山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
山东联创互联网传媒股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王宪东、主管会计工作负责人胡安智及会计机构负责人(会计主管人员)刘健
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网
营销业务》的披露要求
1、整合风险
随着公司资本运作力度越来越大，成功并购上海新合、上海激创、上海麟动、上海鏊投
四家互联网公司。 上市公司由化工行业向互联网行业转型，公司通过媒体联合采购平台、业
务互补协作、服务专业分工等措施，四家企业迅速融合，联创互联转型升级取得了阶段性成
果。但是由于化工行业与互联网营销行业主营 业务存在较大差异，上市公司现有管理层缺乏
互联网营销企业的管理经验。虽然上市公司已制定较为完善 的业务、资产、财务及人员整合
计划，并采取一定措施保证各子公司核心团队的稳定性，但是仍然存在整合计划执行效果不
佳，导致上市公司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张或业务变化的风险。
2、商誉可能出现的减值风险
截止 2018 年 6 月 30 日合并财务报表商誉为 326,971.07 万元，主要因公司以 132,200.00
万元购买上海新合 100%股份,公司以 173,150.00 万元购买上海麟动、上海激创 100%股份，
公司以 64,807.00 万元购买上海鏊投 50.10%股份，合并资产负债表形成较大金额商誉；根据
企业会计准则规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年末时进行减值测
试。如果上海新合、上海激创、上海麟动、上海鏊投等几家子公司资产未来经营状况恶化，
将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
3、应收账款回收风险
公司成功并购互联网企业上海新合、上海麟动、上海激创、上海鏊投，导致公司应收账
款增长较快。 公司汽车行业客户一般应收账款账期较长，虽然该等客户回款信用良好，具有
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较强的支付能力，但在未来经营中，若客户因审批流程长或经营状况出现恶化等其它原因拖
延付款，公司存在应收账款逐年增加且不能回收的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 53
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 53
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 59
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 60
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 61
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162
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释义
释义项 指 释义内容
联创互联、公司、本公司 、集团 指 山东联创互联网传媒股份有限公司
上海趣阅 指 上海趣阅数字科技有限公司，系公司全资子公司
上海新合 指 上海新合文化传播有限公司，系公司全资孙公司
上海麟动 指 上海麟动市场营销策划有限公司，系公司全资孙公司
上海激创 指 上海激创广告有限公司，系公司全资孙公司
上海鏊投 指 上海鏊投网络科技有限公司，系公司控股子公司
联创聚合物 指 山东联创聚合物有限公司，系公司全资子公司
联创聚氨酯 指 淄博联创聚氨酯有限公司，系公司全资子公司
齐元担保 指 山东齐元融资担保有限公司，系公司参股公司
山南有容 指 山南有容投资管理有限责任公司，系公司控股子公司
联润达 指 山东联润达供应链管理有限公司，系公司全资子公司
鼎盛嘉禾 指 北京鼎盛嘉禾投资管理中心（有限合伙），系公司控制的结构化主体
深交所 指 深圳证券交易所
巨潮资讯网、巨潮网 指 中国证监会指定创业板信息披露网站
互联网媒体 指 以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传播。
互联网营销 指 所有以互联网（包括移动互联网）作为实施载体的营销活动。
基于数字平台（需求方平台、供应方平台、广告交易平台）自动执行
程序化购买业务 指
媒体展示位购买的业务
搜索引擎营销业务 指 利用搜索引擎平台以实现信息展示的业务
移动 APP 上常见的广告形式，穿插在产品原有内容信息当中出现（包
括当下社交平台，资讯新闻类产品的文章列表），基于用户行为以及
信息流业务 指
平台上积累的大数据，精准投放，以 CPM（按展示次数收费）和 CPC
（按点击次数收费）为主的业务
第三方应用程序中内置广告，文字广告、图片广告、动画广告、视频
APP 应用业务 指
广告、音频广告。
区别于移动端的信息流业务和 APP 应用业务，基于 Windows 系列的
非移动端应用平台业务 指
操作系统的第三方软件平台广告业务。
其他业务 指 内容营销、创意设计、公关服务、品牌推广策划等
由聚醚（酯）多元醇和（或）生物基多元醇、催化剂、泡沫稳定剂、
聚氨酯硬泡组合聚醚、组合聚醚 指
发泡剂、交联剂及阻燃剂等原料组合而成，是生产各种聚氨酯硬质泡
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沫的主要原料。
凡聚合物分子主链由醚链组成，分子端基或侧基含羟基的树脂，称为
单体聚醚、聚醚多元醇、聚醚 指 聚醚多元醇树脂，通常称为聚醚多元醇，又称单体聚醚，简称 PPG。
其主要用途之一是制备组合聚醚，以此来生产聚氨酯泡沫。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 联创互联 股票代码 300343
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东联创互联网传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 联创互联
公司的外文名称（如有） LECRON INTERNET MEDIA INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） LIMI
公司的法定代表人 王宪东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡安智 李慧敏
淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219
联系地址
号 号
电话 0533-6286018 0533-6286018
传真 0533-6286018 0533-6286018
电子信箱 lczq@lecron.cn lczq@lecron.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,583,069,868.63 1,032,547,812.83 53.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 98,774,881.17 130,405,398.50 -24.26%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
94,258,898.97 117,264,817.97 -19.62%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -80,333,870.98 302,516,002.88 -126.56%
基本每股收益（元/股） 0.170 0.2209 -23.04%
稀释每股收益（元/股） 0.170 0.2209 -23.04%
加权平均净资产收益率 2.26% 3.19% -0.93%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,965,391,505.16 6,069,102,302.41 -1.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,361,016,457.73 4,338,613,972.93 0.52%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -795,982.77 处理固定资产损失
1、孙公司上海激创收到政府扶
持资金 760.60 万元，2、子公司
联创聚氨酯收到创新发展重点
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,552,715.04 专项资金 75 万元，3、子公司联
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
创聚氨酯收到规模企业奖励金
10 万元，4、递延收益转入营业
外收入 109.67 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -854,138.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -284,230.86
减：所得税影响额 3,102,381.03
合计 4,515,982.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）联创数字板块业务
公司致力于为客户提供优质完整的互联网综合营销解决方案： 客户主要为汽车、化妆品、金融、奢
侈品行业的优秀品牌客户。公司在汽车行业积累形成了多年的投放经验和效果数据，对客户的品牌和营销
需求的理解深刻，能够制定出高品质、符合客户需求的媒介投放策略组合。
通过利用自身开发的数据系统持续的对客户及媒体数据进行收集和优化，并以其出色的策略策划、内
容营销、创意制作和优秀的项目执行能力，为客户提供全面、优质的整合营销服务；凭借日臻成熟的媒介
采购与管理经验，与主流互联网媒体形成了长期稳定的合作关系。
作为创新型整合营销传播服务机构，致力于帮助客户企业在组织内部搭建并完善整合高效的营销传播
体系，在汽车、化妆品、快消、游戏、金融、电子商务等领域均有着出色的表现。
（二）化工新材料板块业务
聚氨酯硬泡组合聚醚。聚氨酯应用领域很广，已涉及到生活的诸多方面，中国聚氨酯产业继续保 持快
速增长态势。聚氨酯有硬泡和软泡之分，聚氨酯硬泡主要应用于冰箱（柜）等冷藏、太阳能热水器、建筑、
冷库、汽车保温、管道等保温领域等，硬泡组合聚醚是聚氨酯硬泡的主要原料之一，随着经济发展，节能
意识的提升，未来聚氨酯硬泡将会得到更多的应用。硬泡组合聚醚行业的下游应用已遍布国民经济的各个
领域，其周期性与国民经济的整体周期性密切相关。公司坚持创新理念，增加研发投入，根据客户不同要
求，开发新技术、新产品，并储备新技术。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初增长 1.17%，主要因本报告期实现净利润导致；
固定资产 较期初下降 1.94%，主要因本报告期固定资产计提折旧导致；
无形资产 较期初下降 2.15%，主要因本报告期无形资产摊销导致；
在建工程 较期初增长 40.45%，主要因本报告期根据完工进度确认工程额导致；
货币资金 较期初下降 41.21%，主要因本报告期归还控股股东借款及支付股权转让款导致；
应收票据 较期初下降 60.54%，主要因本报告期票据到期托收存入银行导致
预付账款 较期初增长 84.01%，主要因本报告期预付媒体款及材料款导致；
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其他应收款 较期初增长 102.95%，主要因本报告期增加支付股权收购意向金及业务保证金导致；
较期初增长 54.33%，主要因本报告期增加未达到收入确认条件的合同服务成本及储
存货
备原材料增加导致；
较年初增长 68.73%，主要因本报告期较上期业务增长计提坏账而确认的递延所得税
递延所得税资产
资产导致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）联创数字板块：
（1）公司致力于为客户提供优质完整的互联网综合营销解决方案： 客户主要为汽车、金融、奢侈品、
化妆品、快消品行业的优秀品牌客户。公司在汽车行业积累形成了多年的投放经验和效果数据，对客户的
品牌和营销需求的理解深刻，能够制定出高品质、符合客户需求的媒介投放策略组合。作为创新型整合营
销传播服务机构，致力于帮助客户企业在组织内部搭建并完善整合高效的营销传播体系，在汽车、快消、
游戏、金融、化妆品、电子商务等领域均有着出色的表现。
公司在自媒体领域具备强有力的竞争优势，通过利用自身开发的数据系统持续的对客户及媒体数据进
行收集和优化，并以其出色的策略策划、内容营销、创意制作和优秀的项目执行能力，为客户提供全面、
优质的整合营销服务；凭借日臻成熟的媒介采购与管理经验，与主流互联网媒体形成了长期稳定的合作关
系。
（2）强大稳定合作媒体及客户群
公司服务客户横跨汽车、金融、游戏、化妆品、电商等多个行业。包括上汽集团、广汽集团、一汽集
团、北汽集团、东风集团、蔚来汽车、奇瑞汽车等汽车品牌，工商银行等金融机构，京东、阿里巴巴等电
商平台，完美世界等游戏，欧莱雅、雪花秀、兰芝、丽质华堂等化妆品品牌。
（二）新材料板块
技术优势
公司通过上海技术中心持续引进国内一流研发人才，已经搭建起基于单体聚醚、聚酯、组合聚醚应用
等的全链条研发人才，能够服务冰箱、汽车、板材、管道、太阳能等各个行业的聚氨酯应用。出色的配方
设计及研制能力为满足客户的个性化需求和产品的更新换代，组合聚醚配方经常需要进行调整和优化，只
有具备一定的配方设计及研发 能力，才能生产出充分满足客户需求的高质量的产品。近年来，公司创新
性的研制出多项具有国际先进水平的聚醚配方，并通过实践检验。
（三）管理优势
公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力和执行力，对市场前景、发展趋势及核心技术有着
深刻的理解，能很好把握公司的战略方向，并保障公司健康、稳定、快速地发展。公司运营团队高效、专
业，充满竞争意识，可以及时准确把握瞬息万变的市场需求，并加以快速实施。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
本报告期内公司经营规模持续增长，营业利润稳定。其中，实现营业总收入158,306.98 万元，较上年
同期增长53.32%；实现营业利润14,427.64万元，比上年同期增长5.35%；实现归属于上市公司的净利润
9,877.49 万元，比上年同期降低24.26%。本期收入增长主要来源于：上海新合业务增加、公司成功并购上
海鏊投网络科技有限公司，合并范围较上年同期发生改变。本期净利润下降的主要原因为：因上年同期收
回化工资产股权转让款、财务资助款及资金占用利息等，同时与上述资金相关的已经计提的坏账准备大幅
转回，导致上年度同期净利润大幅增长，本报告期内无以上特殊事项，导致本报告期业绩同上年相比出现
了较大幅度下降，也是导致本次半年度业绩出现同比下降的主要因素。
（一）、资产负债表各项目分析（单位：元）：
项 目 年末余额 年初余额 较期初变动
流动资产
货币资金 204,867,611.30 348,467,629.70 -41.21%
应收票据 97,300,668.45 246,563,957.89 -60.54%
应收账款 1,781,322,090.28 1,721,706,097.54 3.46%
预付款项 71,915,741.48 39,081,600.86 84.01%
其他应收款 110,498,929.08 54,447,111.23 102.95%
存货 91,446,335.07 59,254,919.99 54.33%
其他流动资产 42,655,059.51 39,968,259.28 6.72%
非流动资产
在建工程 16,226,352.53 11,553,337.48 40.45%
递延所得税资产 16,317,326.73 9,670,592.96 68.73%
长期待摊费用 3,466,191.39 4,636,283.97 -25.24%
资产总计 5,965,391,505.16 6,069,102,302.41 -1.71%
流动负债
短期借款 143,000,000.00 150,000,000.00 -4.67%
应付票据 177,327,351.56 116,704,312.80 51.95%
应付账款 671,218,807.27 756,104,440.00 -11.23%
预收款项 28,399,195.19 19,949,050.34 42.36%
应付职工薪酬 10,709,003.65 18,558,678.18 -42.30%
应交税费 176,561,304.74 237,728,400.36 -25.73%
应付利息 156,908.13 170,787.17 -8.13%
应付股利 76,751,049.70 -
其他应付款 189,140,107.55 328,347,218.32 -42.40%
负债合计 1,486,270,612.01 1,641,666,486.43 -9.47%
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股东权益
股本 590,392,690.00 590,392,690.00
资本公积 3,075,916,856.53 3,075,538,922.21
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
未分配利润 675,863,753.54 653,839,922.07 3.37%
归属于母公司股东权益合计 4,361,016,457.73 4,338,613,972.93 0.52%
少数股东权益 118,104,435.42 88,821,843.05 32.97%
股东权益合计 4,479,120,893.15 4,427,435,815.98 1.17%
1. 货币资金较期初减少41.21%，主要因是本报告期归还控股股东借款及支付股权转让款导致；
2. 应收票据较期初减少60.54%，主要因本报告期票据到期托收存入银行导致；
3. 预付款项较期初增长84.01%，主要因本报告期预付媒体款及材料款导致；
4. 其他应收款较期初增长102.95%，主要因本报告期增加支付股权收购意向金导致；
5. 存货较期初增长54.33%，主要因本报告期增加未达到收入确认条件的合同服务成本及储备原材料
增加导致；
6. 递延所得税资产增长68.73%，主要因本报告期较上期业务增长计提坏账而确认的递延所得税资产
导致
7. 在建工程较期初增长40.45%，主要因本报告期确认工程进度导致；
8. 应付票据较期初增长51.95%，主要因本报告期以票据支付货款导致；
9. 预收款项较期初增长42.36%，主要因本报告期收到货款导致；
10.应付职工薪酬较期初减少42.30%，主要因本报告期支付上年末薪资导致；
11.其他应付款较期初减少42.40%，主要因是本报告期归还控股股东借款及支付股权转让款导致；
12、应付股利为股东大会批准但尚未发放的2017年度的分红款。
(二)利润表各项目分析（单位：元）
项 目 本年发生额 上年发生额 较上年发生额变动
营业收入 1,583,069,868.63 1,032,547,812.83 53.32%
营业成本 1,302,999,649.65 821,854,685.98 58.54%
税金及附加 7,161,464.54 10,070,311.15 -28.89%
销售费用 61,849,392.65 53,664,893.04 15.25%
管理费用 51,822,174.66 36,062,076.08 43.70%
财务费用 5,809,500.32 -8,626,913.79 167.34%
资产减值损失 8,355,303.37 -17,483,284.00 147.79%
营业利润 144,276,400.67 136,944,457.70 5.35%
营业外收入 10,147,354.54 17,603,391.57 -42.36%
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营业外支出 1,448,777.68 16,739.06 8555.07%
利润总额 152,974,977.53 154,531,110.21 -1.01%
1. 营业收入较上年发生额增长53.32%，主要因本报告期较上年同期合并口径发生改变，本报告期新
增上海鏊投2018年1—6月份数据及上海新合业务增长导致，；
2. 营业成本较上年发生额增长58.54%，主要因本报告期较上年同期合并口径发生改变，本报告期新
增上海鏊投2018年1—6月份数据及上海新合业务增长导致；
3. 管理费用较上年发生额增长43.70%，主要因本报告期较上年同期合并口径发生改变，本报告期新
增上海鏊投2018年1—6月份数据导致；
4. 财务费用较上年发生额增长167.34%，主要因去年同期确认股权转让款利息收入，本报告期增加银
行贷款及票据贴现利息支出导致；
5. 资产减值损失较上年发生额增长147.79%，主要因去年同期母公司财务资助款、股权转让款收回而
冲回前期计提的资产减值损失以及业务增长计提坏账导致；
6. 营业外收入较上年发生额降低42.36%，主要因本报告期部分子公司尚未收到相关的财政扶持资金
导致；
7. 营业外支出较上年发生额增长8555.07%，主要因本报告期支付赔偿款导致。
