璟投资咨询合伙企业（有限合伙）
神岗子公司 指 广州市神岗精细化工有限公司
大城子公司 指 大城县集泰化工有限公司
从化兆舜 指 广州从化兆舜新材料有限公司，原从化东洋贸易有限公司
兆舜科技 指 兆舜科技（广东）有限公司
宏途教育 指 广州宏途教育网络科技有限公司
广从物流 指 广州广从物流有限公司
董事会 指 广州集泰化工股份有限公司董事会
监事会 指 广州集泰化工股份有限公司监事会
股东大会 指 广州集泰化工股份有限公司股东大会
公司章程 指 广州集泰化工股份有限公司章程
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节董事长致辞
疫情，是所有人的一场考试
这场发生于乙亥年年末，蔓延至庚子年春天的疫情，是所有人不得不面临的一场考试。不只是对官员，对政府，对医务
工作者，对大大小小的企业甚至我们每一个人，都是如此。能否平安度过，能否转危为安，能否及格过线，能否取得高分，
不只靠临场发挥，更要靠我们每个人平时的水平和积累。
所幸，我们周围的好消息越来越多。根据媒体的报道，3 月 25 日，广东辖区的 324 家上市公司全部复工。作为各个行
业的龙头，上市公司的复工代表着带动经济发展的引擎又发动起来了，产业链的上下游都将因为它们的复工而活跃起来。然
而随着疫情蔓延至全球，“黑天鹅”事件对于经济社会的影响还远未结束。对我们的考验可能也才刚刚开始。
春节之前，当时的疫情还未显爆发之势，但是“人传人”的说法已经得到了证实。在去美国的飞机上，我给公司下达了
指示，还没有返乡的湖北籍工人最好留在广州，春节期间大家最好不要聚会，不要串门，保护好自己，保护好家人。采购要
备足原材料，仓库也要备好安全库存，要做好应对更大危机的准备。这些准备使得我们的工厂在 2 月 13 日得以率先开工。
公司总部也从 2 月 10 日开始陆续复工。
“晴带雨伞，饱带饥粮”，这是一种朴素的忧患意识，却能让我们在企业经营中受益匪浅。永远保有提前量，永远让自
己有转圜的余地，才能让企业长久的立于不败之地。
我常常跟员工讲美国蓝领工人是如何发工资的例子。他们是按周领工资的，因为如果按月发的话，到两周以后他们就没
钱花了。总是刚发工资的几天有钱花，不会为了未来的生活做打算。我们现在有些员工也是“月光族”，每个月发工资先还
一堆信用卡，花呗或者房贷、车贷，然后就所剩无几了。虽然我们受到此次疫情的影响到目前为止还比较小，没有裁员，没
有减薪，但是我仍然希望他们都能从这次疫情中得到经验和教训。当“黑天鹅”来临的时候，你不能没有一点准备。
因为疫情的关系，我们已经可以看到一些人失去了工作，或者关闭了公司。而那些常怀忧患意识，布局了“第二曲线”
的人，往往能够平稳度过危机。有个朋友是做线下展会的，虽然之前的生意一直做得不错，但是他还是积极向互联网转型，
办起了“线上展会”。虽然规模无法和线下相比，但是疫情影响之下，这样的平台就显得尤其珍贵，使他们的展会不至于中
断。
孟子说“生于忧患，死于安乐”，但他并没有告诉我们具体应该怎么做。好在我们在西方管理学大师查尔斯.汉迪的书里
找到了答案。在第一曲线到达顶点之前就开始布局你的第二曲线，才能有足够的资源、时间和成本投入第二曲线。然而很少
有人有足够的远见在现实还一片大好的时候去布局下一个增长点。也很少有公司领导人有足够的动力在原有业务还持续增长
的情况下去布局新业务。但是正如查尔斯.汉迪所说，“当你知道你该走向何处时，你往往已经没有机会走了。”
疫情就是我们所有人的一场考试。它影响着我们，也教育了我们，它使我们重新思考一些朴素的真理。有些人已经考试
失败黯然出局了，而有些人还在考场上奋笔疾书。希望我们自己，我们的朋友，我们关心的每一个人都能应对好这场考试，
都能取得一个满意的成绩。各位加油，中国加油。
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第三节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 集泰股份 股票代码 002909
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州集泰化工股份有限公司
公司的中文简称 集泰股份
公司的外文名称（如有） Guangzhou Jointas Chemical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JOINTAS
公司的法定代表人 邹珍凡
注册地址 广州市高新技术产业开发区南翔一路 62 号自编六栋二楼、五楼
注册地址的邮政编码 510663
办公地址 广州市高新技术产业开发区南翔一路 62 号自编六栋二楼、五楼
办公地址的邮政编码 510663
公司网址 www.jointas.com
电子信箱 jitaihuagong@jointas.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴珈宜 王小昌
广州市高新技术产业开发区南翔一路 62 广州市高新技术产业开发区南翔一路 62
联系地址
号自编六栋二楼、五楼 号自编六栋二楼、五楼
电话 020-85532539 020-85532539
传真 020-85526634 020-85526634
电子信箱 jitaihuagong@jointas.com jitaihuagong@jointas.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码：914401017910336929
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
签字会计师姓名 屈先富、杨勇
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
江西省南昌市红谷滩新区红
中航证券有限公司 谷中大道 1619 号南昌国际金 陈静、毛军 2017.10.26-2019.12.31
融大厦 A 栋 41 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 1,016,051,923.60 932,619,991.10 8.95% 802,168,660.20
归属于上市公司股东的净利润
85,415,589.25 18,742,029.22 355.74% 45,243,042.36
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
83,952,057.58 8,197,039.22 924.18% 40,629,376.57
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
48,853,515.40 108,396,500.40 -54.93% 73,802,677.00
（元）
基本每股收益（元/股） 0.51 0.11 363.64% 0.34
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.11 363.64% 0.34
加权平均净资产收益率 17.72% 3.93% 13.79% 16.69%
2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末
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总资产（元） 998,981,936.23 877,576,296.85 13.83% 824,499,897.91
归属于上市公司股东的净资产
519,876,570.47 461,152,996.86 12.73% 484,770,120.70
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 174,686,411.75 291,072,199.95 257,466,133.34 292,827,178.56
归属于上市公司股东的净利润 2,587,150.55 28,700,214.32 25,093,316.18 29,034,908.20
归属于上市公司股东的扣除非经
1,177,222.90 27,445,892.80 27,007,440.36 28,321,501.58
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -85,543,518.63 19,724,992.86 9,528,388.48 105,143,652.69
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-459,081.33 -354,991.33 -97,062.95
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
48,047.31
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,685,590.53 13,450,187.27 4,940,218.79
受的政府补助除外）
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委托他人投资或管理资产的损益 391,232.87 66,146.29
债务重组损益 -1,000.00 -7,600.00 -14,628.47
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
713,151.60 233,737.41
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -588,298.14 -721,486.83 184,290.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -844,037.73 -1,105,320.00
减：所得税影响额 274,704.74 1,820,183.58 747,083.15
少数股东权益影响额（税后） 54,936.92
合计 1,463,531.67 10,544,990.00 4,613,665.79 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
主要系公司向专营经销商收取的与应收款密切相关的资金占用
计入当期损益的对非金融企 费。公司根据授信额度对专营公司赊销，并依据专营合同约定对
1,946,886.70
业收取的资金占用费 专营公司全部应收款收取资金占用费，收取的资金占用费构成公
司经常性损益。
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第四节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
公司是一家致力于开发密封胶和涂料的国家重点高新技术企业，2019年通过收购兆舜科技将公司业务板块拓展至电子胶
领域。目前公司主要产品包括有机硅密封胶、水性密封胶、其他密封胶、电子胶、沥青漆和水性涂料等，产品广泛运用于建
筑工程、家庭装修、集装箱制造、钢结构制造、石油化工装备、船舶游艇装备、LED驱动电源、新能源汽车、电子电气以及
电力变压器等领域。
公司始终坚持“绿色环保、专业品质”的经营理念，把技术进步和工艺创新作为提高资源利用效率、改善产品质量和解决
环保问题的根本力量。经过多年的技术研发、创新和积累，公司取得了一系列技术成果，且系统地掌握了胶粘剂和涂料制造
的关键技术和工艺，在胶粘剂和涂料领域建立了完整的研发、制造、销售和服务体系，积累了良好的品牌知名度和客户基础，
成为了国内胶粘剂和涂料行业中的知名企业。
（一）公司产品的主要特点及用途
1、密封胶产品
根据密封胶的聚合物成分标准，公司的密封胶产品可分为有机硅密封胶、水性密封胶及其他密封胶三大类。
密封胶产品类 聚合物类
主要产品型号 产品特点 用途
别 型
良好的挤出性和触变性；
中性硅酮密封胶 对金属、玻璃、石材、瓷砖等建筑材料无腐蚀、
硅酮结构密封胶 无污染；
中性硅酮耐候胶 粘结性能优异，可与建筑材料形成很强的粘结
建筑幕墙的结构装
高弹性硅酮耐候胶 密封；
配；中空玻璃密封；
中性硅酮防霉胶 耐老化性能优异，耐紫外线，耐臭氧，耐水；
工业密封领域
建筑用阻燃密封胶 耐高低温性能良好，固化后在-40度至120度均保
硅氧烷 双组分中空玻璃硅酮密封胶 持良好的弹性；
双组分硅酮结构密封胶 双组分型号固化速度可调，深度固化快，适合
连续化施工。
有机硅密封胶 LED灯具、太阳能光
单组分粘接密封胶-脱乙醇型 室温固化，在-60~200℃长期保持性能，固化低 伏组件的粘结密封；
单组分粘接密封胶-脱甲醇型 黄变，无腐蚀。耐冲击、耐热、耐潮湿、耐寒 灯具、电子电气与散
单组分粘接密封胶-脱酮肟型 性好、绝缘；抗震、耐电晕、耐化学介质好。 热器间的导热粘结
等
高模量、单组分、室温中性固化的新型杂化体
杂化M S密封胶 系的密封胶，兼顾了M S、PU和硅酮胶的优越性 适用于同时需要具
硅烷改性 汽车内饰密封胶 能，安全环保； 备密封和粘结功能
聚合物 改性硅烷密封胶 对绝大多数材料均有优异的粘结性，特别是多 的建筑尤其是装配
免钉胶 孔材料；具有优异的抗紫外线性能、耐老化性 式建筑和工业领域
能和耐湿气性能。
聚丙烯酸 专门为集装箱和冷藏车的密封而设计，不含有 适用于集装箱、冷藏
水性密封胶 集装箱用水性密封胶
酯 机溶剂，施工及使用中更加环保、安全，具有 车接缝的密封
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良好的柔韧性、密封性及抗老化性。
适用于对防水要求
防水嵌缝密封胶
固化后形成塑形胶体，具有良好的柔韧性和抗 较高的领域：如：集
合成橡胶 氯丁型密封胶
位移能力，防水耐潮湿。 装箱、冷藏车接缝的
丁基型密封胶
密封，建筑门窗密封
粘结性强，固化后强度高，不开裂，不腐化， 用于门窗与墙体之
聚氨酯泡沫填缝剂
不脱落，耐候保温，高效绝缘，固化后防水防 间的填缝粘结，家庭
聚氨酯 改性聚氨酯密封胶
其他密封胶 潮，可粘附于混凝土、涂层、墙体、木材及塑 装修中孔洞填充以
聚氨酯建筑胶
料表面。 及防水堵漏
干挂法石材幕墙、金
对各类石材具有良好的粘结性，无腐蚀，不渗
属件的粘接；各种石
油，不污染石材，耐老化性好；
环氧树脂 石材干挂胶 材、金属、玻璃、混
双组分设计，固化速度可控、不受外界湿度影
凝土等材料粘接；地
响。
板砖、瓷砖粘接
2、电子胶产品
2019年公司收购了兆舜科技并进行有效整合，公司主营业务扩展至LED驱动电源、新能源汽车、电子元件及组合件等电
子电力领域，电子胶产品类型丰富，涵盖电子密封胶、灌封胶、披覆胶、硅胶、凝胶、乙烯基硅油等产品。
电子胶产品
产品类别 主要产品型号 产品特点 用途
类别
硬灯条灌封胶 室温固化、灌封；低粘度、适用于LED显示屏、地板灯、LED灯条、电
双组份缩合
低硬度；对PC、PP、ABS、 源模块灌封；线路板防水保护灌封；电源模
型灌封胶 显示屏灌封胶
铜材质无腐蚀； 块防水灌封，PCB基板防水防潮。
适用于LED驱动电源、LED灯具导热、防水
室 温 固 化 、 可 加 温 固 化 灌封；太阳能逆变器、电力变压器、锂电池
双组份加成 及动力锂电池的导热、防水灌封等。电子元
导热防水灌封胶
型灌封胶 固化过程中不产生任何副产件及组合件的防尘、防潮、防震及绝缘保护，
物 晶体管及集成电路的内涂覆材料、透明电源
灌封光学仪器的弹性粘结剂等。
用作生产高温硫化硅橡胶（HTV）的基料；
用于制作液体硅橡胶；本品与聚氨酯、丙烯
纯度高，透明度好，可按客
电子胶 乙烯基硅油 乙烯基硅油C-1系列 酸等多种有机材料反应，可制成性能更优越
户要求定制
（耐候、耐老化、抗紫外线、增强韧性等）
的新材料
导热系数高，电绝缘性能优晶体管、CPU组装、热敏电阻、温度传感器、
导热硅脂 异，无腐蚀、无味、不干，汽车电子零部件、电源模块、打印机头等的
导热硅脂
低油离度 导热涂覆
散热膏 导热系数高，电绝缘性能优晶体管、CPU组装、热敏电阻、温度传感器、
导热硅胶 导热硅胶 异，无腐蚀、无味、不干，汽车电子零部件、电源模块、打印机头等的
导热凝胶 导热凝胶 低油离度 导热涂覆
硬度高，耐磨性好，可室温
厚膜电路系统，多孔基材及印刷线路板的披
硅树脂 披覆胶 固化，起到防潮、防霉、防
覆保护
盐雾的效果
3、涂料产品
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公司生产的涂料产品可分为水性涂料和沥青漆两大类。
涂料类型 产品类别 主要产品型号 产品特点 用途
水性集装箱外面漆 以丙烯酸乳液、水性环氧树脂、
水性集装箱内面漆 聚氨酯或改性沥青乳液等作为成
水性底架漆 膜物质，环保安全、无毒无味无 集装箱内面、外面和底架
集装箱水性涂料
水性集装箱中间漆 污染；具有良好的附着力和快干 全方位喷涂
水性集装箱富锌底漆 性，不含铬、铅等重金属防锈颜
水性集装箱木地板漆 料
水性丙烯酸防锈底漆
水性丙烯酸防腐面漆
水性环氧防腐底漆
水性环氧防腐面漆
采用水性环氧树脂、水性丙烯酸 适用于环境苛刻、防腐性
水性环氧导静电防腐底漆
树脂、水性无机硅酸盐树脂、水 能要求高的各种大型钢
水性环氧导静电防腐面漆
水性防腐涂料 性聚氨酯树脂等作为成膜基料， 结构、石化炼油罐内面、
水性环氧富锌底漆
不含有机溶剂，不添加汞、铅等 污水处理厂、机械设备、
水性无机富锌底漆
水性涂料 重金属含量高的防锈颜料 护栏管道、铸铁件等领域
水性双组分氟碳面漆
水性双组分聚氨酯面漆
水性丙烯酸氨基烤漆
水性硅丙防腐面漆
具有抗紫外线功能，耐候性好； 适用于宾馆饭店、豪华别
纳米彩色外墙漆
抗污能力强，耐擦洗能力强；耐 墅、花园小区、高档写字
高能桥梁漆
水性建筑漆 酸碱、耐盐雾、抗风化；优秀的 楼等外墙装饰；适用于各
水性氟碳漆
防水、防渗性能；具有金属光泽，类桥梁、隧道、电厂、大
真石漆
有近似铝塑板的装饰效果 坝等工程的涂装
家居森林生态墙面漆
环保无毒无害，气味清新，即刷
净味全效生态墙面漆
即住；具有优良的防霉、抗菌、
水性家装漆 保洁抗菌生态墙面漆 家庭内墙涂刷装饰
抗黄变性能，优良的耐擦洗性能，
清新柔雅生态内墙漆
漆膜细腻光滑，手感舒适
超白净美生态内墙漆
适用于集装箱木地板、底
沥青漆 沥青底漆 沥青底架漆 具有优良的耐水、防腐和
梁的防护
（二）主要业务收入来源
报告期内，公司主要业务收入来源依次是：有机硅密封胶、水性涂料、其他密封胶、水性密封胶、沥青漆、电子胶，销
售收入分别为72,192.84万元、17,216.61万元、5,713.79万元、3,232.27万元、1,744.54万元、1,347.27万元，分别占公司
营业收入的71.05%、16.94%、5.62%、3.18%、1.72%、1.33%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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报告期内支付现金 4,672.50 万元收购兆舜科技（广东）有限公司 75%股权，计入期
股权资产
末母公司资产负债表长期股权投资科目
固定资产 报告期没有发生重大变化
无形资产 报告期没有发生重大变化
报告期末在建工程较去年末增加 628.12 万元，增幅 123.78%，主要系报告期购置的
在建工程
生产设备尚未达到预定可使用状态所致
报告期末应收票据较去年末减少 2747.21 万元，降幅 56.47%，主要系根据新金融工
应收票据
具准则，本报告期已背书但未到期的银行承兑汇票计入应收款项融资科目
报告期末其他应收款较去年末减少 338.94 万元，降幅 48.09%，主要系本期应收政
其他应收款
府补助款减少所致
报告期末其他非流动资产较去年末减少 124.41 万元，降幅 40.86%，主要系报告期
其他非流动资产
待抵扣进项税减少所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司在研发实力、产品质量、管理水平、销售网络建设和专业服务能力等方面已建立起较强的差异化竞争优势，取得了
良好的品牌知名度和客户基础，已成为国内密封胶和涂料行业中的知名企业，业务规模持续稳定增长。此外，公司立足于现
有的研发、技术、市场、人才等优势资源，通过投资和收购的方式，逐步进入电子电力等附加值更高的市场，持续布局新产
品、新市场、新业务，保持企业持续增长的活力。
1、研发优势
高素质的技术团队和持续的研发投入。为保持企业持续研发能力，公司通过各种渠道积极引进高端研发人才，并高度重
视专业技术人才的培养工作，利用公司先进的研发环境和产业化平台，现已形成了一支结构合理、业务素质较高的研发梯队，
具备扎实的理论基础和丰富的研发经验。
报告期内，公司及控股子公司具有授权专利累计78项，其中发明专利49项；其中，因公司2019年10月收购的兆舜科技纳
入合并报表范围，以及公司持续加大对研发技术人员的激励与考核，公司及控股子公司拥有的专利数量增长显著。报告期内，
公司及控股子公司参与制定国家标准4项、地方标准2项、行业及团体标准16项，为行业的良性发展持续贡献力量。
紧跟市场发展趋势，加大新产品应用领域的研发力度。近年来，国家大力鼓励装配式建筑发展，从2007年起公司就开始
引进国外的密封胶新品种进行研究，在装配式建筑密封胶领域率先取得突破，近期也被评为广东省首批装配式建筑产业基地。
2016年，公司参与标准《装配式建筑密封胶应用技术规程》的编制工作，并参与国家“十三五规划”专项子课题研究。在2017
年第四届中国绿色建材与装配式被动房大会中，公司也荣获“装配式被动房配套材料示范企业”奖。
2、技术优势
公司定位于生产规范化、智能化、机器人化的目标，除了现有较先进的自动化生产线，更紧跟行业发展趋势，持续推进
绿色智能工厂的建设，加大生产工艺和生产技术优化的投入，引进自动化设备和生产线，有效提高生产效率，降低生产成本，
保障产品品质的稳定。
公司是科技部认定的高新技术企业，经过持续的投入和发展，现已有一批较为先进的试验检测设备和健全的技术创新机
制，有利于促进公司技术不断升级和产品结构不断丰富。
3、人才优势
公司所处行业属于专业化程度较高的高分子化学领域，核心人才不仅须具备相应的专业技能，更重要的是必须对下游建
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
筑工程、集装箱制造、钢结构、石化装备的密封和防腐需求有着深入的理解。
经过多年发展，公司已培养出一支经验丰富、结构合理、相对稳定、团结务实的人才团队。公司经营管理层拥有多年的
密封胶、涂料的研发、生产、销售、管理经验，对建筑工程和集装箱行业有着深刻的理解，在业务整体规划和布局方面具备
前瞻性，能够准确把握市场机遇并有效付诸实施。
公司建成并持续发扬科学管理、精益求精、团队共享的企业文化。公司秉持团队合作、利益共享的理念，通过合理的岗
位和薪酬设计等方式将核心团队紧密团结起来，为公司构建起了富有战斗力的管理团队。此外，公司重视员工素质和技能水
平的提升，目前公司内部已搭建网络商学院和线上培训平台，让公司员工更便捷地利用线上学习资源提升自身的综合能力。
4、品牌营销优势
公司产品定位于中高端市场，契合了行业竞争格局的变化，凭借较强的产品品质和技术服务能力，公司入围万科地产、
雅居乐地产、恒大地产、碧桂园等百强地产品牌库，并荣获“中国房地产五百强最佳供应商”、“中国房地产产业链战略诚信
企业”等多项荣誉。此外，公司通过举办北京筑博会，上海鹏城论剑，北京滑雪赛，顾问联盟座谈会等大型活动，多维度传
播品牌影响力，扩大品牌知名度，提升品牌价值。
除了注重品牌的塑造，公司结合各项业务的客户群特点，已构建起了广泛而有针对性的营销网络。目前公司已发展出了
40多个销售服务网点和专营经销渠道，并不断地扩大营销网络的覆盖面。此外，全方位的销售和服务体系为客户带来了高性
价比的配套服务，深受客户好评，在业内获得了良好的口碑，积累了一批稳定、优质的客户资源。公司已与江河创建、广田
方特、方大集团、北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司、金螳螂、沈阳远大、三鑫幕墙、佛山市恒大金属建筑材料有限公司等国
内知名门窗、幕墙制造企业建立了长期、良好的合作关系。此类客户对供应商的资格认证严格，一般需通过产品测试、样品
试用、小批量采购、大批量采购等多个阶段，且对供应商管理严格，但一经确立合作关系，不会轻易更换。
同时，公司及时顺应电商趋势，通过在天猫、京东等国内主要电商平台，逐步建立了较为完善的网络销售渠道，以更直
接、快速的方式服务客户，不仅传递公司“绿色环保、专业品质”的经营理念，而且有效满足了家装日常维修市场的需求，得
到了广大用户的认可和赞誉。
5、产品质量及售后服务优势
公司自成立以来，一贯高度重视产品质量管理，积累了丰富的产品质量控制经验，建立了完善的质量控制制度，并通过
了ISO9001国际质量管理体系认证。公司从产品设计开始即实施严格的项目管理制度，在采购环节中建立起有效的供应商管
理制度，多年来积累了一批合格的原料供应商，并在生产、库存、销售各环节进行严格的质量控制，实行严格的绩效考核和
责任管理制度，任务细分，责任到人，为产品质量提供了强有力的保证。
公司的经营特色在于能够及时针对细分专业市场提供定制、有效的解决方案，比如钢结构防腐、储油罐内涂装等。此类
客户自身的施工条件多样，对产品和服务的需求差异性较强，因而对售前技术调研和售后技术支持提出较高要求。公司在多
年的经营中已建立起一支优秀的销售支持队伍，能够提供产品供应、现场指导、客户回访等多方位的服务，快速响应客户多
样化的需求，提升公司自身的差异化竞争优势。
6、节能环保优势
公司作为一家具有社会责任感的企业，其产品的设计、开发紧跟国家低碳、节能、环保的政策导向，力求在保证产品质
量和控制成本的同时，通过设计创新，在生产过程中减少“三废”排放，在产品使用过程中力求环境友好、人居健康。
自生态环境部等多部门印发《十三五VOCs深化防治工作方案》以来，越来越多的地方政府也制定了禁止生产和使用高
VOCs含量的涂料、油墨、胶黏剂等项目，行业整体正朝向绿色环保的方向快速转型。公司紧跟绿色环保的涂料行业发展趋
势，自2006年起就布局和发展水性涂料的业务板块，现已开发出多项水性涂料产品以替代传统溶剂型涂料，并获得了下游客
户的使用和认可，具有一定的先发优势。具有代表性的水性涂料产品包括：水性沥青漆、防腐漆、家装漆，具有无味、无害
特点，从根本上杜绝传统类似产品的有机溶剂挥发问题，真正做到生产安全、使用放心。此外，公司还针对水性漆等新产品
做了大量的研发投入和技术储备，以进一步增强公司的持续竞争力和盈利能力。
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第五节经营情况讨论与分析
一、概述
公司是一家致力于开发密封胶和涂料的国家重点高新技术企业，2019年通过收购兆舜科技将公司业务板块拓展至电子胶
领域。目前公司主要产品包括有机硅密封胶、水性密封胶、其他密封胶、电子胶、沥青漆和水性涂料等，产品广泛运用于建
筑工程、家庭装修、集装箱制造、钢结构制造、石油化工装备、船舶游艇装备、LED驱动电源、新能源汽车、电子电气以及
电力变压器等领域。
公司始终坚持“绿色环保、专业品质”的经营理念，把技术进步和工艺创新作为提高资源利用效率、改善产品质量和解决
环保问题的根本力量。经过多年的技术研发、创新和积累，公司取得了一系列技术成果，且系统地掌握了密封胶和涂料制造
的关键技术和工艺，在密封胶和涂料领域建立了完整的研发、制造、销售和服务体系，积累了良好的品牌知名度和客户基础，
成为了国内密封胶和涂料行业中的知名企业。
报告期内，公司实现营业总收入10.16亿元，较上年同期增长8.95%，实现归属于上市公司股东的净利润8,541.56万元，
较上年同期增长355.74%。
2019年，在国际经济错综复杂的环境下，公司取得上述业绩实属不易，主要原因有四点：一是公司紧抓高端密封胶产品
国产替代、行业整合加速的发展机遇，充分发挥公司在营销网络、产品研发、客户资源、品牌影响力等方面的优势，夯实在
建筑和集装箱密封胶领域的头部地位，不断提升市场占有率，实现营业收入稳定增长；二是依托已有的技术优势持续开拓新
的市场领域，公司水性涂料产品在钢结构制造和石化装备领域积累了广泛的客户基础，并逐渐建立起优势地位。公司在2019
年10月完成了对兆舜科技（广东）有限公司75%股权的收购，布局LED照明、汽车电子、电子电气及电力等领域；三是公司
募集资金投资项目如期投产，凭借自动化和规模化的生产优势，持续推进精细化管理，降本增效，同时优化了公司产品结构，
满足下游市场的需求；四是由于主要原材料采购价格较上年同期显著下降，公司产品销售毛利率明显提升。
公司各类型产品的业务发展情况具体如下：
1、有机硅密封胶是公司最重要的销售收入来源，产品主要应用于建筑工程市场。产品技术稳定，销售服务模式成熟、
健全，在建筑工程市场已具有较高的品牌知名度。报告期内，公司有机硅密封胶的销售收入为7.22亿元，同比增长27.15%。
其主要原因系：在国家宏观调控和供给侧改革推进过程中，虽然房地产行业高速增长时代已经结束，但是基于棚户区改造、
保障房建设力度持续加大，新型城镇化进程的不断推进，与房地产相关的行业依然保持一定的市场空间。随着房地产市场新
常态的出现，与其相关的行业逐渐开始“洗牌”，行业集中度增加，低端产品逐步被淘汰，中高端产品需求明显，公司定位中
高端市场业务，契合市场发展方向。公司紧抓行业发展机遇，加快市场开拓，凭借较强的产品品质和技术服务能力，深耕中
心城市和大客户，加大对大型门窗、幕墙制造公司的市场开拓力度。目前，公司已与江河创建、广田方特、方大集团、北京
嘉寓门窗幕墙股份有限公司、金螳螂、沈阳远大、三鑫幕墙、佛山市恒大金属建筑材料有限公司等国内知名门窗、幕墙制造
企业建立了长期、良好的合作关系。并已进入万科、万达、富力、华润、招商、绿城、绿地、金地、雅居乐等大型房地产企
业的品牌库。同时，公司迎合电商风潮，在京东、天猫等国内知名电商平台销售产品，或通过提供工程服务等方式，主动开
拓新兴销售领域。公司通过加快品牌建设，加强业务拓展，提升市场影响力等方式，实现公司有机硅密封胶业务稳步、快速
增长。
2、水性涂料是公司为响应国家关于环保政策的号召，重点培育的新兴业务。公司深耕水性涂料行业多年，技术储备完
善，在水性涂料市场拥有一定的先发优势，其应用领域从单一的石化装备市场逐步扩展至集装箱制造、钢结构、机械装备制
造及建筑工程市场，系公司未来重要的战略业务增长点，近年来，集装箱市场全面推行“油改水”政策，对公司水性涂料的发
展提供了良好的契机。报告期内，公司水性涂料销售收入为1.72亿元，较上年同期下降13.62%。主要原因系：受国际宏观经
济环境波动的影响，集装箱市场需求减少，加之集装箱市场竞争加剧，公司水性涂料的销售单价和销量均出现不同程度的下
滑，导致公司水性涂料的销售收入出现一定幅度的下降。但在钢结构制造及石油化工装备等工业防腐领域，公司水性涂料产
品营业收入近三年复合增长率约30%。
3、水性密封胶系公司为响应国家环保政策，主要为集装箱市场研发和推广的环保型密封胶，不含有机溶剂，施工及使
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用中更加环保、安全，具有良好的柔韧性、密封性和抗老化性，适用于集装箱、货柜木地板与底梁间的密封。凭借绿色环保
优势，公司水性密封胶产品已获得越来越多的箱东和集装箱制造企业的认可和使用。受集装箱市场“油改水”政策的进一步推
进，公司水性密封胶受到市场的广泛认可。报告期内，公司水性密封胶销售收入为3,232.27万元，较上年同期下降55.73%。
主要原因系：受国际宏观经济环境波动的影响，集装箱市场需求减少，导致公司水性密封胶产品销售收入有所下滑。
4、其他密封胶主要包括橡胶型密封胶、聚氨酯密封胶、石材干挂胶等，主要应用在集装箱市场和建筑工程市场。虽然
其他密封胶以其良好的防水性和抗老化性，在市场中仍享有一定的份额，但是，由于其含有有机溶剂，不利于环境保护。目
前，其他密封胶在建筑工程市场存在逐步被有机硅密封胶替代的趋势，在集装箱制造市场存在被水性密封胶替代的趋势。报
告期内，公司其他密封胶的销售收入为5,713.79万元，较上年同期下降18.11%。
5、沥青漆特指溶剂型沥青漆，系公司为集装箱制造市场研制的产品。受环保趋严、集装箱市场“油改水”政策的影响，
公司沥青漆产品逐步被水性涂料所替代，销售收入持续下滑，报告期内，沥青漆的销售收入为1,744.54万元，较上年同期下
降9.04%。
6、电子胶是公司2019年收购兆舜科技而向外拓展的新的业务领域，也是公司未来重要的战略业务增长点。公司电子胶
产品凭借优异的导热性能和阻燃性能，在LED驱动电源、汽车电子、电力变压器和电子电气等领域得到了用户的一致好评，
