江苏通光电子线缆股份有限公司
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZB10405 号
关于江苏通光电子线缆股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZB10405号
江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏通光电子线缆股份有限公司（以下
简称“通光线缆”） 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
通光线缆管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金
专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
鉴证报告 第 1 页
作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制，在所有重大方面如实反映通光线缆公司2020年度募集资金存放
与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括
询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，通光线缆2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修
订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—
—信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大
方面如实反映了通光线缆2020年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供通光线缆为披露2020年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：龙晶羽
中 国上海 二 O 二一年四月十三日
鉴证报告 第 2 页
江苏通光电子线缆股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修
订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第 6 号—
—信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏通光电子线缆股份有限公司公开
发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]1315 号）核准，公司向社会公
开发行面值总额 29,700 万元可转换公司债券，期限为 6 年。募集资金总额为人
民币 297,000,000.00 元，扣除发行费用 7,200,000.00 元（含增值税），实际到
位资金 为人 民币 289,800,000.00 元 ；募 集 资金总 额扣 除不 含税 发行 费用
10,028,018.87 元，实际募集资金净额为人民币 286,971,981.13 元。上述资金
到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字
[2019]第 11991 号《江苏通光电子线缆股份有限公司验证报告》。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下（金额单位：元）：
（一）资金募集情况
募集资金总额 297,000,000.00
减：直接扣除的承销费用 7,200,000.00
募集资金实际到账 289,800,000.00
减：支付的发行费 3,429,700.00
加：税金置换 601,681.13
募集资金净额 286,971,981.13
（二）募集资金使用情况
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 22,525,511.70
减：直接投入募投项目 13,531,773.69
减：暂时补充流动资金 0.00
加：利息收入扣除手续费净额 1,344,885.75
（三）募集资金余额 252,259,581.49
专项报告第 1 页
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件，结合公
司实际情况制定了《江苏通光电子线缆股份有限公司募集资金管理制度》，对募
集资金的专户存储、审批使用、管理与监督作了明确的规定。公司和长城证券股
份有限公司（以下简称“长城证券”）与中国民生银行股份有限公司南京分行（以
下简称“民生南京分行”）于 2019 年 11 月 25 日签订了《募集资金三方监管协
议》，公司及江苏通光强能输电线科技有限公司与江苏银行股份有限公司南通分
行、长城证券于 2019 年 12 月 18 日签署了《募集资金四方监管协议》，公司及
通光光缆与民生南京分行、长城证券于 2020 年 11 月 30 日签署了《募集资金三
方监管协议》，公司及四川通光光缆有限公司与中国银行股份有限公司海门支行、
长城证券于 2020 年 12 月 21 日签署了《募集资金三方监管协议》。明确了各方
的权利和义务，对募集资金的使用严格实施审批和监管。
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金在银行账户的存储情况如下：
账户 账号 余额
中国民生银行股份有限公司海门支行 631588934 15,007,119.92
江苏银行股份有限公司海门支行 50320188000248261 88,542,541.57
中国民生银行股份有限公司海门支行 632536256 47,000,000.00
中国银行股份有限公司海门支行 539175557956 101,709,920.00
小计 252,259,581.49
注：上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 1,345,195.40 元（其中 2020 年度
利息收入 1,250,837.58 元），已扣除手续费 309.65 元（其中 2020 年度手续费 80.00 元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
专项报告第 2 页
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2019 年 12 月 9 日经第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会
议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同
意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 22,525,511.70 元。上述置换资
金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对投资项目实际使用自筹资金情况进行
了鉴证，并出具了《江苏通光电子线缆有限公司以募集资金置换预先投入募投项
目自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2019]第 ZB12025 号）。独立董事对该事
项发表了同意的独立意见公司；保荐机构长城证券股份有限公司发表了核查意