（三）现金流量表各项目分析（单位：元）
项 目 本年发生额 上年发生额 较上年发生额
变动
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 1,697,143,934.86 1,542,820,526.13 10.01%
经营活动现金流出小计 1,777,477,805.84 1,240,304,523.25 43.31%
经营活动产生的现金流量净额 -80,333,870.98 302,516,002.88 -126.56%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 18,068,000.00 42,821,096.92 -57.81%
投资活动现金流出小计 112,258,344.35 54,161,790.18 107.26%
投资活动产生的现金流量净额 -94,190,344.35 -11,340,693.26
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 400,139,531.00 20,000,000.00 1900.70%
筹资活动现金流出小计 437,005,448.13 111,009,335.68 293.67%
筹资活动产生的现金流量净额 -36,865,917.13 -91,009,335.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 719.01 18,494.86
五、现金及现金等价物净增加额 -211,389,413.45 200,184,468.80 -205.60%
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年发生额减少126.56%，其中：经营活动现金流入较去年同期增
长10.01%，主要因本报告期合并口径发生改变，增加上海鏊投1—6月份数据；经营活动现金流出较
14
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
去年同期增长43.31%，主要因本报告期业务增长及时支付媒体款以及合并口径发生变化导致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年发生额变动较大，主要因本报告期支付收购上海鏊投股权转让
款导致；
3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年发生额变动较大，主要因本报告期尚未支付经股东大会批准的
上年度的分红款。
（四）公司互联网营销业务主要分为程序化购买业务、搜索引擎营销业务、信息流业务和其他业务（内
容营销、创意设计、公关服务、品牌推广策划等），其中上海新合、上海激创主要开展程序化购买业务、
搜索引擎营销业务、信息流业务和APP应用，与腾讯、今日头条、汽车之家、爱奇艺、易车、全土豆、百
度、新浪、网易等保持较稳定的合作，是上述媒体的重要代理商；上海麟动和上海鏊投主要开展其他业务，
长期服务于国内著名的汽车、家化等品牌商。报告期内，公司互联网营销业务具体经营情况如下：
1、按照直接类和代理类客户数量、收入金额及客户留存率
项 目 客户数量（个） 营业收入（万元） 客户留存率
直接类客户 192 67,202.32 31.53%
代理类客户 200 71,168.03 56.24%
合 计 392 138,370.35 40.32%
2、按照终端类型业务类别的收入金额
项 目 收入金额（万元） 占收入总额的比例
程序化购买 459.96 0.33%
搜索引擎营销 758.15 0.55%
信息流 12,084.38 8.73%
移动端
APP 应用 8,906.23 6.44%
其他业务 13,836.15 10.00%
小计 36,044.87 26.05%
程序化购买 36,928.79 26.69%
搜索引擎营销 11,789.39 8.52%
非移动端 应用平台 6.12 0.00%
其他业务 45,408.06 32.82%
小计 94,132.36 68.03%
自媒体收入 8,193.12 5.92%
合 计 138,370.35 100.00%
3、按照合作媒体的类别汇总采购金额
项目 采购金额（万元） 占采购总额的比例
综合门户类 32,407.37 29.53%
汽车垂直类 13,229.98 12.06%
平台搜索类 12,055.30 10.99%
应用开发商类 598.98 0.55%
自媒体类 4,709.13 4.29%
15
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 46,741.20 42.59%
合计 109,741.96 100.00%
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要因本报告期较上年同期合并口
径发生改变，本报告期新增上海鏊
营业收入 1,583,069,868.63 1,032,547,812.83 53.32%
投 2018 年 1—6 月份数据及上海新
合业务增长导致
主要因本报告期较上年同期合并口
径发生改变，本报告期新增上海鏊
营业成本 1,302,999,649.65 821,854,685.98 58.54%
投 2018 年 1—6 月份数据及上海新
合业务增长导致
主要因本报告期较上年同期合并口
销售费用 61,849,392.65 53,664,893.04 15.25% 径发生改变，本报告期新增上海鏊
投 2018 年 1—6 月份数据导致
主要因本报告期较上年同期合并口
管理费用 51,822,174.66 36,062,076.08 43.70% 径发生改变，本报告期新增上海鏊
投 2018 年 1—6 月份数据导致
因上年同期收回化工资产股权转让
款、财务资助款的资金占用利息，
财务费用 5,809,500.32 -8,626,913.79 167.34% 导致上年度同期财务费用-利息收
入大幅增长，本报告期内无以上特
殊事项
主要因本报告期较上年同期合并口
所得税费用 25,293,929.59 24,125,962.33 4.84% 径发生改变，本报告期新增上海鏊
投 2018 年 1—6 月份数据导致
主要因本报告期较上年同期合并口
研发投入 12,066,696.99 9,775,888.54 23.43% 径发生改变，本报告期新增上海鏊
投数据导致
经营活动产生的现金流量净额较上
年发生额减少 126.56%，其中：经
经营活动产生的现金流 营活动现金流入较去年同期增长
-80,333,870.98 302,516,002.88 -126.56%
量净额 10.01%，主要因本报告期合并口径
发生改变，增加上海鏊投 1—6 月份
数据；经营活动现金流出较去年同
16
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期增长 43.31%，主要因本报告期业
务增长及时支付媒体款以及合并口
径发生变化导致
投资活动产生的现金流量净额较上
投资活动产生的现金流 年发生额变动较大，主要因本报告
-94,190,344.35 -11,340,693.26
量净额 期支付收购上海鏊投股权转让款导
致
筹资活动产生的现金流量净额较上
筹资活动产生的现金流 年发生额变动较大，主要因本报告
-36,865,917.13 -91,009,335.68
量净额 期尚未支付经股东大会批准的上年
度的分红款
现金及现金等价物净增
-211,389,413.45 200,184,468.80 -205.60%
加额
因上年同期收回化工资产股权转让
款、财务资助款及资金占用利息等，
资产减值损失 8,355,303.37 -17,483,284.00 147.79% 同时与上述资金相关的已经计提的
坏账准备大幅转回，本报告期内无
以上特殊事项
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
广告代理 761,031,607.95 684,183,688.15 10.10% 18.83% 31.04% -8.37%
整合数字营销 409,404,414.26 291,498,479.33 28.80% 177.88% 203.10% -5.92%
自媒体业务 81,931,201.74 47,091,317.68 42.52%
组合聚醚 75,856,667.44 66,411,899.06 12.45% -39.73% -41.55% 2.72%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
17
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要因归还控股股东借款及支
货币资金 204,867,611.30 3.43% 475,451,101.07 9.82% -6.39%
付股权转让款导致
1,781,322,090. 主要因本报告期业务增加以及
应收账款 29.86% 1,039,332,152.78 21.47% 8.39%
28 合并范围增加导致
存货 91,446,335.07 1.53% 63,087,660.38 1.30% 0.23%
固定资产 148,116,936.34 2.48% 150,989,310.18 3.12% -0.64%
在建工程 16,226,352.53 0.27% 3,662,610.19 0.08% 0.19%
短期借款 143,000,000.00 2.40% 80,000,000.00 1.65% 0.75%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 20,000,000.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
18
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海趣阅数
3,053,500, 4,424,777,6 3,617,610, 1,089,858, 100,591,5 86,127,001.2
字科技有限 子公司 广告行业
000.00 00.54 468.41 311.45 07.26 2
公司
19
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海鏊投网
1,250,000. 377,220,210 240,806,72 295,403,27 69,267,58 62,285,141.1
络科技有限 子公司 广告行业
00 .92 4.04 6.45 4.13 2
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海益灏文化传播有限公司 新设 截止报告期，公司处于筹建状态
上海激创文化传播有限公司 新设 截止报告期，公司处于筹建状态
上海鏊投数字科技有限公司 新设 截止报告期，公司处于筹建状态
上海麟动广告传媒有限公司 新设 截止报告期，公司处于筹建状态
公司研发中心，增强产品质量和市场竞
上海权毓化学科技有限公司 新设
争力
主要控股参股公司情况说明
本报告期新增加公司上海益灏文化传播有限公司、上海激创文化传播有限公司、上海麟动广告传媒有
限公司、上海鏊投数字科技有限公司、上海权毓化学科技有限公司，详情如下：
1、上海益灏文化传播有限公司系上海新合文化传播有限公司的全资子公司，于2018年5月24日出资成
立的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HP4YG9T的营
业执照，公司注册资本30万元，实收资本1万元，法定代表人：田茂生，公司注册地址：上海市奉贤区海
坤路1号第2幢1956室，经营范围：文化艺术交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，展览展示服务，
会务服务，舞台艺术造型策划，企业形象策划，市场营销策划，企业管理咨询，商务信息咨询。【依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
2、上海激创文化传播有限公司系上海激创广告有限公司的全资子公司，于2018年4月13日出资成立的
有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HNWGU4W的营业执
照，公司注册资本1000万元，法人代表：胡安智，公司注册地址：上海市奉贤区海坤路1号第2幢2833室，
经营范围：文化艺术交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，电脑图文设计、制作，从事网络科技、
计算机信息科技、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，工艺礼品、文具用品、
日用百货、计算机、软件及辅助设备、电子产品、汽车配件、日用百货的批发、零售，自有设备租赁，旅
客票务代理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
3、上海权毓化学科技有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司的全资子公司，于2018年2月26日
出资成立的有限责任公司，得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310112MA1GBX1W1C
的营业执照，公司注册资本500万元，法人代表：王宪东，公司注册地址：上海市闵行区金都路3679弄28
20
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号47幢，经营范围：从事化学科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，化工原料及产品
（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进
出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
4、上海鏊投数字科技有限公司系上海鏊投网络科技有限公司的全资子公司，于2018年3月30日出资成
立的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HNRU477的营
业执照，公司注册资本1000万元，法定代表人：高胜宁，公司注册地址：上海市奉贤区海坤路1号第2幢2807
室，经营范围：从事数字科技、计算机信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，广
播电视节目制作，文化艺术交流策划，演出经纪，设计、制作、代理、发布各类广告，利用自有媒体发布
广告，市场营销策划，公关活动策划，企业形象策划，会务服务，展览展示服务，礼仪服务，企业管理咨
询，商务信息咨询，电脑图文设计、制作，计算机信息系统集成，电子商务（不得从事金融业务），音响
设备、汽车配件、日用百货的批发、零售，汽车租赁，汽车销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动。】
5、上海麟动广告传媒有限公司系上海麟动市场营销策划有限公司的全资子公司，与2018年6月29日出
资成立的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HPCH1X9
的营业执照，公司注册资本5000万元，法定代表人：何志勇，公司注册地址：海市奉贤区海坤路1号第2幢
3368室，经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，企业形象策划，电脑图文设计、
制作，翻译服务，创意服务，会务服务，展览展示服务，标识标牌制作（限分支机构经营），道具设计、
制作（限分支机构经营），舞台灯光设计，产品设计，公关活动策划，文化艺术交流策划，建筑装饰建设
工程专项设计，体育赛事活动策划，电子商务（不得从事金融业务），广告材料、建筑装潢材料的；批发、
零售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
山东联创互联网传媒股份有限公司（以下简称“联创互联”）与中骏天宝资本管理（北京）有限公司
（以下简称“中骏天宝”）共同发起设立北京鼎盛嘉禾投资管理中心（有限合伙）（以下简称“鼎盛嘉
禾”）。鼎盛嘉禾认缴出资总额为人民币4,901万元，其中，中骏天宝作为普通合伙人认缴出资人民币1万
元，同时中骏天宝也是执行事务合伙人；联创互联作为有限合伙人认缴出资人民币4,900万元。
根据合伙协议规定，鼎盛嘉禾仅投资于北京行圆汽车信息技术有限公司或其控制、分拆的业务主体的
股权或债权。中骏天宝负责鼎盛嘉禾的资金募集、设立备案、日常管理及信息披露、尽职调查及相关商业
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
谈判、投资决策、投资及退出的交易方案设计和执行等项工作。鼎盛嘉禾下设投资决策委员会，由3名委
员组成。投资决策委员会负责对投资管理团队提交的标的项目的投资及退出等事项进行审议并作出决议，
决议须经3名委员全体书面同意。
鼎盛嘉禾投资收益在扣除管理费、托管费及外包服务费等费用后，归还全体合伙人在其实缴出资，直
至全体合伙人取得的分配金额足以使其均收回其在鼎盛嘉禾的实缴出资额为止。其余部分，则作为期间可
分配投资收益在联创互联和中骏天宝之间继续分配。
联创互联作为有限合伙人在很大程度上承担和享有了鼎盛嘉禾大部分的经营风险和报酬，并不局限于
认缴出资比例，联创互联将鼎盛嘉禾纳入合并报表范围。
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、整合风险
随着公司资本运作力度越来越大，成功并购上海新合、上海激创、上海麟动、上海鏊投四家互联网公
司。 上市公司由化工行业向互联网行业转型，公司通过媒体联合采购平台、业务互补协作、服务专业分
工等措施，企业迅速融合，联创互联转型升级取得了阶段性成果。但是由于化工行业与互联网营销行业主
营业务存在较大差异，上市公司现有管理层缺乏互联网营销企业的管理经验。虽然上市公司已制定较为完
善的业务、资产、财务及人员整合计划，并采取一定措施保证各孙子公司核心团队的稳定性，但是仍然存
在整合计划执行效果不佳，导致上市公司管理水平不能适应重组后上市公司规模扩张或业务变化的风险。
采取措施：公司将继续加大对各孙子公司经营、业务、资产、人力等各方面整合力度，不定期开展各
项工作交流会议，同时集团公司也将根据各项工作需要外派相关人员。集团财务中心将定期、不定期对各
子公司财务工 作进行检查，积极组织开展各项财务管理工作，对各岗位人员进行专业培训，不断提高业
务能力。集团审计部将定期、不定期对各子公司经营、管理、流程等各方面进行检查，对发现的问题及时
纠正，同时对后期执行加大监管力度。
2、商誉可能出现的减值风险
截止2018年6月30日合并财务报表商誉为326,971.07 万元，主要因公司以132,200.00万元购买上海新
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合100%股份、以173,150.00万元购买上海麟动、上海激创100%股份、以64,807.00万元购买上海鏊投50.10%
股份，合并资产负债表形成较大金额商誉；根据企业会计准则规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，
但需在未来每年年末时进行减值测试。如果上海新合、上海激创、上海麟动、上海鏊投等几家子公司资产
未来经营状况恶化，将有可能出现商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
采取措施：上海新合、上海麟动、上海激创、上海鏊投继续开拓市场，加大市场份额占有率，对各项
资产持续不断优化，不断整合优势资源。持续推进品牌影响力。
3、应收账款回收风险
公司成功并购互联网企业上海新合、上海麟动、上海激创、上海鏊投，导致公司应收账款增长较快。
公司汽车行业客户一般应收账款账期较长，虽然该等客户回款信用良好，具有较强的支付能力，但在未来
经营中，若客户因审批流程长或经营状况出现恶化等其它原因拖延付款，公司存在应收账款逐年增加且不
能回收的风险。
采取措施：公司将强化回款催收制度，将应收账款的管理纳入考核指标。同时加强客户授信管理及建
立回款工作的考核、追责和奖励制度。同时公司对市场进行及时充分分析，并及时调整营销策略，以技术
创新为手段，通过进一步深化客户关系管理、增进对客户服务、实施产品差异化营销等举措，在维护老客
户同时积极开拓新型客户。采取多种措施加强应收账款回款进度 并降低应收账款坏账风险。
23
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
例
巨潮资讯网《2017 年度股东
2017 年度股东大会 年度股东大会 0.08% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 18 日 大会会议决议》（公告编号
2018-035）
巨潮资讯网《2018 年第一次
2018 年第一次临时
临时股东大会 3.03% 2018 年 06 月 14 日 2018 年 06 月 14 日 临时股东大会会议决议》（公
股东大会
告编号 2018-052）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
以本人持有
的上海新合
股权所认购 所有承诺人
取得的联创 严格信守承
齐海莹、周志 股份限售承 2015 年 02 月
资产重组时所作承诺 节能股份，自 36 个月 诺，未出现违
刚、王璟 诺 25 日
该等股份上 反承诺的情
市之日起十 况.