且部分产品实现了“进口替代”，在同行业市场竞争中表现出较强的竞争能力。近年来，随着国家关于节能、绿色、环保等政
策的大力推广以及我国进口替代和自主产业升级政策的不断推进，未来电子胶的应用领域将会有较大的发展空间。2019年，
兆舜科技全年实现营业收入7,093.81万元，实现净利润481.36万元；本报告期内，兆舜科技纳入公司合并报表范围的营业收
入为1,347.27万元，净利润110.00万元。未来随着公司与兆舜科技在研发、技术和市场端的深度整合，电子胶产品将成为公
司未来新的业绩增长点。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（一）公司所处行业的发展状况
根据中国胶黏剂和胶粘带工业协会发布的《中国胶粘带和胶黏剂市场报告及“十三五”发展规划》显示，2018 年中国胶
黏剂市场规模达到 1027.8 亿元，预计到2020 年，我国胶黏剂产量将达 1033.7 万吨，销售额1328亿元，我国胶黏剂行业将
保持稳定增长态势。但长期以来，胶黏剂产品的性能参差不齐，且传统的胶粘剂产品在使用过程中往往含有苯、甲苯等挥发
性有机溶剂，危害到人体健康及污染了环境。随着环保风暴及安全检查的要求，无法达到环保和安全标准的胶黏剂企业会持
续退出市场。在安全、环保的政策推动下，我国胶粘剂行业将会逐步向集中格局转变，小而多的中小型企业将很难在利润率
低的低档产品市场中生存，规模化、集约化、环保化将是未来发展的趋势。
在涂料行业，自2017年环境保护部颁布《“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案》以来，众多城市对油性涂料进行了
相关限制，在重点区域、重点行业推进VOCs排放总量控制。严厉的法律法规使涂料企业的经营行为受到严格的制约与规范，
越来越多的企业认识到以环保促转型，以绿色谋发展是企业发展的必由之路。
公司紧跟绿色环保的行业发展趋势，在胶黏剂产品市场，随着募集资金投资项目的如期投产，公司产品结构进一步优化，
环保安全且具有优异耐高低温性能和耐候性能的有机硅密封胶产能规模进一步提升，进一步夯实公司在建筑工程和集装箱制
造领域的市场基础；在涂料产品市场，公司已研发多项水性涂料产品以替代传统溶剂型涂料，解决传统溶剂型涂料易燃易爆、
危害健康、污染环境等隐患，在机械设备、钢结构制造和石化装备等工业涂装市场保持较快的增长。
（二）公司所在行业的竞争格局及行业地位
1、行业竞争格局
（1）胶粘剂行业竞争格局
我国胶粘剂行业中的国内企业行业集中度较低，中小型企业数量多、分散广，这些企业以技术水平要求较低的低端产品
为主营产品，国际化工巨头凭借其强大的研发能力和品牌优势，通过在国内建立合资企业或生产基地降低生产成本，在市场
占有率和技术研发上占有明显的竞争优势，相比外资巨头，胶粘剂行业中有一定生产规模和技术水平的民族企业数量仍然较
少。
我国胶粘剂在低端产品呈现充分竞争格局，而中高端产品，特别是高端产品，其竞争关键取决于企业是否具有针对不同
用户和不同应用条件提供适当的产品和服务的能力，能否最大限度地满足用户的需求。由于国内大部分企业因自身研发能力
不足，无法参与到高端产品竞争中，目前仅有外资巨头和国内少数厂家能参与到国内高端产品的竞争之中。
（2）涂料行业竞争格局
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我国涂料行业参与市场竞争的企业众多，市场集中度低，行业竞争较为激烈。在充分的市场竞争下，行业市场份额逐步
向品牌企业集中，并呈现出较为明显的梯队层次。行业内跨国涂料集团具有较强的竞争优势，比如立邦、阿克苏诺贝尔等。
这些企业一般都有着较长的发展历史、深厚的技术储备和资金实力，其产品往往能够实现对涂料行业产品的全线覆盖，并且
在特种涂料和功能涂料领域具有较为强势的领先地位。
国内部分领先企业通过在涂料行业某些细分领域的专业化经营、品牌化运作及销售渠道建设等方面成功突破了国际涂料
集团的产业封锁，在部分细分行业具备了较强的竞争优势。但目前国内仍存在大量中小型涂料企业，多数生产规模较小，设
备简陋，技术力量薄弱，通过生产低质低价产品获利，竞争力较弱。
从行业发展经验来看，随着市场竞争的日益加剧，市场整合不可避免，缺乏核心竞争力的企业将逐步退出市场，市场份
额将逐步向实力较强的品牌企业集中。
2、行业竞争地位
公司以环境友好型胶粘剂和涂料为核心产品，目前具备优势地位的领域主要集中于进入时间较早的建筑工程和集装箱制
造行业。同时，公司正积极向LED驱动电源、钢结构、石化装备、船舶游艇、新能源汽车、电子电气及电力变压器等领域拓
展，培育未来新的业务增长点。
业务 应用领域 产品名称 竞争地位 主要竞争对手
定位于中、高端市场；在技术创新、产品质量、
有机硅密封胶 销售网络、专业服务能力、客户资源、性价比 白云化工、杭州之江、
建筑工程
其他密封胶 等方面已取得较强的竞争优势；在建筑密封胶 郑州中原、硅宝科技
领域已跻身国内一线品牌。
密封胶 在集装箱干箱密封领域为行业领导品牌，国家 力达化学有限公司、联
有机硅密封胶 水性密
集装箱 标准制定的参与者；公司已开发出高端新产品，捷化工（昆山）有限公
封胶 其他密封胶
并顺利进入特种箱市场。 司
公司开发的新产品，定位于高端客户群；目前
船舶游艇 有机硅密封胶 西卡集团、汉高集团
仍处于小批量供货阶段。
兆舜科技的主打产品，定位于中、高端市场；
道康宁、浙江励德有机
LED驱动电源 双组分加成型灌封胶 在LED驱动电源领域具有较高的知名度，具备
硅材料有限公司
较强的竞争优势。
电子胶
新能源汽车 双组分加成型灌封胶 产品已经获得几家大型汽车制造商的认可。 道康宁
电子电气、电力 电子类密封胶，目前处于发展阶段，业务量及 白云化工、北京天山新
电子类有机硅密封胶
变压器 市场占有率相对较小。 材料技术有限公司
联捷化工（昆山）有限
公司较早进入的领域，在集装箱市场已取得领
沥青漆 公司、欣苗涂料（上海）
集装箱 先地位，并与全球知名的集装箱制造企业建立
水性涂料 有限公司、宁波九龙涂
了战略合作关系，如：中集集团、马士基等
料工业有限公司
目前，钢结构和石化装备领域的涂料仍以传统
上海门普来新材料股份
钢结构、石化装 溶剂型为主；公司已成熟掌握水性防腐涂料的
涂料 水性涂料 有限公、河北晨阳工贸
备 生产技术，产品已经过试验、认证和使用，质
集团有限公司
量、性能有保障，具有一定的先发优势。
立邦、阿克苏诺贝尔、
目前业务规模偏小、市场占有率不高；目标客
建筑工程、家庭 广 东 华润 涂料 有限 公
水性涂料 户主要定位于：与建筑密封胶构成协同的工程
装修 司、嘉宝莉化工集团股
类客户。
份有限公司等
（三）公司的生产、销售模式
1、生产模式
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公司采用“以销定产+安全库存+按单生产”的生产模式。即：公司常规密封胶、电子胶、涂料产品采用以安全库存作为计
划，根据市场订单进行调整的生产模式；部分调色产品、电子类单组分密封胶以及其他产品采用订单生产模式。
（1）密封胶生产模式
密封胶分为常规密封胶和彩色密封胶两种类型。
常规密封胶采用自动化生产线批量生产。常规密封胶为客户常年需求，平时根据保持必备的成品安全库存制定生产计划，
并及时根据市场订单进行调整，采用自动化生产线批量生产，生产效率高。 彩色密封胶采用间歇式生产线。彩色密封胶根
据客户个性化需求，按照客服部传送的市场订单，转化为生产计划单后，采用间歇式生产线，切换效率高，可以满足客户个
性化需求。
密封胶的两种生产模式相辅相成，有效避免了产品型号频繁更换导致的时间浪费，不仅降低了成本、稳定了质量，而且
提高了生产线的互动率，满足了客户交付时间的要求。
（2）电子胶生产模式
公司电子胶产品类型丰富，公司根据市场需求的情况安排具体的生产。针对主要客户稳定，且产量和销量较大的产品，
公司根据安全库存进行生产、备货，同时根据市场订单进行及时调整；针对产量和销量相对较小的产品，采用根据市场订单
生产的模式。
（3）涂料生产模式
涂料分为水性涂料和沥青漆两类。
沥青漆产品规格单一，采用批量连续性生产，生产部门根据订单和安全库存来组织生产。公司现有的生产设备可以满足
批量化生产的需要，长期保持连续性生产，生产过程都在密封状态下进行，自动化程度高。水性涂料的生产主要分为两个阶
段，第一阶段制作成半成品状态经初检合格后分几种类型储存，此阶段生产比较流畅；第二阶段就是按照市场部门传送的订
单要求，由生产部转化成生产计划单后，对半成品添加不同的色浆进行再加工，生产出客户需要的色漆，进行色度对比和相
关性能检测合格后即予交付。
2、销售模式
结合各项业务的客户群特点，公司采用不同的销售模式，有针对性地建设营销网络。
对于建筑工程、家庭装修、钢结构和石化装备市场，公司采用经销和直销相结合的营销模式。在北京、上海、广州、深
圳、杭州、成都、重庆、武汉、郑州等重点市场采用直销模式，强化对终端市场的掌控能力，利用中心城市的扩散效应，提
升产品在全国范围内的知名度和影响力。在全国其他地区，公司充分调动专营经销商的销售资源，使公司的产品突破区域、
客户类型的限制，向各个市场区域渗透。
对于LED驱动电源、新能源汽车、电子元器件等电子电力市场，公司以直销为主，以经销为辅。公司针对主要大客户如
杭州英飞特、上海鸣志、珠海旭源均采用了直销模式。同时，通过经销商对公司直销模式进行补充，主要针对特定的区域和
公司销售团队尚未全面渗透的客户及市场。
对于集装箱和船舶游艇市场，公司主要采取直销模式。公司组建专业团队，包含销售、客服、技术支持等人员，实行一
站式服务，针对不同的用户和不同的应用条件提供最适当的产品和服务，最大限度满足用户的需求。同时，对重要的大客户
派驻驻厂销售服务代表，为客户实际生产中遇到的问题提供解决方案。
（四）公司的采购模式及主要原材料情况
公司采购部负责公司及其子公司的材料采购工作，采购部下设不同岗位分工负责密封胶和涂料用原材料采购。目前公司
实行“以销定产、以产定购和安全库存相结合”的原则，根据客户订单及生产经营计划采用持续分批的形式向供应商进行采购。
同时，公司对供应商进行严格的管理，通过多种方式来控制原材料质量风险及供应风险，公司规定每种采购材料的备选供应
商须达到1-3个，对于影响产品质量的主要材料供应商，需经过公司六个月左右的考察和评审。公司已建立了完善的供应商
评价体系，从供应商等级、交付及时性、价格、质量等方面对供应商进行综合评价。
经过长期的业务积累，公司与一批信誉良好、质量可靠的上游原材料供应商建立了良好的长期合作关系，形成了稳定的
物料供货渠道。
类别 产品名称 主要原材料
有机硅密封胶 107 基胶、二甲基硅油、填料、交联剂、增粘剂
密封胶
水性密封胶 乳液、增稠剂、填料、色浆
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其他密封胶 合成橡胶、溶剂、橡胶助剂、颜料、树脂、增稠剂、钛白粉
电子胶 灌封胶 乙烯基硅油、二甲基硅油、交联剂、填料、催化剂
水性涂料 乳化沥青、填料、乳液、钛白粉、成膜助剂、增稠剂
涂料
沥青漆 溶剂油、软沥青、填料、增稠剂、防老剂
报告期内，公司主要原材料价格相对稳定且供应充足，未出现因价格大幅波动而影响生产经营的情形。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,016,051,923.60 100% 932,619,991.10 100% 8.95%
分行业
化学原料及化学制
1,016,051,923.60 100.00% 932,619,991.10 100.00% 8.95%
品制造业
分产品
有机硅密封胶 721,928,402.13 71.05% 567,797,455.52 60.88% 27.15%
其他密封胶 57,137,911.99 5.62% 69,772,333.33 7.48% -18.11%
沥青漆 17,445,366.38 1.72% 19,178,646.62 2.06% -9.04%
水性涂料 172,166,136.52 16.94% 199,308,791.15 21.37% -13.62%
水性密封胶 32,322,745.25 3.18% 73,017,846.34 7.83% -55.73%
电子胶 13,472,692.54 1.33% 0.00 0.00%
其他业务收入 1,578,668.79 0.16% 3,544,918.14 0.38% -55.47%
分地区
华东地区 381,375,266.38 37.54% 385,330,729.98 41.32% -1.03%
华南地区 346,062,891.17 34.06% 317,793,216.45 34.08% 8.90%
华北地区 70,369,429.52 6.93% 75,289,571.33 8.07% -6.53%
西南地区 71,757,807.91 7.06% 49,082,664.55 5.26% 46.20%
华中地区 71,276,476.57 7.02% 44,369,229.29 4.76% 60.64%
东北地区 46,518,675.42 4.58% 43,399,534.49 4.65% 7.19%
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西北地区 26,309,358.22 2.59% 16,665,385.91 1.79% 57.87%
国外 2,382,018.41 0.23% 689,659.10 0.07% 245.39%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化学原料及化学
1,016,051,923.60 658,441,956.86 35.20% 8.95% -6.34% 10.58%
制品制造业
分产品
有机硅密封胶 721,928,402.13 437,007,002.99 39.47% 27.15% 0.48% 16.07%
水性涂料 172,166,136.52 131,829,462.78 23.43% -13.62% -9.66% -3.35%
分地区
华东地区 381,375,266.38 256,832,108.95 32.66% -1.03% -9.28% 6.13%
华南地区 346,062,891.17 217,967,826.62 37.01% 8.90% -11.26% 14.31%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 吨 74,995.01 69,971.65 7.18%
化学原料及化学制
生产量 吨 74,053.14 69,914.13 5.92%
品制造业
库存量 吨 2,139.26 2,953 -27.56%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
20
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年 2018 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
有机硅密封胶 直接人工 10,380,661.43 1.58% 8,342,242.36 1.19% 24.43%
有机硅密封胶 原材料 400,809,155.49 60.87% 408,270,882.09 58.07% -1.83%
有机硅密封胶 制造费用 25,817,186.07 3.92% 18,326,799.21 2.61% 40.87%
水性密封胶 直接人工 1,352,369.51 0.21% 2,088,446.08 0.30% -35.25%
水性密封胶 原材料 21,084,142.24 3.20% 48,814,354.04 6.94% -56.81%
水性密封胶 制造费用 1,108,827.72 0.17% 2,373,503.84 0.34% -53.28%
其他密封胶 直接人工 1,138,797.74 0.17% 1,412,624.94 0.20% -19.38%
其他密封胶 原材料 38,486,420.89 5.85% 45,530,526.09 6.48% -15.47%
其他密封胶 制造费用 1,588,210.70 0.24% 2,585,138.18 0.37% -38.56%
沥青漆 直接人工 238,315.57 0.04% 288,273.71 0.04% -17.33%
沥青漆 原材料 13,095,412.02 1.99% 14,287,068.55 2.03% -8.34%
沥青漆 制造费用 1,503,592.21 0.23% 1,665,627.11 0.24% -9.73%
水性涂料 直接人工 3,583,442.93 0.54% 2,883,883.28 0.41% 24.26%
水性涂料 原材料 124,384,795.07 18.89% 139,300,763.91 19.81% -10.71%
水性涂料 制造费用 3,861,224.78 0.59% 3,743,152.61 0.53% 3.15%
电子胶 直接人工 123,579.04 0.02%
电子胶 原材料 8,223,564.11 1.25%
电子胶 制造费用 631,141.99 0.10%
说明
1、报告期内有机硅密封胶人工成本较上年同期增幅为24.43%，主要系报告期内有机硅密封胶产销量上涨，对应生产有机硅
密封胶人员工资增长所致；
2、报告期内有机硅密封胶制造费用较上年同期增幅为40.87%，主要系报告期内募集资金投资项目投入使用、固定资产折旧
增加，以及有机硅密封胶产销量上涨，对应的制造费用增加所致；
3、报告期内水性密封胶直接人工、原材料、制造费用较上年同期分别降幅35.25%、56.81%、53.28%， 主要系报告期内集
装箱制造领域密封胶产品产销量下降所致；
4、报告期内其他密封胶制造费用较上年同期降幅38.56%，主要系报告期内集装箱制造领域密封胶产品产销量下降所致；
5、报告期内水性涂料直接人工较上年同期增幅为24.26%，主要系报告期内产销量降低，单位直接人工成本下降所致；
6、报告期内兆舜科技新纳入公司合并报表，电子胶产品无同期可比数。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2018年，公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司、北京安泰京粤粘胶剂有限公司、深圳市安信泰胶业有限公司和成都市
安锦泰胶业有限公司完成注销，不再纳入本期合并报表范围。
2、2019年，公司收购兆舜科技（广东）有限公司75%股权，新纳入本期合并报表范围。
21
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 193,714,540.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 19.10%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 63,270,645.49 6.24%
2 客户二 42,726,974.82 4.21%
3 客户三 34,900,158.18 3.44%
4 客户四 26,547,308.66 2.62%
5 客户五 26,269,453.55 2.59%
合计 -- 193,714,540.70 19.10%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 209,774,606.33
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.02%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 64,456,760.05 10.76%
2 供应商二 50,536,769.99 8.44%
3 供应商三 37,072,881.19 6.19%
4 供应商四 31,007,369.83 5.18%
5 供应商五 26,700,825.27 4.46%
合计 -- 209,774,606.33 35.02%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
主要系报告期销售人员工资奖金、佣
销售费用 142,044,027.70 125,292,326.63 13.37%
金及技术服务费增加所致
主要系报告期房屋设备折旧摊销、办
管理费用 56,982,522.34 45,361,035.79 25.62% 公费、中介费、管理人员薪酬等增加
所致
主要系报告期利息费用及手续费增
财务费用 5,684,685.10 4,004,960.15 41.94%
长所致。
主要系报告期研发技术人员数量及
研发费用 37,763,495.44 34,736,878.67 8.71%
薪酬增长所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司注重持续的研发投入，不断提升公司核心竞争力。为保持企业持续研发能力，公司通过各种渠道积极引进高端研发
人才，并高度重视专业技术人才的培养工作，利用公司先进的研发环境和产业化平台，现已形成了一支结构合理、业务素质
较高的研发梯队，具备扎实的理论基础和丰富的研发经验。
报告期内，公司及控股子公司具有授权专利累计78项，其中发明专利49项；其中，因公司2019年10月收购的兆舜科技纳
入合并报表范围，以及公司持续加大对研发技术人员的激励与考核，公司及控股子公司拥有的专利数量增长显著。报告期内，
公司及控股子公司参与制定国家标准4项、地方标准2项、行业及团体标准16项，为行业的良性发展持续贡献力量。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 100 62 61.29%
研发人员数量占比 12.27% 8.72% 3.55%
研发投入金额（元） 37,763,495.44 34,736,878.67 8.71%
研发投入占营业收入比例 3.72% 3.72% 0.00%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
23
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 886,269,958.56 882,529,351.60 0.42%
经营活动现金流出小计 837,416,443.16 774,132,851.20 8.17%
经营活动产生的现金流量净
48,853,515.40 108,396,500.40 -54.93%
额
投资活动现金流入小计 26,770.84 56,487,294.91 -99.95%
投资活动现金流出小计 95,726,378.35 75,447,401.10 26.88%
投资活动产生的现金流量净
-95,699,607.51 -18,960,106.19 -404.74%
额
筹资活动现金流入小计 245,474,396.70 91,830,000.00 167.31%
筹资活动现金流出小计 180,065,026.07 162,310,680.00 10.94%
筹资活动产生的现金流量净
65,409,370.63 -70,480,680.00 192.80%
额
现金及现金等价物净增加额 18,552,001.74 18,946,085.93 -2.08%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年下降54.93%，主要系本期购买商品、劳务支付的现金增加所致。
（2）投资活动现金流入小计较上年下降99.95%，主要系上期赎回到期的理财产品，本期无发生同类事项所致。
（3）投资活动现金流出小计较上年上升26.88%，主要系本期收购子公司股权及投资建设生产线支付的现金所致。
（4）投资活动产生的现金流量净额较上年下降404.74%，主要系上期赎回到期的理财产品，本期无发生同类事项，且本期
收购子公司股权及投资建设生产线增加现金支出所致。
（5）筹资活动现金流入小计较上年上升167.31%，主要系本期取得借款收到的现金增加所致所致。
（6）筹资活动产生的现金流量净额较上年上升192.80%，主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为48,853,515.40元，本期实现净利润85,690,600.14元，经营活动产生的现金
净流量与净利润的差异主要系本期购买商品、劳务支付的现金增加导致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 0.00
公允价值变动损益 0.00
主要系报告期计提的存货跌
资产减值 -2,734,240.18 -2.67% 价准备和固定资产减值准备 否
营业外收入 763,732.90 0.74% 主要系出售废旧物资 否
24
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要系公益捐赠支出及非流
营业外支出 1,810,971.12 1.77% 否
动资产处置损失
主要系计提应收账款、应收
信用减值损失 -5,159,468.01 -5.03% 是
票据及其他应收款减值准备
主要系递延收益摊销计入当
其他收益 3,185,590.53 3.11% 否
期损益的政府补助
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2019 年末 2019 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
244,621,742.6 主要系报告期销售收入及债务融资
货币资金 24.49% 236,236,312.37 26.78% -2.29%
1 取得的资金增加所致
232,489,444.2 主要系报告期销售收入有所增长、销
应收账款 23.27% 194,143,161.53 22.00% 1.27%
6 售回款率略有下降所致
主要系报告期原材料和库存商品周
存货 65,707,623.44 6.58% 83,479,164.84 9.46% -2.88%
转加快，导致存货减少所致
主要系报告期投资性房地产折旧摊
投资性房地产 1,255,257.34 0.13% 1,477,759.63 0.17% -0.04%
销所致
246,443,412.8
固定资产 24.67% 223,339,780.02 25.31% -0.64% 主要系报告期生产设备增加所致
4
主要系报告期购置的生产设备尚未
在建工程 11,355,454.29 1.14% 5,074,295.86 0.58% 0.56%
达到预定可使用状态所致
140,350,000.0 主要系本期期末未到期银行贷款增
短期借款 14.05% 91,830,000.00 10.41% 3.64%
0 加所致
长期借款 26,725,000.00 2.68% 2.68% 主要系报告期取得并购贷款所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
25
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（单位：元）
房屋建筑物 107,088,714.23 抵押
土地使用权 18,959,897.00 抵押
长期股权投资 46,725,000.00 质押
其他货币资金 23,564,428.50 保证金
机器设备 25,029,161.06 融资性售后回租
合计 221,367,200.79
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
95,726,378.35 75,447,401.10 26.88%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
研发、 公司收
加工、 购兆舜
生产、 科技股
销售； 权后，
有机硅 兆舜科
材料和 技的其
有机硅 余股东
制品 为：胡
（不含 国新、
化学危 陈正
险品）、 旺、桂
粘合剂 玉琴、
材料及 赵应
其它合 岩、姚
详见披
成材料 宜雁、
露于巨
（不含 蓝春 标的
潮资讯
化学危 霞、高 股权
网上
险品）； 志强、 已过
兆舜科 《关于
货物或 自有及 陈芳、 户，并 2019 年
技（广 46,725, 收购兆
技术进 收购 75.00% 自筹资 林旭 长期 电子胶 纳入 0.00 0.00 否 08 月 31
东）有 000.00 舜科技
出口 金 锋、罗 公司 日
限公司 （广
（国家 建忠、 合并
东）有
禁止或 尹邦 报表
限公司
涉及行 志、黄 范围
股权的
政审批 永军、
公告》
的货物 李江
和技术 华、孙
进出口 鹏、司
除外）。 先锋、
（依法 欧阳国
须经批 涛、李
准的项 明增、
目，经 郑祯、
相关部 刘金
门批准 明、严
后方可 桂华、
开展经 翁祝
营活 强、陈
动。） 仁兴
46,725,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
27
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
募集资金
已使用完
公开发行
2017 年 19,034.46 1,857.19 19,103.51 929.64 929.64 4.88% 0 毕，并已注 0
股票
销募集资
金专户
合计 -- 19,034.46 1,857.19 19,103.51 929.64 929.64 4.88% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司累计募集资金 190,344,622.64 元，累计使用募集资金 191,035,073.78 元（含利息及手续费
690,265.21 元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
中性硅酮密封胶及水
2020 年 5
性涂料产业化基地项 是 16,034.46 16,034.46 1,857.19 16,103.51 100.43% 7,129.27 不适用 否
月 31 日
目
28
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
补充流动资金 否 3,000 3,000 0 3,000 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 19,034.46 19,034.46 1,857.19 19,103.51 -- -- 7,129.27 -- --
超募资金投向
无超募资金
合计 -- 19,034.46 19,034.46 1,857.19 19,103.51 -- -- 7,129.27 -- --
未达到计划进度或预 中性硅酮密封胶及水性涂料产业化基地项目由于项目建设内容、实施主体和实施地点发生变更，截
计收益的情况和原因 止报告期末尚未建设完成，相关生产设备尚未达到预定可使用状态，故不适用比较是否达到预计效
（分具体项目） 益
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实 公司 2019 年 8 月 14 日召开第二届董事会第八次会议及 2019 年 8 月 30 日召开 2019 年第二次临时股
施地点变更情况 东大会，审议通过《关于调整募集资金投资项目建设内容、增加实施主体和实施地点的议案》，对原
“中性硅酮密封胶及水性涂料产业化基地项目”进行调整，取消年产 1 万吨水性涂料的产能，并新增
年产 1.5 万吨中性硅酮密封胶产能，变更部分的实施主体为广州从化兆舜新材料有限公司，并相应
调整实施地点。
适用
报告期内发生
公司 2019 年 8 月 14 日召开第二届董事会第八次会议及 2019 年 8 月 30 日召开 2019 年第二次临时股
募集资金投资项目实 东大会，审议通过《关于调整募集资金投资项目建设内容、增加实施主体和实施地点的议案》，对原
施方式调整情况
“中性硅酮密封胶及水性涂料产业化基地项目”进行调整，取消年产 1 万吨水性涂料的产能，并新增
年产 1.5 万吨中性硅酮密封胶产能，变更部分的实施主体为广州从化兆舜新材料有限公司，并相应
调整实施地点。广州从化兆舜新材料有限公司将利用现有场地和房产建设年产 1.5 万吨中性硅酮密
封胶的生产线。
适用
募集资金投资项目先 本公司于 2017 年 11 月 21 日召开的第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第八次会议审议通