见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2019 年 12 月 9 日分别召开第四届董事会第二十次会议、第四届
监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人
民币 14,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会
审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事对该事项发表了同意的独立意见；公
司保荐机构长城证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金事项。截至 2020 年 11 月 9 日，公司已将使用的暂时
补充流动资金的募集资金人民币 14,000 万元全部归还至公司募集资金专用账
户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此，本次使
用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已完成。
(五)节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目的情况。
(六)超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
存放公司募集资金三方监管账户资金总额 252,259,581.49 元。将分别用于
“年产 7000 公里防火电缆新建项目”、“年产 4800 公里 OPGW 光缆技改项目”
和“年产 7200 公里 OPGW 光缆和 6000 吨铝包钢项目”及“永久补充流动资金”。
专项报告第 3 页
(八)募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
2020 年 5 月 13 日，公司第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二
十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。2020 年 12 月 18
日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会和 2020 年第一次债券持有人会议，
分别审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将原用于“高端
器件装备用电子线缆扩建项目”和“年产 200 公里能源互联领域用中压海底线
缆新建项目”的募集资金（包括银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中“募
集资金”所产生的利息收入全部计入“永久补充流动资金”项目中）用于“年产
4800 公里 OPGW 光缆技改项目”、“年产 7200 公里 OPGW 光缆和 6000 吨铝包
钢项目”、“永久补充流动资金”。
2020 年度，变更募集资金投资项目情况表详见附表 2。
(二)未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
无
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金的使用情况均及时、真实、准确、完整地披露，
募集资金的存放、使用和管理符合相关法律法规的规定。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 13 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏通光电子线缆股份有限公司
2021年4月13日
专项报告第 4 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位： 江苏通光电子线缆股份有限公司 2020 年度 单位： 万元
募集资金总额 28,697.20 本年度投入募集资金总额 1,141.67
报告期内变更用途的募集资金总额 16,760.48
累计变更用途的募集资金总额 16,760.48 已累计投入募集资金总额 3,605.73
累计变更用途的募集资金总额比例 58.40%
承诺投资项目和超募 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 项目可行性是否
资金投向 （含部分变更） 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
高 端 器 件 装 备 用电 子 是
是 10,250.00 不适用
线缆扩建项目
年 产 7000 公 里 防 火 否
否 12,950.00 11,947.20 741.67 3,205.73 26.83 2022 年 3 月 31 日 否
电缆新建项目
年产 200 公里能源互 是
联 领 域 用 中 压 海底 线 是 6,500.00 不适用
缆新建项目
年 产 4800 公 里 否
否 4,700.00 2021 年 7 月 31 日 否
OPGW 光缆技改项目
年 产 7200 公 里 否
OPGW 光 缆 和 6000 否 10,571.00 400.00 400.00 3.78 2022 年 5 月 31 日 否
吨铝包钢项目
永久补充流动资产 否 1,489.48 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 29,700.00 28,707.68 1,141.67 3,605.73 12.56
超募资金投向 无
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计 无
合计 29,700.00 28,707.68 1,141.67 3,605.73 12.56
募集资金使用情况对照表 第 1 页
募集资金总额 28,697.20 本年度投入募集资金总额 1,141.67
报告期内变更用途的募集资金总额 16,760.48
累计变更用途的募集资金总额 16,760.48 已累计投入募集资金总额 3,605.73
累计变更用途的募集资金总额比例 58.40%
年产 7000 公里防火电缆新建项目未达到计划进度的情况和原因：
公司为提高募集资金投入的有效性，在确保项目产品防火电缆及时投放市场的前提下，根据整体市场的开拓情况，把控募投项目的建设进度。防火电缆产品市场如轨道交通等行业进
未 达 到 计 划 进 度或 预 入门槛较高，公司作为市场的新进入者，防火电缆产品的供货业绩需要一定时间的积累，市场开拓进程较为缓慢。
计 收 益 的 情 况 和原 因 目前，本项目按照计划已经完成主体厂房及配套辅助工程的建设，生产设备在确保满足市场开拓要求的基础上逐步增加配置，公司已具备氧化镁防火电缆和云母带防火电缆两类防火
（分具体项目） 电缆市场供给能力，并已经完成多个小批量订单。
公司基于审慎性原则，结合当前部分募投项目实际进展情况，在募投项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，经公司第五届董事会第二次会议、第五届监
事会第二次会议审议通过，将达到预定可使用状态日期调整至 2022 年 3 月 31 日。
可转换公司债券募集资金到账后，公司和通光强能积极协调推进项目建设，但因外部环境变化，配套条件未达到项目启动要求。
1、高端器件装备用电子线缆扩建项目
公司持续进行装备线缆的研发创新、技术升级、工艺及设备的改进，截至目前，公司已完成 4 种规格稳相电缆的研制，但工艺和设备仍需要时间来优化和稳定；另外，虽然民用飞机