二个月内，不
得以任何方
24
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
式转让（包括
但不限于通
过证券市场
公开转让、大
宗交易或协
议方式转让，
也不由联创
节能回购，但
因履行利润
补偿责任而
由联创节能
回购除外）；
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，可
以转让通过
本次交易获
得的联创节
能股份的
30%；自该等
股份上市之
日起 36 个月
后，可以转让
通过本次交
易获得的联
创节能股份
的 30%。若本
次交易后，本
人成为上市
公司的董事、
监事或高级
管理人员，本
人还应遵循
上市公司董
25
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事、监事或高
级管理人员
减持股份的
相关规定。
本人以持有
的上海新合
股权所认购
取得的联创
节能股份，以
及本人作为
配套融资发
行对象认购
取得的联创
节能股份（以 承诺人严格
股份限售承 下简称"该等 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 36 个月
诺 股份"），自该 25 日 出现违反承
等股份上市 诺的情况.
之日起三十
六个月内将
不以任何方
式转让，包括
但不限于通
过证券市场
公开转让或
通过协议方
式转让。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
所有承诺人
任何与联创
严格信守承
齐海莹、周志 节能及其下 2015 年 02 月
同业竞争 长期 诺，未出现违
刚 属公司经营 25 日
反承诺的情
的业务构成
况.
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
26
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创节能及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创节
能的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创节能主营
业务相同或
类似的业务。
本人保持联
创节能独立
性相关事宜
承诺如下：1、
保证上市公
承诺人严格
司的董事、监
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 事及高级管 长期
25 日 出现违反承
理人员均按
诺的情况.
照法律、法规
规范性文件
及公司章程
的规定选举、
更换、聘任或
27
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
解聘，不得超
越董事会和
股东大会违
法干预上市
公司上述人
事任免；采取
有效措施保
证上市公司
的总经理、副
总经理和其
他高级管理
人员专职在
上市公司任
职并在上市
公司领取薪
酬，不在本人
所控制的其
他企业及上
市公司关联
方兼任除董
事外的其他
职务；保证上
市公司在劳
动、人事管理
体系方面独
立于控股股
东。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
规范关联交
易的有关事
项作出如下
承诺人严格
承诺：一、本
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 关联交易 人持有联创 长期
25 日 出现违反承
节能股份期
诺的情况.
间，本人控制
的企业将尽
量减少并规
范与联创节
能及其子公
司、上海新合
及其控制的
28
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业之间的
关联，对于无
法避免或有
合理原因发
生的关联交
易，本人控制
的企业将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批程序，不损
害联创节能
及其他股东
的合法权益。
本企业自愿
对将来所持
联创节能的
股份进行锁
定，特此承诺
如下：以本企
业持有的上
海新合股权
宁波保税区
所认购取得 所有承诺人
鑫歆创业投
的联创节能 严格信守承
资合伙企业 股份限售承 2015 年 02 月
股份，自该等 36 个月 诺，未出现违
（有限合伙） 诺 25 日
股份上市之 反承诺的情
宋华;孙强;王
日起三十六 况.
宪东
个月内将不
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
证券市场公
开转让或通
过协议方式
转让。由于联
29
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的企业将
尽可能减少
与联创股份
的关联交易，
不会利用自
身作为联创
股份股东之
地位谋求与
联创股份在
业务合作等
方面给予优
于其他第三
方的权利；不
承诺人严格
会利用自身
2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 其他承诺 作为联创股 长期有效
31 日 出现违反承
份股东之地
诺的情况.
位谋求与联
创股份优先
达成交易的
权利。若存在
确有必要且
不可避免的
关联交易，本
人/本企业及
本人/本企业
控制的企业
将与联创股
份按照公平、
公允、等价有
偿等原则依
法签订协议，
履行合法程
序，并将按照
30
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有关法律、法
规规范性文
件的要求和
《山东联创
节能新材料
股份有限公
司章程》的规
定，依法履行
信息披露义
务并履行相
关内部决策、
报批程序，保
证不以与市
场价格相比
显失公允的
条件与联创
股份进行交
易，亦不利用
该类交易从
事任何损害
联创股份及
其他股东的
合法权益的
行为。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
任何与联创
股份及其下 承诺人严格
属公司经营 2016 年 03 月 信守承诺，未
叶青 同业竞争 长期有效
的业务构成 31 日 出现违反承
竞争或可能 诺的情况.
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
该等企业为
进一步拓展
31
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务范围，与
联创股份及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创股
份的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创股份主营
业务相同或
类似的业务。
通过本次交
易获得的上
市公司股份
自该等股份
上市之日起
12 个月内不
承诺人严格
得转让，自该
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
叶青 等股份上市 36 个月
诺 27 日 出现违反承
之日起 12 个
诺的情况.
月至 24 个月
的期间内，叶
青可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
32
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的 40%；自该
等股份上市
之日起 24 个
月至 36 个月
的期间内，叶
青可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 30%；自该
等股份上市
之日起 36 个
月后，叶青可
以转让通过
本次交易获
得的上市公
司股份的
30%。若叶青
持有上海激
创的股权至
本次交易股
份发行结束
之日仍不满
12 个月，则自
该等股份上
市之日起锁
定 36 个月。
若叶青成为
上市公司的
董事、监事或
高级管理人
员，其仍应遵
循上市公司
董事、监事或
高级管理人
员减持股份
的相关规定。
王蔚通过本
次交易获得
承诺人严格
的上市公司
股份限售承 2016 年 04 月 信守承诺，未
王蔚 股份自该等 36 个月
诺 27 日 出现违反承
股份上市之
诺的情况.
日起 12 个月
内不得转让，
33
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
24 个月至 36
个月的期间
内，王蔚可以
转让通过本
次交易获得
的上市公司
股份的 30%；
自该等股份
上市之日起
36 个月后，王
蔚可以转让
通过本次交
易获得的上
市公司股份
的 40%。若王
蔚成为上市
公司的董事、
监事或高级
管理人员，其
仍应遵循上
市公司董事、
监事或高级
管理人员减
持股份的相
关规定。
若宽毅慧义
取得本次交
宽毅慧义（上 易上市公司 承诺人严格
海）创业投资 股份限售承 向其发行股 2016 年 04 月 信守承诺，未
36 个月
中心（有限合 诺 份时，其持有 27 日 出现违反承
伙） 的标的资产 诺的情况.
股权时间不
超过 12 个月
34
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的，则通过本
次交易获得
的上市公司
股份自该等
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让；
若宽毅慧义
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
晦乾（上海） 的标的资产 承诺人严格
创业投资中 股份限售承 股权时间不 2016 年 04 月 信守承诺，未
36 个月
心（有限合 诺 超过 12 个月 27 日 出现违反承
伙） 的，则通过本 诺的情况.
次交易获得
的上市公司
股份自该等
股份上市之
日起 36 个月
35
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内不得转让；
若晦乾创投
取得本次交
易上市公司
向其发行股
份时，其持有
的标的资产
股权时间超
过 12 个月的，
自该等股份
上市之日起
12 个月至 24
个月的期间
内可转让
30%，自该等
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月的
期间内可转
让 30%，自该
等股份上市
之日起 36 个
月后可转让
40%。
本公司作为
本次交易的
配套融资发
行对象，现就
相关事项承
诺如下：本公
司以资管计
划募集的资
金认购取得 承诺人严格
中信建投基
股份限售承 的联创节能 2015 年 02 月 信守承诺，未
金管理有限 36 个月
诺 非公开发行 25 日 出现违反承
公司
的股份（以下 诺的情况.
简称"该等股
份"），自该等
股份上市之
日起三十六
个月内将不
以任何方式
转让，包括但
不限于通过
36
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券市场公
开转让或通
过协议方式
转让。由于联
创节能送红
股、转增股本
等原因而导
致增持的股
份，亦遵守上
述锁定期进
行锁定。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
避免同业竞
争的有关事
项作出如下
承诺：一、本
人及其近亲
属/关联方没
有通过本人
直接或间接
控制的其他
经营主体或
以本人名义
承诺人严格
或借用其他
2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 同业竞争 自然人名义 长期
25 日 出现违反承
从事与联创
诺的情况.
节能、上海新
合相同或类
似的业务，也
没有在与联
创节能或上
海新合存在
相同或类似
业务的其他
任何经营实
体中投资、任
职或担任任
何形式的顾
问，或有其他
任何与联创
节能或上海
37
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
新合存在同
业竞争的情
形。二、本人
保证在本次
交易实施完
毕日后，除本
人持有联创
节能（包括联
创节能、上海
新合及其下
属子公司，下
同）股份或在
联创节能任
职外，本人及
其近亲属不
拥有、管理、
控制、投资、
从事其他任
何与联创节
能所从事业
务相同或相
近的任何业
务或项目（"
竞争业务"），
亦不参与拥
有、管理、控
制、投资与联
创节能构成
竞争的竞争
业务，亦不谋
求通过与任
何第三人合
资、合作、联
营或采取租
赁经营、承包
经营、委托管
理等方式直
接或间接从
事与联创节
能构成竞争
的竞争业务。
三、本人承
诺，若本人及
其近亲属/关
38
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
联方未来从
任何第三方
获得的任何
商业机会与
联创节能从
事的业务存
在实质性竞
争或可能存
在实质性竞
争的，则本人
及其近亲属/
关联方将立
即通知联创
节能，在征得
第三方允诺
后，将该商业
机会让渡给
联创节能。
四、若因本人
及其近亲属/
关联方违反
上述承诺而
导致联创节
能权益受到
损害的，本人
将依法承担
相应的赔偿
责任。
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票后 12 个月
高胜宁、晦毅 内不得转让、 承诺人严格
（上海）创业 股份限售承 自本次交易 2018 年 01 月 信守承诺，未
36 个月
投资中心（有 诺 取得的全部 19 日 出现违反承
限合伙） 现金对价增 诺的情况.
持完毕甲方
二级市场股
票 12 个月后
解锁 40%、自
本次交易取
得的全部现
39
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金对价增持
完毕甲方二
级市场股票
24 个月后累
计解锁 70%、
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票 36 个月后
累计解锁
100%。
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票后 12 个月
内不得转让、
自本次交易
取得的全部
李侃、晦宽 现金对价增 承诺人严格
（上海）创业 股份限售承 持完毕甲方 2018 年 01 月 信守承诺，未
24 个月
投资中心（有 诺 二级市场股 19 日 出现违反承
限合伙） 票 12 个月后 诺的情况.
解锁 50%、自
本次交易取
得的全部现
金对价增持
完毕甲方二
级市场股票
24 个月后累
计解锁
100%。
如应有权部
门要求或决
定，公司需要
承诺人严格
为员工补缴
2012 年 08 月 信守承诺，未
首次公开发行或再融资时所作承诺 李洪国 其他承诺 社会保险、住 长期
01 日 出现违反承
房公积金，或
诺的情况.
公司因未足
额缴纳员工
社会保险、
40
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
住房公积金
款项被罚款
或致使公司
遭受任何损
失，本人将承
担全部赔偿
或补偿责任，
且无需公司
支付任何对
价。
在担任发行
人董事、监
事、高级管理
人员的任职
期间，每年转
让的发行人
股份不超过
承诺人严格
本人直接或
公司董事、监 股份锁定承 2012 年 08 月 担任董事、监 信守承诺，未
间接持有的
事、高管 诺 01 日 事、高管期间 出现违反承
发行人股份
诺的情况.
总数的百分
之二十五，离
职后半年内，
不转让本人
直接或间接
持有的发行
人股份。
本承诺人（或
本公司）目前
没有、将来也
不直接或间
接从事与公
司及其控股
子公司现有
承诺人严格
李洪国、邵秀 及将来从事
避免同业竞 2012 年 08 月 信守承诺，未
英、魏中传、 的业务构成 长期有效
争的承诺 01 日 出现违反承
张玉国 同业竞争的
诺的情况.