过，并经公司独立董事发表同意意见，公司使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
期投入及置换情况
74,100,002.34 元。该事项已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具天职业字
[2017]18536 号鉴证报告。上述募集资金置换事项已实施完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
无。募集资金已使用完毕，并已注销募集资金专户
用途及去向
29
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
中性硅酮密
中性硅酮密 封胶及水性
16,034.46 1,857.19 16,103.51 100.43% 7,129.27 不适用 否
封胶项目 涂料产业化
基地项目
合计 -- 16,034.46 1,857.19 16,103.51 -- -- 7,129.27 -- --
1、公司 2019 年 8 月 14 日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议，
审议通过《关于调整募集资金投资项目建设内容、增加实施主体和实施地点的议案》，
变更原因、决策程序及信息披露情况 独立董事发表了同意的独立意见。具体详见公司 2019 年 8 月 15 日披露于巨潮资讯网
说明(分具体项目) 上《关于调整募集资金投资项目建设内容、增加实施主体和实施地点的公告》。2、公
司 2019 年 8 月 30 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过《关于调整募集资
金投资项目建设内容、增加实施主体和实施地点的议案》。
未达到计划进度或预计收益的情况 中性硅酮密封胶项目尚未建设完成，截至 2019 年 12 月 31 日相关生产设备尚未达到
和原因(分具体项目) 预定可使用状态，故不适用比较是否达到预计效益。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
30
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
化学原料和
化学制品制
造业（具体
经营项目请
登录广州市
商事主体信
广州从化兆 息公示平台
104,787,297. 38,903,946.8 298,290,098. 16,104,345.0 12,125,520.2
舜新材料有 子公司 查询，网址：26000000
43 9 19 0 7
限公司 http://cri.gz.g
ov.cn/。依法
须经批准的
项目，经相
关部门批准
后方可开展
经营活动。）
研发、加工、
生产、销售；
有机硅材料
和有机硅制
品（不含化
学危险品）、
粘合剂材料
及其它合成
材料（不含
化学危险
品）；货物或
兆舜科技（广 33,979,724.4 26,385,096.4 70,938,149.8
子公司 技术进出口 20025000 5,278,523.43 4,813,603.20
东）有限公司 5 2 5
（国家禁止
或涉及行政
审批的货物
和技术进出
口除外）。
（依法须经
批准的项
目，经相关
部门批准后
方可开展经
营活动。）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
31
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司的发展战略
秉承“绿色环保、专业品质”经营理念，以建百年集泰为目标，充分发挥已有的研发优势、营销网络优势、稳定的品质优
势、良好的客户基础和品牌美誉度，完善公司治理、规范管理，持续优化产品结构和生产工艺，巩固在建筑工程和集装箱制
造领域已有的优势地位，着力推进电子胶业务的发展，同时加大水性防腐涂料在钢结构、石化装备领域的市场推广力度，并
不断开拓船舶游艇、高铁、新能源等新兴领域，将公司打造为中国胶粘剂和涂料领域的知名品牌，实现公司持续、健康、长
远发展。
（二）2020年经营计划
1、巩固公司密封胶产品在建筑工程领域的领先地位，不断提升市场占有率。紧抓房地产市场向头部企业集中的趋势，
充分利用公司在品牌、技术服务、产品品质、销售渠道等方面的优势，提升公司产品市场占有率。同时，加大房地产精装修
及家庭装修领域的产品研发及市场推广力度，公司将持续丰富家装胶产品，让绿色环保的家装门窗密封胶、厨卫防霉胶、环
保免钉胶、瓷砖美缝剂等系列产品为千家万户的家居健康提供系统密封解决方案。
2、加快品牌国际化的步伐，积极拓展海外市场。目前，公司密封胶产品已远销海外多国，并且赢得了海外客户的一致
好评，未来，公司将积极扩宽海外销售渠道，大力发展海外代理商，通过“阿里巴巴”国际站等跨境电商平台以及专业的海外
业务服务团队，完成海外市场的线上与线下相融合，实现公司海外销售收入的快速增长。加大水性漆的市场开拓。公司水性
漆在石化、钢结构防腐领域的应用已经比较成熟，目前拥有中石化、中石油及200多家钢结构制造客户。
3、顺应绿色环保要求，加大水性漆的市场开拓。公司水性漆在石化、钢结构防腐领域的应用已经比较成熟，目前拥有
200多家钢结构和中石化、中石油的客户。未来公司将结合集泰水性漆绿色涂装的成本优势和应用经验，继续在石化和钢结
构领域做大做强；结合国家新基建的新布局，集泰水漆紧紧抓住绿色中车的行业发展机会，积极布局轨道交通领域；结合集
泰水性漆在重防腐领域的产品研究成果及桥梁绿色涂装的环保要求，集泰水性漆积极布局桥梁领域；同时随着国家对新能源
汽车的大力支持与汽车绿色涂装的环保要求，集泰水性漆也将顺势积极布局汽车与零部件领域。
4、以电子胶为抓手，着力培养新的业绩增长点。公司于2019年10月完成对兆舜科技的股权收购，并以兆舜科技原有的
管理团队为班底成立了公司电子胶销售部。接下来公司将加快资源整合，在产品、技术、销售渠道、市场上形成互补，加快
研发、推广，使电子胶在新能源汽车、5G、电子电气、LED等领域快速增长，提升进口替代率，将电子胶打造成公司未来
新的业绩增长点。
（三）未来三年经营目标
未来三年，我们将在聚焦公司主营业务的同时，不断拓展公司新的盈利增长点，提升公司综合竞争力。深耕细作，精益
求精，不断完善公司管理体系，优化资源配置，合理有效的降低公司各项成本费用，实现未来三年整体主营业务收入
15%—25%的年均复合增长率的同时，不断扩大公司的利润规模，回馈广大投资者。
（四）可能面对的风险及应对策略
1、宏观经济环境重大变化风险：公司根据产品性质及用途，分为了有机硅密封胶、水性密封胶、其他密封胶、沥青漆、
水性涂料、电子胶等产品。有机硅密封胶和家装水性多功能涂料属于建筑用材料，受我国房地产国家调控政策影响较大。沥
青漆、水性密封胶及其他密封胶产品主要用于集装箱制造，该行业虽然非常成熟，但仍受世界经济景气和全球贸易增速等国
际影响。水性防腐涂料主要用于钢结构和石化装备制造等行业，受宏观经济发展周期的影响。由于国际宏观经济环境以及国
家政策调控等属于外部环境的不可控因素，受外部环境因素导致的业务量减少的同时，存货、人工成本等也会相应的减少，
占用资金也会相应的减少，但由于公司产品在行业中所占的份额较高，只是影响比例下降，但在供求关系上仍然存在，并不
会造成完全停止的现象，也会随着世界经济危机解除和国家政策的改变而复苏。
2、应收账款风险：由于公司所处行业的特点，应收账款的结算方式一般采取先发货后结算的方式，为了控制应收账款
32
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
风险，公司制定并运行了一套有效的应收账款管控制度，采取分市场分层级进行三级审批发货，对于超账期、超额度的客户
给予暂停或限制性发货，从而有效地降低了应收账款回收的风险。
3、原材料价格波动风险：丁基橡胶、丁苯橡胶、二甲苯、107硅橡胶、沥青、200#溶剂油等，是公司主要原材料，占公
司材料成本很大的部分。其中，丁基橡胶、丁苯橡胶、二甲苯、沥青、200#溶剂油等原材料的最终原料是石油。石油产品成
本在产品中的构成：成熟业务约为70%，新兴涂料业务20-30%。因此成熟业务成本受原油材料波动的影响较大，而新兴涂料
业务成本受原油价格波动较小。上述原材料价格上涨时，产品销售价格的上升有一定的滞后性，可能导致公司的盈利水平降
低。应对措施：公司通过与大型、知名供应商建立长期合作伙伴关系，可充分保证原材料供应的稳定性。公司加强存货管理，
通过公开询价等形式规避短期价格波动风险。更为重要的是，公司将通过技术研发提高产品的性能、品质，通过营销提升品
牌知名度，增强公司的定价实力，降低原材料价格上涨的影响。另外，随着公司新兴涂料业务取得市场突破，其占公司业务
收入的比重提高，公司的成本受石油价格的影响将减少。
4、技术风险：目前公司累计获得授权的专利有78项，并先后参与起草并修订《中空玻璃用硅酮结构密封胶》、《建筑
用防火密封胶》、《石材用建筑密封胶》等多个国家标准。在密封胶、新兴涂料等生产配方以及生产流程控制方面的技术具
有很强的专用性，是公司生产经营的核心技术。因此技术泄密和核心技术人员流失都将对公司较大不利影响。为有效应对公
司的技术风险，公司制订了整套技术保密制度，充分考虑到技术延续和保密问题，让核心技术人员参与员工持股计划，以稳
定技术团队，所有技术人员都与公司签署了技术保密协议。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 01 月 11 日 实地调研 其他
年 1 月 11 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 05 月 07 日 其他 其他
年 5 月 7 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
年 5 月 23 日投资者关系活动记录表
2019 年 05 月 23 日 其他 其他
（一）》、《2019 年 5 月 23 日投资者关
系活动记录表（二）》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 06 月 06 日 实地调研 机构
年 6 月 6 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 07 月 03 日 其他 机构
年 7 月 3 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 07 月 12 日 其他 机构
年 7 月 12 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 09 月 12 日 实地调研 机构
年 9 月 12 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 11 月 25 日 实地调研 其他
年 11 月 25 日投资者关系活动记录表》
33
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 11 月 28 日 其他 机构
年 11 月 28 日投资者关系活动记录表》
详见公司披露于巨潮资讯网的《2019
2019 年 12 月 17 日 其他 机构
年 12 月 17 日投资者关系活动记录表》
34
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司章程和《未来三年（2018年-2020年）股东分红回报规划》相关规定，报告期内，公司以权益分派股权登记日
当日的总股本剔除已回购股份后的股份数为基数（即166,280,981股），向全体股东每10股派1.50元人民币现金（含税），合
计分红24,942,147.15元（含税），不送红股，也未进行资本公积金转增股本。具体情况详见2019年6月20日公司在巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2018年年度权益分派实施公告》（2019-041）。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度利润分配方案：以公司的总股本120,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.50元（含
税），共计派发现金30,000,000.00元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增48,000,000股，不送红股。
2、2018年度利润分配方案：以权益分派股权登记日当日的总股本剔除已回购股份后的股份数（即166,280,981股）为基
数，向全体股东每10股派1.50元人民币现金（含税），合计现金分红24,942,147.15元（含税），不送红股，也未进行资本公
积金转增股本。
3、2019年度利润分配方案：公司拟以2019年度利润分配方案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户股份数）
为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元人民币（含税），以资本公积金向全体股东（扣除回购专户中股份数）每10
股转增4股，本年度不送红股。目前公司总股本为168,000,000股，扣除回购专户中股份数1,719,019股后，参与公司利润分配
的股份数为166,280,981股。其中，资本公积金转增股本的金额来源于2019年期末“资本公积——股本溢价”。自董事会及股东
大会审议通过利润分配方案之日起，至未来实施分配方案股权登记日，若公司股本因股份回购、注销回购股份、实施员工持
股计划或股权激励等原因有所变动的，公司将保持每10股派发现金股利3.00元人民币（含税）的利润分配比例不变，相应变
动利润分配的总额，保持资本公积金每10股转增4股的转增比例不变，相应变动资本公积金转增股本的总额。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
35
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2019 年 49,884,294.30 85,415,589.25 58.40% 17,998,369.80 21.07% 67,882,664.10 79.47%
2018 年 24,942,147.15 18,742,029.22 133.08% 12,886,181.60 68.76% 37,828,328.75 201.84%
2017 年 30,000,000.00 45,243,042.36 66.31% 0.00 0.00% 30,000,000.00 66.31%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3
每 10 股转增数（股） 4
分配预案的股本基数（股） 166,280,981
现金分红金额（元）（含税） 49,884,294.30
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 17,998,369.80
现金分红总额（含其他方式）（元） 67,882,664.10
可分配利润（元） 119,498,522.66
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以 2019 年度利润分配方案实施时，股权登记日当日的总股本（扣除回购专户股份数）为基数，向全体股东每 10 股
派发现金股利 3.00 元人民币（含税），以资本公积金向全体股东（扣除回购专户中股份数）每 10 股转增 4 股，本年度不送
红股。目前公司总股本为 168,000,000 股，扣除回购专户中股份数 1,719,019 股后，参与公司利润分配的股份数为 166,280,981
股。自董事会及股东大会审议通过利润分配方案之日起，至未来实施分配方案股权登记日，若公司股本因股份回购、注销
回购股份、实施员工持股计划或股权激励等原因有所变动的，公司将保持每 10 股派发现金股利 3.00 元人民币（含税）的
利润分配比例不变，相应变动利润分配的总额，保持资本公积金每 10 股转增 4 股的转增比例不变，相应变动资本公积金
转增股本的总额。
36
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
37
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）自发行
人股票上市
之日起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
直接或间接
持有的发行
人股份，也不
由发行人回
购该等股份；
（2）若发行
人上市后 6 个
月内股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者发行
人上市后 6 个
月期末股票
收盘价低于
发行价，持有
发行人股份
的锁定期限
将自动延长 6
个月，在职务
变更、离职等
情形下，仍将
忠实履行上
述承诺；（3）
在持有发行
人股票的锁
定期届满后
两年内减持
发行人股票，
减持价格应
不低于发行
价（如果因派
发现金红利、
送股、转增股
股份限售承 2017 年 10 月 2020 年 10 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 邹榛夫 本、增发新股 正常履行中
诺 26 日 25 日
等原因进行
除权、除息
的，须按照中
国证券监督
管理委员会、 38
深圳证券交
易所的有关
规定作相应
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）自发行
人股票上市
之日起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
直接或间接
持有的发行
人股份，也不
由发行人回
购该等股份；
（2）若发行
人上市后 6 个
月内股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者发行
人上市后 6 个
月期末股票
收盘价低于
发行价，持有
发行人股份
的锁定期限
将自动延长 6
个月；（3）在
持有发行人
广州市安泰 股票的锁定
股份限售承 2017 年 10 月 2020 年 10 月
化学有限公 期届满后两 正常履行中
诺 26 日 25 日
司 年内减持公
司股票，减持
价格应不低
于发行价（如
果因派发现
金红利、送
股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
的，须按照中
国证券监督
管理委员会、
深圳证券交
易所的有关
规定作相应
调整），每年 39
减持的数量
不超过其持
有公司股票
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）自发行
人股票上市
之日起三十
六个月内，不
转让或者委
托他人管理
本次发行前
直接或间接
持有的发行
人股份，也不
由发行人回
购该股份；
（2）若发行
人上市后 6 个
月内股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于发行
价，或者发行
人上市后 6 个
月期末股票
收盘价低于
发行价，持有
发行人股份
的锁定期限
将自动延长 6
个月，在职务
变更、离职等
情形下，仍将
忠实履行上
述承诺；（3）
在持有发行
人股票的锁
定期届满后
两年内减持
发行人股票，
减持价格应
邹珍凡、邹珍 股份限售承 不低于发行 2017 年 10 月 2020 年 10 月
正常履行中
贵 诺 价（如果因派 26 日 25 日
发现金红利、
送股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
的，须按照中
国证券监督 40
管理委员会、
深圳证券交
易所的有关
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
自发行人股
票上市之日
起三十六个
月内，不转让
或者委托他
陈明星、邹珍 股份限售承 人管理本次 2017 年 10 月 2020 年 10 月
正常履行中
美、邹珍祥 诺 发行前直接 26 日 25 日
或间接持有
的发行人股
份，也不由发
行人回购该
等股份。
（1）在公司
任职期间，每
年转让的股
份不超过本
人直接或间
接持有发行
人股份总数
的 25%；（2）
在本人离职
后半年内，不
陈剑华、何思
转让所直接
远、李浩成、
或间接持有
李军、罗鸿
股份限售承 发行人的股 2017 年 10 月
桥、马银良、 长期 正常履行中
诺 份，在申报离 26 日
石正金、孙仲
任六个月后
华、吴珈宜、
的十二个月
周雅蔓
内通过证券
交易所挂牌
交易出售公
司股票数量
占本人直接
或间接持有
发行人股票
总数的比例
不得超过
50%。
41
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
关于招股说
明书中有虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏影
响发行条件
回购公司股
份的承诺。发
行人承诺：若
《广州集泰
化工股份有
限公司首次
公开发行股
票招股说明
书》被有权机
关认定为存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏,对判断本
公司是否符
合法律规定
的发行条件
构成重大、实
质影响,本公
司将自有权
机关作出相
应决定之日
起 30 日内依
法回购本公
司首次公开
发行的全部
新股,回购价
格为公司首
次公开发行
股票时的发
行价（如果因
派发现金红
利、送股、转
增股本、增发
新股等原因
进行除权、除
息的，须按照
中国证券监
督管理委员
广州集泰化
会、深圳证券 42
工股份有限
股份回购承 交易所的有 2017 年 10 月
公司、广州市 长期 正常履行中
诺 关规定作相 26 日
安泰化学有
应调整）；控
限公司
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
为避免将来
发生同业竞
争，控股股东
安泰化学与
实际控制人
邹榛夫已分
别向发行人
出具了《避免
同业竞争承
诺函》，承诺：
1、安泰化学
及其拥有权
益的附属公
司及参股公
司以及邹榛
夫及其拥有
权益的附属
公司及参股
公司均未生
产、开发任何
与发行人生
产的产品构
成竞争或可
能竞争的产
品，未直接或
间接经营任
何与发行人
经营的业务
构成竞争或
可能构成竞
争的业务，也
未参与投资
任何与发行
人生产的产
品或经营的
业务构成竞
争或可能构
成竞争的其
他企业。2、
安泰化学及
其拥有权益
的附属公司
及参股公司
以及邹榛夫
及其拥有权
益的附属公 43
司及参股公
司将不生产、
开发任何与
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
为保持发行
人上市后股
价稳定，特制
定《公司上市
后三年内稳
定公司股价
的预案》，公
司、控股股东
安泰化学、董
事（不含独立
董事）、高级
管理人员就
稳定公司股
价预案作出
了相关承诺：
（一）启动和
停止稳定股
价措施的条
件：（1）预警
条件：当公司
股票连续 5 个
交易日的收
盘价低于上
一个会计年
度经审计的
每股净资产
的 120%时，
公司将在 10
个交易日内
召开投资者
见面会，与投
资者就公司
经营状况、财
务指标、发展
战略进行深
入沟通。（2）
启动条件：当
公司股票连
续 20 个交易
日的收盘价
低于公司上
一个会计年
度经审计的
每股净资产
时，应当在 10
个交易日内 44
召开董事会
审议稳定公
司股价的具
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
发行人、控股
股东安泰化
学、实际控制
人邹榛夫、董
事、监事和高
级管理人员
作出承诺：若
《广州集泰
化工股份有
限公司首次
公开发行股
票招股说明
陈剑华、广州
书》存在虚假
集泰化工股
记载、误导性
份有限公司、
陈述或者重
广州市安泰
大遗漏，致使
化学有限公
投资者在证
司、何思远、
券交易中遭
李浩成、李
受损失，本人
军、罗鸿桥、 2017 年 10 月
其他承诺 /本单位将依 长期 正常履行中
罗绍德、马银 26 日
法赔偿投资
良、石正金、
者损失，确保
孙仲华、涂伟
投资者的合
萍、吴珈宜、
法权益得到
谢晓尧、周雅
有效保护。该
蔓、邹珍凡、
等损失的赔
邹珍贵、邹榛
偿金额以投
夫
资者实际发
生的直接损
失为限，具体
的赔偿标准、
赔偿主体范
围、赔偿金额
等细节内容
待上述情形
实际发生时，
依据最终确
定的赔偿方
案为准。
45
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
本次公开发
行可能导致
投资者即期
回报被摊薄，
公司拟通过
多种措施防
范即期回报
被摊薄的风
险，积极应对
外部环境变
化，增厚未来
收益，实现公
司业务的可
持续发展，以
填补股东回
报，充分保护
中小股东的
利益。具体措
施如下：1、
实施灵活、有
效的营销措
施，切实保障
募投项目新
增产能的消
化：（1）加大
对大客户的
开拓力度和
对经销商的
支持，提升产
品的市场份
额。对于硅酮
密封胶业务：
对现有的专
营经销商进
行补强，建立
专营经销商
优胜劣汰的
淘汰机制，加
大对专营经
销商的培养
和扶持，帮助
其快速成长；
由专职团队
负责大客户
及大项目重
点跟踪和推 46
进；继续推进
与领先的建
造设计单位、
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
为督促发行
人及其控股
股东、实际控
制人、董事、
监事和高级
管理人员以
及其他股东
严格履行公
开承诺事项，
特制定了以
下承诺履行
的约束措施。
（一）发行人
违反相关承
诺事项的约
束机制：发行
人若违反公
开承诺，应在
未履行承诺
的事实得到
确认的次一
交易日公告
相关情况，公
司法定代表
人将在中国
证券监督管
理委员会指
定报刊上公
开作出解释
并向投资者
道歉。（二）
发行人控股
股东违反相
关承诺事项
的约束机制：
发行人控股
股东安泰化
学若违反减
持及锁定期
限的承诺，同
意将实际减
持股票所获
收益归发行
人所有；若违
反关于招股
说明书真实、 47
准确、完整、
稳定股价预
案以及其他
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
如集泰股份
将由部分净
陈明星、陈中
资产转增而
华、新余集泰
形成的资本
慧鑫投资管
公积-股本溢
理中心（有限
价转增为股
合伙）、关福
本，其将按照
如、广州市舜
国家有关法
璟投资咨询
律、法规、税
合伙企业（有
收征管规定，
限合伙）、广
并根据有关
州市熙景投
税务部门的
资咨询合伙
要求就转增
企业（有限合
股本过程中
伙）、何思远、
个人所得的
侯丽琳、贾 2017 年 10 月
其他承诺 部分依法缴 长期 正常履行中
为、蒋鹏、金 26 日
纳个人所得
鑫、李海静、
税。若因其未
林坤华、林武
依法缴纳个
宣、刘福成、
人所得税导
罗鸿桥、马银
致集泰化工
良、石正金、
承担任何责
孙仲华、陶
任或遭受任
艳、温昌发、
何损失，将及
吴蹈、周雅
时、足额、连
兰、周雅璐、
带地向集泰
周雅蔓、邹珍
化工进行赔
凡、邹珍贵、
偿，保证集泰
邹珍美、邹珍
化工不因此
祥、邹榛夫
遭受任何经
济损失。
48
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
神岗子公司
有机硅密封
胶业务在搬
迁过程中产
生的损失（包
括但不限于
搬迁期间的
广州市安泰
资产损失、经 2017 年 10 月
化学有限公 其他承诺 长期 正常履行中
营损失、预期 26 日
司、邹榛夫
利润等）由其
进行全额补
偿，确保公司
及神岗子公
司不会因此
遭受任何损
失。
如有关行政
主管部门认
定发行人存
在需要补缴
员工社会保
险费用的情
况，要求发行
人补缴相关
社会保险费
用，并对发行
广州市安泰 人处以罚款
2017 年 10 月
化学有限公 其他承诺 的，其将全额 长期 正常履行中
26 日
司、邹榛夫 承担该等费
用及罚款，保
证不因该事
项致使公司
及公司上市
后的公众股
东遭受任何
经济损失，并
保证今后不
就此向发行
人进行追偿。
49
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
在本单位所
持发行人股
票锁定期满
后两年内，本
单位减持发
行人股票时
以集中竞价
交易系统、大
宗交易系统
或协议转让
等深圳证券
交易所认可
的合法方式
进行转让。在
本单位所持
广州市安泰 发行人股票
2017 年 10 月 2022 年 10 月
化学有限公 其他承诺 的锁定期届 正常履行中
26 日 25 日
司 满后两年内，
减持的股票
数量不超过
持有发行人
股份的 25%,
股票减持的
价格根据减
持时的二级
市场价格确
定。本单位减
持后所持有
的股份仍能
保持本单位
与邹榛夫对
发行人的控
股地位。
50
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
在本单位所
持发行人股
票锁定期满
后两年内，本
单位减持发
行人股票时
以集中竞价
交易系统、大
宗交易系统
或协议转让
等深圳证券
交易所认可
新余集泰慧
的合法方式
鑫投资管理 2018 年 10 月 2020 年 10 月
其他承诺 进行转让。在 正常履行中
中心（有限合 26 日 25 日
本单位所持
伙）
发行人股票
的锁定期届
满后两年内，
减持的股票
数量不超过
持有发行人
股份的
100%，股票减
持的价格根
据减持时的
二级市场价
格确定。
51
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
所持发行人
股票锁定期
满后 2 年内减
持发行人股
票时，双方减
持股票数量
将合并计算。
在本公司所
持发行人股
票锁定期满
后 2 年内，减
持发行人股
票时以集中
竞价交易系
湖北九派创 统、大宗交易
业投资有限 系统或协议
2018 年 10 月 2020 年 10 月
公司;仙桃九 其他承诺 转让等深圳 正常履行中
26 日 25 日
派创业投资 证券交易所
有限公司 认可的合法
方式进行转
让。本公司所
持发行人股
票在锁定期
满后 2 年内减
持的股票数
量不超过持
有发行人股
份的 100%，
股票减持的
价格根据减
持时的二级
市场价格确
定。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
52
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
具体详见公司2019年度报告全文“第十二节 财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计 44.重要会计政策和会计估计变
更”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月，公司完成了对全资子公司深圳市安信泰胶业有限公司的清算及注销，本报告期不再纳入合并报表范围。
2、2018年10月，公司完成了对全资子公司北京安泰京粤粘胶剂有限公司和杭州浙泰建材有限公司的清算及注销，本报告期
不再纳入合并报表范围。
3、2018年11月，公司完成了对全资子公司成都市安锦泰胶业有限公司的清算及注销，本报告期不再纳入合并报表范围。
4、2019年8月，公司收购兆舜科技（广东）有限公司75%股权；兆舜科技（广东）有限公司于2019年10月完成相应的工商变
更登记手续，新纳入公司合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 68
境内会计师事务所审计服务的连续年限 9年
53
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师姓名 屈先富、杨勇
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 屈先富（1 年）、杨勇（3 年）
