山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
山东联创产业发展集团股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王宪东、主管会计工作负责人郝志健及会计机构负责人(会计主
管人员)韩晓静声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本集团在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应
对措施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注
相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 62
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 67
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 68
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 68
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 69
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
联创股份、公司、本公司 、集团 指 山东联创产业发展集团股份有限公司
上海趣阅 指 上海趣阅数字科技有限公司，系公司全资子公司
上海新合 指 上海新合文化传播有限公司，系公司二级子公司
上海麟动 指 上海麟动市场营销策划有限公司，系公司二级子公司
上海激创 指 上海激创广告有限公司，系公司二级子公司
上海鏊投 指 上海鏊投网络科技有限公司，系公司全资子公司
联创聚合物 指 山东联创聚合物有限公司，系公司全资子公司
联创聚氨酯 指 淄博联创聚氨酯有限公司，系公司全资子公司
华安新材 指 山东华安新材料有限公司，系公司控股子公司
山南有容 指 山南有容投资管理有限责任公司，系公司控股子公司
联润达 指 山东联润达供应链管理有限公司，系公司全资子公司
深交所 指 深圳证券交易所
巨潮资讯网、巨潮网 指 中国证监会指定创业板信息披露网站
互联网媒体 指 以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传播。
互联网营销 指 所有以互联网（包括移动互联网）作为实施载体的营销活动。
展示类营销 指 以图形、文字、动画等方式在互联网上直接展示营销内容的互联网营销。
由聚醚（酯）多元醇和（或）生物基多元醇、催化剂、泡沫稳定剂、发泡
聚氨酯硬泡组合聚醚、组合聚醚 指 剂、交联剂及阻燃剂等原料组合而成，是生产各种聚氨酯硬质泡沫的主要
原料。
凡聚合物分子主链由醚链组成，分子端基或侧基含羟基的树脂，称为聚醚
单体聚醚、聚醚多元醇、聚醚 指 多元醇树脂，通常称为聚醚多元醇，又称单体聚醚，简称 PPG。其主要用
途之一是制备组合聚醚，以此来生产聚氨酯泡沫。
含氟新材料 指 以下产品
五氟乙烷（HFC-125） 指 是制冷剂的一种，不破坏臭氧层，主要用于生产混配制冷剂。
主要用于高温环境下的制冷空调系统、热泵、多种配混冷媒的重要组分，
二氟一氯乙烷（HCFC-142b） 指 以及聚合物（塑料）发泡、恒温控制开关及航空推进剂的中间体，同时用
作 PVDF 和氟橡胶化工原料。
三氟乙烷（HFC-143a） 指 用作制冷剂，是混配 R404A、R507 等混配制冷剂的重要组成部。
二氟甲烷（HFC-32） 指 是致冷剂的一种，对大气臭氧层没有破坏，可与 HFC-125 混合成 HFC-410a。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 联创股份 股票代码 300343
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东联创产业发展集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 联创股份
公司的外文名称（如有） LECRON INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO. LTD
公司的外文名称缩写（如有） LECRON
公司的法定代表人 王宪东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李洪国 李慧敏
淄博市张店区东部化工区昌国东路 219 淄博市张店区东部化工区昌国东路 219
联系地址
号 号
电话 0533-6286018 0533-6286018
传真 0533-6286018 0533-6286018