任何活动，并
愿意对违反
上述承诺而
给公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任。对于本承
41
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
诺人（或本公
司）直接和间
接控股的其
他企业，本承
诺人（或公
司）将通过派
出机构和人
员（包括但不
限于董事、总
经理等）以及
本承诺人（或
本公司）在该
等企业中的
控股地位，保
证该等企业
履行本承诺
函中与本承
诺人（或本公
司）相同的义
务，保证该等
企业不与公
司进行同业
竞争，本承诺
人（或本公
司）愿意对违
反上述承诺
而给公司造
成的经济损
失承担全部
赔偿责任。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
42
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2016 年 11 月 10
日，大连市金州区
人民法院对山东
联创互联网传媒
股份有限公司诉
大连阿尔滨集团
有限公司建设工
程施工合同纠纷
一案作出（2015）
金民初字第 250 号
一审判决：被告大
连阿尔滨集团有 于 2017 年 判决支付公司工 强制执行，截止
限公司于本判决 763.12 否 11 月份审 程款人民币 本报告期尚未
生效后十日内给 理结束 763.12 万元 执行到款物
付原告山东联创
互联网传媒股份
有限公司工程款
1107591.65 元；驳
回原告山东联创
互联网传媒股份
有限公司的其它
诉讼请求。2016
年 11 月 24 日，山
东联创互联网传
媒股份有限公司
43
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
向大连市中级人
民法院提出上诉，
上诉请求：请求依
法撤销（2015）金
民初字第 250 号民
事判决，并依法改
判被上诉人立即
给付工程款
7653233 元；诉讼
费用及鉴定费由
被上诉人承担。
2017 年 4 月 11 日，
大连市中级人民
法院开庭审理了
本案。2017 年 7
月 11 日，大连市
中级人民法院再
次开庭审理了本
案。2017 年 7 月
12 日，大连市中级
人民法院作出
（2017）辽 02 民
终 2679 号二审民
事判决：撤销大连
市金州区人民法
院（2015）金民初
字第 250 号民事判
决第二项；被告大
连阿尔滨集团有
限公司于本判决
生效后十日内给
付原告山东联创
互联网传媒股份
有限公司工程款
人民币 7631187
元；驳回原告山东
联创互联网传媒
股份有限公司的
其它诉讼请求。报
告期内已二审审
理终结。2017 年 7
月 26 日，大连阿
尔滨集团有限公
司向辽宁省高级
44
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人民法院提出再
审申请，再审请
求：撤销大连市中
级人民法院
（2017）辽 02 民
终 2679 号二审民
事判决，依法改
判。2017 年 9 月 8
日，辽宁省高级人
民法院作出
（2017）辽民申
3065 号受理通知
书，受理了该案。
2017 年 10 月 24
日，辽宁省高级人
民法院举行了再
审听证，大连阿尔
滨集团有限公司
未按法律规定提
交相关证据，辽宁
省高级人民法院
要求大连阿尔滨
集团有限公司在
一周内提交相关
证据。大连阿尔滨
集团有限公司未
在规定时间内提
交相关证据。2017
年 11 月 27 日，辽
宁省高级人民法
院作出（2017）辽
民申 3065 号民事
裁定书：驳回大连
阿尔滨集团有限
公司的再审申请
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2018 年 3 月 14 日， 一审驳回
淄博市张店区人 原告诉求， 报告期内尚未审
24.74 否 不适用
民法院立案受理 二审审理 理结束
张秀林诉张勇、淄 尚未结束
45
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
博润东建筑安装
有限公司、山东联
创互联网传媒股
份有限公司建设
工程合同纠纷一
案，诉讼请求：判
令三被告支付工
程欠款 247434 元
并按同期银行货
款利率支付逾期
付款利息；由三被
告承担本案诉讼
费用及其它费用。
2018 年 5 月 10 日，
淄博市张店区人
民法院开庭审理
了本案。2018 年 6
月 11 日，淄博市
张店区人民法院
做出（2018）鲁
0303 民初 2128 号
民事裁定书，驳回
原告张秀林的起
诉。2018 年 6 月
26 日，张秀林向淄
博市中级人民法
院提起上诉，上诉
请求：依法撤销淄
博市张店区人民
法院（2018）鲁
0303 民初 2128 号
民事裁定书；裁定
指令张店区人民
法院进行实体审
理。报告期内尚未
二审审理终结。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
46
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
为进一步完善公司的治理机制，促进公司建立、健全约束与激励机制，有效形成资本所有者和劳动者
的共同利益体，充分调动公司及各子公司管理人员、核心人员的积极性，稳定员工队伍，促使各方共同关
注公司的长远发展，依据有关法律、法规、规范性文件的相关规定，公司董事会薪酬与考核委员会制订了
《山东联创互联网传媒股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》并经2018年5月15日召开的第三届董
事会第二十五次会议审议通过，公司监事会和独立董事发表了相关意见；2018年5月26日召开第三届董事
会第二十六次会议审议通过《山东联创互联网传媒股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）及（修
订稿）》对原激励计划中激励对象名单及获授股份数量进行调整，公司监事会和独立董事发表了相关意见；
2018年6月14日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《山东联创互联网传媒股份有限公司2018年
限制性股票激励计划（草案）（修订稿）》。
以上具体内容详情请查看公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
巨潮资
山东联
讯网公
创精细 邵秀英 2018 年
采购原 采购原 市场价 市场价 现汇及 市场价 告《关
化学品 控制的 177.88 89.58% 1,044 否 04 月 14
材料 材料 格 格 票据 格 于 2018
有限公 公司 日
年度日
司
常关联
47
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
交易预
计的公
告》（公
告编号
2018-01
8）
巨潮资
讯网公
山东联
告《关
创精细
于 2018
化学品
济南天 年度日
有限公 2018 年
晟通贸 采购原 采购原 市场价 市场价 现汇及 市场价 常关联
司股东 0 0.00% 4,000 否 04 月 14
易有限 材料 材料 格 格 票据 格 交易预
郭翠华 日
公司 计的公
配偶控
告》（公
制的公
告编号
司
2018-01
8）
合计 -- -- 177.88 -- 5,044 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 不适用
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
48
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
上海激创广告有限 2017 年 10 2017 年 10 月 连带责任保
10,000 5,000 1年 否 否
公司 月 27 日 24 日 证
上海鏊投网络科技 2018 年 04 3,000 2018 年 04 月 1,000 连带责任保 1年 否 否
49
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司 月 13 日 23 日 证
淄博联创聚氨酯有 2017 年 09 2017 年 07 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
限公司 月 20 日 10 日 证
淄博联创聚氨酯有 2017 年 11 2017 年 11 月 连带责任保
18,000 6,000 1年 否 否
限公司 月 09 日 07 日 证
淄博联创聚氨酯有 2018 年 01 连带责任保
20,000 0 1年 否 否
限公司 月 25 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
54,000 15,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
54,000 15,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
54,000 15,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
54,000 15,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.44%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
50
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、为更好的实现公司资源优化配置，整合业务板块，提升管理决策效率，发挥协同效应，公司将全
资子公司上海新合文化传播有限公司、上海激创广告有限公司、上海麟动市场营销策划有限公司100%股权
以上海新合、上海激创、上海麟动自被本公司开始控制时开始，根据董事会决议时间，以其2018年5月31
51
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日的所有者权益在本公司合并报表中的账面价值的份额为对价转让给公司另一家全资子公司上海趣阅数
字科技有限公司，股权转让完成后，全资子公司上海新合、上海激创、上海麟动将变更为公司二级全资子
公司，上海趣阅持有上海新合、上海激创、上海麟动100%的股权。2018年5月27日召开第三届董事会第二
十六次会议审议通过，详情请查看公司在巨潮资讯网上发布的公告，公告编号（2018-038）。
2、子公司上海趣阅数字科技有限公司拟使用自筹资金与项目团队及合作方共同投资筹建“小青松沉
浸式IP体验试驾平台”项目，总投资额2亿元人民币，三年内根据运营需求分期投入，其中，上海趣阅出
资占比51%，项目团队及合作方出资占比49%。详情请查看公司在巨潮资讯网上发布的公告，公告编号
（2018-049）
52
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
234,018,4 -18,725,62 -18,725,62 215,292,8
一、有限售条件股份 39.64% 0 0 0 36.47%
55 1 1 34
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
234,018,4 -18,725,62 -18,725,62 215,292,8
3、其他内资持股 39.64% 0 0 0 36.47%
55 1 1 34
24,406,70 24,406,70
其中：境内法人持股 4.13% 0 0 0 0 0 4.13%
6 6
209,611,7 -18,725,62 -18,725,62 190,886,1
境内自然人持股 35.51% 0 0 0 32.33%
49 1 1 28
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
356,374,2 18,725,62 18,725,62 375,099,8
二、无限售条件股份 60.36% 0 0 0 63.53%
35 1 1 56
356,374,2 18,725,62 18,725,62 375,099,8
1、人民币普通股 60.36% 0 0 0 63.53%
35 1 1 56
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
590,392,6 590,392,6
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 0.00%
90 90
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
53
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在任期间，每年
李洪国 47,719,395 6,300,000 0 41,419,395 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 8 月 17
李洪国 41,758,022 0 0 41,758,022 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
李洪国 21,575,159 0 0 21,575,159 首发后限售股
日
2018 年 7 月 30
齐海莹 12,412,339 0 0 12,412,339 首发后限售股
日
在任期间，每年
齐海莹 12,363,507 0 0 12,363,507 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 7 月 30
周志刚 12,118,968 0 0 12,118,968 首发后限售股
日
在任期间，每年
邵秀英 23,228,985 1,274,688 0 21,954,297 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 8 月 17
邵秀英 185,351 0 0 185,351 首发后限售股
日
在任期间，每年
王璟 2,852,990 1,500,000 0 1,352,990 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 7 月 30
王璟 3,251,994 0 0 3,251,994 首发后限售股
日
宁波保税区鑫歆
2018 年 7 月 30
创业投资合伙企 5,738,112 0 0 5,738,112 首发后限售
日
业（有限合伙）
54
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在任期间，每年
胡安智 624,375 0 0 624,375 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 8 月 17
孙强 185,348 0 0 185,348 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
宋华 370,699 0 0 370,699 首发后限售股
日
2018 年 8 月 17
王宪东 370,699 0 0 370,699 首发后限售股
日
中信建投基金－
兴业银行－中信 2018 年 8 月 17
4,202,952 0 0 4,202,952 首发后限售股
建投定增 9 号资 日
产管理计划
晦乾（常州）创
2019 年 4 月 27
业投资中心（有 6,763,426 0 0 6,763,426 首发后限售股
日
限合伙）
宽毅慧义（上海）
2019 年 4 月 27
创业投资中心 7,702,216 0 0 7,702,216 首发后限售股
日
（有限合伙）
2019 年 4 月 27
叶青 9,650,933 0 0 9,650,933 首发后限售股
日
2018 年 4 月 27
叶青 9,650,933 9,650,933 0 0 首发后限售股
日
在任期间，每年
王蔚 752,803 0 4,516,821 5,269,624 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年 4 月 27
王蔚 4,516,821 4,516,821 0 0 首发后限售股
日
2019 年 4 月 27
王蔚 6,022,428 0 0 6,022,428 首发后限售股
日
上海云麦投资中 2019 年 1 月 19
0 0 15,199,137 15,199,137 收购协议约定
心（有限合伙） 日
上海云麦投资中 2020 年 1 月 19
0 0 12,968,071 12,968,071 收购协议约定
心（有限合伙） 日
上海云麦投资中 2021 年 1 月 19
0 0 6,693,198 6,693,198 收购协议约定
心（有限合伙） 日
合计 234,018,455 23,242,442 39,377,227 250,153,240 -- --
55
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 21,446 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
139,670 104,752 34,917,
李洪国 境内自然人 23.66% 0 质押 115,243,000
,101 ,576 525
上海云麦投资中 34,860, 29,519, 34,860,
境内非国有法人 5.90% 0 质押 34,859,635
心（有限合伙） 406 635 406
29,519, 24,775, 4,743,6
齐海莹 境内自然人 5.00% 0 质押 29,518,995
462 846 16
27,896, -1,623,4 22,139, 5,756,4
邵秀英 境内自然人 4.73% 质押 27,710,398
131 00 648 83
19,301, -1,060,6 9,650,9 9,650,9
叶青 境内自然人 3.27% 质押 12,660,000
866 10 33 33
15,904, 1,974,9 15,904,
宋培元 境内自然人 2.69% 0 质押 12,400,000
533 80 533
上海申宥投资管 14,952, 14,952, 14,952,
境内非国有法人 2.53% 0
理有限公司 219 219 219
14,085, -1,273,6 14,085,
魏中传 境内自然人 2.39% 0 质押 3,850,000
610 90 610
13,181, -10,127, 12,118, 1,062,7
周志刚 境内自然人 2.23% 质押 6,000,000
698 591 968 30
13,123, 13,123,
王建华 境内自然人 2.22% -85,000 0 质押 12,428,000
000 000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 齐海莹与周志刚为一致行动人。除此情况外，公司未知上述前 10 名股东之间是否存
明 在关联关系或一致行动关系。
56
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李洪国 34,917,525 人民币普通股 34,917,525
上海云麦投资中心（有限合伙） 34,860,406 人民币普通股 34,860,406
宋培元 15,904,533 人民币普通股 15,904,533
上海申宥投资管理有限公司 14,952,219 人民币普通股 14,952,219
魏中传 14,085,610 人民币普通股 14,085,610
王建华 13,123,000 人民币普通股 13,123,000
弦高（苏州）资产管理有限公司－
11,807,300 人民币普通股 11,807,300
弦高浩瀚私募证券投资基金
叶青 9,650,933 人民币普通股 9,650,933
张玉国 8,524,600 人民币普通股 8,524,600
黄健 5,798,800 人民币普通股 5,798,800
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司未知上述前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
股东魏中传通过普通证券账户持有 11,085,610 股，通过兴业证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 3,000,000 股，实际合计持有 14,085,610 股；股东王建华通过
普通证券账户持有 12,823,000 股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券
前 10 名普通股股东参与融资融券业 账户持有 300,000 股,实际合计持有 13,123,000；股东张玉国通过普通证券账户持有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）6,524,600 股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,000,000
股，实际合计持有 8,524,600 股；股东黄健通过普通证券账户持有 49,300 股，通过中
信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,749,500 股，实际合计持有
5,798,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
139,670,10 139,670,10
李洪国 董事长 现任 0 0 0 0 0
1 1
齐海莹 董事、总裁 现任 29,519,462 0 29,519,462 0 0 0
董事、副总
王璟 现任 6,139,979 0 6,139,979 0 0 0
裁
邵秀英 副董事长 现任 29,519,531 0 1,623,400 27,896,131 0 0 0
董事、副总
王蔚 现任 15,056,070 0 3,764,018 11,292,052 0 0 0
裁
董事、董
胡安智 秘、财务总 现任 832,500 0 0 832,500 0 0 0
监
权玉华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王德建 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王娟 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马英杰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
王雷 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
职工代表
孟丽 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
王宪东 联席总裁 现任 370,699 0 0 370,699 0 0 0
刘健 总会计师 现任 0 0 0 0 0 0 0
王凯 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
221,108,34 215,720,92
合计 -- -- 0 5,387,418 0 0 0
2 4
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
59
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姓名 担任的职务 类型 日期 原因
监事、监事会主 2018 年 05 月 18
王凯 离任 主动离职
席 日
2018 年 05 月 18
马英杰 监事 被选举
日
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
60
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东联创互联网传媒股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,867,611.30 348,467,629.70
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 97,300,668.45 246,563,957.89
应收账款 1,781,322,090.28 1,721,706,097.54
预付款项 71,915,741.48 39,081,600.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 110,498,929.08 54,447,111.23
买入返售金融资产
存货 91,446,335.07 59,254,919.99
61
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 42,655,059.51 39,968,259.28
流动资产合计 2,400,006,435.17 2,509,489,576.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 69,598,722.00 69,598,722.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 148,116,936.34 151,053,832.65