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一期员工持股计划实施情况具体如下：
1、公司于2019年4月26日召开第二届董事会第七次会议以及2019年5月21日召开2018年度股东大会审议通过了《关于﹤
第一期员工持股计划﹥（草案）及其摘要的议案》、《关于﹤第一期员工持股计划管理办法﹥的议案》、《关于提请股东大
会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》等相关议案，公司第一期员工持股计划将通过非交易过户等法
律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股票，本期员工持股计划设立时的资金总额不超过1,125万元，
54
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
受让公司回购股票的价格为10.70元/股。具体详见公司在巨潮资讯网上披露的《第二届董事会第七次会议决议公告》
（2019-024）、《2018年度股东大会决议公告》（2019-036）、《第一期员工持股计划（草案）》。
2、2019年6月18日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，公司已完成
第一期员工持股计划非交易过户的事宜，公司回购专用证券账户所持的公司股票已于2019年6月17日非交易过户至“广州集泰
化工股份有限公司-第一期员工持股计划”，过户价格为10.70元，过户股份数为1,027,981股，占公司总股本0.61%。具体详见
公司在巨潮资讯网上披露的《关于第一期员工持股计划非交易过户完成的公告》（2019-040）。参与本期员工持股计划的均
为公司或公司的控股子公司在职的员工，包括公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员以及经董事会认定对公司发
展有卓越贡献的核心骨干员工或关键岗位员工，实际参与人数合计39人，资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金和法律法规
允许的其他方式。根据《企业会计准则第37号——金额工具列报》相关规定，本期员工持股计划的过户金额与公司回购成本
的差额将冲减资本公积金，对公司本期和后期净利润无重大影响。
3、截至报告期末，因部分员工离职，公司第一期员工持股计划持有人减少至37人；根据《第一期员工持股计划管理办
法》相关规定，经公司第一期员工持股计划管理委员会决议，离职员工所持的第一期员工持股计划份额由管理委员会按其按
照认购成本强制收回后，已转让给管理委员会指定的具备参与第一期员工持股计划资格的员工，受让方与公司5%以上、实
际控制人不存在关联关系和一致行动关系。
4、截至报告期末，第一期员工持股计划权益份额总数和所持公司股份数均未发生变动。其中，参与公司第一期员工持
股计划的董事、监事、高级管理人员持有权益份额情况如下：
持有份额占第一期员工持股计划的比
序号 持有人 职务 持有份额（万份）
例
1 邹珍凡 总经理 207 18.82%
2 孙仲华 董事、副总经理 60 5.45%
3 罗鸿桥 副总经理、财务总监 50 4.55%
4 吕荣华 职工监事 5 0.45%
合计 322 29.27%
5、报告期内，公司第一期员工持股计划管理委员会成员未发生变化。
6、报告期内，公司第一期员工持股计划未行使提案权、表决权等股东权利。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
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2019 年
1 月 15
日披露
于巨潮
资讯网
（www
实际控
.cninfo.
制人的
com.cn
广州市仁 关系密 向关联 2019 年
包装物 参考市 市场价 2,063.4 银行汇 市场价 ）的《广
安包装有 切的家 人采购 29.34% 2,600 否 01 月 15
及服务 场价格 格 4 款 格 州集泰
限公司 庭成员 商品 日
化工股
控制的
份有限
企业
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
详见于
2019 年
1 月 15
日披露
于巨潮
资讯网
（www
.cninfo.
广州宏途 com.cn
同一实 向关联 2019 年
教育网络 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
际控制 人采购 软件 0 0.00% 50 否 01 月 15
科技有限 场价格 格 款 格 州集泰
人 商品 日
公司 化工股
份有限
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
56
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详见于
2019 年
10 月 31
日于巨
潮资讯
网
（www
.cninfo.
com.cn
广州宏途 ）披露
同一实 向关联 2019 年
教育网络 设备及 参考市 市场价 银行汇 市场价 的《广
际控制 人采购 7.12 3.68% 15 否 10 月 31
科技有限 服务 场价格 格 款 格 州集泰
人 商品 日
公司 化工股
份有限
公司关
于增加
2019 年
度日常
关联交
易预计
的公
告》
详见于
2019 年
10 月 31
日于巨
潮资讯
网
（www
.cninfo.
实际控
com.cn
广州市白 制人的
接受关 ）披露
云区太和 关系密 2019 年
联人提 运输劳 参考市 市场价 银行汇 市场价 的《广
沙太货运 切的家 23.9 0.85% 30 否 10 月 31
供的劳 务 场价格 格 款 格 州集泰
站广从货 庭成员 日
务 化工股
运部 控制的
份有限
企业
公司关
于增加
2019 年
度日常
关联交
易预计
的公
告》
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2019 年
1 月 15
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实际控
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制人的
接受关 com.cn
广州广从 关系密 2019 年
联人提 运输劳 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
物流有限 切的家 793.43 28.25% 800 否 01 月 15
供的劳 务 场价格 格 款 格 州集泰
公司 庭成员 日
务 化工股
控制的
份有限
企业
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
详见于
2019 年
1 月 15
日披露
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资讯网
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向关联 com.cn
广东光泰 同一实 2019 年
人采购 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
激光科技 际控制 水、电 75.13 15.83% 80 否 01 月 15
燃料和 场价格 格 款 格 州集泰
有限公司 人 日
动力 化工股
份有限
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
58
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1 月 15
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广州市安 同一实 向关联 2019 年
出租房 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
泰化学有 际控制 人出租 2.29 2.71% 2.29 否 01 月 15
屋 场价格 格 款 格 州集泰
限公司 人 房屋 日
化工股
份有限
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
详见于
2019 年
1 月 15
日披露
于巨潮
资讯网
（www
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com.cn
广东高科 同一实 向关联 2019 年
出租房 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
力新材料 际控制 人出租 2.29 2.71% 2.29 否 01 月 15
屋 场价格 格 款 格 州集泰
有限公司 人 房屋 日
化工股
份有限
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
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详见于
2019 年
1 月 15
日披露
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广东光泰 同一实 向关联 2019 年
承租房 参考市 市场价 银行汇 市场价 ）的《广
激光科技 际控制 人承租 140.24 30.39% 140.25 否 01 月 15
屋 场价格 格 款 格 州集泰
有限公司 人 房屋 日
化工股
份有限
公司关
于 2019
年度日
常关联
交易预
计的公
告》
3,107.8 3,719.8
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
4 3
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 无
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
60
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
出租情况：
建筑面积
出租方 承租方 房产权证号 坐落地址 租赁期限 用途 本期租金（元）
（㎡）
广州集泰化 粤（2017）广州市不 广州天河区东郊工
广东高科力新 2015.11.2-202
工股份有限 动产权第00218003 业园建工路8号首 40 办公 22,857.12
材料有限公司 0.11.1
公司 号 层
广州集泰化 粤（2017）广州市不 广州天河区东郊工
广州市安泰化 2017.11.1-202
工股份有限 动产权第00218003 业园建工路8号首 40 办公 22,857.12
学有限公司 0.10.31
公司 号 层
广州集泰化 粤（2017）广州市不 广州天河区东郊工
广州诺奕信息 2017.7.5-2022
工股份有限 动产权第00218003 业园建工路8号首 760 办公 747,840.00
科技有限公司 .7.4
公司 号 层
广州集泰化 川（2017）成都市不 高新区吉泰五路88
2017.7.1-2020
工股份有限 彭轶 动产权第0198637号 号2栋27层7号、8 63.33 办公 50,630.40
.6.30
公司 /第0198902号 号
承租情况：
建筑面积
出租方 承租方 房产权证号 坐落地址 租赁期限 用途 本期租金（元）
（㎡）
广东光泰激 广州集泰化工 粤房地权证字第 广州市开发区南翔 2015.10.1-202
6,229.00 办公 1,402,428.60
光科技有限 股份有限公司 0550011485号 一路62号自编六栋 5.9.30
61
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司 一楼部分，二、三、
四、五楼及负一楼
部分
广州集泰化工
王爱岐、王建 股份有限公 大房权证乡镇字第 2008.1.1-2027
大城县董家务村南 4,257.06 生产 414,432.65
坡 司、大城子公 201401650号 .12.31
司
成华区羊子山路68
广州集泰化工 成房权证监证字第 2018.5.8-2020
李绍珍 号4栋2单元11层 52.06 办公 21,420.00
股份有限公司 3439524号 .5.8
1127号
成华区羊子山路68
广州集泰化工 川2018成都市不动 2018.5.8-2020
黄会群 号4栋2单元11层25 52.06 办公 20,400.00
股份有限公司 产权第0066130号 .5.8
号
成华区羊子山路68
广州集泰化工 川2018成都市不动 2018.5.8-2020
黄琼 号4栋2单元11层26 52.05 办公 20,400.00
股份有限公司 产权第0066931号 .5.8
号
杭州市下沙街道中
广州集泰化工 2018.9.21-202
钱小燕 沙.中央金座1号楼 146 办公 183,655.08
股份有限公司 1.9.20
2205室
北京瑞景房 北京市通州区翠景
广州集泰化工 京房权证通股字第 2018.4.1-2020
地产开发有 北里1号楼2107、 217.67 办公 325,722.46
股份有限公司 0716057号 .3.31
限公司 2108室
龙岗区坂田街道万
广州集泰化工 深房地字第 2018-7.1-2023
罗春林 科金色半山花园9 148.51 办公 111,377.56
股份有限公司 6000529371号 .6.30
栋106
佛山创意产 佛山市禅城区弼塘
广州集泰化工 粤（2017）佛禅不动 2018.4.1-2020
业园投资管 西二街8号内综合 70 办公 33,600.00
股份有限公司 产权第0088744号 .3.31
理有限公司 楼（第九层905室）
中山市汉宏 广东省中山市西区
广州集泰化工 2018.11.1-202
物业管理有 彩虹大道88号一期 162 办公 49,256.00
股份有限公司 3.10.30
限公司 九楼A905号室
上海市青浦区沪青
上海蓝溪实 广州集泰化工 沪房地青字(2012) 平公路2008号竞衡 2018.11.1-201
156.58 办公 154,070.00
业有限公司 股份有限公司 第001551号 大业广场[16]层 9.10.31
[1611][1612]室
上海市[明珠]路
上海德邦物 广州集泰化工 2019.11.1-202
青2016004440 [1018]号[B]座 169.30 办公 23,933.10
流有限公司 股份有限公司 2.11.8
[907]室
广东省广州市白云
广州佳吉物 广州集泰化工 2019.5.1-2020 中转仓
区太和镇谢家庄一 2,600.00 513,207.55
流有限公司 股份有限公司 .4.30 库
队
广州佳吉物 从化东洋贸易 广东省广州市白云 2019.6.1-2020 中转仓
1,300.00 224,528.30
流有限公司 有限公司 区太和镇谢家庄一 .3.31 库
62
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
队
从化东洋贸易 广州从化区龙星市 2018.01.01-20
邹丽娟 975 办公 113,952.00
有限公司 场街一巷17号 21.04.30
广州市承熙
从化东洋贸易 广州从化区鳌头镇 2018.3.01-202
物业管理有 600 办公 86,475.00
有限公司 百多农贸市场 0.3.01
限公司
广州市华晟
广州集泰化工 广州市从化区鳌头 2018.6.22-202
运输有限公 4742 仓库 396,812.70
股份有限公司 镇民乐公路663号 0.6.21
司
东莞市中堂 东莞市中堂镇东泊
兆舜科技（广 2017.1.1-2020
镇东泊股份 村大新围路大新路 7000 生产 111,560.00
东）有限公司 .12.31
经济联合社 2街1号
浙江英飞特 杭州市桐庐经济开
兆舜科技（广 浙（2017）桐庐县不 2016.8.15-202
光电有限公 发区环城南路88号 528 生产 16,249.66
东）有限公司 动产权第0010885号 1.8.14
司 北楼1楼180室
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
63
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
详见披
露于巨
潮资讯
网上
《广州
兆舜科 沃克森 股权转 集泰化
陈芳、
广州集 技（广 （北 让的工 工股份
李江 2019 年 2019 年 2019 年
泰化工 东）有 1,755.4 4,678.2 京）国 协议定 商变更 有限公
华、刘 08 月 06 月 4,672.5 否 无 08 月
股份有 限公司 2 9 际资产 价 登记手 司关于
金明、 30 日 30 日 31 日
限公司 75%股 评估有 续已完 收购兆
陈正旺
权 限公司 成 舜科技
（广
东）有
限公司
股权的
公告》
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司在实现自身发展的同时，积极履行企业社会责任，关爱员工、重视股东回报。公司不断完善劳动用工与福利保障的
相关管理制度，尊重和维护员工的个人权益，通过多种渠道和途径为员工提供安全、舒适的工作环境，为员工购买社保，并
组织元旦茶话会、新员工素质拓展等活动，让员工在工作环境和生活上逐步得到改善，提升内部凝聚力；此外，公司为股东
建立了长效的现金分红机制，自登陆资本市场以来，连续多年保持现金分红，积极回报股东和实现股东价值。
在公司产品的研发、设计、生产上，都紧跟国家低碳、节能、环保的政策导向，在保证产品质量和控制成本的同时，通
过产品设计创新和技术优化，减少能源消耗和废弃物排放，力求环境友好、人居健康。近年来，公司持续推进生产基地规范
化、自动化、智能化建设，落实绿色工厂“用地集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化 ”的生产管理标
准，将社会责任的履行延伸到公司主营业务当中。
此外，公司还积极资助公益环保活动、资助各类环保组织、保护生物多样性、倡导员工增强环保意识并参与环保活动。
公司资助成立寸草心乡村环境保护促进会，自2004年开始，以“爱鸟爱自然做个环保人”为宗旨，在湖北省京山县已经形成了
"京山观鸟节"和"湖北省野生鸟类观鸟摄鸟大赛"两大公益体系，让更多的人发现大自然的美好，提升更多的人对自然环境的
保护意识。此外，公司与公益环保组织保持长期合作，不断丰富公益开展的形式，让绿色环保、爱护自然的理念得以更好的
传播。2019年7月，公司主办“守护流溪河 集泰在行动”流溪河源头保护活动，邀请阿拉善SEE生态协会、流溪生态中心的户
外环保专家参与其中，共同参与流溪河环保清理保护行动；2019年8月，公司联动阿拉善SEE在“99公益日”发起“守护南精灵
—岭南濒危物种保护计划”为爱捐步的公益活动。
公司秉持“取之于社会、用之于社会”的理念，在实现企业发展的同时，积极支持社会公益事业的发展。在教育事业方面，
64
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司向武汉大学教育发展基金会捐资设立了“武汉大学集泰创新奖学金、奖教金”，用于奖励优秀研究生及优秀教育管理工作
者；自2018年至今，公司启动的“集泰股份”公益助学计划将首站落户湘潭大学，帮助更多家庭贫困的学子完成学业，将来回
报社会，将爱心持续传递下去，截至目前已资助数十位贫困学子。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
环境保护相关政策和行业标准
在生产经营和建设工程项目建设过程中，公司及控股子公司均严格遵守以下与环境保护相关的法律法规和行业标准：
1、《中华人民共和国环境保护法》；
2、《中华人民共和国水污染防治法》；
3、《中华人民共和国大气污染防治法》；
4、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》；
5、《中华人民共和国固体废弃物污染环境防治法》；
6、《中华人民共和国清洁生产促进法》；
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
7、《建设项目环境保护管理条例》（国务院令第253号）；
8、《污水综合排放标准》(GB8978—2002)；
9、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）；
10、《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）
11、《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996)。
12、广东省《水污染物排放限值》（DB 44/26-2001）；
13、广东省《大气污染物排放限值》（DB 44/27-2001）；
14、《家具制造行业挥发性有机化合物排放标准》（DB 44/814-2010）；
环境保护行政许可情况
序
证书名称 证书编号 证书持有人 许可范围 颁发机构 申领时间 有效期
号
44011720 广州市从化区 20190625
1 从化兆舜 污水、废气 20190625
《广东省污染物 18000117 环境保护局 -20201231
排放许可证》 440118420 广州市从化区 20171123
2 从化兆舜 污水、废气 20180717
11000001 环境保护局 -20201123
SO20吨、NO20吨、
《排放污染物许 PWX-131025 大城县环境保 20180606
3 大城子公司 COD0吨、NH3-N0 20180605
可证》 -1266-18号 护局 -20210605
吨
《广东省污染物 东莞市环境保
4 4419782018000024 兆舜科技 废气 20180502 20180502-20191231
排放许可证》 护局
备注：根据《东莞市生态环境局关于2020年全面实施排污许可发证登记工作的通告》，兆舜科技属于纳入《固定污染源
排污许可分类管理名录（2019年版）》的现有排污单位，应于2020年9月30日前申请并取得排污许可证或完成排污登记。公
司子公司兆舜科技正按前述规定积极开展办理排污许可证的相关工作。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
66
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
广东省《水
污染物排放
限值》（DB
44/26-2001
）第二时段
一级标准、
共两个厂 COD=18mg 广东省《大
区，其中南 /m3；氨氮 气污染物排
废水：
厂区 1 个废 =2.94 放限值》 南厂区废水 南厂区废水
COD、氨 废水排放口
水排放口、 mg/m3；颗 （DB 排放 9554 排放 20403
氮、PH；废 处理达标后 2 个、废气
从化兆舜 个废气排放 粒物 44/27-2001 吨/年，北厂 吨/年，北厂 无
气：总 排放 排放口 10
口，北厂区 =10mg/m3；）第二时段 区废水排放 区废水排放
VOCs、颗 个
1 个废水排 总 二级标准、 10529 吨/年 13000 吨/年
粒物
放口、1 个 VOCs=1.45 《家具制造
废气排放口 mg/m3 行业挥发性
有机化合物
排放标准》
（DB
44/814-201
0）Ⅱ时段限
值
67
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
废气：非甲
烷总烃、苯、
甲苯、二甲
苯执行《工
业企业挥发
性有机物排
放控制标
准》
非甲烷总
（DB13/23
烃：0.110
22-2016）颗
吨/年，苯 0
废气：非甲 非甲烷总烃 粒物执行
吨/年、甲苯
烷总烃、苯、处理达标后 废气排放口 沥青漆车间 =4.01 mg/ 《大气污染 废气总量
大城子公司 0 吨/年，二 无
甲苯、二甲 排放 2个 南墙边 m3；颗粒物 物综合排放 0.733 吨/年
甲苯 0 吨/
苯、颗粒物 =9.8mg/ m3 标准》
年，颗粒物
（GB16297
0.109 吨/
-1996）；厂
年
界噪声：执
行《工业企
业厂界环境
噪声排放标
准》
（GB12348
-2008）中 2
类标准。
广东省《大
气污染物排
放限值》
废气：颗粒 处理达标后 废气排放口 颗粒物＜20
兆舜科技 车间楼顶 （DB / / 无
物 排放 1个 mg/m3
44/27-2001
）第二时段
二级标准
对污染物的处理
公司及子公司严格按照环境影响评价报告相关要求建设防治污染设施，与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用，
并严格按照相关法律法规要求实施环评和环境保护验收，持续加强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查。报
告期内，公司各项环保设施正常运行，各类型污染物均合规处置。公司及控股子公司针对产品生产过程中具体产生的“三废”
情况，对污染物的处理配备了专业的生产废水预处理设施、生活污水处理设施、隔油隔渣池、污水管道、事故应急池、除尘
装置、有机废气处理装置、固废收集、贮存设施，并采取了密闭隔声、设备减振、厂房隔音等措施。主要污染物的处理情况
如下：
公司或子公
危废品 处理方式 处理效果
司名称
生活污水 经过生活污水处理站二级生化处理
从化兆舜 废水 经过生产废水预处理装置后，排入 处理达标后排放
生产废水
生活污水处理站二级生化处理
68
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
投料口设集气罩，收集有机废 气，
粉尘、二甲苯及 VOCS等 有机废
收集后采用活性炭吸附装 置处理；处理达标后排放
气
废气 粉尘废气集中引至除 尘系统处理
高压静电油烟净化器处理，经排气
公辅设施废气：导热油炉 烟气 处理达标后排放
筒排放
工业固废：除尘装置收集 的粉
料，废包装袋、包装 铁桶、塑料 委托具有危险废物经营许可资质或
危险固废 桶、废机油、废抹布 环境保护部门允许处置危废品的机 处置后不排放
污泥 构处置
废油脂
生活污水 经过化粪池处理浇菜地用
废水 不排放
清洗滤网用水 经过沉淀后回用，不外排
投料口设集气罩，收集有机废 气后
废气 粉尘、 VOCS有机废气 采用光氧催化+活性炭吸附装置处 处理达标后排放
大城子公司
理。
委托具有危险废物经营许可资质或
危险固废 沥青滤渣、废活性碳 环境保护部门允许处置危废品的机 处置后不排放
构处置
废水 生活污水 排入市政污水管网统一处理 处理达标后排放
捏合工序粉尘集中吸尘至除尘系统
废气 粉尘废气 处理达标后排放
处理
委托具有一般固废回收资质的单位
兆舜科技 一般固废 废纸、废塑料桶及固化废硅胶 处置后不排放
转移处理
产品检测产生的废有机溶剂、废
委托具有危险废物处理资质的单位
危险废物 机油、废灯管、废含油抹布及手 处置后不排放
转移处理
套、废电池、废油笔
环境自行监测方案
公司每年度委托具有资质的第三方检测机构进行环境监测。各类型污染物的监测指标、执行标准、限值、监测频次及质
量控制等有关情况如下：
公司或控股子公司
污染物类型 监测指标 执行标准 限值 监测频次 质量控制
名称
6报告内部控制
定量标准 3%≤该缺陷造成的财产损失＜利润总额的 缺陷导致的直接经济损失金额≥200 万
5%。3、一般缺陷：该缺陷造成的财产损 元。3、一般缺陷：财务报告内部控制
失＜利润总额的 3%。 缺陷导致的直接经济损失金额＜200
万元。
93
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，集泰股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务
报告相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2020 年 03 月 31 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 《广州集泰化工股份有限公司 2019 年度内部控制鉴证报告》全文详见巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
94
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十三节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 03 月 30 日
审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天职业字[2020]15825 号
注册会计师姓名 屈先富、杨勇
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了广州集泰化工股份有限公司（以下简称集泰股份）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债
表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了集泰股份2019年12月31日的合并及母
公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于集泰股份，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
[收入确认 ]
事项描述： 我们对收入确认实施的审计程序主要包括：
集泰股份本年营业收入101，605.19万 1、对销售与收款内部控制进行了解、评价和测试；以评估收入确认相关
元，较上年增加8.95%；收入增加的主要原因 内部控制的设计及执行的有效性；
为本期建筑市场客户需求量上涨。 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，对比分析同行业上市公司的会
如附注“三、（二十八）”所述集泰股份 计政策，并结合检查主要客户的合同条款，复核集泰股份收入确认政策是否恰
的销售收入主要为内销收入，内销收入中集 当，复核相关会计政策是否一贯运用。
泰股份按照合同规定将货物交予客户，客户 3、通过管理层访谈了解销售收入、销售结构变化情况，并按照市场板块
签收后，凭客户回签的验收单确认收入。 及客户情况结合同行业上市公司的情况分析集泰股份的毛利率、周转率以及收
产品销售金额对合并收入及利润产生重 入变动情况以确认收入增长的合理性；
大影响且客户签收货物的时间与收入确认时 4、检查与收入确认相关的支持性文件，如主要客户的合同、验收单等收
点可能存在差异，收入是否计入恰当的会计 入确认的支持性证据，以验证收入的真实性；
期间可能存在潜在错报。因此，我们将收入 5、结合业务周期选取资产负债表日前后确认收入的订单、验收单以及报
确认作为关键审计事项。 表日后的存货入库、退货情况，以确认收入是否记录在恰当的报表期间；
相关附注披露见附注“三、（二十八）及 6、选取主要客户结合应收账款期末余额及本期销售额执行函证程序，以
六、（二十四）”。 确认本期收入金额的准确性；
7、检查公司新增与销售变动较大客户及其关联方的工商信息，以评估是
96
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
否存在未识别的潜在关联方关系及交易。
[应收账款]
事项描述： 我们对应收账款实施的审计程序主要包括：
集泰股份2019年12月31日应收账款原值 （1）了解、评估管理层对集泰股份应收款项减值的相关内部控制的设计
247,746,403.98元，应收账款坏账准备余额为 有效性，并测试了相关内部控制运行是否有效。
15,256,959.72元，坏账准备占比6.16%。 （2）结合公司信用政策及同行业上市公司应收账款坏账准备相关估计，
如附注“三、（十二）及五、（一） ”所 对比分析期末应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的
述由于管理层在确定应收款项预计可收回金 依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；结合历史坏账损失及回
额时涉及重大会计估计和判断，且影响金额 款情况，复核公司应收账款预期损失模型合理性。