电子信箱 lczq@lecron.cn lczq@lecron.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 947,192,503.66 1,696,830,759.76 -44.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） -58,589,929.98 90,080,112.10 -165.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-64,637,238.99 80,959,693.20 -179.84%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 28,268,309.45 70,163,247.67 -59.71%
基本每股收益（元/股） -0.05 0.14 -135.71%
稀释每股收益（元/股） -0.05 0.14 -135.71%
加权平均净资产收益率 -7.11% 3.77% -10.88%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,014,269,077.73 3,286,654,453.34 -8.29%
归属于上市公司股东的净资产（元） 795,889,665.74 852,852,057.49 -6.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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项目 金额 说明
主要为本报告期内固定资产处
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 25.81
置收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要为本报告期内收到的政府
806.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助及递延收益转入。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18.36
减：所得税影响额 162.2
少数股东权益影响额（税后） 46.73
合计 604.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、化工新材料板块
主要由山东华安新材料有限公司（简称“华安新材”）、山东联创聚合物有限公司（简称“聚合物”）、
淄博联创聚氨酯有限公司（简称“聚氨酯”）等化工新材料类公司构成。
报告期内，华安新材业务主要为五氟乙烷（HFC-125）、二氟乙烷（HFC-152a）、二氟一氯乙烷
（HCFC-142b）、二氟甲烷（HFC-32）、三氟乙烷（HFC-143a）及混配制冷剂的生产与销售，产品主要
用于制冷行业以及聚氨酯行业，并于报告期内通过中国石油和化学工业联合会组织的科技成果鉴定，采用
开发的新型环保制冷剂四氟丙烯成套工艺技术，产品质量达到国际同类产品水平，打破了国外技术垄断，
达到国际先进水平，具有自主知识产权，将为我国制冷空调行业的制冷剂升级换代提供技术支撑；
报告期内，聚合物与聚氨酯业务主要为组合聚醚多元醇、聚醚多元醇、聚酯多元醇的生产与销售，产
品主要应用于冰箱、汽车、板材、管道、太阳能、建筑保温等各个行业的隔热保温用聚氨酯组合料。以现
有产品线为基础，进一步加大产品研发投入，通过提升新产品研发能力，全面提升产品质量和性能，积极
开拓出口业务，在国内聚氨酯夹芯板行业，公司最新开发的产品达到并超过国际和国内公司的产品性能，
赢得了该行业的重要客户。
2、联创数字板块业务
主要为客户设计、制作、代理、发布各类广告，提供市场营销策划，企业形象策划等服务，构建以互
联网为平台的创意及策略制定、媒介购买、数字公关、社会化营销等基于PC端、移动端及新媒体的传播矩
阵，全方位为客户提供互联网营销方案。公司主要为汽车、快消品、房地产、金融、游戏等行业提供内容
创意、媒介投放以及全方位的整合营销方案。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较期初下降 6.68%，主要因互联网板块盈利能力下降亏损导致；
固定资产 较期初下降 5.40%，主要因本报告期计提固定资产折旧导致；
无形资产 较期初增长 3.06%，主要因本报告期子公司华安新材取得土地证导致；
在建工程 较期初增长 31.49%，主要本报告期各项目建设投入增加导致；
较期初增长 64.51%，主要因报告期受疫情影响，部分互联网业务结算滞后，导致已
存货
完工未结算项目增加；同时利用回笼资金增加化工原料的储备导致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、管理团队
公司管理团队是一支开拓创新，拼搏实干的队伍。在管理团队的带领下，公司坚持技术创新与规模发
展并举，积极转变经济增长方式，转变经营理念，加强管理提升，加大研发费用投入，调整产品结构，节
能降耗，努力提升企业竞争优势。
2、技术优势
公司拥有的多项专有技术，其中有效专利技术63项，包括发明专利47项，其中三件专利分别荣获中国
专利优秀奖、中国石油和化学工业专利优秀奖、中国氟硅行业专利优秀奖。
公司建有山东省含氟烯烃低碳环保制冷剂工程技术研究中心、山东省含氟烯烃工程实验室、山东省企
业技术中心、山东省“一企一技术”研发中心；被兵器集团第四研究院确定为“产业化基地”和国家“氟
氮化工高效开发与利用重点实验室”中试基地，研发设备先进齐全。
近年来，企业创新团队共承担国家、省部级科研项目近十项，完成多项科技成果转化，建成7套工业