在建工程 16,226,352.53 11,553,337.48
工程物资 571,755.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,459,291.20 40,327,951.34
开发支出
商誉 3,269,710,741.80 3,269,710,741.80
长期待摊费用 3,466,191.39 4,636,283.97
递延所得税资产 16,317,326.73 9,670,592.96
其他非流动资产 2,489,508.00 2,489,508.00
非流动资产合计 3,565,385,069.99 3,559,612,725.92
资产总计 5,965,391,505.16 6,069,102,302.41
流动负债：
短期借款 143,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 177,327,351.56 116,704,312.80
62
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 671,218,807.27 756,104,440.00
预收款项 28,399,195.19 19,949,050.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,709,003.65 18,558,678.18
应交税费 176,561,304.74 237,728,400.36
应付利息 156,908.13 170,787.17
应付股利 76,751,049.70
其他应付款 189,140,107.55 328,347,218.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,136,449.42 3,136,449.42
流动负债合计 1,476,400,177.21 1,630,699,336.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,870,434.80 10,967,149.84
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,870,434.80 10,967,149.84
负债合计 1,486,270,612.01 1,641,666,486.43
所有者权益：
股本 590,392,690.00 590,392,690.00
其他权益工具
63
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其中：优先股
永续债
资本公积 3,075,916,856.53 3,075,538,922.21
减：库存股
其他综合收益 1,214.21 495.20
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
一般风险准备
未分配利润 675,863,753.54 653,839,922.07
归属于母公司所有者权益合计 4,361,016,457.73 4,338,613,972.93
少数股东权益 118,104,435.42 88,821,843.05
所有者权益合计 4,479,120,893.15 4,427,435,815.98
负债和所有者权益总计 5,965,391,505.16 6,069,102,302.41
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 56,564,624.26 9,328,619.30
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,083,500.00 44,980,000.00
应收账款 2,909,219.52 4,968,167.13
预付款项 3,072,540.38 1,151,845.64
应收利息 6,053,805.16 5,797,678.34
应收股利
其他应收款 79,011,708.32 73,112,826.53
存货 756,703.65 939,075.57
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,412,685.64 13,356,235.68
流动资产合计 178,864,786.93 153,634,448.19
64
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,997,863,678.41 4,016,863,678.41
投资性房地产
固定资产 44,540,859.65 45,640,101.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,456,495.20 6,528,769.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 293,616.72 339,280.98
递延所得税资产
其他非流动资产 2,489,508.00 2,489,508.00
非流动资产合计 4,061,644,157.98 4,081,861,338.60
资产总计 4,240,508,944.91 4,235,495,786.79
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,730,000.00 1,200,000.00
应付账款 35,045,221.70 13,949,289.72
预收款项 1,090,892.06 768,432.70
应付职工薪酬 1,306,702.86 1,782,388.69
应交税费 135,890.41 256,701.98
应付利息 6,226,320.85 1,229,479.17
应付股利 76,751,049.70
其他应付款 325,651,053.50 499,903,640.94
持有待售的负债
65
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 943,019.42 943,019.42
流动负债合计 489,880,150.50 570,032,952.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00
负债合计 489,880,150.50 570,032,952.62
所有者权益：
股本 590,392,690.00 590,392,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,075,538,922.21 3,075,538,922.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
未分配利润 65,855,238.75 -19,310,721.49
所有者权益合计 3,750,628,794.41 3,665,462,834.17
负债和所有者权益总计 4,240,508,944.91 4,235,495,786.79
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
66
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一、营业总收入 1,583,069,868.63 1,032,547,812.83
其中：营业收入 1,583,069,868.63 1,032,547,812.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,437,997,485.19 895,541,768.46
其中：营业成本 1,302,999,649.65 821,854,685.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,161,464.54 10,070,311.15
销售费用 61,849,392.65 53,664,893.04
管理费用 51,822,174.66 36,062,076.08
财务费用 5,809,500.32 -8,626,913.79
资产减值损失 8,355,303.37 -17,483,284.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-795,982.77 -61,586.67
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 144,276,400.67 136,944,457.70
加：营业外收入 10,147,354.54 17,603,391.57
减：营业外支出 1,448,777.68 16,739.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,974,977.53 154,531,110.21
减：所得税费用 25,293,929.59 24,125,962.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,681,047.94 130,405,147.88
67
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（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 98,774,881.17 130,405,398.50
少数股东损益 28,906,166.77 -250.62
六、其他综合收益的税后净额 719.01
归属母公司所有者的其他综合收益
719.01
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
719.01
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 719.01
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 127,681,766.95 130,405,147.88
归属于母公司所有者的综合收益
98,775,600.18 130,405,398.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 28,906,166.77 -250.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.170 0.2209
（二）稀释每股收益 0.170 0.2209
68
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：胡安智 会计机构负责人：刘健
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 6,308,830.33 39,516,816.92
减：营业成本 6,855,765.35 28,229,184.28
税金及附加 1,149,727.20 259,245.69
销售费用 760,116.53 200,582.64
管理费用 9,522,978.96 4,272,346.04
财务费用 6,109,194.27 -9,346,522.73
资产减值损失 119,868.44 -23,812,827.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
179,804,324.98
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
232,391.47
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,827,896.03 39,714,808.73
加：营业外收入 89,113.91 345,570.94
减：营业外支出 1,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
161,917,009.94 40,059,379.67
列）
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 161,917,009.94 40,059,379.67
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
69
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 161,917,009.94 40,059,379.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,665,661,488.53 1,518,568,568.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
70
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 427,522.71 124,291.95
收到其他与经营活动有关的现金 31,054,923.62 24,127,665.98
经营活动现金流入小计 1,697,143,934.86 1,542,820,526.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1,451,181,999.12 982,370,730.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
109,128,901.45 64,356,056.92
金
支付的各项税费 122,900,038.83 143,983,463.17
支付其他与经营活动有关的现金 94,266,866.44 49,594,272.92
经营活动现金流出小计 1,777,477,805.84 1,240,304,523.25
经营活动产生的现金流量净额 -80,333,870.98 302,516,002.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
68,000.00 533,604.21
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
18,000,000.00 41,287,492.71
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,068,000.00 42,821,096.92
购建固定资产、无形资产和其他
4,958,344.35 5,161,790.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 67,300,000.00 49,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
71
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流出小计 112,258,344.35 54,161,790.18
投资活动产生的现金流量净额 -94,190,344.35 -11,340,693.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 69,329,531.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 238,810,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 92,000,000.00
筹资活动现金流入小计 400,139,531.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 245,810,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,318,471.08 61,009,335.68
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 187,876,977.05
筹资活动现金流出小计 437,005,448.13 111,009,335.68
筹资活动产生的现金流量净额 -36,865,917.13 -91,009,335.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
719.01 18,494.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -211,389,413.45 200,184,468.80
加：期初现金及现金等价物余额 346,907,992.70 273,906,995.27
六、期末现金及现金等价物余额 135,518,579.25 474,091,464.07
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,588,533.04 20,791,873.86
收到的税费返还 427,522.71 124,291.95
收到其他与经营活动有关的现金 1,563,808.59 14,717,577.50
经营活动现金流入小计 41,579,864.34 35,633,743.31
购买商品、接受劳务支付的现金 9,752,391.60 34,176,188.42
支付给职工以及为职工支付的现 4,232,258.95 2,074,347.17
72
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金
支付的各项税费 1,928,750.39 3,435,817.97
支付其他与经营活动有关的现金 30,667,195.33 41,661,946.02
经营活动现金流出小计 46,580,596.27 81,348,299.58
经营活动产生的现金流量净额 -5,000,731.93 -45,714,556.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 180,000,000.00 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
11,000,000.00 41,287,492.71
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 191,000,000.00 42,287,492.71
购建固定资产、无形资产和其他
1,052,695.00 3,079,790.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 68,300,000.00 69,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流出小计 109,352,695.00 72,079,790.00
投资活动产生的现金流量净额 81,647,305.00 -29,792,297.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 69,329,531.00
取得借款收到的现金 112,460,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 325,650,000.00 239,992,273.00
筹资活动现金流入小计 507,439,531.00 259,992,273.00
偿还债务支付的现金 132,460,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,170,099.11 61,009,335.68
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 427,722,532.73
筹资活动现金流出小计 561,352,631.84 111,009,335.68
筹资活动产生的现金流量净额 -53,913,100.84 148,982,937.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
73
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五、现金及现金等价物净增加额 22,733,472.23 73,476,083.76
加：期初现金及现金等价物余额 8,898,982.30 6,081,634.28
六、期末现金及现金等价物余额 31,632,454.53 79,557,718.04
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
590,39 3,075,5 4,427,4
18,841, 653,839 88,821,
一、上年期末余额 2,690. 38,922. 495.20 35,815.
943.45 ,922.07 843.05
00 21 98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
590,39 3,075,5 4,427,4
18,841, 653,839 88,821,
二、本年期初余额 2,690. 38,922. 495.20 35,815.
943.45 ,922.07 843.05
00 21 98
三、本期增减变动
377,934 22,023, 29,282, 51,685,
金额（减少以“－” 719.01
.32 831.47 592.37 077.17
号填列）
（一）综合收益总 98,774, 28,906, 127,681
719.01
额 881.17 166.77 ,766.95
（二）所有者投入 377,934 376,425 754,359
和减少资本 .32 .60 .92
1．股东投入的普 377,934 376,425 754,359
通股 .32 .60 .92
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
74
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额
4．其他
-76,751, -76,751,
（三）利润分配
049.70 049.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -76,751, -76,751,
股东）的分配 049.70 049.70
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
590,39 3,075,9 4,479,1
1,214.2 18,841, 675,863 118,104
四、本期期末余额 2,690. 16,856. 20,893.
1 943.45 ,753.54 ,435.42
00 53 15
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
一、上年期末余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
加：会计政策
75
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变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
590,39 3,074,7 4,025,5
18,841, 341,359 161,879
二、本年期初余额 2,690. 63,172. 18,985.
943.45 ,300.13 .96
00 21 75
三、本期增减变动
775,750 312,480 88,659, 401,916
金额（减少以“－” 495.20
.00 ,621.94 963.09 ,830.23
号填列）
（一）综合收益总 371,519 21,412, 392,932
495.20
额 ,890.94 237.86 ,624.00
（二）所有者投入 67,247, 67,247,
和减少资本 725.23 725.23
1．股东投入的普 1,904,8 1,904,8
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
65,342, 65,342,
4．其他
925.23 925.23
-59,039, -59,039,
（三）利润分配
269.00 269.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -59,039, -59,039,
股东）的分配 269.00 269.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
76
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3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
2,423,6 2,423,6
1．本期提取
57.85 57.85
-2,423,6 -2,423,6
2．本期使用
57.85 57.85
775,750 775,750
（六）其他
.00 .00
590,39 3,075,5 4,427,4
18,841, 653,839 88,821,
四、本期期末余额 2,690. 38,922. 495.20 35,815.