重大，加之2019年1月1日开始适用新金融工 （3）对集泰股份的客户执行积极式函证，以评估应收账款可回收性。
具准则，由“已发生损失模型”更改为“预期损 （4）选取金额重大的应收账款，独立测试其可收回性，检查相关的客观
失模型”，涉及调整年初留存收益及财务报表 证据，包括期后收款记录、客户的信用历史、经营情况和还款能力等，判断是
其他相关项目金额，因此我们将应收账款以 否存在应收账款无法收回迹象。
及坏账准备计提确定为关键审计事项。 （5）检查以往应收账款及坏账准备计提情况，通过历史数据分析判断本
相关附注披露见附注“三、（十二）、五、期计提的坏账准备是否足额覆盖已经发生的事实坏账。
（一）及六、（三）”。 （6）获取集泰股份的坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策
执行，测试应收账款账龄准确性，重新计算坏账准备金额，重新计算年初留存
收益及其他财务报表相关项目金额准确性。
四、其他信息
集泰股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估集泰股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督集泰股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对集泰股份持续经营能
97
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致集泰股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就集泰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州集泰化工股份有限公司
2019 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 244,621,742.61 236,236,312.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,178,531.77 48,650,653.41
应收账款 232,489,444.26 188,240,582.00
应收款项融资 66,500,443.22
预付款项 4,386,115.09 3,476,093.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
98
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他应收款 3,658,542.16 7,047,895.99
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 65,707,623.44 83,479,164.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,165,989.85 22,138,399.81
流动资产合计 654,708,432.40 589,269,101.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,255,257.34 1,477,759.63
固定资产 246,443,412.84 223,339,780.02
在建工程 11,355,454.29 5,074,295.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 39,176,434.82 36,023,743.68
开发支出
商誉 24,915,448.13
长期待摊费用 16,048,720.13 16,603,713.86
递延所得税资产 3,278,076.28 2,743,100.23
其他非流动资产 1,800,700.00 3,044,801.83
非流动资产合计 344,273,503.83 288,307,195.11
资产总计 998,981,936.23 877,576,296.85
99
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
流动负债：
短期借款 140,350,000.00 91,830,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 72,297,280.00 104,350,000.00
应付账款 115,824,219.44 169,223,347.10
预收款项 6,809,900.01 4,368,892.78
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,835,377.93 13,021,984.31
应交税费 17,275,177.89 7,713,410.39
其他应付款 28,371,349.20 17,171,283.38
其中：应付利息 263,103.06 145,565.97
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 222,001.69
流动负债合计 399,985,306.16 407,678,917.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 26,725,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
100
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
长期应付款 28,944,618.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,696,135.96 4,691,123.93
递延所得税负债 4,296,100.34 4,053,258.10
其他非流动负债
非流动负债合计 71,661,854.54 8,744,382.03
负债合计 471,647,160.70 416,423,299.99
所有者权益：
股本 168,000,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,262,440.05 190,821,514.62
减：库存股 19,330,128.20 12,888,520.02
其他综合收益
专项储备 12,727,152.00 12,170,819.25
盈余公积 23,527,186.09 15,848,501.53
一般风险准备
未分配利润 144,689,920.53 87,200,681.48
归属于母公司所有者权益合计 519,876,570.47 461,152,996.86
少数股东权益 7,458,205.06
所有者权益合计 527,334,775.53 461,152,996.86
负债和所有者权益总计 998,981,936.23 877,576,296.85
法定代表人：邹珍凡 主管会计工作负责人：罗鸿桥 会计机构负责人：周友良
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 232,427,370.16 226,567,399.75
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
101
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 21,178,531.77 38,499,131.78
应收账款 219,485,390.99 222,089,951.37
应收款项融资 36,737,531.80
预付款项 3,551,779.72 3,194,555.44
其他应收款 60,032,277.80 57,233,495.46
其中：应收利息
应收股利
存货 61,350,030.76 83,399,020.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,852,888.87 19,785,889.27
流动资产合计 645,615,801.87 650,769,443.33
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 93,478,608.58 46,753,608.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 39,391,924.03 3,791,649.43
固定资产 133,742,952.07 146,837,941.49
在建工程 10,784,059.23 5,074,295.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,904,021.96 22,518,912.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,236,425.25 13,640,080.86
递延所得税资产 4,854,212.23 4,893,944.90
102
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他非流动资产 1,461,700.00 2,362,339.21
非流动资产合计 320,853,903.35 245,872,772.77
资产总计 966,469,705.22 896,642,216.10
流动负债：
短期借款 140,350,000.00 91,830,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 71,250,000.00 103,750,000.00
应付账款 126,611,144.90 204,389,053.31
预收款项 3,438,791.81 3,473,646.65
合同负债
应付职工薪酬 15,862,010.08 10,687,354.76
应交税费 13,246,222.35 5,638,345.17
其他应付款 22,190,745.34 16,142,570.22
其中：应付利息 263,103.06 145,565.97
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 392,948,914.48 435,910,970.11
非流动负债：
长期借款 26,725,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 28,944,618.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,696,135.96 4,691,123.93
递延所得税负债
其他非流动负债
103
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
非流动负债合计 67,365,754.20 4,691,123.93
负债合计 460,314,668.68 440,602,094.04
所有者权益：
股本 168,000,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,223,697.63 202,782,772.20
减：库存股 19,330,128.20 12,888,520.02
其他综合收益
专项储备 12,701,688.20 12,120,153.00
盈余公积 23,061,256.25 15,382,571.69
未分配利润 119,498,522.66 70,643,145.19
所有者权益合计 506,155,036.54 456,040,122.06
负债和所有者权益总计 966,469,705.22 896,642,216.10
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 1,016,051,923.60 932,619,991.10
其中：营业收入 1,016,051,923.60 932,619,991.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 907,714,919.23 919,369,438.75
其中：营业成本 658,441,956.86 703,044,019.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
104
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
税金及附加 6,798,231.79 6,930,217.86
销售费用 142,044,027.70 125,292,326.63
管理费用 56,982,522.34 45,361,035.79
研发费用 37,763,495.44 34,736,878.67
财务费用 5,684,685.10 4,004,960.15
其中：利息费用 6,953,923.52 5,393,193.88
利息收入 2,323,830.92 1,655,691.16
加：其他收益 3,185,590.53 13,450,187.27
投资收益（损失以“－”号填
391,232.87
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,159,468.01
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,734,240.18 -52,458.93
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-1,141.25
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,627,745.46 27,039,513.56
加：营业外收入 763,732.90 732,814.29
减：营业外支出 1,810,971.12 1,816,892.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 102,580,507.24 25,955,435.40
减：所得税费用 16,889,907.10 7,213,406.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,690,600.14 18,742,029.22
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
85,690,600.14 18,742,029.22
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
105
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 85,415,589.25 18,742,029.22
2.少数股东损益 275,010.89
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 85,690,600.14 18,742,029.22
106
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益
85,415,589.25 18,742,029.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 275,010.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.51 0.11
（二）稀释每股收益 0.51 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：邹珍凡 主管会计工作负责人：罗鸿桥 会计机构负责人：周友良
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 995,543,490.96 929,199,181.01
减：营业成本 675,497,315.34 725,484,185.98
税金及附加 4,605,128.01 4,943,675.72
销售费用 139,155,354.44 124,820,642.96
管理费用 37,272,930.07 29,632,950.30
研发费用 37,211,171.72 34,736,878.67
财务费用 7,005,137.91 4,381,288.44
其中：利息费用 6,889,719.36 5,393,193.88
利息收入 919,326.21 1,262,146.20
加：其他收益 2,830,834.77 13,380,054.37
投资收益（损失以“－”号填
11,172.01
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,437,295.58
填列）
107
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号
-1,338,803.95 -47,055.35
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,851,188.71 18,543,729.97
加：营业外收入 596,895.45 580,740.32
减：营业外支出 1,644,468.50 1,295,166.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
89,803,615.66 17,829,303.42
列）
减：所得税费用 13,016,770.08 4,349,983.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,786,845.58 13,479,320.24
（一）持续经营净利润（净亏损
76,786,845.58 13,479,320.24
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
108
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 76,786,845.58 13,479,320.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 867,442,644.85 870,791,897.83
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 987,112.87
收到其他与经营活动有关的现金 17,840,200.84 11,737,453.77
经营活动现金流入小计 886,269,958.56 882,529,351.60
购买商品、接受劳务支付的现金 557,689,889.51 480,996,551.56
客户贷款及垫款净增加额
109
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
95,955,541.78 86,006,480.02
金
支付的各项税费 52,947,350.35 53,372,665.30
支付其他与经营活动有关的现金 130,823,661.52 153,757,154.32
经营活动现金流出小计 837,416,443.16 774,132,851.20
经营活动产生的现金流量净额 48,853,515.40 108,396,500.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,000,000.00
取得投资收益收到的现金 484,821.91
处置固定资产、无形资产和其他
26,770.84 2,473.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,770.84 56,487,294.91
购建固定资产、无形资产和其他
59,230,536.66 75,447,401.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
36,495,841.69
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,726,378.35 75,447,401.10
投资活动产生的现金流量净额 -95,699,607.51 -18,960,106.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 234,475,000.00 91,830,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,999,396.70
110
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 245,474,396.70 91,830,000.00
偿还债务支付的现金 130,285,381.76 113,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
31,778,533.58 35,432,159.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,001,110.73 12,888,520.02
筹资活动现金流出小计 180,065,026.07 162,310,680.00
筹资活动产生的现金流量净额 65,409,370.63 -70,480,680.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-11,276.78 -9,628.28
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,552,001.74 18,946,085.93
加：期初现金及现金等价物余额 202,505,312.37 183,559,226.44
六、期末现金及现金等价物余额 221,057,314.11 202,505,312.37
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 858,757,454.40 847,777,513.38
收到的税费返还 987,122.87
收到其他与经营活动有关的现金 6,177,658.89 11,397,487.69
经营活动现金流入小计 865,922,236.16 859,175,001.07
购买商品、接受劳务支付的现金 594,866,969.97 517,139,139.79
支付给职工以及为职工支付的现
62,449,617.73 54,865,637.74
金
支付的各项税费 36,267,452.53 40,968,060.81
支付其他与经营活动有关的现金 123,063,943.29 159,910,428.80
经营活动现金流出小计 816,647,983.52 772,883,267.14
经营活动产生的现金流量净额 49,274,252.64 86,291,733.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,387,624.87
取得投资收益收到的现金 3,298,229.29
处置固定资产、无形资产和其他
26,770.84 2,152.00
长期资产收回的现金净额
111
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,770.84 60,688,006.16
购建固定资产、无形资产和其他
51,564,499.58 64,825,671.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
46,725,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,289,499.58 64,825,671.97
投资活动产生的现金流量净额 -98,262,728.74 -4,137,665.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 234,475,000.00 91,830,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,999,396.70
筹资活动现金流入小计 245,474,396.70 91,830,000.00
偿还债务支付的现金 130,285,381.76 113,990,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
31,714,329.42 35,432,160.28
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,001,110.73 12,888,520.02
筹资活动现金流出小计 180,000,821.91 162,310,680.30
筹资活动产生的现金流量净额 65,473,574.79 -70,480,680.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-11,276.78 -9,628.28
影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,473,821.91 11,663,759.54
加：期初现金及现金等价物余额 193,436,399.75 181,772,640.21
六、期末现金及现金等价物余额 209,910,221.66 193,436,399.75
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 股东 者权
112
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他
股 债 收益 准备 润 计
168,0 190,82 12,888 12,170 15,848 87,200 461,15 461,15
一、上年期末余
00,00 1,514. ,520.0 ,819.2 ,501.5 ,681.4 2,996. 2,996.
额
0.00 62 2 5 3 8 86 86
加：会计政 4,694, 4,694, 4,694,
策变更 481.51 481.51 481.51
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
168,0 190,82 12,888 12,170 15,848 91,895 465,84 465,84
二、本年期初余
00,00 1,514. ,520.0 ,819.2 ,501.5 ,162.9 7,478. 7,478.
额
0.00 62 2 5 3 9 37 37
三、本期增减变 52,794 54,029 61,487
-559,0 6,441, 556,33 7,678, 7,458,
动金额（减少以 ,757.5 ,092.1 ,297.1
74.57 608.18 2.75 684.56 205.06
“－”号填列） 4 0 6
85,415 85,415 85,690
（一）综合收益 275,01
,589.2 ,589.2 ,600.1
总额 0.89
5 5 4
（二）所有者投 -559,0 6,441, -7,000, -7,000,
入和减少资本 74.57 608.18 682.75 682.75
1．所有者投入 -559,0 6,441, -7,000, -7,000,
的普通股 74.57 608.18 682.75 682.75
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-32,62 -24,94 -24,94
7,678,
（三）利润分配 0,831. 2,147. 2,147.
684.56
71 15 15
1．提取盈余公 7,678, -7,678,
积 684.56 684.56
113
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2．提取一般风
险准备
-24,94 -24,94 -24,94
3．对所有者（或
2,147. 2,147. 2,147.
股东）的分配
15 15 15
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
556,33 556,33 556,33
（五）专项储备
2.75 2.75 2.75
598,47 598,47 596,44
1．本期提取
9.57 9.57 1.84
-42,14 -42,14 -40,10
2．本期使用
6.82 6.82 9.09
7,183, 7,183,
（六）其他
194.17 194.17
168,0 190,26 19,330 12,727 23,527 144,68 519,87 527,33
四、本期期末余 7,458,
00,00 2,440. ,128.2 ,152.0 ,186.0 9,920. 6,570. 4,775.
额 205.06
0.00 05 0 0 9 53 47 53
上期金额
单位：元
2018 年年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 东权益 权益合
114
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 计
其他
股 债 收益 准备 润
120,0 238,82 11,641 14,500 99,806 484,77
一、上年期末 484,770
00,00 1,514. ,452.2 ,569.5 ,584.2 0,120.
余额 ,120.70
0.00 62 9 1 8 70
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
120,0 238,82 11,641 14,500 99,806 484,77
二、本年期初 484,770
00,00 1,514. ,452.2 ,569.5 ,584.2 0,120.
余额 ,120.70
0.00 62 9 1 8 70
三、本期增减
48,00 -48,00 12,888 -12,60 -23,61
变动金额（减 529,36 1,347, -23,617
0,000 0,000. ,520.0 5,902. 7,123.
少以“－”号填 6.96 932.02 ,123.84
.00 00 2 80 84
列）
18,742 18,742
（一）综合收 18,742,
,029.2 ,029.2
益总额 029.22
2 2
（二）所有者 12,888 -12,88
-12,888
投入和减少资 ,520.0 8,520.
,520.02
本 2 02
12,888 -12,88
1．所有者投入 -12,888
,520.0 8,520.
的普通股 ,520.02
2 02
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-31,34 -30,00
（三）利润分 1,347, -30,000
7,932. 0,000.
配 932.02 ,000.00
02 00
115
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
1．提取盈余公 1,347, -1,347,
积 932.02 932.02
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -30,00 -30,00
-30,000
（或股东）的 0,000. 0,000.
,000.00
分配 00 00
4．其他
48,00 -48,00
（四）所有者
0,000 0,000.
权益内部结转
.00 00
1．资本公积转 48,00 -48,00
增资本（或股 0,000 0,000.