化生产装置，获得科技成果鉴定8项，获得国家技术发明二等奖、省级科学技术奖一等奖、中国专利优秀
奖等多项奖励，在环保制冷剂的研究方面做出了突出的贡献。
聚氨酯新材料产业已经搭建起基于单体聚醚、聚酯、组合聚醚应用等的全链条研发队伍，能够服务保
温、保冷等各个行业的聚氨酯应用。出色的配方设计及研制能力为满足客户的个性化需求和产品的更新换
代，组合聚醚配方经常需要进行调整和优化，只有具备一定的配方设计及研发能力，才能生产出充分满足
客户需求的高质量的产品。近年来，公司创新性的研制出多项具有先进水平的聚醚配方，并通过实践检验。
3、稳定的客户群体
氟化工制冷剂业务：与美的、格力、海信、奥克斯等大型空调厂家保持长期合作，并连续多年被美的、
海信等集团评为“金质供应商”，获得海信企业的“鼎力支持奖”，并被美的认定为唯一的售后供应商，
拥有广泛的下游产品客户群。
聚氨酯新材料业务：公司的技术处于领先优势，市场占有率高，比如太阳能行业、连续板材行业等。
另外，公司利用自己的科研开发优势，积极开拓国外市场，在2019年陆续开发了韩国、东南亚和中东的新
客户，为客户开发了优质的产品。公司在国内市场占有率稍有增长，开拓和扩大了国外市场的销售，总的
销售量和销售额增长明显。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年实现营业收入9.47亿元，较上年同期下降44.18%；发生营业成本8.63亿元，较上年同期
下降39.85%；实现净利润-0.65亿元，较上年同期下降173.95%；实现归母净利润-0.59亿元，较上年同期
下降165.04%。
一、报告期内各项财务指标分析
（一）资产负债表主要科目变动分析（单位：万元）
项 目 2020年6月30日 2019年12月31日 变动值 变动率 注释
交易性金融资产 0.00 3,700.00 -3,700.00 -100.00% 1
应收账款 117,610.14 157,738.11 -40,127.97 -25.44% 2
应收款项融资 15,974.70 11,621.63 4,353.07 37.46% 2
预付款项 8,047.67 11,541.46 -3,493.78 -30.27% 3
其他应收款 8,334.23 6,139.44 2,194.79 35.75% 3
存货 19,269.46 11,713.00 7,556.46 64.51% 4
在建工程 9,456.26 7,191.80 2,264.47 31.49% 5
应付票据 15,436.48 6,995.86 8,440.62 120.65% 6
应付账款 73,242.07 91,212.90 -17,970.83 -19.70% 7
长期应付款 40,417.69 52,440.67 -12,022.98 -22.93% 8
1、前期购买的银行理财产品到期收回；
2、因互联网广告业务收缩，前期已垫付的项目款陆续回款，后期业务收缩或停止，导致应收账款大幅下
降，部分项目以票据回款，导致应收款项融资大幅增加；
3、根据项目进度确认相应成本，个别预付广告项目款转入其他应收款核算，导致预付账款大幅下降，其
他应收款大幅增加；
4、受疫情影响，部分互联网业务结算滞后，导致已完工未结算项目增加，同时利用回笼资金增加化工原
料的储备；
5、本期加快了化工项目的建设投入，导致在建工程增加；
6、本期票据支付业务大幅增加，导致应付票据以及票据保证金大幅增加；
7、因互联网广告业务收缩，应收账款回收后主要用于媒体款项的支付，导致应付账款大幅减少；
8、支付华安新材1.2亿股权转让款，导致长期应付款大幅下降。
（二）利润表主要科目变动分析（单位：万元）
项 目 2020年1-6月 2019年1-6月 变动值 变动率 注释
营业收入 94,719.25 169,683.08 -74,963.83 -44.18% 1
营业成本 86,250.90 143,400.72 -57,149.82 -39.85% 2
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
税金及附加 340.08 819.68 -479.60 -58.51% 3
销售费用 5,596.48 8,740.76 -3,144.28 -35.97% 4
管理费用 6,707.00 5,668.68 1,038.32 18.32% 5
研发费用 2,287.59 1,608.07 679.52 42.26% 6
1、因互联网业务大幅收缩，导致营业收入、营业成本大幅下降；
2、因互联网业务大幅收缩，以及盈利能力下降，导致税金及附加大幅下降；
3、因互联网业务大幅收缩，业务人员减员等因素，导致销售费用大幅下降；
4、因华安新材上期合并3-6月，本期合并1-6月，导致管理费用增加；
5、本期增加了化工研发投入；
6、本期贷款增加，导致利息费用增加。
二、 2020 年半年度较 2019年半年度分行业营业收入、营业成本变动情况如下表所示：
2020年半年度 2019年半年度
项目
金额（万元） 占比 金额（万元） 占比
营业收入:
互联网营销业务 46,442.20 49.03% 111,646.06 65.80%
化工业务 48,277.05 50.97% 58,037.02 34.20%