943.45 ,922.07 843.05
00 21 98
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
590,392, 3,075,538 18,841,94 -19,310, 3,665,462
一、上年期末余额
690.00 ,922.21 3.45 721.49 ,834.17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
590,392, 3,075,538 18,841,94 -19,310, 3,665,462
二、本年期初余额
690.00 ,922.21 3.45 721.49 ,834.17
三、本期增减变动
85,165, 85,165,96
金额（减少以“－”
960.24 0.24
号填列）
（一）综合收益总 161,917 161,917,0
额 ,009.94 09.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
77
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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-76,751, -76,751,0
（三）利润分配
049.70 49.70
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -76,751, -76,751,0
股东）的分配 049.70 49.70
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
590,392, 3,075,538 18,841,94 65,855, 3,750,628
四、本期期末余额
690.00 ,922.21 3.45 238.75 ,794.41
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
一、上年期末余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
加：会计政策
变更
前期差
78
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错更正
其他
590,392, 3,074,763 18,841,94 35,420, 3,719,418
二、本年期初余额
690.00 ,172.21 3.45 434.45 ,240.11
三、本期增减变动
775,750.0 -54,731, -53,955,4
金额（减少以“－”
0 155.94 05.94
号填列）
（一）综合收益总 4,308,1 4,308,113
额 13.06 .06
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-59,039, -59,039,2
（三）利润分配
269.00 69.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -59,039, -59,039,2
股东）的分配 269.00 69.00
3．其他
（四）所有者权益 775,750.0 775,750.0
内部结转 0 0
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
775,750.0 775,750.0
4．其他
0 0
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
79
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（六）其他
590,392, 3,075,538 18,841,94 -19,310, 3,665,462
四、本期期末余额
690.00 ,922.21 3.45 721.49 ,834.17
三、公司基本情况
山东联创互联网传媒股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司” ，在包含子公司时统称“本
集团” ）由原淄博联创聚氨酯有限公司以截至2010年4月30日账面净资产折股整体变更设立的股份有限公
司，取得淄博市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为913700007465697547的企业法人营业执照，截
至2017年12月31日，公司注册资本为人民币59,039.269万元；法定代表人：王宪东；公司注册地址：淄博
市张店区东部化工区昌国东路219号。
本集团合并财务报表范围包括山东联创互联网传媒股份有限公司、山东联创聚合物有限公司、淄博联
创聚氨酯有限公司、山东联润达供应链管理有限公司、山南有容投资管理有限责任公司、上海鏊投网络科
技有限公司、北京鼎盛嘉禾投资管理中心（有限合伙）、Lecron Industrial Co., Limited、上海趣阅数
字科技有限公司、淄博联创财务管理有限公司、华夏联映文化传播（北京）有限公司。与上年相比，1、
淄博联创金鼎基金销售有限公司注销；2、上海新合文化传播有限公司、上海激创广告有限公司、上海麟
动市场营销策划有限公司列入上海趣阅数字科技有限公司子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自报告期末起有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表
是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1.应收款项坏账准备
80
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重
不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收
回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期
损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提
取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过300万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
提方法 坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
押金、保证金组合（广告行业） 按余额百分比法（5%）
合并范围内的关联方组合 单独进行减值测试，测试后未发生减值的不计提坏账准
备。测试后如有客观证据表明可能发生了减值，按其预
计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准
备，计入当期损益。
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 化工行业 广告行业
0-6个月 5%
7-12个月 5% 5%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
采用账龄分析法的其他应收款坏账准备计提比例如下：
账龄 化工行业 广告行业
1年以内 5% 5%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风
险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
坏账准备
81
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2.商誉
对于商誉，无论是否存在减值迹象，每年年末均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润长期远低于预计金额等；
（5）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
3.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括组合聚醚销售收入、广告代理发布服务收入、营销传播服务收入，收
入确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
广告代理发布服务收入：
（1）公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签订互联网广告服务年度框架
合同或根据具体营销需求签订单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式、
预计合同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。
合同约定，公司提供互联网广告服务最终以双方确认的客户排期单为准。对已按照客户排期单完成了
媒介投放客户无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收
入，根据客户排期单相对应的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本。若合同同时约定向客户收取服
务佣金或服务费，则按照合同约定金额按月确认服务费收入。提供月费/年费服务的，按服务实际提供
期间进行逐月分摊。
（2）对于互联网广告服务中的搜索引擎广告服务，采取事先充值按点击计费的原则，该类业务
收入确认方法为：根据点击消耗的账户金额确认收入，根据点击消耗的媒体金额确认媒体采购成本。
营销传播服务收入：
82
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在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，
服务完毕经客户确认后确认收入；对当期已实际执行并由客户确认的项目，按照单笔合同、订单、排
期进行确认；提供类似车展、巡展等系列服务的项目，将合同收入总额在各站之间合理划分，各期末
将当期已实际执行并经客户确认的站点对应的收入进行确认；当期没执行或虽已执行但客户尚未确认
的站点对应的收入，暂不确认；如果项目执行周期较短，则将当期已实际执行并由客户确认的项目收
入进行确认。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
83
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6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并
方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益 。
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本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确
认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额
确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
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融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融
资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提
减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
条款做出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
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值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，
最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的
输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、保证金组合（广告行业） 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
其中：广告行业
1-6 个月
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
12、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、合同服务成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似
权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告
期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交
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易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法
核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算
的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性
资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资
成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长
期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
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加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房
屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法
计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年的有形资 产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量
时予以确认。本集团固定资产包括房屋及 建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
电子设备 年限平均法 3-5 0% 20%-33.33%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 0% 20%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的
入账价值。租入资产 的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资
产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。 能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入
固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在 租赁期与该资产预计使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资
产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条
件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直
至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量， 其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产， 按
投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本；
对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买 方资产进
行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预
计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受
益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则
作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 如有
证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建
工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商 誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大
变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，资产所创造的净现金 流量
或者实现的营业利润长期远低于预计金额等；
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（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，
其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险 费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利等，在职工提 供服务
的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成 本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金计划等，按照公司承担的风险和义务，分类为 设定
提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供 的服务
而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁
减而产生，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重 组
相关的成本费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一 年予
以支付的补偿款，按未来现金流量现值折现率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符
合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经
济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计
数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值
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影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核，如有改变则对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。 该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可 行权
权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情
况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应
调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期
损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行
权处 理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期
确 认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
本集团的营业收入主要包括组合聚醚销售收入、广告代理发布服务收入、营销传播服务收入，收 入
确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计 量、相
关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商 品收入的
实现。
广告代理发布服务收入：
（1）公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签订互联网广告服务年度框架合同
或根据具体营销需求签订单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式、 预计合
同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。 合同约定，
公司提供互联网广告服务最终以双方确认的客户排期单为准。对已按照客户排期单完成了 媒介投放客户
无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收入， 根据客户排期
单相对应的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本。若合同同时约定向客户收取服务佣 金或服务费，则
按照合同约定金额按月确认服务费收入。提供月费/年费服务的，按服务实际提供期间 进行逐月分摊。
（2）对于互联网广告服务中的搜索引擎广告服务，采取事先充值按点击计费的原则，该类业务收入
确认方法为：根据点击消耗的账户金额确认收入，根据点击消耗的媒体金额确认媒体采购成本。
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营销传播服务收入： 在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公
司根据合同金额，
服务完毕经客户确认后确认收入；对当期已实际执行并由客户确认的项目，按照单笔合同、订单、排
期进行确认；提供类似车展、巡展等系列服务的项目，将合同收入总额在各站之间合理划分，各期末
将当期已实际执行并经客户确认的站点对应的收入进行确认；当期没执行或虽已执行但客户尚未确认的站
点对应的收入，暂不确认；如果项目执行周期较短，则将当期已实际执行并由客户确认的项目收入进行确
认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的 递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利
润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始 确认形成的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所 得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，
确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价
值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出
决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后
方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计
准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持
有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至
公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资
产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定 条
件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待
售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费
用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公
允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权
益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司
投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
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持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类
别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划
分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成
部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）
该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于2017年5月修订了《企业会计准则第16号-政府补 相关会计政策变更 本集团已按相关要求
助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对2017年1 已经本公司第三届 执行该企业会计准
月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1 董事会第十五次会 则，对本期财务报表
日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调 议批准 无影响
整
财政部于2017年12月发布了《关于修订印发一般企业财务 相关会计政策变更
报表格式的通知》（财会【2017】30号），要求执行企业 已经本公司第三届
会计准则的非金融企业按照企业会计准则和通知要求编制 董事会第二十四次
2017年度及以后期间的财务报表 会议批准
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 当期销项税额抵减当期进项税后的余额 16%、 6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、 5%
企业所得税 当期应纳税所得额 免税、15%、16.5%、25%
教育税附加 应纳流转税额 3%
地方教育税附加 应纳流转税额 2%
按提供增值税应税服务取得的销售额扣
文化事业建设费 3%
除可抵扣的广告成本计征
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东联创互联网传媒股份有限公司 25%
山东联创聚合物有限公司 25%
淄博联创聚氨酯有限公司 25%
山东联衡新材料有限公司 25%
山东联润达供应链管理有限公司 25%
上海激创广告有限公司 25%
上海典映数字科技有限公司 25%
上海麟动市场营销策划有限公司 25%
北京传智天际营销咨询有限公司 25%
霍尔果斯传智天际营销咨询有限公司 免税
北京传智互动营销管理有限公司 25%
北京世纪康攀公关策划有限公司 25%
上海莫耐企业形象策划有限公司 25%
联讯嘉业信息咨询（北京）有限公司 25%
上海新合文化传播有限公司 25%
上海新合广告有限公司 25%
上海新信数码科技有限公司 25%
西藏新趣广告有限公司 15%
香港鑫展广告有限公司 25%
霍尔果斯铭宇广告有限公司 免税
北京联创达美广告有限公司 15%
北京联创智合广告有限公司 15%
广东联创达美传媒有限公司 25%
西藏联创智圣文化传媒有限公司 15%
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东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司 25%
上海鏊投网络科技有限公司 25%
甜橙创新（北京）品牌管理顾问有限公司 15%
上海鏊投广告有限公司 25%
厦门双子网络科技有限公司 25%
鏊投未来（天津）科技有限公司 25%
霍尔果斯鏊投文化传媒有限公司 免税
霍尔果斯欣迅广告有限公司 免税
山南有容投资管理有限责任公司 15%
淄博联创金鼎基金销售有限公司 25%
淄博联创财务管理有限公司 25%
Lecron Industrial Co., Limited 16.5%
华夏联映文化传播（北京）有限公司 25%
上海激创文化传播有限公司 25%
上海益灏文化传播有限公司 25%
上海权毓化学科技有限公司 25%
上海鏊投数字科技有限公司 25%
上海麟动广告传媒有限公司 25%
2、税收优惠
（1）按照《中华人民共和国企业所得税法》规定：“居民企业所得税的税率为25%，但对国家需要重
点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。”
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2016年第二批拟认定高
新技术企业名单的通知》，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务
局联合颁发的高新技术企业证书，北京联创达美广告有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，
企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2016年第二批拟认定高
新技术企业名单的通知》，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务
局联合颁发的高新技术企业证书，北京联创智合广告有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，
企业所得税优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2017年第二批拟认定高
新技术企业名单的通知》，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务
局联合颁发的高新技术企业证书，甜橙创新（北京）品牌管理顾问有限公司被认定为高新技术企业，认定
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有效期为3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策
的通知》（财税〔2011〕112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊
经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得
第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。子公司霍尔果斯铭宇广告有限公司、霍尔
果斯欣迅广告有限公司、霍尔果斯传智天际营销咨询有限公司、霍尔果斯鏊投文化传媒有限公司享受上述
税收优惠政策，2017年度免征企业所得税。
（3）根据西藏自治区人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发
[2014]51号），西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率，自2015年1月1日起
至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，子公司西藏
新趣广告有限公司、西藏联创智圣文化传媒有限公司、山南有容投资管理有限责任公司享受上述税收优惠
政策，2017年度适用的企业所得税税率为15%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 50,634.02 245,024.51
银行存款 135,480,363.23 346,662,968.19
其他货币资金 69,336,614.05 1,559,637.00
合计 204,867,611.30 348,467,629.70
其他说明：
期末公司受限制的其他货币资金余额为69,336,614.05元，其中银行承兑汇票保证金69,306,614.05
元，代客保证金30,000.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 97,300,668.45 246,563,957.89
合计 97,300,668.45 246,563,957.89
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 75,162,175.09
合计 75,162,175.09
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 35,571,150.55
合计 35,571,150.55
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组 1,748,1
1,815,16 33,841,8 1,781,322 26,425,76 1,721,706,0
合计提坏账准备的 99.83% 1.86% 31,858. 99.82% 1.51%
3,918.72 28.44 ,090.28 0.87 97.54
应收账款 41
单项金额不重大但
3,098,08 3,098,08 3,071,9 3,071,983
单独计提坏账准备 0.17% 100.00% 0.18% 100.00%
3.48 3.48 83.48 .48
的应收账款
1,751,2
1,818,26 36,939,9 1,781,322 29,497,74 1,721,706,0
合计 100.00% 03,841. 100.00%
2,002.20 11.92 ,090.28 4.35 97.54
89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中:广告行业 6 个月以内 1,383,685,517.02
广告行业 7-12 个月
381,615,550.68 19,078,777.53 5.00%
及 化工行业
1 年以内小计 1,765,301,067.70 19,078,777.53 5.00%
1至2年 41,802,726.73 8,360,545.35 20.00%
2至3年 3,315,237.46 1,657,618.73 50.00%
3 年以上 4,744,886.83 4,744,886.83 100.00%
合计 1,815,163,918.72 33,841,828.44
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 化工行业 广告行业
0-6个月 5%
7-12个月 5% 5%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,444,578.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额737,904,532.47元，占应收账款期末余额合计数的
比例68.31%，相应计提的坏账准备期末汇总金额5,301,910.61元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 67,994,892.12 94.55% 35,518,946.94 90.88%
1至2年 3,920,849.36 5.45% 3,326,405.92 8.51%
2至3年 230,248.00 0.59%
3 年以上 6,000.00 0.02%
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合计 71,915,741.48 -- 39,081,600.86 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额39,328,990.57元，占预付款项期末余额合计数
的比例为54.69%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
105
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
40,000,0 40,000,00
独计提坏账准备的 32.91%
00.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
81,440,1 10,941,2 70,498,92 64,458, 10,010,96 54,447,111.
合计提坏账准备的 67.00% 13.43% 99.81% 15.53%
93.12 64.04 9.08 078.81 7.58 23
其他应收款
单项金额不重大但
106,149. 106,149. 125,721 125,721.1
单独计提坏账准备 0.09% 100.00% 0.00 0.19% 100.00% 0.00
13 13 .13 3
的其他应收款
121,546, 11,047,4 110,498,9 64,583, 10,136,68 54,447,111.