本） .00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 529,36 529,36 529,366
备 6.96 6.96 .96
780,92 780,92 780,925
1．本期提取
5.57 5.57 .57
-251,5 -251,5 -251,55
2．本期使用
58.61 58.61 8.61
（六）其他
168,0 190,82 12,888 12,170 15,848 87,200 461,15
四、本期期末 461,152
00,00 1,514. ,520.0 ,819.2 ,501.5 ,681.4 2,996.
余额 ,996.86
0.00 62 2 5 3 8 86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
116
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
单位：元
2019 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
168,00
一、上年期末余 202,782, 12,888,5 12,120,1 15,382,5 70,643, 456,040,1
0,000.0
额 772.20 20.02 53.00 71.69 145.19 22.06
0
加：会计政 4,689,3
策变更 63.60
前期
差错更正
4,689,363.
其他
60
168,00
二、本年期初余 202,782, 12,888,5 12,120,1 15,382,5 75,332, 460,729,4
0,000.0
额 772.20 20.02 53.00 71.69 508.79 85.66
0
三、本期增减变
-559,074 6,441,60 581,535. 7,678,68 44,166, 45,425,55
动金额（减少以
.57 8.18 20 4.56 013.87 0.88
“－”号填列）
（一）综合收益 76,786, 76,786,84
总额 845.58 5.58
（二）所有者投 -559,074 6,441,60 -7,000,682
入和减少资本 .57 8.18 .75
1．所有者投入 -559,074 6,441,60 -7,000,682
的普通股 .57 8.18 .75
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
7,678,68 -32,620 -24,942,14
（三）利润分配
4.56 ,831.71 7.15
1．提取盈余公 7,678,68 -7,678,
积 4.56 684.56
2．对所有者（或 -24,942 -24,942,14
股东）的分配 ,147.15 7.15
3．其他
117
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（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
581,535. 581,535.2
（五）专项储备
20 0
583,572. 583,572.9
1．本期提取
93 3
-2,037.7
2．本期使用 -2,037.73
3
（六）其他
168,00 119,49
四、本期期末余 202,223, 19,330,1 12,701,6 23,061,2 506,155,0
0,000.0 8,522.6
额 697.63 28.20 88.20 56.25 36.54
0 6
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
120,00
一、上年期末余 250,782 11,474,20 14,034, 88,511,75 484,803,36
0,000.
额 ,772.20 1.09 639.67 6.97 9.93
00
加：会计政
策变更
118
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
前期
差错更正
其他
120,00
二、本年期初余 250,782 11,474,20 14,034, 88,511,75 484,803,36
0,000.
额 ,772.20 1.09 639.67 6.97 9.93
00
三、本期增减变 48,000
-48,000, 12,888,5 645,951.9 1,347,9 -17,868,6 -28,763,247
动金额（减少以 ,000.0
000.00 20.02 1 32.02 11.78 .87
“－”号填列） 0
（一）综合收益 13,479,32 13,479,320.
总额 0.24 24
（二）所有者投 12,888,5 -12,888,520
入和减少资本 20.02 .02
1．所有者投入 12,888,5 -12,888,520
的普通股 20.02 .02
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
1,347,9 -31,347,9 -30,000,000
（三）利润分配
32.02 32.02 .00
1．提取盈余公 1,347,9 -1,347,93
积 32.02 2.02
2．对所有者（或 -30,000,0 -30,000,000
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
48,000
（四）所有者权 -48,000,
,000.0
益内部结转 000.00
0
1．资本公积转 48,000
-48,000,
增资本（或股 ,000.0
000.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
119
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3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
645,951.9
（五）专项储备 645,951.91
1
715,980.9
1．本期提取 715,980.99
9
-70,029.0
2．本期使用 -70,029.08
8
（六）其他
168,00
四、本期期末余 202,782 12,888,5 12,120,15 15,382, 70,643,14 456,040,12
0,000.
额 ,772.20 20.02 3.00 571.69 5.19 2.06
00
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
公司注册中文名称：广州集泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”）
统一社会信用代码：914401017910336929
组织形式：股份有限公司（上市）
总部地址：广州市高新技术产业开发区南翔一路62号自编六栋二楼、五楼
董事长：邹榛夫
法定代表人兼总经理：邹珍凡
注册资本：人民币168,000,000.00元
2.公司的业务性质和主要经营活动
密封用填料及类似品制造；化学试剂和助剂制造（监控化学品、危险化学品除外）；粘合剂制造（监控化学品、危险化
学品除外）；轻质建筑材料制造；防水嵌缝密封条（带） 制造；硬质橡胶制品制造；建筑陶瓷制品制造；建筑用沥青制品
制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；物业管理；自有房地产经营活动；企业自有资金投资；油墨及类似
产品制造（监控化学品、危险化学品除外）；化工产品零售（危险化学品除外）；涂料制造（监控化学品、危险化学品除外）；
涂料零售；化工产品批发（含危险化学品）；危险化学品储存；新材料技术转让服务；新材料技术 开发服务；新材料技术
咨询、交流服务；机械设备租赁；办公设备租赁服务。
3.母公司以及公司最终母公司的名称
本公司母公司为广州市安泰化学有限公司，最终控制方为邹榛夫。
4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告于二〇二〇年三月三十日经本公司董事会批准报出。
5.营业期限
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
本公司营业期限自2006年08月10日至长期。
6.合并财务报表范围及其变化情况
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制
的企业或主体。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计五家。本期合并报表范围变化情况如下：2019年，本公司收购了兆
舜科技（广东）有限公司75%股权；2018年，本公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司、北京安泰京粤粘胶剂有限公司、深
圳市安信泰胶业有限公司和成都市安锦泰胶业有限公司完成注销。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会
计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统
称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014
年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认
净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制
权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合
122
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
并财务报表》编制。
1.合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或
通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
2.合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由
公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计
报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
3.购买子公司少数股权的处理
公司在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，购买少数股东全部或部分权益的，实质上是股东之间的权益性交易，
应当分别母公司个别财务报表以及合并财务报表两种情况进行处理：
母公司个别财务报表中对于自子公司少数股东处新取得的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权
投资》第四条的规定，确定长期股权投资的入账价值。
在合并财务报表中，子公司的资产、负债应以购买日（或合并日）开始持续计算的金额反映。母公司新取得的长期股权
投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，应
当调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安
排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具
有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）
确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的
负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义
务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损
益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢
价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅
将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入
留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计
入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指
定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包
含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信
用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融
工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值
准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利
率计算利息收入。
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第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同
于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即
账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失
准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做
出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期
内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视
为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同
中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选
择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确
认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同
中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
1.以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照客户类型对应的账龄信用风险特征组合预期信用损失计提比例。按照相
应风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
客户类型 应收票据逾期天数 预计信用损失率%
1年以内（含1年） 0
建筑胶产品专营公司客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 1.35
建筑胶产品非专营公司客户 1-2年（含2年） 14.24
2-3年（含3年） 65.61
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
3年以上 100
1年以内（含1年） 0
集装箱类产品客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 4.5
1-2年（含2年） 55.33
钢结构防腐产品客户
2-3年（含3年） 92.21
3年以上 100
1年以内（含1年） 0
石化防腐产品客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 0
电商渠道客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 1.21
电子胶客户 1-2年（含2年） 52.71
2年以上 100
1年以内（含1年） 0.02
其他产品客户 1-2年（含2年） 32.17
2年以上 100
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同
中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。计提
方法如下：
1.期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行
的。本公司在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并
据此计提坏账准备。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失
性质组合 预期信用损失
对于划分为风险组合的应收款项，本公司按照客户类型参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按照风险组合预计信用损失计提减值比例：
客户类型 应收票据逾期天数 预计信用损失率%
1年以内（含1年） 0
建筑胶产品专营公司客户
1年以上 100
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1年以内（含1年） 1.35
1-2年（含2年） 14.24
建筑胶产品非专营公司客户
2-3年（含3年） 65.61
3年以上 100
1年以内（含1年） 0
集装箱类产品客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 4.5
1-2年（含2年） 55.33
钢结构防腐产品客户
2-3年（含3年） 92.21
3年以上 100
1年以内（含1年） 0
石化防腐产品客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 0
电商渠道客户
1年以上 100
1年以内（含1年） 1.21
电子胶产品客户 1-2年（含2年） 52.71
2年以上 100
1年以内（含1年） 0.02
其他产品客户 1-2年（含2年） 32.17
2年以上 100
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质
为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益
的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见本节10、金融工具】进行处理。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12
个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备。对于在单项计提层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组
合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期
限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本公司将应收合并范围内子公司的款项、租赁保证金等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提
减值准备。
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15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺
（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩
罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关
权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于
持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损
失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
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并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有
待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑
长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
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基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于
投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏
损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损
失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或
进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
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运输工具 年限平均法 4 5% 23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以
上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日
租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
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29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
非专利技术、专利、著作权、软件 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无
形资产，使用寿命不确定的判断依据是：无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经
济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利
率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金
额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划
提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现
的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的
折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命
和折现率等因素。
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可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能
单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与
职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴
纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已
退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
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37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照
有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
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经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司具体销售收入确认政策可分为以下两种：
（1）内销收入
本公司根据国内市场的不同销售模式，将内销收入进一步细分为公司自营业务和经销商代销业务、与客户设立联合管理
仓库实现的销售等，对各种不同类型的销售模式，收入确认条件如下：
①公司直销业务和经销商代销业务，根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约定的交货地点，
并取得客户的签收单时确认。
②与客户设立联合管理仓库的业务，根据双方签订的联合管理协议，按月定期结算，公司在取得经双方确认的实际货物
耗用清单时确认。
（2）外销出口收入
根据销售合同或协议约定，在货物已发出，公司开具出口销售发票及装箱单并取得出口报关单及收款或取得收款的权利
时确认。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活
动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法
进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业
合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计
入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融
资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、专项储备
高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备。根据2012
年2月14日颁布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依
据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（1）营业收入不超过1,000.00万元的，按照4%提取；
（2）营业收入超过1,000.00万元至1亿元的部分，按照2%提取；
（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
（4）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
本公司生产的沥青漆属于危险品，按照上述标准计提专项储备。
本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。本公司使用提取的安全生产费形成固定资产
的，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2、回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进
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行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的
差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，
于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公
积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
3、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）
本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分
的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》
（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕公司于 2019 年 4 月 26 日召开第二届董
8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期 事会第七次会议、第二届监事会第六次
会计》（财会〔2017〕9 号）、《企业会计 会议审议通过了《关于公司会计政策变
准则第 37 号——金融工具列报》（财会 更的议案》。
〔2017〕14 号），并要求境内上市的企业
自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相
关会计准则。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关
于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会〔2019〕6 号）（以下
简称“财会〔2019〕6 号”）的通知，要求
执行企业会计准则的非金融企业按照企
业会计准则和财会〔2019〕6 号的要求编 公司于 2019 年 8 月 14 日召开第二届董
制财务报表，企业 2019 年度中期财务报 事会第八次会议、第二届监事会第七次
表和年度财务报表及以后期间的财务报 会议审议通过了《关于公司会计政策变
表均按财会〔2019〕6 号要求编制执行。更的议案》。
公司属于已执行新金融准则但未执行新
收入准则和新租赁准则的企业，应当结
合财会〔2019〕6 号通知的要求对财务
报表格式及部分科目列报进行相应调
整。
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财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《关于
印发修订<企业会计准则第 7 号——非货 公司于 2019 年 8 月 14 日召开第二届董
币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8 事会第八次会议、第二届监事会第七次
号），要求所有执行企业会计准则的企业 会议审议通过了《关于公司会计政策变
施行修订后的《企业会计准则第 7 号—— 更的议案》。
非货币性资产交换》。
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《关
于印发修订<企业会计准则第 9 号——债 公司于 2019 年 8 月 14 日召开第二届董
务重组>的通知》（财会〔2019〕9 号）（以 事会第八次会议、第二届监事会第七次
下简称“财会〔2019〕9 号”），要求所有 会议审议通过了《关于公司会计政策变
执行企业会计准则的企业施行修订后的 更的议案》。
《企业会计准则第 9 号——债务重组》。
2019 年 9 月 27 日，财政部颁布了《关于
修订印发合并财务报表格式（2019 版）
的通知》（财会〔2019〕16 号；以下简称
“《修订通知》”），对合并财务报表格式 公司于 2020 年 3 月 30 日召开第二届董
进行了修订，要求执行企业会计准则的 事会第十三次会议、第二届监事会第十
企业按照会计准则和《修订通知》的要 一次会议审议通过了《关于公司会计政
求编制 2019 年度合并财务报表及以后期 策变更的议案》。
间的合并财务报表。根据上述《修订通
知》的有关要求，公司应当对合并财务
报表格式进行相应调整。
1.本公司于2019年8月14日董事会会议批准，自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格
式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。且本公司于2020年3月30日董事会会议批准，采用财政部《关于修订印发合并财
务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
（1）合并财务报表的影响
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
应收票据2019年12月31日列示金额21,178,531.77元；
应收票据2018年12月31日列示金额48,650,653.41元；
“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应
应收账款2019年12月31日列示金额232,489,444.26元；
收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”
应收账款2018年12月31日列示金额188,240,582.00元；
应收款项融资2019年12月31日列示金额66,500,443.22元。
应付票据2019年12月31日列示金额72,297,280.00元；
将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票应付票据2018年12月31日列示金额104,350,000.00元；
据”与“应付账款”列示 应付账款2019年12月31日列示金额115,824,219.44元；
应付账款2018年12月31日列示金额169,223,347.10元。
“信用减值损失”项目，反映企业按照《企
业会计准则22号——金融工具确认和计量》
（财会（2017）7号）的要求计提的各项金
2019年度信用减值损失列示金额-5,159,468.01元；
融工具信用减值准备所确认的信用损失；
2019年度资产减值损失列示金额-2,734,240.18元。
资产减值损失位置调整，将利润表“减：资
产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损
失以“-”号填列）”
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（2）母公司财务报表的影响
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
应收票据2019年12月31日列示金额21,178,531.77元；
应收票据2018年12月31日列示金额38,499,131.78 元；
将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票
应收账款2019年12月31日列示金额219,485,390.99元；
据”与“应收账款”列示
应收账款2018年12月31日列示金额222,089,951.37 元；
应收款项融资2019年12月31日列示金额36,737,531.8元。
应付票据2019年12月31日列示金额71,250,000.00元；
将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票应付票据2018年12月31日列示金额103,750,000.00元；
据”与“应付账款”列示 应付账款2019年12月31日列示金额126,611,144.90元；
应付账款2018年12月31日列示金额204,389,053.31元。
“信用减值损失”项目，反映企业按照《企
业会计准则22号——金融工具确认和计量》
（财会（2017）7号）的要求计提的各项金
2019年度信用减值损失列示金额-5,437,295.58元；
融工具信用减值准备所确认的信用损失；
2019年度资产减值损失列示金额-1,338,803.95元。
资产减值损失位置调整，将利润表“减：资
产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损
失以“-”号填列）”
2、本公司于2019年4月26日董事会会议批准，自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财
会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》
（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，
调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
（1）合并财务报表的影响
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
按照新金融工具准则的规定，对应收款项采
用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损 2019年度信用减值损失列示金额-5,159,468.01元。
失准备，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（2）母公司财务报表的影响
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
按照新金融工具准则的规定，对应收款项采
用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损 2019年度信用减值损失列示金额-5,437,295.58元。
失准备，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
3.本公司于2019年8月14日董事会会议批准，自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财
会〔2019〕8号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。
企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司根据财政部的规定对非货币性资产交换的
会计政策进行了变更，但因无此类事项故无影响。
4.本公司于2019年8月14日董事会会议批准，自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕
9号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1
日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司根据财政部的规定对债务重组的会计政策进行了变更，但因无此类事
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广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
项故无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 236,236,312.37 236,236,312.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 48,650,653.41 12,474,693.14 -36,175,960.27
应收账款 188,240,582.00 194,143,161.53 5,902,579.53
应收款项融资 36,018,971.09 36,018,971.09
预付款项 3,476,093.32 3,476,093.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,047,895.99 6,823,151.20 -224,744.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 83,479,164.84 83,479,164.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
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其他流动资产 22,138,399.81 22,138,399.81
流动资产合计 589,269,101.74 594,789,947.30 5,520,845.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,477,759.63 1,477,759.63
固定资产 223,339,780.02 223,339,780.02
在建工程 5,074,295.86 5,074,295.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 36,023,743.68 36,023,743.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,603,713.86 16,603,713.86
递延所得税资产 2,743,100.23 1,916,736.18 -826,364.05
其他非流动资产 3,044,801.83 3,044,801.83
非流动资产合计 288,307,195.11 287,480,831.06 -826,364.05
资产总计 877,576,296.85 882,270,778.36 4,694,481.51
流动负债：
短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
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应付票据 104,350,000.00 104,350,000.00
应付账款 169,223,347.10 169,223,347.10
预收款项 4,368,892.78 4,368,892.78
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,021,984.31 13,021,984.31
应交税费 7,713,410.39 7,713,410.39
其他应付款 17,171,283.38 17,171,283.38
其中：应付利息 145,565.97 145,565.97
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 407,678,917.96 407,678,917.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,691,123.93 4,691,123.93
递延所得税负债 4,053,258.10 4,053,258.10
其他非流动负债
非流动负债合计 8,744,382.03 8,744,382.03
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负债合计 416,423,299.99 416,423,299.99
所有者权益：
股本 168,000,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,821,514.62 190,821,514.62
减：库存股 12,888,520.02 12,888,520.02
其他综合收益
专项储备 12,170,819.25 12,170,819.25
盈余公积 15,848,501.53 15,848,501.53
一般风险准备
未分配利润 87,200,681.48 91,895,162.99 4,694,481.51
归属于母公司所有者权益
461,152,996.86 465,847,478.37 4,694,481.51
合计
少数股东权益
所有者权益合计 461,152,996.86 465,847,478.37 4,694,481.51
负债和所有者权益总计 877,576,296.85 882,270,778.36 4,694,481.51
调整情况说明
首次执行新金融工具准则，按照预期信用损失重新计量应收票据坏账准备、应收账款坏账准备以及其他应收款坏账准备
后，调减2019年1月1日应收票据36,175,960.27元，调增2019年1月1日应收账款5,902,579.53元，调增2019年1月1日应收款项融
资36,018,971.09元，调减2019年1月1日其他应收款224,744.79元。对应调减2019年1月1日递延所得税资产826,364.05元，调增
2019年1月1日未分配利润4,694,481.51元。
除以上调整，其他财务报表项目无影响。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 226,567,399.75 226,567,399.75
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 38,499,131.78 12,474,693.14 -26,024,438.64
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应收账款 222,089,951.37 227,987,348.40 5,897,397.03
应收款项融资 25,867,449.46 25,867,449.46
预付款项 3,194,555.44 3,194,555.44
其他应收款 57,233,495.46 57,008,750.67 -224,744.79
其中：应收利息
应收股利
存货 83,399,020.26 83,399,020.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 19,785,889.27 19,785,889.27
流动资产合计 650,769,443.33 656,285,106.39 5,515,663.06
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,753,608.58 46,753,608.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 3,791,649.43 3,791,649.43
固定资产 146,515,789.80 146,837,941.49
在建工程 5,396,447.55 5,074,295.86
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,518,912.44 22,518,912.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,640,080.86 13,640,080.86
递延所得税资产 4,893,944.90 4,067,645.44 -826,299.46
其他非流动资产 2,362,339.21 2,362,339.21
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非流动资产合计 245,872,772.77 245,046,473.31 -826,299.46
资产总计 896,642,216.10 901,331,579.70 4,689,363.60
流动负债：
短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 103,750,000.00 103,750,000.00
应付账款 204,389,053.31 204,389,053.31
预收款项 3,473,646.65 3,473,646.65
合同负债
应付职工薪酬 10,687,354.76 10,687,354.76
应交税费 5,638,345.17 5,638,345.17
其他应付款 16,142,570.22 16,142,570.22
其中：应付利息 145,565.97 145,565.97
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 435,910,970.11 435,910,970.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,691,123.93 4,691,123.93
递延所得税负债
其他非流动负债
146
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
非流动负债合计 4,691,123.93 4,691,123.93
负债合计 440,602,094.04 440,602,094.04
所有者权益：
股本 168,000,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,782,772.20 202,782,772.20
减：库存股 12,888,520.02 12,888,520.02
其他综合收益
专项储备 12,120,153.00 12,120,153.00
盈余公积 15,382,571.69 15,382,571.69
未分配利润 70,643,145.19 75,332,508.79 4,689,363.60
所有者权益合计 456,040,122.06 460,729,485.66 4,689,363.60
负债和所有者权益总计 896,642,216.10 901,331,579.70 4,689,363.60
调整情况说明
首次执行新金融工具准则，按照预期信用损失重新计量应收票据坏账准备、应收账款坏账准备以及其他应收款坏账准备
后，调减2019年1月1日应收票据26,024,438.64元，调增2019年1月1日应收账款5,897,397.03元，调增应收款项融资
25,867,449.46，调减2019年1月1日其他应收款224,744.79元。对应调减2019年1月1日递延所得税资产826,299.46元，调增2019
年1月1日未分配利润4,689,363.60元。
除以上调整，其他财务报表项目无影响。
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%（16%）、9%（10%）、6%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
147