合计 94,719.25 100.00% 169,683.08 100.00%
营业成本:
互联网营销业务 43,715.36 50.68% 96,286.56 67.15%
化工业务 42,535.54 49.32% 47,114.16 32.85%
合计 86,250.90 100.00% 143,400.72 100.00%
互联网营销业务 化工业务
项目
2020年半年度 2019年半年度 2020年半年度 2019年半年度
毛利率 5.87% 13.76% 11.89% 18.82%
1、按照直接类和代理类客户数量、收入金额及客户率
客户数量 客户数量
项目 营业收入（万元） 上年度客户数量 客户留存率
（老客户） （新客户）
直接类客户 159 399 22,275.34 347 46%
代理类客户 212 461 24,165.02 406 52%
合计 371 860 46,440.36 753 49%
2、按照终端类型业务类别的收入金额
分类 项目 收入金额（万元） 占收入总额的比例
程序化购买 2,462.13 5.30%
移动端 搜索引擎营销 425.52 0.92%
信息流 4,471.57 9.63%
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
APP应用 7,738.44 16.66%
其他业务 138.76 0.30%
小计 15,236.42 32.81%
程序化购买 1,210.94 2.61%
搜索引擎营销 16,293.13 35.08%
非移动端 应用平台 0.00 0.00%
其他业务 13,669.31 29.43%
小计 31,173.38 67.13%
自媒体收入 30.56 0.07%
合计 46,440.35 100.00%
3、按照合作媒体的类别汇总采购金额
项目 采购金额（万元） 占采购总额的比例
综合门户类 1,908.60 4.41%
汽车垂直类 0.10 0.00%
平台搜索类 17,933.99 41.42%
应用开发商类 3,447.90 7.96%
自媒体类 136.71 0.32%
其他 19,866.89 45.89%
合计 43,294.19 100.00%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要
求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位:元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
互联网营销收入合
464,422,030.68 49.03% 1,116,460,563.38 65.80% -58.40%
计
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要因本报告期内互联
网业务大幅收缩，导致
营业收入 947,192,503.66 1,696,830,759.76 -44.18%
营业收入、营业成本大
幅下降；
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要因本报告期内互联
网业务大幅收缩，导致
营业成本 862,508,978.17 1,434,007,218.25 -39.85%
营业收入、营业成本大
幅下降；
主要因本报告期内互联
网业务大幅收缩，业务
销售费用 55,964,802.68 87,407,577.48 -35.97%
人员减员等因素，导致
销售费用大幅下降；
主要因本报告内合并范
围发生改变，本报告期
内合并华安新材 1-6 月
管理费用 67,070,001.55 56,686,751.94 18.32%
经营数据，上年同期合
并 3-6 月经营数据，导
致管理费用增加；
主要因本报告期内贷款
财务费用 10,280,819.52 6,614,661.82 55.42% 增加，导致利息费用支
出增加；
主要因本报告期内互联
所得税费用 -1,158,331.55 18,878,203.29 -106.14%
网盈利较差导致；
主要因本报告期内公司
研发投入 22,875,944.00 16,080,727.40 42.26% 增加了化工新材料板块
研发投入；
经营活动产生的现金流
28,268,309.45 70,163,247.67 -59.71%
量净额
投资活动产生的现金流
-81,115,883.47 -82,167,406.12
量净额
筹资活动产生的现金流
21,788,987.15 38,412,750.30 -43.28%
量净额
现金及现金等价物净增
-31,018,264.22 26,658,666.78 -216.35%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
广告代理 32,720.74 31,454.6 3.87% -54.42% -51.97% -4.89%
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
整合数字营销 13,690.31 12,067.68 11.85% -52.70% -45.91% -11.08%
含氟新材料 23,297.5 19,832.4 14.87% -38.94% -33.15% -7.37%