合计 100.00% 100.00%
342.25 13.17 29.08 799.94 8.71 23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海鏊投股权投资意向
高胜宁 40,000,000.00 0.00% 金，预计其未来现金流
量现值不低于账面价值
合计 40,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 27,977,666.85 1,384,132.40 5.00%
1至2年 17,484,395.93 3,496,879.18 20.00%
2至3年 184,032.35 92,016.18 50.00%
3 年以上 4,398,847.23 4,398,847.23 100.00%
合计 50,044,942.36 9,371,874.99
确定该组合依据的说明：
采用账龄分析法的其他应收款坏账准备计提比例如下：
106
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账龄 化工行业 广告行业
1年以内 5% 5%
1-2年 20% 20%
2-3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
广告押金组合 4,845,048.06 241,878.91 5.00%
广告保证金组合 26,550,202.70 1,327,510.14 5.00%
合计 31,395,250.76 1,569,389.05
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 910,724.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
107
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 5,812,265.48 4,248,257.48
保证金 30,896,166.70 17,475,432.00
备用金借款 2,891,812.26 1,929,899.04
股权转让款 16,452,209.60 16,452,209.60
往来款 5,530,925.21 2,075,428.64
股权收购意向金 40,000,000.00
借款 19,962,963.00 19,962,963.00
其他 2,439,610.18
合计 121,546,342.25 64,583,799.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海腾新广告有限
保证金 9,000,000.00 1 年以内 7.40% 450,000.00
公司
山东百度网讯科技
保证金 8,412,202.70 1 年以内 6.92% 420,610.14
有限公司
魏中传 股权款 8,318,000.00 1 到 2 年 6.84% 1,663,600.00
张玉国 股权款 8,134,209.60 1 到 2 年 6.69% 1,626,841.92
上海杭州湾经济技
保证金 3,500,000.00 1 年以内 2.88% 175,000.00
术开发有限公司
合计 -- 37,364,412.30 -- 30.74% 4,336,052.06
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
108
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,780,604.78 30,780,604.78 29,468,821.82 29,468,821.82
在产品 9,360,764.04 9,360,764.04 5,023,601.48 5,023,601.48
库存商品 31,528,516.40 31,528,516.40 21,379,623.07 21,379,623.07
周转材料 562,939.47 562,939.47
发出商品 396,987.99 396,987.99 1,404,672.00 1,404,672.00
合同服务成本 18,296,755.89 18,296,755.89 519,355.78 519,355.78
委托加工物资 519,766.50 519,766.50 736,315.65 736,315.65
其他 722,530.19 722,530.19
合计 91,446,335.07 91,446,335.07 59,254,919.99 59,254,919.99
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
109
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其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 41,137,868.44 3,093,606.00
预缴所得税 579,032.33 650,024.33
暂估进项税 27,418,113.65
待认证进项税 47,567.58 7,917,794.91
预缴增值税 17,766.99
银行理财产品 870,953.40
其他 890,591.16
合计 42,655,059.51 39,968,259.28
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00
按成本计量的 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00
合计 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00 69,598,722.00
110
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
淄博齐元
10,000,000 10,000,000
担保有限 9.52%
.00 .00
责任公司
北京蚁视
32,376,500 32,376,500
科技有限 7.36%
.00 .00
公司
北京行圆
汽车信息 27,222,222 27,222,222
9.07%
技术有限 .00 .00
公司
69,598,722 69,598,722
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
111
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
112
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 111,809,595.18 68,189,697.62 9,410,574.79 14,897,053.95 204,306,921.54
2.本期增加金额
（1）购置 794,346.55 1,614,427.35 932,098.47 3,340,872.37
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他 3,498,683.87 3,498,683.87
3.本期减少金额
（1）处置或报
726,700.01 726,700.01
废
（2）其他减少 1,324,781.73 1,324,781.73
（3）其他 2,392.31 2,392.31
4.期末余额 113,983,497.32 68,984,044.17 10,298,302.13 15,826,760.11 209,092,603.73
二、累计折旧
1.期初余额 15,790,747.46 23,145,138.39 5,684,573.67 8,627,384.06 53,247,843.58
2.本期增加金额
（1）计提 2,885,099.72 3,415,429.52 820,172.69 1,224,986.36 8,345,688.29
其他增加 187,167.97 187,167.97
3.本期减少金额
（1）处置或报
611,911.44 378.80 612,290.24
废
113
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其他减少 197,987.52 197,987.52
4.期末余额 18,665,027.63 26,560,567.91 5,892,834.92 9,851,991.62 60,970,422.08
三、减值准备
1.期初余额 4,001.24 1,244.07 5,245.31
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 4,001.24 1,244.07 5,245.31
四、账面价值
1.期末账面价值 95,318,469.69 42,419,475.02 4,405,467.21 5,973,524.42 148,116,936.34
2.期初账面价值 96,018,847.72 45,040,557.99 3,726,001.12 6,268,425.82 151,053,832.65
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-员工宿舍 8,478,288.51 农村集体土地上建设的小产权房
房屋建筑物-聚醚车间、库房 22,839,232.58 本期决算完成，正在办理
房屋建筑物-研发中心及中试车间 16,705,758.98 本期决算完成，正在办理
114
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房屋建筑物-办公科研楼 13,965,293.09 本期决算完成，正在办理
房屋建筑物-顶账房 7,669,241.18 无房产证，正在办理
合计 69,657,814.34
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
仓库暖房 20,000.00 20,000.00
新建组合聚醚车
15,347,546.07 15,347,546.07 11,245,606.10 11,245,606.10
间
单体聚醚车间扩
878,806.46 878,806.46 287,731.38 287,731.38
建
合计 16,226,352.53 16,226,352.53 11,553,337.48 11,553,337.48
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
板材 571,755.72
合计 571,755.72
其他说明：
115
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 43,555,648.00 4,331,036.90 47,886,684.90
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 43,555,648.00 4,331,036.90 47,886,684.90
116
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二、累计摊销
1.期初余额 5,602,961.44 1,955,772.12 7,558,733.56
2.本期增加金
额
（1）计提 435,556.50 433,103.64 868,660.14
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,038,517.94 2,388,875.96 8,427,393.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
37,517,130.06 1,942,161.14 39,459,291.20
值
2.期初账面价
37,952,686.56 2,375,264.78 40,327,951.34
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
117
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海新合文化传
1,152,682,775.36 1,152,682,775.36
播有限公司
上海激创广告有
870,517,541.53 870,517,541.53
限公司
上海麟动市场营
664,045,245.63 664,045,245.63
销策划有限公司
上海鏊投网络科
582,465,179.28 582,465,179.28
技有限公司
合计 3,269,710,741.80 3,269,710,741.80
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费、网络服务费 4,636,283.97 107,623.83 1,223,922.62 53,793.79 3,466,191.39
合计 4,636,283.97 107,623.83 1,223,922.62 53,793.79 3,466,191.39
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
118
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,946,984.92 8,509,292.05 28,972,290.64 6,590,162.35
可抵扣亏损 32,251,903.58 7,808,034.68 13,599,248.95 3,080,430.61
合计 71,198,888.50 16,317,326.73 42,571,539.59 9,670,592.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,317,326.73 9,670,592.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 9,254,905.64 9,663,994.27
可抵扣亏损 73,067,111.36 73,355,263.21
合计 82,322,017.00 83,019,257.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 9,968,549.46 9,675,802.63 2015 年度可抵扣亏损
2021 年 34,504,342.04 34,504,342.04 2016 年度可抵扣亏损
2022 年 28,594,219.86 29,175,118.54 2017 年度可抵扣亏损
合计 73,067,111.36 73,355,263.21 --
30、其他非流动资产
单位： 元
119
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项目 期末余额 期初余额
预付土地款 2,489,508.00 2,489,508.00
商品房
合计 2,489,508.00 2,489,508.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 113,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 50,000,000.00
合计 143,000,000.00 150,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 177,327,351.56 116,704,312.80
合计 177,327,351.56 116,704,312.80
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
120
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 651,247,503.82 715,529,912.67
其中：1 年以上 19,971,303.45 40,574,527.33
合计 671,218,807.27 756,104,440.00
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 27,253,810.24 18,224,435.94
其中：1 年以上 1,145,384.95 1,724,614.40
合计 28,399,195.19 19,949,050.34
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
121
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,770,000.42 89,570,711.79 96,711,321.22 9,707,394.04
二、离职后福利-设定提
1,788,677.76 10,896,495.16 11,605,560.26 1,001,609.61
存计划
合计 18,558,678.18 100,467,206.95 108,316,881.48 10,709,003.65
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,440,821.61 78,841,479.53 85,100,272.15 7,180,554.19
补贴
2、职工福利费 459,023.00 715,923.54 715,923.54 459,023.00
3、社会保险费 869,750.37 5,493,394.90 5,871,591.20 571,031.92
其中：医疗保险费 778,970.52 4,851,495.49 5,181,207.66 489,768.84
工伤保险费 27,609.38 173,849.07 187,961.84 45,585.25
生育保险费 63,170.47 468,050.34 502,421.70 35,677.83
4、住房公积金 325,829.00 4,129,697.56 4,298,037.56 157,489.00
5、工会经费和职工教育
1,674,576.44 335,280.51 1,339,295.93
经费
辞退福利 390,216.26 390,216.26
合计 16,770,000.42 89,570,711.79 96,711,321.22 9,707,394.04
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,726,481.92 10,602,437.42 11,293,763.58 949,086.66
2、失业保险费 62,195.84 294,057.74 311,796.68 52,522.95
合计 1,788,677.76 10,896,495.16 11,605,560.26 1,001,609.61
其他说明：
122
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 123,751,854.16 123,599,184.36
企业所得税 28,448,293.49 88,648,772.49
个人所得税 603,971.50 666,504.04
城市维护建设税 3,717,497.55 4,283,413.96
教育费附加 3,022,245.61 3,485,798.16
房产税 172,842.27 172,842.27
土地使用税 265,797.99 265,797.99
印花税 3,175,883.26 2,722,755.25
地方水利建设基金 8,877.87 6,759.84
文化事业建设费 13,381,841.04 13,876,572.00
其他 12,200.00
合计 176,561,304.74 237,728,400.36
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 156,908.13 170,787.17
合计 156,908.13 170,787.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 76,751,049.70
合计 76,751,049.70
123
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 99,349,000.00 166,649,000.00
关联方借款 165,000.00 120,165,000.00
待付费用 8,287,519.27 13,636,149.99
保证金 6,231,593.42 3,388,810.96
业绩承诺超额奖励款 5,553,282.50 23,851,850.00
其他 69,553,712.36 656,407.37
合计 189,140,107.55 328,347,218.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销增值税 943,019.42 943,019.42
一年内结转的政府补助 2,193,430.00 2,193,430.00
合计 3,136,449.42 3,136,449.42
124
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
125
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,967,149.84 1,096,715.04 9,870,434.80 政府扶持
合计 10,967,149.84 1,096,715.04 9,870,434.80 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
3 万吨/年组
合聚醚及其 10,967,149.8
1,096,715.04 9,870,434.80
配套聚醚多 4
元醇装置
10,967,149.8
合计 1,096,715.04 9,870,434.80 --
4
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 590,392,690.00 590,392,690.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
127
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,075,538,922.21 377,934.32 3,075,916,856.53
合计 3,075,538,922.21 377,934.32 3,075,916,856.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
495.20 719.01 719.01 1,214.21
合收益
外币财务报表折算差额 495.20 719.01 719.01 1,214.21
其他综合收益合计 495.20 719.01 719.01 1,214.21
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
合计 18,841,943.45 18,841,943.45
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 653,839,922.07 341,359,300.13
调整后期初未分配利润 653,839,922.07 341,359,300.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,774,881.17 371,519,890.94
应付普通股股利 76,751,049.70 59,039,269.00
期末未分配利润 675,863,753.54 653,839,922.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,542,538,562.62 1,262,059,830.31 994,635,046.67 789,140,588.04
其他业务 40,531,306.01 40,939,819.34 37,912,766.16 32,714,097.94
合计 1,583,069,868.63 1,302,999,649.65 1,032,547,812.83 821,854,685.98
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,276,996.12 1,703,422.63
教育费附加 968,470.23 714,792.66
房产税 346,066.26 345,684.55
土地使用税 531,596.00 531,614.00
印花税 1,249,511.42 701,104.56
地方教育费附加 474,930.63
地方水利建设基金 48,970.88 72,661.11
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河道管理费 76.83
文化事业建设费 2,713,913.63 5,526,024.18
其他 25,940.00
合计 7,161,464.54 10,070,311.15
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 1,908,205.63 2,132,040.29
人工费用 51,054,472.07 44,499,952.37
差旅费 1,380,884.06 1,295,541.47
汽车费用 100,503.78 82,719.61
其他费用 7,405,327.11 5,654,639.30
合计 61,849,392.65 53,664,893.04
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 12,852,323.56 7,629,932.99
无形资产摊销 444,131.94 444,131.94
折旧费用 3,429,178.09 2,705,082.82
社会保险金 2,864,793.20 2,207,881.39
其他费用 19,318,635.90 12,537,697.01
差旅费 1,861,582.13 705,438.74
汽车费 469,415.69 559,770.85
办公费 1,159,225.23 1,526,830.65
租赁费 6,617,552.18 6,579,728.91
审计费用（咨询、服务） 2,805,336.74 1,165,580.78
合计 51,822,174.66 36,062,076.08
其他说明：
130
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65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,162,982.29 3,983,470.05
减：利息收入 264,342.36 5,337,361.99
加：汇兑损益 320,744.76 -19,627.11
加：其他 2,590,115.63 -7,253,394.74
合计 5,809,500.32 -8,626,913.79
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,355,303.37 -17,483,284.00
合计 8,355,303.37 -17,483,284.00
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 8,738,839.80 17,458,115.04 8,738,839.80
其他 1,408,514.74 145,276.53 1,408,514.74
合计 10,147,354.54 17,603,391.57 10,147,354.54
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
政府扶持 杨浦区政府 补助 是 否 7,606,000.00 3,328,000.00 与收益相关
淄博市张店
政府扶持 奖励 是 否 750,000.00 与收益相关
区财政局
淄博市张店
政府扶持 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
区统计局
政府扶持 嘉定区政府 补助 是 否 41,427.64 0.00 与收益相关
上海市崇明
政府扶持 补助 是 否 241,412.16 与收益相关
区财政局
合计 -- -- -- -- -- 8,738,839.80 3,328,000.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 11,660.21 61,586.67 11,660.21
其中：固定资产处置损失 11,324.38 61,586.67 11,324.38
其他 1,286,255.01 16,739.06 1,286,255.01
罚款、滞纳金 140,862.46 140,862.46
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
合计 1,448,777.68 16,739.06 1,448,777.68
其他说明：
132
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,474,986.36 24,926,780.74
递延所得税费用 -6,181,056.77 -800,818.41
合计 25,293,929.59 24,125,962.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 152,974,977.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,243,744.39
子公司适用不同税率的影响 -17,410,215.63
调整以前期间所得税的影响 1,148,786.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -879,212.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,782,846.09
损的影响
研发费用加计扣除 -592,018.76
所得税费用 25,293,929.59
其他说明
74、其他综合收益
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,738,839.16 16,469,048.17
营业外收入-其他 14,571.29
财务费用-利息收入 381,887.15 1,601,544.01
其他货币资金-保证金部分收回 2,334,321.85
其他应收款-质保金、投标保证金收回 20,675,487.30 1,203,242.75
133
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
往来款项 1,103,769.53 736,222.62
其他 154,940.48 1,768,715.29
合计 31,054,923.62 24,127,665.98
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用（与经营活动有关的其他支出） 16,011,618.72 13,783,957.38
管理费用（与经营活动有关的其他支出） 24,883,685.48 13,638,013.49
营业处支出（与经营活动有关的其他支
61,586.67
出）
财务费用（银行手续费） 408,719.51 82,116.00
其他应收款-员工备用金 1,071,263.18 545,045.00
支付其他 19,831,939.55 4,926,568.88
支付保证金 32,059,640.00 11,961,453.97
往来款项 4,595,531.53
合计 94,266,866.44 49,594,272.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权收购意向金 40,000,000.00
合计 40,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
134
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