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从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 12%、1.2%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广州集泰化工股份有限公司 15%
广州从化兆舜新材料有限公司 25%
广州市神岗精细化工有限公司 25%
大城县集泰化工有限公司 25%
广州鸿泰建筑安装工程有限公司 25%
兆舜科技（广东）有限公司 15%
2、税收优惠
本公司于2017年12月11日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编
号为GR201744011252的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。根据2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议
通过的《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。（即2017
年度、2018年度、2019年度适用15%的所得税税率）。
本公司的子公司兆舜科技（广东）有限公司于2018年11月28日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广
东省税务局联合颁发的编号为GR201844006256的《高新技术企业证书》，认定有效期三年。根据2007年3月16日第十届全国
人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征
收企业所得税。（即2018年度、2019年度、2020年度适用15%的所得税税率）。
纳入本公司合并范围的其他子公司所得税税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 136,030.10 52,456.71
银行存款 220,867,646.88 202,199,949.90
其他货币资金 23,618,065.63 33,983,905.76
合计 244,621,742.61 236,236,312.37
148
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因抵押、质押或冻结等对使用
23,564,428.50 33,731,000.00
有限制的款项总额
其他说明
1.期末受限制的货币资金为23,564,428.50元，其中银行承兑汇票保证金19,457,280.00元，被冻结的银行存款余额107,148.50元，
融资性售后回租保证金4,000,000.00元。
2.期末不受限制的其他货币资金160,785.63元，其中支付宝和京东钱包金额84,916.84元，保证金利息75,868.79元。
3.期末无存放在境外的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 21,178,531.77 12,474,693.14
合计 21,178,531.77 12,474,693.14
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 21,469,1 290,652. 21,178,53 12,631,68 12,474,69
100.00% 1.35% 100.00% 156,989.18 1.24%
备的应收票据 84.11 34 1.77 2.32 3.14
149
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：
建筑胶产品非专营 21,469,1 290,652. 21,178,53 11,596,08 11,439,09
100.00% 1.35% 91.81% 156,989.18 1.35%
公司客户 84.11 34 1.77 6.32 7.14
建筑胶产品专营公 641,036.0 641,036.0
5.07%
司客户 0 0
394,560.0 394,560.0
集装箱类产品客户 3.12%
0 0
21,469,1 290,652. 21,178,53 12,631,68 12,474,69
合计 100.00% 1.35% 100.00% 156,989.18 1.24%
84.11 34 1.77 2.32 3.14
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
建筑胶产品非专营公司 21,469,184.11 290,652.34 1.35%
合计 21,469,184.11 290,652.34 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄信用风险特
156,989.18 133,663.16 290,652.34
征组合
合计 156,989.18 133,663.16 290,652.34
150
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 344,897,238.25
合计 344,897,238.25
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
151
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按单项计提坏账准 6,881,41 6,881,41 2,720,009 2,720,009
2.78% 100.00% 1.34% 100.00%
备的应收账款 7.13 7.13 .43 .43
其中：
按组合计提坏账准 240,864, 8,375,54 232,489,4 199,884,7 5,741,562 194,143,16
97.22% 3.48% 98.66% 2.87%
备的应收账款 986.85 2.59 44.26 23.57 .04 1.53
其中：
账龄信用风险特征 240,864, 8,375,54 232,489,4 199,884,7 5,741,562 194,143,16
97.22% 3.48% 98.66% 2.87%
组合 986.85 2.59 44.26 23.57 .04 1.53
247,746, 15,256,9 232,489,4 202,604,7 8,461,571 194,143,16
合计 100.00% 6.16% 100.00% 4.18%
403.98 59.72 44.26 33.00 .47 1.53
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
有客观证据表明已发生
6,881,417.13 6,881,417.13 100.00% 预计无法收回
减值的应收账款
合计 6,881,417.13 6,881,417.13 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
建筑胶专营公司客户：1 年以
23,179.23
内（含 1 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
138,331,224.05 1,872,738.97 1.35%
1 年以内（含 1 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
10,990,730.84 1,565,251.62 14.24%
1-2 年（含 2 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
3,840,537.83 2,519,677.23 65.61%
2-3 年（含 3 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
549,085.20 549,085.20 100.00%
3 年以上
集装箱类产品客户：1 年以内
61,019,476.69
（含 1 年）
152
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
钢结构防腐产品客户：1 年以
3,164,981.08 142,324.99 4.50%
内（含 1 年）
钢结构防腐产品客户：1-2 年
518,905.00 287,095.74 55.33%
（含 2 年）
钢结构防腐产品客户：2-3 年
113,100.00 104,287.45 92.21%
（含 3 年）
钢结构防腐产品客户：3 年以
134,470.00 134,470.00 100.00%
上
石化防腐产品客户：1 年以内
8,110,633.14
（含 1 年）
电商渠道客户：1 年以内（含
94,815.74
1 年）
电子胶客户：1 年以内（含 1
12,848,087.02 155,461.85 1.21%
年）
电子胶客户：1-2 年（含 2 年） 61,757.50 32,552.38 52.71%
电子胶客户：2 年以上 1,012,585.59 1,012,585.59 100.00%
其他产品客户：1 年以内（含
51,417.94 11.57 0.02%
1 年）
合计 240,864,986.85 8,375,542.59 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 223,648,909.66
1至2年 12,630,710.43
2至3年 7,917,553.30
3 年以上 3,549,230.59
3至4年 1,574,065.64
4至5年 608,077.05
5 年以上 1,367,087.90
153
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合计 247,746,403.98
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
有客观证据表明
已发生减值的应 2,720,009.43 3,843,535.70 155,778.50 473,650.50 6,881,417.13
收账款
账龄信用风险特
5,741,562.04 1,151,589.15 1,482,391.40 8,375,542.59
征组合
合计 8,461,571.47 4,995,124.85 155,778.50 1,956,041.90 15,256,959.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 155,778.50
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
经多年追索仍无法追回的应收货款，后期追索成本较高，决定放弃追索，经董事会决议通过做核销处理。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
广东富华机械装备制造
9,571,257.38 3.87%
有限公司
154
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英飞特电子（杭州）股份
7,228,273.03 2.92% 87,462.10
有限公司
寰宇东方国际集装箱（启
5,833,294.85 2.35%
东）有限公司
东方国际集装箱(广州)有
5,258,795.06 2.12%
限公司
无锡市太湖防腐蚀工程
4,982,217.06 2.01%
有限公司
合计 32,873,837.38 13.27%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 66,500,443.22 36,018,971.09
合计 66,500,443.22 36,018,971.09
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期初余额与上期期末余额差异系由于首次执行新金融工具准则进行的追溯调整，详见“五、（四）首次执行新金融工具准则、
新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,368,615.09 99.60% 3,429,967.27 98.67%
1至2年 45,741.08 1.32%
2至3年 17,500.00 0.40%
155
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3 年以上 384.97 0.01%
合计 4,386,115.09 -- 3,476,093.32 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注：期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%）
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所 450,000.00 10.27
广州城博建科展览有限公司 397,084.00 9.05
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 362,317.34 8.26
广州市华晟运输有限公司 245,699.12 5.60
房采圈（广州）企业管理有限公司 175,000.00 3.99
合计 1,630,100.46 37.17
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,658,542.16 6,823,151.20
合计 3,658,542.16 6,823,151.20
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
156
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 3,502,577.53 2,674,184.20
备用金 1,034,418.60 8,945.00
政府补助款 5,526,600.00
代垫款项 538,804.03
合计 5,075,800.16 8,209,729.20
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
157
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按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,525,029.96
1至2年 927,445.20
2至3年 397,225.00
3 年以上 1,226,100.00
3至4年 389,600.00
4至5年 134,500.00
5 年以上 702,000.00
合计 5,075,800.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,386,578.00 272,576.00 241,896.00 1,417,258.00
合计 1,386,578.00 272,576.00 241,896.00 1,417,258.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
158
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东银兴融资担保
押金、保证金 700,000.00 5 年以上 13.79% 700,000.00
有限公司
中国石化国际事业
有限公司南京招标 押金、保证金 444,682.00 1-2 年、2-3 年 8.76% 444,682.00
中心
广东光泰激光科技
押金、保证金 311,600.00 3-4 年 6.14%
有限公司
苏州金葵建筑科技
待退合同款 272,576.00 1-2 年 5.37% 272,576.00
有限公司
中国石化国际事业
有限公司重庆招标 押金、保证金 270,000.00 1 年以内 5.32%
中心
合计 -- 1,998,858.00 -- 39.38% 1,417,258.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 37,677,953.25 839,427.18 36,838,526.07 44,441,577.17 44,441,577.17
在产品 4,993,408.14 4,993,408.14 7,183,424.42 7,183,424.42
159
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库存商品 18,232,079.88 1,646,355.66 16,585,724.22 26,075,826.45 968,613.20 25,107,213.25
周转材料 4,714,524.05 4,714,524.05 4,824,733.12 4,824,733.12
发出商品 1,916,165.93 1,916,165.93 1,676,862.84 1,676,862.84
低值易耗品 707,328.07 48,053.04 659,275.03 245,354.04 245,354.04
合计 68,241,459.32 2,533,835.88 65,707,623.44 84,447,778.04 968,613.20 83,479,164.84
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 716,272.13 159,711.62 36,556.57 839,427.18
库存商品 968,613.20 844,783.39 595,382.14 762,423.07 1,646,355.66
低值易耗品 116,492.94 68,439.90 48,053.04
合计 968,613.20 1,561,055.52 871,586.70 867,419.54 2,533,835.88
注：本期成品计提的存货跌价准备主要系超过保质期导致无法再销售，原材料计提跌价主要系因为原材料超过管理质保期。
转回主要系以前年度已全额计提存货跌价准备的成品进行返工生产成为合格产品，部分超过管理质保期的原材料经检测合格
于本期使用。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
160
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单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 16,128,577.56 22,136,205.12
企业所得税 353.69 103.77
其他预交税金 29,865.09 2,090.92
增值税留抵税额 7,193.51
合计 16,165,989.85 22,138,399.81
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
161
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单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
162
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
163
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指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,585,156.66 3,585,156.66
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,585,156.66 3,585,156.66
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,107,397.03 2,107,397.03
2.本期增加金额 222,502.29 222,502.29
（1）计提或摊销 222,502.29 222,502.29
164
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,329,899.32 2,329,899.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,255,257.34 1,255,257.34
2.期初账面价值 1,477,759.63 1,477,759.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
注：期末无未办妥产权证书的投资性房地产。
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 246,443,412.84 222,929,768.06
固定资产清理 410,011.96
合计 246,443,412.84 223,339,780.02
165
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 136,355,433.96 131,494,347.22 5,641,029.57 12,474,363.34 285,965,174.09
2.本期增加金额 4,123,749.79 43,966,965.59 1,132,621.70 4,260,390.55 53,483,727.63
（1）购置 8,784,187.56 224,175.07 2,307,087.52 11,315,450.15
（2）在建工程
4,123,749.79 28,874,188.39 32,997,938.18
转入
（3）企业合并
6,308,589.64 908,446.63 1,953,303.03 9,170,339.30
增加
3.本期减少金额 7,301,177.80 30,089.72 74,528.37 7,405,795.89
（1）处置或报
527,954.81 29,500.00 74,528.37 631,983.18
废
其他减少 6,773,222.99 589.72 6,773,812.71
4.期末余额 140,479,183.75 168,160,135.01 6,743,561.55 16,660,225.52 332,043,105.83
二、累计折旧
1.期初余额 9,007,113.97 43,211,386.31 2,831,121.27 7,862,212.12 62,911,833.67
2.本期增加金额 6,881,670.56 14,076,601.25 882,308.99 3,653,820.06 25,494,400.86
（1）计提 6,881,670.56 11,188,520.69 789,613.40 2,052,069.55 20,911,874.20
企业合并增加 2,888,080.56 92,695.59 1,601,750.51 4,582,526.66
3.本期减少金额 3,989,556.61 24,558.75 35,163.50 4,049,278.86
（1）处置或报
201,458.77 24,558.75 35,163.50 261,181.02
废
其他转出 3,788,097.84 3,788,097.84
4.期末余额 15,888,784.53 53,298,430.95 3,688,871.51 11,480,868.68 84,356,955.67
三、减值准备
1.期初余额 123,572.36 123,572.36
2.本期增加金额 1,173,184.66 1,173,184.66
（1）计提 1,173,184.66 1,173,184.66
3.本期减少金额 54,019.70 54,019.70
（1）处置或报
废
166
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4.期末余额 1,173,184.66 69,552.66 1,242,737.32
四、账面价值
1.期末账面价值 123,417,214.56 114,792,151.40 3,054,690.04 5,179,356.84 246,443,412.84
2.期初账面价值 127,348,319.99 88,159,388.55 2,809,908.30 4,612,151.22 222,929,768.06
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 178,366.68 146,975.39 31,391.29 暂停使用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 35,378,116.67 10,348,955.61 25,029,161.06
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋、建筑物 1,255,257.34
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 408,378.65
运输设备 28.11
电子设备及其他 1,605.20
合计 410,011.96
其他说明
167
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,355,454.29 5,074,295.86
合计 11,355,454.29 5,074,295.86
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
中性硅酮密封胶
及水性涂料产业 9,536,868.61 9,536,868.61 5,026,301.73 5,026,301.73
化基地项目
其他在建工程 1,818,585.68 1,818,585.68 47,994.13 47,994.13
合计 11,355,454.29 11,355,454.29 5,074,295.86 5,074,295.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
中性硅
酮密封
胶及水
227,060, 5,026,30 21,210,0 16,699,4 9,536,86 募股资
性涂料 95.00% 未完工
000.00 1.73 40.51 73.63 8.61 金
产业化
基地项
目
227,060, 5,026,30 21,210,0 16,699,4 9,536,86
合计 -- -- --
000.00 1.73 40.51 73.63 8.61
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
168
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（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,467,379.97 1,286,700.00 894,900.00 6,848,476.43 44,497,456.40
2.本期增加金
3,225,756.07 1,976,605.98 5,202,362.05
额
（1）购置 1,876,606.00 1,876,606.00
（2）内部研
发
169
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（3）企业合
3,225,756.07 99,999.98 3,325,756.05
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 35,467,379.97 4,512,456.07 894,900.00 8,825,082.41 49,699,818.45
二、累计摊销
1.期初余额 4,271,820.94 550,134.38 894,900.00 1,941,282.74 7,658,138.06
2.本期增加金
945,043.56 124,017.56 980,609.79 2,049,670.91
额
（1）计提 945,043.56 124,017.56 898,943.06 1,968,004.18
企业合并增加 81,666.73 81,666.73
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,216,864.50 674,151.94 894,900.00 2,921,892.53 9,707,808.97
三、减值准备
1.期初余额 496,527.44 319,047.22 815,574.66
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 496,527.44 319,047.22 815,574.66
四、账面价值
1.期末账面价
30,250,515.47 3,341,776.69 5,584,142.66 39,176,434.82
值
2.期初账面价
31,195,559.03 240,038.18 4,588,146.47 36,023,743.68
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
170
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
非同一控制合并
-广州从化兆舜 16,030,564.78 16,030,564.78
新材料有限公司
非同一控制合并
-兆舜科技（广 24,915,448.13 24,915,448.13
东）有限公司
合计 16,030,564.78 24,915,448.13 40,946,012.91
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
171
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
非同一控制合并
-广州从化兆舜 16,030,564.78 16,030,564.78
新材料有限公司
合计 16,030,564.78 16,030,564.78
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合
商誉
被投资单位 本期是否发生
账面价值 主要构成 账面价值 确认方法
变动
兆舜科技（广东） 固定资产、无形资产、长 商誉所在的资产组能
24,915,448.13 41,076,570.58 否
有限公司 期待摊费用 够独立产生现金流
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的
相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
兆舜科技（广东）有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流量折现方法的主要假设：
除资产负债表日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大
投资活动，企业产品生产能力或服务能力以资产负债表日状况进行估算；稳定年份增长率 0.24%，息税前利润率 3.03%-8.89%，
税前折现率 12.88%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发现减值迹象，本期对
商誉不予计提资产减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及修缮工程 12,647,506.19 2,327,208.38 2,545,899.09 12,428,815.48
变电工程 426,363.80 111,504.60 314,859.20
消防工程 1,664,404.10 38,440.29 228,481.39 1,474,363.00
污水处理工程 65,061.50 65,061.50
办公楼大楼中央空
1,189,425.49 176,211.24 1,013,214.25
调
员工活动设施 91,216.10 13,513.56 77,702.54
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其他 519,736.68 333,366.86 113,337.88 739,765.66
合计 16,603,713.86 2,699,015.53 3,254,009.26 16,048,720.13
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 21,557,017.92 3,243,456.48 11,912, 898.87 1,838,060.72
内部交易未实现利润 204,452.14 34,619.80 516,632.11 78,675.46
合计 21,761,470.06 3,278,076.28 12,429,530.98 1,916,736.18
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
17,184,401.36 4,296,100.34 16,213,032.41 4,053,258.10
产评估增值
合计 17,184,401.36 4,296,100.34 16,213,032.41 4,053,258.10
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,278,076.28 1,916,736.18
递延所得税负债 4,296,100.34 4,053,258.10
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,179.19
可抵扣亏损 6,673,694.14 3,245,142.26
合计 6,673,694.14 3,252,321.45
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020
2021 488,848.80 253,850.96
2022 1,266,503.40 1,252,543.50
2023 1,589,479.02 1,738,747.80
2024 3,328,862.92
合计 6,673,694.14 3,245,142.26 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,800,700.00 1,740,092.50
待抵扣进项税 1,193,896.10
以前年度多缴企业所得税 110,813.23
合计 1,800,700.00 3,044,801.83
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 130,350,000.00 71,830,000.00
保证借款 10,000,000.00 20,000,000.00
合计 140,350,000.00 91,830,000.00
短期借款分类的说明：
注1：中国工商银行股份有限公司广州第三支行借款为34,990,000.00元。
其中4,990,000.00元借款担保方式如下：
①本公司以其位于广州市从化区太平镇广从北路190号的建筑物和土地使用权作为抵押担保。该房屋建筑物原值为
1,696,273.36元，净值1,371,888.74元；该土地使用权账面原值为4,137,211.16元，净值为3,726,059.80元；
②本公司以其位于广州市从化区神岗菜地村地段，原值为1,323,768.10元，净值为1,223,624.74元的产权作为抵押担保；
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③邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。
其中20,000,000.00元借款担保方式如下：
①广州从化兆舜新材料有限公司以其以下资产作为抵押担保。抵押资产为位于广州市从化区鳌头镇龙星路61号的乙类车
间A1、乙类仓库B1、丙类车间A3、乙类仓库B1，总原值为33,921,390.73元，总净值为29,761,435.93元。
②邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。
注2：中国光大银行股份有限公司广州分行借款为10,000,000.00元。担保方式如下：
①广州市安泰化学有限公司提供最高50,000,000.00元保证担保；
②邹榛夫、邹珍凡提供最高50,000,000.00元保证担保。
注3：中国银行股份有限公司广州开发区分行借款为70,000,000.00元。担保方式如下：
①本公司以其以下资产作为抵押。抵押资产为位于广州市从化区鳌头镇龙星龙聚大道29号的配电房、门卫室1、门卫室2、
宿舍楼、厂房一期及锅炉房，资产总原值为89,314,575.05元，总净值为82,331,840.53元。
②广州市安泰化学有限公司提供最高80,000,000.00元保证担保。
③邹榛夫提供最高80,000,000.00元保证担保。
注4：平安银行股份有限公司广州分行借款为25,360,000.00元。
①本公司以其以下资产作为抵押。抵押资产位于位于广州市天河区东郊工业园建工路8号首层、广州开发区科学城南翔
一路62号（一）栋、广州市从化区太平镇广从北路190号的1号仓库、1号车间、2号车间、办公楼。资产总原值为8,594,633.72
元，总净值4,797,667.32元;
②邹榛夫提供最高59,000,000.00元保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 72,297,280.00 104,350,000.00
合计 72,297,280.00 104,350,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 115,467,467.72 168,961,161.23
1-2 年（含 2 年） 99,823.49 6,257.64
2-3 年（含 3 年） 1,000.00 2,510.00
3 年以上 255,928.23 253,418.23
合计 115,824,219.44 169,223,347.10
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 6,787,385.79 4,368,892.78
1-2 年(含 2 年) 4,718.20
2-3 年(含 3 年) 17,796.02
合计 6,809,900.01 4,368,892.78
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,498,240.77 96,629,907.32 90,293,322.74 18,834,825.35
二、离职后福利-设定提
4,703,467.38 4,702,914.80 552.58
存计划
三、辞退福利 523,743.54 541,458.97 1,065,202.51
合计 13,021,984.31 101,874,833.67 96,061,440.05 18,835,377.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,161,925.71 80,890,653.21 74,597,142.00 18,455,436.92
补贴
2、职工福利费 7,063,078.23 7,032,678.23 30,400.00
3、社会保险费 3,402,422.32 3,402,038.80 383.52
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其中：医疗保险费 2,925,700.15 2,925,368.36 331.79
工伤保险费 111,924.66 111,920.46 4.20
生育保险费 364,797.51 364,749.98 47.53
4、住房公积金 159,528.70 3,239,890.35 3,276,042.05 123,377.00
5、工会经费和职工教育
176,786.36 2,030,463.21 1,982,021.66 225,227.91
经费
其他短期薪酬 3,400.00 3,400.00
合计 12,498,240.77 96,629,907.32 90,293,322.74 18,834,825.35
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,538,129.86 4,537,597.44 532.42
2、失业保险费 165,337.52 165,317.36 20.16
合计 4,703,467.38 4,702,914.80 552.58
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,066,823.73 5,549,863.64
企业所得税 9,277,750.61 1,575,295.19
个人所得税 285,498.75 179,600.48
城市维护建设税 294,436.79 197,483.88
土地使用税 6,666.70
房产税 45,689.75 10,153.18
教育费附加 221,036.37 141,059.91
其他 77,275.19 59,954.11
合计 17,275,177.89 7,713,410.39
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应付利息 263,103.06 145,565.97
其他应付款 28,108,246.14 17,025,717.41
合计 28,371,349.20 17,171,283.38
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 44,096.25
短期借款应付利息 219,006.81 145,565.97
合计 263,103.06 145,565.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 1,841,642.41 2,238,737.08
工程设备款 4,085,496.59 4,463,561.31
未付费用 21,692,128.26 9,849,923.49
其他 488,978.88 473,495.53
合计 28,108,246.14 17,025,717.41
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销销项税 222,001.69
合计 222,001.69
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 26,725,000.00
合计 26,725,000.00
长期借款分类的说明：
注：中国银行股份有限公司广州开发区分行借款人民币26,725,000.00元，本公司以持有的兆舜科技（广东）有限公司75%股
权作为质押担保，贷款期限为60个月，借款利率为浮动利率。
其他说明，包括利率区间：
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 28,944,618.24
合计 28,944,618.24
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资性售后回租长期应付款本金 30,600,000.00
未确认融资费用 -1,655,381.76
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,691,123.93 8,086,900.00 1,081,887.97 11,696,135.96 收到政府补助
合计 4,691,123.93 8,086,900.00 1,081,887.97 11,696,135.96 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
水性环保型
防腐涂料产 2,350,000.00 300,000.00 2,050,000.00 与资产相关
业示范工程
建筑用光伏
胶的联合开
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
发及应用研
究
中性硅酮密
封胶产业化
1,337,837.84 162,162.16 1,175,675.68 与资产相关
技术改造项
目
2018 年广东
省工业企业
技术改造事
后奖补（普 2,975,200.00 283,352.38 2,691,847.62 与资产相关
惠性)专题
资金补助项
目
硅酮密封胶
扩产增效全
4,400,000.00 303,448.25 4,096,551.75 与资产相关
自动技术改
造项目
其他 3,286.09 711,700.00 32,925.18 682,060.91 与资产相关
其他说明：
注1：根据广州市天河区发展和改革局、天河区财政局《关于转下达2013年广州市战略性新兴产业示范工程、节能环保
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推广应用专项等资金投资计划的通知》，公司2015年6月收到广州市天河区财政局拨款300.00万元。该项目于2016年11月开
始投产，该项目预计摊销年限为10年，截至2019年12月31日止的累计摊销金额为950,000.00元。
注2：根据广州市科技创新委员会《2017年产学研协同创新重大专项（对外科技合作专题）项目拟立项项目表》，公司
于2017年5月收到“建筑用光伏胶的联合开发及应用研究”政府补助100万元，根据《广州市科技计划项目合同书》，起止时间
为2017年5月1日至2019年5月1日，项目处于试验阶段，尚未验收。
注3：根据广州市工业和信息化委员会广州市财政局《关于下达2017年市工业和信息化发展专项资金及市汽车零部件产
业发展资金技术改造项目计划的通知》，公司2017年6月收到“集泰化工中性硅酮密封胶产业化技术改造项目”政府补助150
万元。截至2019年12月31日止，该项目已经通过验收，且已累计摊销金额为324,324.32元。
注4：根据广州开发区经济和信息化局、广州市黄埔区工业和信息化局《关于拨付2018年广东省工业企业技术改造时候
奖补（普惠性）专题资金（区级兑现部分）的通知》，公司2019年4月1日收到“2018年广东省工业企业技术改造事后奖补（普
惠性)专题资金”政府补助2,975,200元，该项目于2017年12月投产，政府补助于2019年4月开始摊销，预计摊销期限为105
个月，截至2019年12月31日止，累计摊销金额为283,352.38元。
注5：根据广州市工业和信息化局《关于下达2019年市“中国制造2025”产业发展资金技术改造专题项目计划的通知》，
公司2019年5月20日收到“硅酮密封胶扩产增效全自动技术改造项目”政府补助4,400,000.00元，该项目与2018年12月投产，
政府补助于2019年5月开始摊销，预计摊销期限116个月，截至2019年12月31日止，累计摊销金额为303,448.25元。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 168,000,000.00 168,000,000.00
其他说明：
本期增减变动（+、-）
项目 期初余额 发行新 公积金转 期末余额
送股 其他 合计
股 股
一、有限售条件股份 92,776,083.00 -670,725.00 -670,725.00 92,105,358.00
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 92,776,083.00 -670,725.00 -670,725.00 92,105,358.00
其中：境内法人持股 76,186,538.00 76,186,538.00
境内自然人持股 16,589,545.00 -670,725.00 -670,725.00 15,918,820.00
4.境外持股
184
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、无限售条件流通股份 75,223,917.00 670,725.00 670,725.00 75,894,642.00
1.人民币普通股 75,223,917.00 670,725.00 670,725.00 75,894,642.00
股份合计 168,000,000.00 168,000,000.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 190,821,514.62 559,074.57 190,262,440.05
合计 190,821,514.62 559,074.57 190,262,440.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加是由于非同一控制下企业合并收购兆舜科技（广东）有限公司形成；本期资本公积减少是由于员工持
股计划交易价格与回购库存股差额形成。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 12,888,520.02 18,001,110.73 11,559,502.55 19,330,128.20
合计 12,888,520.02 18,001,110.73 11,559,502.55 19,330,128.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注:（1）截至2019年末，本公司回购股份累计274.7万股，其中2019年回购股份166.7万股，累计回购金额30,889,630.75元（含
交易费用），其中2019年回购金额18,001,110.73元（含交易费用）。（2）2019年，本公司使用已回购股份实施员工持股计
划非交易过户1,027,981股，交易金额10,999,396.70元（含交易费用）。
57、其他综合收益
单位： 元
185
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,170,819.25 598,479.57 42,146.82 12,727,152.00
合计 12,170,819.25 598,479.57 42,146.82 12,727,152.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
据财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，本公司因生产、储存危险化学品沥青漆需要计提安全生产费，
