广州集泰化工股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年度财务报告经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天
职业字[2022]12573 号标准无保留意见的审计报告。
我们结合公司的实际经营管理情况和 2021 年财务报表数据，对公司 2021 年 12 月 31
日的财务状况、2021 年度的经营成果、现金流量情况进行了认真的研究和分析，现将公司
有关的财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据及财务指标
主要会计数据及财务指标 2021 年 2020 年 本期比上年同期增减幅度
营业收入（元） 1,675,539,898.37 1,258,711,606.33 33.12%
归属于母公司股东的净利
50,689,231.18 111,751,115.89 -54.64%
润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 43,228,449.44 108,855,031.65 -60.29%
（元）
经营活动产生的现金流量
-3,030,182.38 193,576,326.86 -101.57%
净额（元）
基本每股收益（元／股） 0.136 0.342 -60.23%
稀释每股收益（元／股） 0.136 0.342 -60.23%
加权平均净资产收益率（%） 5.85% 20.29% -14.44%
扣除非经常性损益后的加
4.99% 19.77% -14.78%
权平均净资产收益率（%）
归属于母公司股东的净资
842,569,990.91 860,795,882.28 -2.12%
产（元）
主要会计数据及财务指标 2021 年末 2020 年末 2021 年末比 2020 年末增减幅度
总资产（元） 1,889,106,452.17 1,649,087,552.24 14.55%
总负债（元） 1,044,386,863.13 779,819,495.84 33.93%
期末总股本（股） 372,752,452.00 266,518,148.00 39.86%
二、公司财务状况分析
资产负债表项目 期末数（元） 期初数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系本期募集资金用于募
货币资金 411,172,751.60 505,214,939.09 -18.61%
投项目建设所致
主要系本期末不符合终止确
认条件的已背书未到期银行
应收票据 180,941,557.66 48,537,884.62 272.78%
承兑汇票，重分类到到应收票
据所致
主要系本期销售收入增长所
应收账款 429,969,853.17 322,789,647.70 33.20%
致
主要系本期收到的银行承兑
应收款项融资 21,662,332.90 51,184,852.19 -57.68%
汇票用于支付货款所致
主要系预付的材料采购款增
预付款项 7,545,584.63 4,678,546.19 61.28%
加
其他应收款 2,989,096.83 2,681,992.86 11.45% 本期无重大变化
存货 108,230,028.39 93,811,304.89 15.37% 本期无重大变化
合同资产 1,392,622.17 1,464,018.17 -4.88% 本期无重大变化
主要系本期待认证进项税额
其他流动资产 19,350,288.87 13,419,246.13 44.20%
增加所致
其他非流动金融
20,000,000.00 20,000,000.00 0.00% 本期无重大变化
资产
投资性房地产 990,686.44 1,122,971.89 -11.78% 本期无重大变化
主要系部分募投项目完工后
固定资产 296,465,980.57 241,976,623.51 22.52%
转固所致
主要系在建厂房及生产线金
在建工程 60,619,455.55 15,443,533.14 292.52%
额增加所致
系承租赁合同剩余有效期内
使用权资产 9,710,854.46 11,743,197.67 -17.31%
的租赁金额减少所致
主要系购买的土地使用权增
无形资产 254,637,613.39 37,698,277.25 575.46%
加所致
商誉 24,915,448.13 24,915,448.13 0.00% 本期无重大变化
长期待摊费用 19,009,539.44 15,943,293.05 19.23% 本期无重大变化
主要系计提信用减值损失产
递延所得税资产 7,727,973.70 4,711,948.88 64.01% 生的企业所得税暂时性差异
增加所致
主要系期初购置土地使用权
其他非流动资产 11,774,784.27 243,493,024.55 -95.16%
的预付款减少所致
主要系还款期限在一年以内
短期借款 328,381,725.30 204,365,431.71 60.68%
的银行借款增加所致
主要系开出的银行承兑汇票
应付票据 79,475,500.00 59,770,000.00 32.97%
未到期金额增加所致
主要系本期加大支付货款力
应付账款 269,131,624.68 319,528,826.67 -15.77%
度所致
系承租合同剩余有效期内租
合同负债 8,468,609.32 12,456,601.50 -32.02%
赁金额减少所致
应付职工薪酬 22,082,175.52 26,712,253.09 -17.33% 本期无重大变化
主要系本期应交企业所得税
应交税费 16,893,214.67 22,275,953.77 -24.16%
减少所致
主要系应付工程设备款及经
其他应付款 35,249,600.26 24,565,274.08 43.49%
营性应付款增加所致
主要系未满足解锁条件的限
应付股利 294,542.25 216,300.00 36.17% 制性股票激励股份对应的股
利尚未发放所致
一年内到期的非
43,904,192.15 39,915,699.56 9.99% 本期无重大变化