聚氨酯新材料 24,979.55 22,703.14 9.11%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：万元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 34,235.36 11.36% 20,397.06 4.24% 7.12% 主要因本报告期内回款增加导致；
应收账款 117,610.14 39.02% 198,136.86 41.23% -2.21% 主要因本报告期内回款增加导致；
存货 19,269.46 6.39% 23,395.33 4.87% 1.52%
主要因在建工程转入固定资产及固
固定资产 38,294.78 12.70% 49,229.95 10.25% 2.45%
定资产投入增加导致；
在建工程 9,456.26 3.14% 4,517.2 0.94% 2.20% 主要因项目建设投入增加导致；
短期借款 26,844.96 8.91% 25,740 5.36% 3.55% 主要因贷款增加导致；
长期借款 8,277.57 2.75% 2.75% 主要因贷款增加导致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见附注“货币资金”。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
14
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
15
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东华安新
材料有限公 子公司 化工行业 11,666.54 89,781.77 30,036.33 23,282.54 -1,587.4 -1,230.38
司
上海趣阅数
字科技有限 子公司 广告行业 305,350.00 146,746.14 85,044.27 43,825.81 -2,153.52 -1,594.44
公司
上海鏊投网
络科技有限 子公司 广告行业 125.00 36,292.14 -6,910.82 2,616.39 -2,018.26 -2,007.9
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
山东新联创生物科技有限公司 新设 影响较小
山东联欣环保科技有限公司 新设 影响较小
杭州必哟文化传媒有限公司 购买 影响较小
山东联衡新材料有限公司 注销 影响较小
上海放羊营销策划有限公司 注销 影响较小
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
山东联创产业发展集团股份有限公司（以下简称“联创股份”）与中骏天宝资本管理（北京）有限公司
（以下简称“中骏天宝”）共同发起设立北京鼎盛嘉禾投资管理中心（有限合伙）（以下简称“鼎盛嘉禾”）。
鼎盛嘉禾认缴出资总额为人民币4901万元，其中，中骏天宝作为普通合伙人认缴出资人民币1万元，同时
中骏天宝也是执行事务合伙人；联创股份作为有限合伙人认缴出资人民币4900万元。
根据合伙协议规定，鼎盛嘉禾仅投资于北京行圆汽车信息技术有限公司或其控制、分拆的业务主体的
股权或债权。中骏天宝负责鼎盛嘉禾的资金募集、设立备案、日常管理及信息披露、尽职调查及相关商业
谈判、投资决策、投资及退出的交易方案设计和执行等项工作。鼎盛嘉禾下设投资决策委员会，由3名委
员组成。投资决策委员会负责对投资管理团队提交的标的项目的投资及退出等事项进行审议并作出决议，
决议须经3名委员全体书面同意。
鼎盛嘉禾投资收益在扣除管理费、托管费及外包服务费等费用后，归还全体合伙人在其实缴出资，直
至全体合伙人取得的分配金额足以使其均收回其在鼎盛嘉禾的实缴出资额为止。其余部分，则作为期间可
16
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
分配投资收益在联创互联和中骏天宝之间继续分配。
联创股份作为有限合伙人在很大程度上承担和享有了鼎盛嘉禾大部分的经营风险和报酬，并不局限于认缴
出资比例，联创股份将鼎盛嘉禾纳入合并报表范围。与2016年、2017、2018年、2019年未发生变化。
九、公司面临的风险和应对措施
公司面临的风险：
1、子公司上海鏊投网络科技有限公司应收款项的可回收性是目前公司面临的主要风险之一，截至2020
年6月30日，上海鏊投应收账款余额约为4亿元，已按预期损失计提坏账准备金约8000万元，计提比例约20%，
其他应收款2000万元，已按预期损失计提坏账准备金约1000万元，计提比例约50%。
2、子公司上海鏊投网络科技有限公司原股东的业绩补偿款的回收进度及比例是目前公司面临的主要
风险之一，根据第一次收购上海鏊投50.1%股权所签订的股权收购协议，上海鏊投原股东业绩补偿及资产
减值补偿金额为53,204.90万元；根据第二次收购上海鏊投49.9%股权所签订的股权收购协议，上海鏊投原
股东业绩补偿金额为34,670.33万元，以上合计87,875.23万元。
应对措施：
1、针对上海鏊投的应收账款，上海鏊投向相关欠款方发送律师函，后续将采取一切法律手段追索应