企业间借款（外部） 92,000,000.00
合计 92,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
山东联创精细化学品有限公司用于偿还财务资助款的银行票据到期银行存托。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 67,876,977.05
偿还股东借款 120,000,000.00
合计 187,876,977.05
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 127,681,047.94 130,405,147.88
加：资产减值准备 8,355,303.37 -17,483,284.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,345,688.29 7,935,508.49
物资产折旧
无形资产摊销 868,660.14 868,660.14
长期待摊费用摊销 1,223,922.62 505,039.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-795,982.77 29,398.16
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,162,982.29 2,062,447.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,646,733.77 -1,317,164.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,191,415.08 -20,778,552.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-113,947,234.73 363,808,314.26
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-77,486,824.32 -163,701,565.30
列）
其他 1,096,715.04 182,051.85
135
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -80,333,870.98 302,516,002.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 135,518,579.25 474,091,464.07
减：现金的期初余额 346,907,992.70 273,906,995.27
现金及现金等价物净增加额 -211,389,413.45 200,184,468.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 135,518,579.25 346,907,992.70
其中：库存现金 50,634.02 59,832.53
可随时用于支付的银行存款 135,480,363.23 474,031,631.54
三、期末现金及现金等价物余额 135,518,579.25 346,907,992.70
其他说明：
136
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
77、所有者权益变动表项目注释
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
期末公司受限制的其他货币资金余额为
69,336,614.05 元，其中银行承兑汇票保
货币资金 204,867,611.30
证金 69,306,614.05 元，代客保证金
30,000.00 元。
合计 204,867,611.30 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 162,193.49 6.6166 1,073,169.45
欧元 0.05 7.6515 0.38
港币 99,987.07 0.8431 84,299.10
应收账款 -- --
其中：美元 582,818.93 6.6166 3,856,279.76
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
137
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
138
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
139
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
1、2018年1月5日完成淄博联创金鼎基金销售有限公司注销手续，不再纳入合并报表范围。
2、本报告期新增加上海益灏文化传播有限公司、上海激创文化传播有限公司、上海麟动广告传媒有
限公司、上海鏊投数字科技有限公司、上海权毓化学科技有限公司，详情如下：
上海益灏文化传播有限公司系上海新合文化传播有限公司的全资子公司，于2018年5月24日出资成立
的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HP4YG9T的营业
执照，公司注册资本30万元，实收资本1万元，法定代表人：田茂生，公司注册地址：上海市奉贤区海坤
路1号第2幢1956室，经营范围：文化艺术交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，展览展示服务，
会务服务，舞台艺术造型策划，企业形象策划，市场营销策划，企业管理咨询，商务信息咨询。【依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
上海激创文化传播有限公司系上海激创广告有限公司的全资子公司，于2018年4月13日出资成立的有
限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HNWGU4W的营业执
照，公司注册资本1000万元，法人代表：胡安智，公司注册地址：上海市奉贤区海坤路1号第2幢2833室，
经营范围：文化艺术交流策划，设计、制作、代理、发布各类广告，电脑图文设计、制作，从事网络科技、
计算机信息科技、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，工艺礼品、文具用品、
日用百货、计算机、软件及辅助设备、电子产品、汽车配件、日用百货的批发、零售，自有设备租赁，旅
客票务代理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
上海权毓化学科技有限公司系山东联创互联网传媒股份有限公司的全资子公司，于2018年2月26日出
资成立的有限责任公司，得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310112MA1GBX1W1C的
营业执照，公司注册资本500万元，法人代表：王宪东，公司注册地址：上海市闵行区金都路3679弄28号
47幢，经营范围：从事化学科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，化工原料及产品（除
危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出口
业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
上海鏊投数字科技有限公司系上海鏊投网络科技有限公司的全资子公司，于2018年3月30日出资成立
的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HNRU477的营业
执照，公司注册资本1000万元，法定代表人：高胜宁，公司注册地址：上海市奉贤区海坤路1号第2幢2807
室，经营范围：从事数字科技、计算机信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，广
播电视节目制作，文化艺术交流策划，演出经纪，设计、制作、代理、发布各类广告，利用自有媒体发布
140
山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广告，市场营销策划，公关活动策划，企业形象策划，会务服务，展览展示服务，礼仪服务，企业管理咨
询，商务信息咨询，电脑图文设计、制作，计算机信息系统集成，电子商务（不得从事金融业务），音响
设备、汽车配件、日用百货的批发、零售，汽车租赁，汽车销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动。】
上海麟动广告传媒有限公司系上海麟动市场营销策划有限公司的全资子公司，与2018年6月29日出资
成立的有限责任公司，取得上海市奉贤区市场监督管理局颁发的统一社会信用代码91310120MA1HPCH1X9的
营业执照，公司注册资本5000万元，法定代表人：何志勇，公司注册地址：海市奉贤区海坤路1号第2幢3368
室，经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，企业形象策划，电脑图文设计、制作，
翻译服务，创意服务，会务服务，展览展示服务，标识标牌制作（限分支机构经营），道具设计、制作（限
分支机构经营），舞台灯光设计，产品设计，公关活动策划，文化艺术交流策划，建筑装饰建设工程专项
设计，体育赛事活动策划，电子商务（不得从事金融业务），广告材料、建筑装潢材料的；批发、零售。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
淄博市张店区东
山东联创聚合物
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
淄博市张店区东
淄博联创聚氨酯
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
有限公司
路 219 号
淄博市张店区东
山东联润达供应
淄博 部化工区昌国东 化工行业 100.00% 出资设立
链管理有限公司
路 219 号
上海市奉贤区海
上海趣阅数字科 互联网及相关服
上海 坤路 1 号第 2 幢 100.00% 出资设立
技有限公司 务业
3355 室
Lecron 香港湾仔骆克道
互联网及相关服
IndustrialCo.,Lim 香港 301-307 骆克中 100.00% 出资设立
务业；化工行业
ited 心 19 楼 C 室
淄博联创财务管 淄博 淄博市张店区东 财务管理及咨询 100.00% 出资设立
141
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理有限公司 部化工区昌国东
路 219 号
山南市徽韵科技
山南有容投资管
山南 文化中心 15 层 投资管理、咨询 99.50% 出资设立
理有限责任公司
58 室
上海市闵行区金
上海权毓化学科
上海 都路 3679 弄 28 化工行业 100.00% 出资设立
技有限公司
号 47 幢
上海鏊投网络科 互联网及相关服
上海 上海 50.10% 收购
技有限公司 务业
山东联衡新材料
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
有限公司
上海新合文化传
上海 上海 服务业 100.00% 收购
播有限公司
上海新合广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
香港鑫展广告有
香港 香港 服务业 100.00% 设立
限公司
北京联创达美广
北京 北京 服务业 100.00% 收购
告有限公司
北京联创智合广
北京 北京 服务业 100.00% 收购
告有限公司
广东联创达美传
广东 广东 服务业 51.00% 设立
媒有限公司
西藏联创智圣文
西藏 西藏 服务业 51.00% 设立
化传媒有限公司
东方美谷企业集
团上海文化传媒 上海 上海 服务业 35.00% 设立
有限公司(注)
上海新信数码科
上海 上海 服务业 100.00% 收购
技有限公司
霍尔果斯铭宇广
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
告有限公司
霍尔果斯欣迅广
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
告有限公司
西藏新趣广告有
西藏 西藏 服务业 100.00% 设立
限公司
上海激创广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
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上海典映数字科
上海 上海 服务业 100.00% 收购
技有限公司
上海麟动市场营
上海 上海 服务业 100.00% 收购
销策划有限公司
北京传智天际营
北京 北京 服务业 100.00% 收购
销咨询有限公司
霍尔果斯传智天
际营销咨询有限 霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
公司
北京传智互动营
北京 北京 服务业 100.00% 收购
销管理有限公司
北京世纪康攀公
北京 北京 服务业 100.00% 收购
关策划有限公司
上海莫耐企业形
上海 上海 服务业 100.00% 收购
象策划有限公司
联讯嘉业信息咨
询（北京）有限 北京 北京 服务业 100.00% 收购
公司
甜橙创新（北京）
品牌管理顾问有 北京 北京 服务业 100.00% 收购
限公司
上海鏊投广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
霍尔果斯鏊投文
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 收购
化传媒有限公司
厦门双子网络科
厦门 厦门 服务业 100.00% 收购
技有限公司
鏊投未来（天津）
天津 天津 服务业 100.00% 收购
科技有限公司
北京鼎盛嘉禾投
资管理中心（有 北京 北京 投资管理 99.98% 增资
限合伙）
华夏联映文化传
播（北京）有限 北京 北京 影视服务业 68.00% 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司之子公司北京联创达美广告有限公司直接持有东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司35%股
权，与天津华理商业保理有限公司（持股比例5%）、天津长泰盛开能源科技有限公司（持股比例15%）和
北京中建信实资产管理中心（有限合伙）（持股比例15%）达成一致行动人协议，合计持有的表决权比例
为70%，故本公司能够对东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司实施控制。
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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海鏊投网络科技有限
49.90% 31,080,285.42 31,080,285.42
公司
山南有容投资管理有限
0.50% -253.29 -253.29
责任公司
华夏联映文化传播（北
32.00% -39,242.00 -39,242.00
京）有限公司
北京鼎盛嘉禾投资管理
0.02% 3.47 3.47
中心（有限合伙）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海鏊
投网络 368,880, 8,339,51 377,220, 136,413, 136,413,
科技有 695.15 5.77 210.92 486.88 486.88
限公司
山南有
容投资
32,376,5 32,377,4 104,000. 104,000.
管理有 900.66
00.00 00.66 00 00
限 责任
公司
华夏联
映文化 920,582. 920,582. 43,213.2 43,213.2
传播（北 04 04 8 8
京）有限
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公司
北京鼎
盛嘉禾
投资管 19,857,0 27,222,2 47,079,2
1.00 1.00
理中心 45.79 22.00 67.79
（有限
合伙）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海鏊投网
295,403,276. 62,285,141.1 -45,053,563.1
络科技有限
45 2 0
公司
山南有容投
资管理有限 -50,658.39 571.61
责任公司
华夏联映文
化传播（北 -122,631.24 -113,292.96
京）有限公司
北京鼎盛嘉
禾投资管理
17,034.11 -2,603.65
中心（有限合
伙）
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
146
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失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
147
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是自然人李洪国。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 9.1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
邵秀英 副董事长
胡安智 董事、董事会秘书、财务总监
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齐海莹 董事、总裁
王璟 董事、副总裁
王蔚 董事、副总裁
王雷 监事会主席
马英杰 监事
孟丽 职工监事
王宪东 联席总裁
刘健 总会计师
山东联创精细化学品有限公司 邵秀英控制的公司
济南天晟通贸易有限公司 山东联创精细化学品有限公司股东郭翠华配偶控制的公司
山东中聚电子商务有限公司 本公司实际控制人控制的公司
北京行圆汽车信息技术有限公司 本公司持有 9.0741%股份
北京蚁视科技有限公司 本公司持有 7.3576%股份
山东齐元融资担保有限公司 本公司持有 9.5238%股份
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东联创精细化学
采购原材料 1,778,765.31 10,440,000.00 否 2,497,056.32
品有限公司
济南天晟通贸易有
采购原材料 0.00 40,000,000.00 否 42,514,385.81
限公司
北京行圆汽车信息
接受劳务 3,237,666.75 0.00 否 0.00
技术有限公司
山东中聚电子商务
采购原材料 0.00 0.00 否 5,512,993.88
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
149
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
150
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 马英杰 0.00 0.00 150,157.96 7,507.90
山东联创精细化学
预付款项 1,612,551.69 0.00 830,637.00 0.00
品有限公司
济南天晟通贸易有
预付款项 3,398,463.93 0.00 0.00 0.00
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 济南天晟通贸易有限公司 0.00 1,736.07
北京行圆汽车信息技术有限
应付账款 4,993,465.49 1,755,798.74
公司
其他应付款 齐海莹 1,183,058.44 1,062,215.71
其他应付款 王璟 422,248.92 661,048.92
其他应付款 胡安智 0.00 13,071.73
其他应付款 王雷 30.00 30.00
151
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.上海麟动市场营销策划有限公司
根据本公司与上海麟动市场营销策划有限公司（以下简称“上海麟动”）原股东王蔚、宽毅慧义、
晖乾创投签署的《业绩承诺与补偿协议》，上海麟动原三名股东承诺上海麟动2015年度、2016年度、
2017年度、2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于3,400万元、5,000万
元、6,250.00万元和7,820.00万元（业绩承诺期不因交易的完成时间而改变，其中2015年度实现的净利
润数应考虑上海麟动按同一控制下企业合并原则模拟的各被合并方2015年1-5月实现的扣除非经常性
损益后归属于母公司的净利润数及按同一控制下企业合并原则模拟的非经常性损益中因同一控制下
企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益金额），否则业绩承诺方应以股份或现金的方式向
本公司支付补偿。
2.上海鏊投网络科技有限公司
根据本公司与上海鏊投网络科技有限公司（以下简称“上海鏊投”）原股东高胜宁、晦毅（上海）
创业投资中心（有限合伙）、李侃、晦宽(上海)创业投资中心（有限合伙）签署的《股权转让协议》，
上海鏊投原四名股东承诺上海鏊投2017年度、2018年度、2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属
152
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于母公司的净利润分别不低于9,800万元、12,250.00万元和15,500.00万元，否则业绩承诺方应向本公司
支付补偿。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
153
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
154
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,703,03 1,793,81 2,909,219 7,155,2 2,192,740 4,968,167.1
合计提坏账准备的 100.00% 38.14% 99.92% 30.64%
0.58 1.06 .52 46.77 .02 3
应收账款
单项金额不重大但
5,660.3
单独计提坏账准备 0.08%
8
的应收账款
4,703,03 1,793,81 2,909,219 7,160,9 2,192,740 4,968,167.1
合计 100.00% 38.14% 100.00% 30.64%
0.58 1.06 .52 07.15 .02 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,724,728.53 136,236.43 5.00%
1至2年 400,909.27 80,181.85 20.00%
3 年以上 1,577,392.78 1,577,392.78 100.00%
合计 4,703,030.58 1,793,811.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-398,928.96 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
155
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额3498294.04元，占应收账款期末余额合计数的比例74.38%，相应计提的坏
账准备期末汇总金额868336.66元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
40,000,0 40,000,00
独计提坏账准备的 46.19%
00.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
46,592,6 7,580,96 39,011,70 80,174, 7,062,165 73,112,826.
合计提坏账准备的 53.81% 16.27% 100.00% 34.02%
71.34 3.02 8.32 992.15 .62 53
其他应收款
86,592,6 7,580,96 79,011,70 80,174, 7,062,165 73,112,826.
合计 100.00% 16.27% 100.00% 34.02%
71.34 3.02 8.32 992.15 .62 53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单位） 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海鏊投股权投资意向
高胜宁 40,000,000.00 0.00 0.00% 金，预计其未来现金流
量现值不低于账面价值
合计 40,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,492,180.79 224,609.04 5.00%
1至2年 16,452,381.43 3,290,476.28 20.00%
2至3年 183,039.79 91,519.90 50.00%
3 年以上 3,974,357.80 3,974,357.80 100.00%
合计 25,101,959.81 7,580,963.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 518,797.40 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 71,900.00
保证金 4,163,964.00 734,964.00
备用金借款 1,295,003.41 1,239,055.05
股权转让款 16,452,209.60 16,452,209.60
往来款 3,118,882.80 2,334,538.09
股权收购意向金 40,000,000.00
合并范围内公司往来款 21,490,711.53 59,414,225.41
其他
合计 86,592,671.34 80,174,992.15
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
魏中传 股权转让款 8,318,000.00 1-2 年 9.61% 1,663,600.00
张玉国 股权转让款 8,134,209.60 1-2 年 9.39% 1,626,841.92
上海杭州湾经济技术
履约保证金 3,500,000.00 1 年以内 4.04% 175,000.00
开发有限公司
吉林省乾城汽车零部
往来款 2,000,000.00 3 年以上 2.31% 2,000,000.00
件制造有限公司
郭春明 往来款 924,882.80 3 年以上 1.07% 924,882.80
合计 -- 22,877,092.40 -- 26.42% 6,390,324.72
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,997,863,678.41 3,997,863,678.41 4,016,863,678.41 4,016,863,678.41
合计 3,997,863,678.41 3,997,863,678.41 4,016,863,678.41 4,016,863,678.41
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
山东联创聚合物
156,320,251.01 156,320,251.01
有限公司
上海新合文化传
1,322,000,000.00 1,322,000,000.00
播有限公司
上海激创广告有
1,015,000,000.00 1,015,000,000.00
限公司
上海麟动市场营
716,500,000.00 716,500,000.00
销策划有限公司
淄博联创聚氨酯
56,921,688.97 56,921,688.97
有限公司
山南有容投资管
32,214,617.50 32,214,617.50
理有限责任公司
淄博联创金鼎基
20,000,000.00 20,000,000.00
金销售有限公司
中信建投证券基
金外包募集专户
49,000,000.00 49,000,000.00
北京鼎盛嘉禾投
资
上海鏊投网络科
648,070,000.00 648,070,000.00
技有限公司
Lecron Industrial 837,120.93 837,120.93
华夏联映文化传
播（北京）有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
上海趣阅数字科
3,053,500,000.00 3,053,500,000.00
技有限公司
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合计 4,016,863,678.41 3,054,500,000.00 3,073,500,000.00 3,997,863,678.41
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,880,413.33 2,601,861.55 27,889,611.80 17,022,951.01
其他业务 3,428,417.00 4,253,903.80 11,627,205.12 11,206,233.27
合计 6,308,830.33 6,855,765.35 39,516,816.92 28,229,184.28
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 180,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -195,675.02
合计 179,804,324.98
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
160
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -795,982.77 处理固定资产损失
1、孙公司上海激创收到政府扶持资金
760.60 万元，2、子公司联创聚氨酯收到
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
创新发展重点专项资金 75 万元，3、子
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,552,715.04
公司联创聚氨酯收到规模企业奖励金 10
受的政府补助除外）
万元，4、递延收益转入营业外收入
109.67 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -854,138.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -284,230.86
减：所得税影响额 3,102,381.03
合计 4,515,982.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.26% 0.170 0.170
扣除非经常性损益后归属于公司
2.15% 0.1673 0.1673
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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山东联创互联网传媒股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他相关文件
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东联创互联网传媒股份有限公司
法定代表人：王宪东
2018年8月29日
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