流动负债
主要系已背书转让且未终止
其他流动负债 175,206,001.89 2,219,820.58 7792.80% 确认银行/商业承兑汇票还原
到其他流动负债所致
主要系一年内到期的长期借
长期借款 10,690,000.00 16,035,000.00 -33.33% 款列报在一年内到期的非流
动负债所致
租赁负债 5,950,289.22 8,582,114.33 -30.67% 租赁合同金额减少
主要系长期应付款分期偿还
长期应付款 36,543,225.73 40,108,227.10 -8.89%
所致
主要系递延收益分期确认为
递延收益 8,559,698.75 11,002,004.55 -22.20%
本期收益所致
递延所得税负债 3,851,005.64 4,025,486.57 -4.33% 本期无重大变化
主要系本期实行 2020 年年度
股本 372,752,452.00 266,518,148.00 39.86% 权益分派，以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 4 股
主要系本期实行 2020 年年度
资本公积 237,869,925.97 355,160,201.77 -33.02% 权益分派，以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 4 股
主要系本期回购公司股份所
库存股 23,696,401.27 4,052,020.00 484.80%
致
专项储备 14,924,943.12 13,301,924.30 12.20% 本期无重大变化
盈余公积 38,039,491.18 33,320,882.58 14.16% 本期无重大变化
未分配利润 202,679,579.91 196,546,745.63 3.12% 本期无重大变化
主要系本期收购子公司少数
少数股东权益 2,149,598.13 8,472,174.12 -74.63%
股东股权所致
归属于母公司所
842,569,990.91 860,795,882.28 -2.12% 主要系分红及回购股份所致
有者权益
三、公司经营成果分析
利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系水性涂料、有机硅密封
营业收入 1,675,539,898.37 1,258,711,606.33 33.12%
胶、电子胶销售额增长所致
主要系销售收入增长、主要原
营业成本 1,323,015,312.83 865,864,739.97 52.80%
材料涨价所致
税金及附加 8,341,860.01 7,796,126.51 7.00% 本期无重大变化
销售费用 129,472,320.51 112,100,784.43 15.50% 主要系职工薪酬增长所致
主要系职工薪酬、折旧与摊销
管理费用 73,720,057.36 62,537,349.72 17.88%
增长所致
主要系职工薪酬与直接投入
研发费用 69,219,211.53 52,951,891.35 30.72%
增长所致
财务费用 12,906,157.33 11,198,479.73 15.25% 主要系利息净支出增加所致
其他收益 8,813,382.22 4,520,681.21 94.96% 主要系收到的政府补助增加
投资收益 -- -635,703.89 -100.00% 本期未确认投资收益
信用减值损 主要系计提应收账款坏账准
-13,567,935.79 -11,301,246.39 20.06%
失 备金额增加所致
资产减值损 主要系计提存货跌价准备金
-358,423.50 -1,555,485.44 76.96%
失 额减少所致
资产处置收
-962,418.33 3,955.48 -24431.27% 主要系设备报废处置所致
益
营业外收入 2,453,701.25 1,984,199.07 23.66% 本期无重大变化
主要系本期用于新冠防疫的
营业外支出 1,423,402.17 2,865,285.36 -50.32%
公益性捐赠减少所致
所得税费用 3,124,861.29 23,648,264.35 -86.79% 主要系利润总额下降所致
主要系材料价格上升导致的
净利润 50,695,021.19 112,765,084.95 -55.04%
毛利率下降所致
四、公司现金流分析
现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度 变动原因说明
主要系本期支付的材料采
经营活动产生的现
-3,030,182.38 193,576,326.86 -101.57% 购款及支付职工薪酬的现
金流量净额
金增加所致
投资活动产生的现 主要系购买土地使用权支
-110,178,241.21 -280,564,260.15 60.73%
金流量净额 付的现金减少所致
筹资活动产生的现 主要系上年收到非公开发
25,492,513.13 359,885,977.03 -92.92%
金流量净额 行募集资金所致
五、公司其他主要财务指标变动分析
财务指标 公式 本期数 上期数 变动原因分析
流动比率有所下降，主
流动资产/流动负
流动比率 1.21 1.47 要系募集资金投入募
债
投项目建设所致
资产负债率有所增长，
负债总额/资产总
资产负债率 55.28% 47.29% 主要系短期借款有所
额
增长所致
权益比率有所上升，主
要系年末已背书转让
但未终止确认的银行
资产总额/股东权
权益比率 2.24 1.92 承兑汇票同时还原至
益
应收票据与其他流动
负债，导致资产与负债
总额同时增加
营业收入/平均应
应收账款周转率 4.45 4.53 该指标无明显变化
收账款
存货周转率有所上升，
营业成本/平均存
存货周转率 13.10 10.86 主要系库存周转速度
货
加快所致
营业收入/平均资
总资产周转率 0.95 0.95 该指标无明显变化
产总额
营业利润率有所下降，
营业利润/营业收
营业利润率 3.15% 10.91% 主要系销售毛利率下
入
降导致营业利润减少
广州集泰化工股份有限公司
董事会
二〇二二年三月二十五日