本期减少是购买防护设备及装备、安全培训等。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,848,501.53 7,678,684.56 23,527,186.09
合计 15,848,501.53 7,678,684.56 23,527,186.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期增加盈余公积按照母公司净利润的10%计提。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 87,200,681.48 99,806,584.28
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 4,694,481.51
调整后期初未分配利润 91,895,162.99 99,806,584.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 85,415,589.25 18,742,029.22
减：提取法定盈余公积 7,678,684.56 1,347,932.02
应付普通股股利 24,942,147.15 30,000,000.00
期末未分配利润 144,689,920.53 87,200,681.48
调整期初未分配利润明细：
186
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 4,694,481.51 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,014,473,254.81 657,410,839.52 929,075,072.96 699,913,286.00
其他业务 1,578,668.79 1,031,117.34 3,544,918.14 3,130,733.65
合计 1,016,051,923.60 658,441,956.86 932,619,991.10 703,044,019.65
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,536,023.11 2,896,859.52
教育费附加 1,824,181.76 2,005,318.21
房产税 1,241,255.11 905,371.59
土地使用税 325,752.90 297,085.37
车船使用税 7,200.00 7,200.00
印花税 671,848.06 559,864.76
环保税 3,319.37 5,203.87
残疾人保障金 188,651.48 253,314.54
合计 6,798,231.79 6,930,217.86
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 44,145,498.11 32,972,969.53
187
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运费 26,951,127.82 26,769,419.52
佣金及服务费 23,399,100.37 11,301,413.21
业务招待费 15,672,798.01 18,219,310.37
差旅费 12,214,372.66 12,583,685.37
会务及展览费 7,019,008.57 5,780,425.21
办公费 5,704,936.33 6,640,938.12
业务宣传费 3,673,121.16 7,568,819.61
样品费 2,757,382.88 3,124,590.47
其他 506,681.79 330,755.22
合计 142,044,027.70 125,292,326.63
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,818,167.99 20,487,122.06
折旧及摊销 9,921,827.51 7,221,337.25
办公费 8,575,292.96 6,549,316.46
中介费 4,594,992.71 2,854,925.91
修理费 3,359,436.70 2,598,957.54
差旅费 2,402,044.23 2,029,485.05
业务招待费 2,769,987.65 1,777,636.69
环境保护费 1,700,928.56 702,577.14
其他 1,839,844.03 1,139,677.69
合计 56,982,522.34 45,361,035.79
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
直接投入 18,140,867.73 18,242,922.09
职工薪酬 12,072,357.64 9,888,707.64
办公费 1,656,060.90 3,100,901.46
实验费 1,650,947.26 339,389.36
188
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折旧与摊销 1,609,479.85 880,257.55
差旅费 1,651,525.42 1,118,498.18
中介费 558,516.21 103,117.02
研发费用技术转让费及专利费 223,740.43 199,099.29
外部研究开发费 200,000.00 863,986.08
合计 37,763,495.44 34,736,878.67
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,953,923.52 5,393,193.88
减：利息收入 2,323,830.92 1,655,691.16
银行手续费 1,064,124.09 214,754.58
现金折扣 53,020.23
汇兑损益 -9,531.59 -317.38
合计 5,684,685.10 4,004,960.15
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
水性环保型防腐涂料产业示范工程 300,000.00 300,000.00
中性硅酮密封胶产业化技术改造项目 162,162.16 162,162.16
2018 年广东省工业企业技术改造事后奖
283,352.38
补（普惠性)专题资金补助项目
硅酮密封胶扩产增效全自动技术改造项
目（2019 年“中国制造 2025 年”产业发展 303,448.25
资金技术改造专题项目补助）
广州市企业研发后补助专题区级财政补
356,000.00
助资金（第二批）
2019 年广州开发区质量强区奖励（资助）
400,000.00
专项款
2018 年度瞪羚专项扶持资金（研发投入
550,000.00
奖）
189
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2019 年知识产权优势示范企业奖励
100,000.00
（CZ268001 知识产权优势）
高新技术企业认定补助款 150,000.00
双组分聚氨脂中空玻璃胶产业化 400,000.00
水性有机无机复合纳米改性带锈防锈涂
350,000.00
料的开发与应用研究
2018 年度广州市黄埔区广州开发区质量
300,000.00
强区奖励（资助）
广州市金融发展专项资金 3,000,000.00
2017 年度高新技术企业认定通过奖励资
700,000.00
金（区级）
2018 年广州市“中国制造 2025”产业发展
886,500.00
资金
2017 年先进制造业经营贡献奖励 1,510,000.00
产业转型升级事后奖补 5,526,600.00
个税手续费返还 203,187.19
其他 580,627.74 111,737.92
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品取得的投资收益 391,232.87
合计 391,232.87
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
190
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71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -30,680.00
应收票据坏账损失 -133,663.16
应收账款坏账损失 -4,995,124.85
合计 -5,159,468.01
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 903,835.09
二、存货跌价损失 -1,561,055.52 -956,294.02
七、固定资产减值损失 -1,173,184.66
合计 -2,734,240.18 -52,458.93
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 -1,141.25
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得 22,910.84 1,580.53 22,910.84
其他 740,822.06 731,233.76 740,822.06
合计 763,732.90 732,814.29 763,732.90
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 1,000.00 7,600.00 1,000.00
对外捐赠 1,295,777.20 430,000.00 1,295,777.20
非流动资产处置损失 480,850.92 480,850.92
非流动资产毁损报废损失 356,571.86
税收滞纳金 175,128.93
其他 33,343.00 847,591.66 33,343.00
合计 1,810,971.12 1,816,892.45 1,810,971.12
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,253,851.77 6,583,311.85
递延所得税费用 -1,363,944.67 630,094.33
合计 16,889,907.10 7,213,406.18
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 102,580,507.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,387,076.09
子公司适用不同税率的影响 1,494,179.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,999,836.72
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
41,086.15
损的影响
192
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研发费用加计扣除的影响 -3,032,271.80
所得税费用 16,889,907.10
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 376,944.22 621,809.90
政府补助 10,190,602.56 7,923,587.27
其他（保证金、往来款净额） 7,272,654.06 3,192,056.60
合计 17,840,200.84 11,737,453.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用 99,042,130.13 92,020,645.26
付现的管理费用 29,228,587.87 23,377,567.87
付现的财务手续费 1,064,124.09 214,754.58
公益性捐赠支出 1,295,777.20 430,000.00
支付银行承兑汇票及信用证保证金 33,731,000.00
其他 193,042.23 3,983,186.61
合计 130,823,661.52 153,757,154.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
193
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工持股计划 10,999,396.70
合计 10,999,396.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回购库存股 18,001,110.73 12,888,520.02
合计 18,001,110.73 12,888,520.02
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 85,690,600.14 18,742,029.22
加：资产减值准备 7,893,708.19 52,458.93
固定资产折旧、油气资产折耗、
21,134,376.49 14,424,355.72
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,968,004.18 1,701,065.03
长期待摊费用摊销 3,254,009.26 2,382,100.70
处置固定资产、无形资产和其他
-26,770.84
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
295,380.85 354,991.33
号填列）
194
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财务费用（收益以“－”号填列） 5,555,871.23 5,402,822.16
投资损失（收益以“－”号填列） -391,232.87
递延所得税资产减少（增加以
-952,488.11 816,771.70
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-411,456.56 -186,677.37
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,653,516.81 -8,877,453.07
经营性应收项目的减少（增加以
-46,469,017.30 -24,131,577.27
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-50,732,218.94 98,106,846.19
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 48,853,515.40 108,396,500.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 221,057,314.11 202,505,312.37
减：现金的期初余额 202,505,312.37 183,559,226.44
现金及现金等价物净增加额 18,552,001.74 18,946,085.93
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 46,725,000.00
其中： --
兆舜科技（广东）有限公司 46,725,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,229,158.31
其中： --
兆舜科技（广东）有限公司 10,229,158.31
其中： --
取得子公司支付的现金净额 36,495,841.69
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
195
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 221,057,314.11 202,505,312.37
其中：库存现金 136,030.10 52,456.71
可随时用于支付的银行存款 220,760,498.38 202,199,949.90
可随时用于支付的其他货币资金 160,785.63 252,905.76
三、期末现金及现金等价物余额 221,057,314.11 202,505,312.37
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
所有者权益其他项目变动系本公司报告期内非同一控制下企业合并形成，增加少数股东权益7,183,194.17元。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 23,564,428.50 保证金
固定资产 132,117,875.29 抵押、融资性售后回租
无形资产 18,959,897.00 抵押
长期股权投资 46,725,000.00 质押
合计 221,367,200.79 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
196
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：美元 10,383.00 6.9762 72,433.88
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 6,362.00 6.9762 44,382.58
欧元
港币
澳元 1.68 4.8843 8.21
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
水性环保型防腐涂料产业示
与资产相关的政府补助 2,350,000.00 300,000.00
范工程
建筑用光伏胶的联合开发及
与资产相关的政府补助 1,000,000.00
应用研究
中性硅酮密封胶产业化技术
与资产相关的政府补助 1,337,837.84 162,162.16
改造项目
197
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2018 年广东省工业企业技术
与资产相关的政府补助 2,975,200.00 改造事后奖补（普惠性)专题资 283,352.38
金补助项目
硅酮密封胶扩产增效全自动
技术改造项目（2019 年"中国
与资产相关的政府补助 4,400,000.00 303,448.25
制造 2025 年"产业发展资金技
术改造专题项目补助）
广州市企业研发后补助专题
与收益相关的政府补助 356,000.00 356,000.00
区级财政补助资金（第二批）
2019 年广州开发区质量强区
与收益相关的政府补助 400,000.00 400,000.00
奖励（资助）专项款
与收益相关的政府补助 1,050,000.00 2018 年度瞪羚专项扶持资金 1,050,000.00
2019 年知识产权优势示范企
与收益相关的政府补助 100,000.00 100,000.00
业奖励
与收益相关的政府补助 150,000.00 高新技术企业认定补助款 150,000.00
与资产相关的政府补助 714,986.09 其他与资产相关的政府补助 32,925.18
与收益相关的政府补助 547,702.56 其他与收益相关的政府补助 547,702.56
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本期收到2018年度瞪羚专项扶持资金105万元，其中补偿以前年度已发生成本55万元，冲减当期成本50万元。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
兆舜科技（广 2019 年 10 月 46,725,000.0 2019 年 08 月 股权转让协 13,472,692.5
75.00% 现金购买 1,100,043.56
东）有限公司 31 日 0 30 日 议 4
其他说明：
198
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 46,725,000.00
合并成本合计 46,725,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 21,809,551.87
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
24,915,448.13
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 10,229,158.31 10,229,158.31
应收款项 8,671,127.94 8,671,127.94
存货 5,443,030.93 4,827,691.25
固定资产 4,646,874.17 4,125,977.94
无形资产 3,244,089.32 18,333.25
应付款项 3,461,530.62 3,461,530.62
递延所得税负债 654,298.80
净资产 29,079,402.49 25,371,709.31
减：少数股东权益 7,269,850.62 7,269,850.62
取得的净资产 21,809,551.87 18,101,858.69
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：采用的资产评估报告（沃克森评报字[2019]第0981号）中，基于资产基础法的数据
获取的公允价值持续计算。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
199
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期无反向购买事项。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
200
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年，本公司全资子公司杭州浙泰建材有限公司、北京安泰京粤粘胶剂有限公司、深圳市安信泰胶业有限公司和成都市安
锦泰胶业有限公司完成注销。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州从化兆舜新 非同一控制下企
广州 广州 制造业 100.00%
材料有限公司 业合并
广州市神岗精细 同一控制下企业
广州 广州 制造业 100.00%
化工有限公司 合并
大城县集泰化工
大城 大城 制造业 100.00% 投资设立
有限公司
广州鸿泰建筑安
广州 广州 建筑安装业 100.00% 投资设立
装工程有限公司
兆舜科技（广东） 非同一控制下企
东莞 东莞 制造业 75.00%
有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
兆舜科技（广东）有限
25.00% 275,010.89 0.00 7,458,205.06
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
201
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
兆舜科
技（广 29,312,4 4,667,27 33,979,7 7,594,62 7,594,62 41,657,9 4,009,46 45,667,4 16,005,9 8,090,00 24,095,9
0.00
东）有限 51.56 2.89 24.45 8.03 8.03 59.11 7.21 26.32 33.10 0.00 33.10
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
兆舜科技（广 70,938,149.8 15,562,598.1 88,170,503.9
4,813,603.20 4,813,603.20 2,674,397.89 2,674,397.89 6,414,516.28
东）有限公司 5 3 0
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
202
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
203
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金
融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付
账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2019年12月31日
以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入当 以公允价值计量且其变动计入其
金融资产项目 合计
的金融资产 期损益的金融资产 他综合收益的金融资产
货币资金 244,621,742.61 244,621,742.61
应收票据 21,178,531.77 21,178,531.77
应收账款 232,489,444.26 232,489,444.26
应收款项融资 66,500,443.22 66,500,443.22
其他应收款 3,658,542.16 3,658,542.16
（2）2018年12月31日
以公允价值计量且其
持有至 可供出售
金融资产项目 变动计入当期损益的 贷款和应收款项 合计
到期投资 金融资产
金融资产
货币资金 236,236,312.37 236,236,312.37
应收票据 48,650,653.41 48,650,653.41
应收账款 188,240,582.00 188,240,582.00
其他应收款 7,047,895.99 7,047,895.99
204
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2019年12月31日
以公允价值计量且其变动计入
金融负债项目 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 140,350,000.00 140,350,000.00
应付票据 72,297,280.00 72,297,280.00
应付账款 115,824,219.44 115,824,219.44
其他应付款 28,371,349.20 28,371,349.20
长期借款 26,725,000.00 26,725,000.00
长期应付款 28,944,618.24 28,944,618.24
（2）2018年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期
金融负债项目 其他金融负债 合计
损益的金融负债
短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00
应付票据 104,350,000.00 104,350,000.00
应付账款 169,223,347.10 169,223,347.10
其他应付款 17,171,283.38 17,171,283.38
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自
交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户地理区域和行业进行
管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此]在本公司内部不存在重大信用风险集中。截
至报告期末，本公司期末应收账款中前五名客户的款项占全部应收账款总额12.65%，本公司不存在重大信用风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六（二）、六（三）、六（五）中。
（三）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计
现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的
平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计
短期借款 140,350,000.00 140,350,000.00
应付票据 72,297,280.00 72,297,280.00
应付账款 115,570,801.21 253,418.23 115,824,219.44
应付利息 263,103.06 263,103.06
其他应付款 27,711,231.97 122,651.27 155,000.00 3,075.20 20,987.60 95,300.10 28,108,246.14
长期借款 5,345,000 5,345,000.00 5,345,000.00 5,345,000.00 5,345,000.00 26,725,000.00
长期应付款 20,110,957.30 8,833,660.94 28,944,618.24
205
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合计 381,648,373.54 14,301,312.21 5,500,000.00 5,348,075.2 536,5987.6 348,718.33 412, 512,466.88
接上表：
期初余额
项目
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合计
短期借款 91,830,000.00 91,830,000.00
应付票据 104,350,000.00 104,350,000.00
应付账款 168,961,161.23 6,257.64 2,510.00 8,496.62 244,921.61 169,223,347.10
应付利息 145,565.97 145,565.97
其他应付款 14,852,790.54 582,848.47 137,274.00 290,138.40 691,380.00 471,286.00 17,025,717.41
合计 380,139,517.74 589,106.11 139,784.00 298,635.02 936,301.61 471,286.00 382,574,630.48
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
本公司无利率风险。本公司短期借款计息主要为固定利率上浮百分点，和市场利率无直接联动关系。
2.汇率风险
本公司无汇率风险，本公司目前无国外经营项目，只存在较小金额的销售，占比极小，汇率波动对本公司不构成重大影
响。
3.权益工具投资价格风险
本公司无权益工具投资价格风险，本公司目前无权益工具。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（六）应收款项融资 66,500,443.22 66,500,443.22
持续以公允价值计量的
66,500,443.22 66,500,443.22
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
206
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州市安泰化学有
广州 制造业 80000000 45.35% 45.35%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是邹榛夫。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本公司无重要的合营或联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
207
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
广州市仁安包装有限公司 实际控制人的关系密切的家庭成员控制的企业
广州市白云区太和沙太货运站广从货运部 实际控制人的关系密切的家庭成员控制的企业
广东光泰激光科技有限公司 同一实际控制人
广州宏途教育网络科技有限公司 同一实际控制人
广州市逸泰园林有限公司 同一实际控制人
广东高科力新材料有限公司 同一实际控制人
广州广从物流有限公司 实际控制人的关系密切的家庭成员控制的企业
邹榛夫 实际控制人、董事长
邹珍凡 法定代表人、总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州市仁安包装有
采购商品 20,634,439.67 26,000,000.00 否 23,133,606.43
限公司
广州市仁安包装有
加工劳务 0.00 0.00 否 1,196.58
限公司
广州宏途教育网络
采购商品 71,164.69 650,000.00 否 326,675.34
科技有限公司
广州市白云区太和
沙太货运站广从货 运输劳务 238,990.92 300,000.00 否 6,266,045.68
运部
广州广从物流有限
运输劳务 7,934,258.91 8,000,000.00 否 0.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
208
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州市安泰化学有限公司 房屋 22,857.12 22,857.12
广东高科力新材料有限公司 房屋 22,857.12 22,857.12
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广东光泰激光科技有限公司 1,402,428.60 1,361,581.14
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州市安泰化学有限公
40,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 2021 年 09 月 18 日 否
司
广州市安泰化学有限公
80,000,000.00 2017 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否
司
邹榛夫 40,000,000.00 2018 年 06 月 13 日 2021 年 09 月 18 日 否
邹榛夫 59,000,000.00 2017 年 03 月 02 日 2021 年 06 月 10 日 否
邹榛夫 80,000,000.00 2017 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否
邹榛夫、邹珍凡 50,000,000.00 2019 年 08 月 26 日 2020 年 08 月 25 日 否
209
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,545,200.00 5,910,404.37
（8）其他关联交易
企业名称 关联交易内容 2019年度 2018年度
广东光泰激光科技有限公司 支付水电费 751,327.65 676,693.62
合计 751,327.65 676,693.62
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东光泰激光科技
其他应收款 311,600.00 0.00 311,600.00 0.00
有限公司
广州市安泰化学有
其他应收款 2,000.00 0.00 0.00 0.00
限公司
广东高科力新材料
其他应收款 2,000.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
210
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州市仁安包装有限公司 7,450,507.77 12,134,570.91
广州市白云区太和沙太货运
其他应付款 0.00 625,659.99
站广从货运部
其他应付款 广东光泰激光科技有限公司 231,666.61 48,472.99
其他应付款 广州广从物流有限公司 2,992,846.06 0.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无需要说明的重大承诺事项。
211
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要说明的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 49,884,294.30
经审议批准宣告发放的利润或股利 49,884,294.30
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
212
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
213
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 6,424,92 6,424,92 2,720,009 2,720,009
2.76% 100.00% 1.15% 100.00%
备的应收账款 4.09 4.09 .43 .43
其中：
按组合计提坏账准 226,636, 7,151,56 219,485,3 233,726,6 5,739,307 227,987,34
97.24% 3.16% 98.85% 3.62%
备的应收账款 957.25 6.26 90.99 55.40 .00 8.40
其中：
账龄信用风险特征 226,636, 7,151,56 219,485,3 199,738,7 5,739,307 193,999,40
97.24% 3.16% 84.48% 2.87%
组合 957.25 6.26 90.99 16.90 .00 9.90
33,987,93 33,987,938.
关联方组合 14.37%
8.50 50
233,061, 13,576,4 219,485,3 236,446,6 8,459,316 227,987,34
合计 100.00% 5.83% 100.00%
881.34 90.35 90.99 64.83 .43 8.40
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
有客观证据表明已发生
6,424,924.09 6,424,924.09 100.00% 预计无法收回
减值的应收账款
合计 6,424,924.09 6,424,924.09 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄信用风险特征组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
建筑胶产品非专营公司客户：
138,189,643.55 1,870,827.64 1.35%
1 年以内（含 1 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
10,852,635.08 1,545,586.78 14.24%
1-2 年（含 2 年）
建筑胶产品非专营公司客户：
3,837,793.83 2,517,876.89 65.61%
2-3 年（含 3 年）
214
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
建筑胶产品非专营公司客户：
549,085.20 549,085.20 100.00%
3 年以上
集装箱类产品客户：1 年以内
61,019,476.69
（含 1 年）
钢结构防腐产品客户：1 年以
3,164,981.08 142,324.99 4.50%
内（含 1 年）
钢结构防腐产品客户：1-2 年
518,905.00 287,095.74 55.33%
（含 2 年）
钢结构防腐产品客户：2-3 年
113,100.00 104,287.45 92.21%
（含 3 年）
钢结构防腐产品客户：3 年以
134,470.00 134,470.00 100.00%
上
石化防腐产品客户：1 年以内
8,110,633.14
（含 1 年）
电商渠道客户：1 年以内（含
94,815.74
1 年）
其他产品客户：1 年以内（含
51,417.94 11.57 0.02%
1 年）
合计 226,636,957.25 7,151,566.26 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 210,636,062.91
1至2年 12,430,857.17
2至3年 7,491,080.76
3 年以上 2,503,880.50
3至4年 1,332,278.90
4至5年 172,519.20
5 年以上 999,082.40
215
广州集泰化工股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计 233,061,881.34
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
有客观证据表明
已发生减值的应 2,720,009.43 3,681,242.47 155,778.50 6,245,473.40
收账款
账龄信用风险特
5,739,307.00 1,591,709.95 7,331,016.95
征组合
合计 8,459,316.43 5,272,952.42 155,778.50 13,576,490.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 155,778.50
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
张金森 货款 2,500.00 董事会决议 否
河北省衡水市五邑县
货款 10,735.00 董事会决议 否
集泰专卖店
胡卫华 货款 12,041.00 董事会决议 否
罗神力 货款 33,691.00 董事会决议 否
梁丽平 货款 23,809.00 董事会决议 否
集泰水性漆清远店 货款 24,926.85 董事会决议 否
张晓明 货款 30,000.00 董事会决议 否
袁翠娴 货款 16,180.65 董事会决议 否
三门集泰专卖店 货款 786.00 董事会决议 否
216
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乐山明慧商贸有限公
货款 1,109.00 董事会决议 否
司
合计 -- 155,778.50 -- -- --
应收账款核销说明：
应收账款核销说明：经多年追索仍无法追回的应收货款，后期追索成较高，决定放弃追索，经董事会决议通过做核销处理。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
广东富华机械装备制造有限
9,571,257.38 4.11%
公司
寰宇东方国际集装箱（启东）
5,833,294.85 2.50%
有限公司
东方国际集装箱(广州)有限公
5,258,795.06 2.26%
司
无锡市太湖防腐蚀工程有限
4,982,217.06 2.14%
公司
宁波中集物流装备有限公司 4,549,005.30 1.95%
合计 30,194,569.65 12.96%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 60,032,277.80 57,008,750.67
合计 60,032,277.80 57,008,750.67
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
217
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项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来款 57,665,915.71 50,185,599.47
保证金及押金 2,602,925.53 1,974,184.20
备用金 8,945.00
政府补助款 5,526,600.00
其他 480,694.56
218
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合计 60,749,535.80 57,695,328.67
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 686,578.00 686,578.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 272,576.00 272,576.00
本期转回 241,896.00 241,896.00
2019 年 12 月 31 日余额 717,258.00 717,258.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 17,695,626.43
1至2年 6,956,880.94
2至3年 22,886,172.98
3 年以上 13,210,855.45
3至4年 13,178,855.45
4至5年 30,000.00
5 年以上 2,000.00
合计 60,749,535.80
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 686,578.00 272,576.00 241,896.00 717,258.00
合计 686,578.00 272,576.00 241,896.00 717,258.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
219
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广州从化兆舜新材料
关联方款项 50,745,197.33 1 年以内、2-3 年 83.53%
有限公司
大城集泰化工有限公
关联方款项 6,705,838.38 1 年以内、3-4 年 11.04%
司
中国石化国际事业有
押金及保证金 444,682.00 1-2 年 0.73% 444,682.00
限公司南京招标中心
广东光泰激光科技有
押金及保证金 311,600.00 4-5 年 0.51%
限公司
苏州金葵建筑科技有
待退合同款 272,576.00 1 年以内 0.45%
限公司
合计 -- 58,479,893.71 -- 96.26% 444,682.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
220
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 109,509,173.36 16,030,564.78 93,478,608.58 62,784,173.36 16,030,564.78 46,753,608.58
合计 109,509,173.36 16,030,564.78 93,478,608.58 62,784,173.36 16,030,564.78 46,753,608.58
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
大城县集泰化
2,000,000.00 2,000,000.00
工有限公司
广州从化兆舜
新材料有限公 38,969,435.22 38,969,435.22 16,030,564.78
司
广州市神岗精
细化工有限公 4,784,173.36 4,784,173.36
司
广州鸿泰建筑
安装工程有限 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
兆舜科技（广
46,725,000.00 46,725,000.00
东）有限公司
合计 46,753,608.58 46,725,000.00 93,478,608.58 16,030,564.78
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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(账面价 权益法下 宣告发放 (账面价 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
值) 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 值)
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 981,698,552.46 663,960,657.59 921,821,495.64 718,737,693.80
其他业务 13,844,938.50 11,536,657.75 7,377,685.37 6,746,492.18
合计 995,543,490.96 675,497,315.34 929,199,181.01 725,484,185.98
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -380,060.86
理财产品 391,232.87
合计 11,172.01
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -459,081.33
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,685,590.53
受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -588,298.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -844,037.73
减：所得税影响额 274,704.74
少数股东权益影响额 54,936.92
合计 1,463,531.67 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,946,886.70 与应收账款密切相关的资金占用费
占用费
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 17.72% 0.51 0.51
扣除非经常性损益后归属于公司
17.42% 0.51 0.51
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十四节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、载有公司法定代表人签名的2019年年度报告原件；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
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