项 目 可 行 性 发 生重 大
材料国产化进程在不断推进中，但推进过程较为缓慢，公司的产品正准备进行客户方的产品鉴定试验，到正式商用尚需较长的过程。
变化的情况说明
2、年产 200 公里能源互联领域用中压海底线缆新建项目
公司综合利用各下属子公司的技术、生产资源，实现了小长度中压海底电缆的生产和销售，由于公司尚未具备高压海底电缆的生产条件，在市场竞争过程中暂无法取得较大的订单；
另一方面，受市场竞争和项目产品生产量的影响，项目产品毛利率和收益率较低。
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募 集 资 金 投 资 项目 实
无
施地点变更情况
募 集 资 金 投 资 项目 实
无
施方式调整情况
2019 年 12 月 9 日经第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投
募 集 资 金 投 资 项目 先 入募投项目的自筹资金 22,525,511.70 元。上述置换资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对投资项目实际使用自筹资金情况进行了鉴证，并出具了《江苏通光电子线缆有限公司
期投入及置换情况 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2019]第 ZB12025 号）。独立董事对该事项发表了同意的独立意见；公司保荐机构长城证券股份有限公司发表
了核查意见，同意公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项。
募集资金使用情况对照表 第 2 页
募集资金总额 28,697.20 本年度投入募集资金总额 1,141.67
报告期内变更用途的募集资金总额 16,760.48
累计变更用途的募集资金总额 16,760.48 已累计投入募集资金总额 3,605.73
累计变更用途的募集资金总额比例 58.40%
2019 年 12 月 9 日，公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投
资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 14,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。独立董事对该事项发表了明
用 闲 置 募 集 资 金暂 时
确同意的独立意见。公司保荐机构长城证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。截至 2020 年 11 月 9 日，公司已将使用的暂
补充流动资金情况
时补充流动资金的募集资金人民币 14,000 万元全部归还至公司募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金暂时补
充流动资金事项已完成。
项 目 实 施 出 现 募集 资
无
金结余的金额及原因
尚 未 使 用 的 募 集资 金 存放公司募集资金三方监管账户资金总额 252,259,581.49 元。将分别用于“年产 4800 公里 OPGW 光缆技改项目”、“年产 7000 公里防火电缆新建项目”和“年产 7200 公里 OPGW
用途及去向 光缆和 6000 吨铝包钢项目”和“永久补充流动资金”。
募 集 资 金 使 用 及披 露
中 存 在 的 问 题 或其 他 无
情况
募集资金使用情况对照表 第 3 页
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏通光电子线缆股份有限公司 2020 年度 单位： 人民币万元
变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
募集资金总额(1) 投入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
年产 4800 公里 OPGW 光 年产 200 公里能源互联领域
4,700 0.00 0.00 0.00 2021 年 7 月 31 日 不适用 否
缆技改项目 用中压海底线 缆新建项目
年产 7200 公里 OPGW 光 高端器件装备用电子线缆扩
10,571 400.00 400.00 3.78 2022 年 5 月 31 日 不适用 否
缆和 6000 吨铝包钢项目 建项目
年产 200 公里能源互联领域
永久补充流动资金 1,489.48 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 否
用中压海底线缆新建项目
合计 16,760.48 400.00 400.00 2.39
变更原因：
公司可转换公司债券募集资金到账后，公司和通光强能积极协调推进项目建设，但因外部环境变化，配套条件未达到项目启动要
求。
1、高端器件装备用电子线缆扩建项目
公司持续进行装备线缆的研发创新、技术升级、工艺及设备的改进，截至目前，公司已完成 4 种规格稳相电缆的研制，但工艺和
设备仍需要时间来优化和稳定；另外，虽然民用飞机材料国产化进程在不断推进中，但推进过程较为缓慢，公司的产品正准备进
行客户方的产品鉴定试验，到正式商用尚需较长的过程。
2、年产 200 公里能源互联领域用中压海底线缆新建项目
公司综合利用各下属子公司的技术、生产资源，实现了小长度中压海底电缆的生产和销售，由于公司尚未具备高压海底电缆的生
产条件，在市场竞争过程中暂无法取得较大的订单；另一方面，受市场竞争和项目产品生产量的影响，项目产品毛利率和收益率
较低。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 决策程序及信息披露情况说明：
2020 年 5 月 13 日，公司第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途
的议案》，同意公司将用于“高端器件装备用电子线缆扩建项目”和“年产 200 公里能源互联领域用中压海底线缆新建项目”的
募集资金变更用途，用于“年产 4800 公里 OPGW 光缆技改项目”、“年产 7200 公里 OPGW 光缆和 6000 吨铝包钢项目”和“永
久补充流动资金”。独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见。公司保荐机构长城证券股份有限公司发表了核查意见，同意
公司变更部分募集资金用途事项。
2020 年 12 月 18 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会和 2020 年第一次债券持有人会议，分别审议通过《关于变更部分募
集资金用途的议案》，同意公司将原用于“高端器件装备用电子线缆扩建项目”和“年产 200 公里能源互联领域用中压海底线缆
新建项目”的募集资金（包括银行存款利息扣除银行手续费等的净额，其中“募集资金”所产生的利息收入全部计入“永久补充
流动资金”项目中）用于“年产 4800 公里 OPGW 光缆技改项目”、“年产 7200 公里 OPGW 光缆和 6000 吨铝包钢项目”、
“永久补充流动资金”。
具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站披露的公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
变更募集资金投资项目情况表 第 1 页