收账款，同时鉴于公司与上海鏊投原股东签订的应收账款特别约定，以上海鏊投截至2019年12月31日的应
收账款余额的90%为基数（含其他应收账款），对于上海鏊投截至2020年12月31日已收回的2019年末应收
账款与前述基数之间的差额，由补偿义务人向公司支付现金予以补足。
2、公司已启动向上海鏊投原股东追索业绩补偿及资产减值补偿程序，将采取一切法律手段对原股东
进行追偿，以最大的决心和信心维护上市公司利益。
根据公司与高胜宁等4名交易方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，在取得中国证监会核
准本次资产重组的批文后且标的资产完成交割后的12个月内，公司需支付晦毅投资、李侃现金对价合计
17,090.75万元。鉴于，上海鏊投未完成2019年度承诺业绩，业绩承诺方需向上市公司进行业绩补偿，为
维护上市公司利益，故晦毅投资、李侃需要补偿的现金金额将优先从该现金对价中予以抵扣。
截至2020年6月30日，各补偿义务人合计持有公司股份数量为104,231,983股（其中限售股份数量合计
98,535,076股），已质押、冻结股份数量合计86,705,787股，未质押、冻结股份数量合计17,526,196股，
部分补偿义务人需要解除相关股份质押、冻结，从而影响其应补偿股份回购注销的情况。公司将采取必要
的措施和司法手段督促各补偿义务人办理解除股份质押、冻结相关手续，配合公司本次回购注销补偿股份
的工作，履行约定的业绩补偿义务。
为维护上市公司利益，确保业绩补偿款顺利收回，截止2020年6月30日本公司已司法冻结了业绩补偿
方共同持股平台上海云麦投资中心（普通合伙）持有的公司股份流通股5,696,907股，银行账户现金
4,204.81万元。
本次业绩补偿将会对公司2020年度净利润影响较大，以现金方式进行的补偿将以实际收到的现金补偿
金额计入营业外收入，以股票方式进行的补偿将以实际注销的股票补偿数量及注销时的股票公允价值计入
营业外收入。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
17
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
18
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网公
告《2020 年第一次
2020 年第一次临时
临时股东大会 0.11% 2020 年 03 月 02 日 2020 年 03 月 02 日 临时股东大会会议
股东大会
决议》（公告编号
2020-024）
详见巨潮资讯网公
告《2020 年第二次
2020 年第二次临时
临时股东大会 0.12% 2020 年 04 月 24 日 2020 年 04 月 24 日 临时股东大会会议
股东大会
决议》（公告编号
2020-041）
详见巨潮资讯网公
告《2019 年度股东
2019 年度股东大会 年度股东大会 0.19% 2020 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 02 日
大会会议决议》（公
告编号 2020-070）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
高胜宁、晦毅 股份限售承 自本次交易 2018 年 01 月 承诺人违反
资产重组时所作承诺 36 个月
（上海）创业 诺 取得的全部 19 日 上述承诺，将
19
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资中心（有 现金对价增 尚在承诺期
限合伙） 持完毕甲方 内不得出售
二级市场股 的股份私自
票后 12 个月 出售。
内不得转让、
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票 12 个月后
解锁 40%、自
本次交易取
得的全部现
金对价增持
完毕甲方二
级市场股票
24 个月后累
计解锁 70%、
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票 36 个月后
累计解锁
100%。
自本次交易
取得的全部
现金对价增
持完毕甲方
二级市场股
票后 12 个月
承诺人违反
内不得转让、
李侃、晦宽 上述承诺，将
自本次交易
（上海）创业 股份限售承 2018 年 01 月 尚在承诺期
取得的全部 24 个月
投资中心（有 诺 19 日 内不得出售
现金对价增
限合伙） 的股份私自
持完毕甲方
出售
二级市场股
票 12 个月后
解锁 50%、自
本次交易取
得的全部现
金对价增持
20
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
完毕甲方二
级市场股票
24 个月后累
计解锁
100%。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
任何与联创
节能及其下
属公司经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
业务；如本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
该等企业为 承诺履行中，
齐海莹、周志 2015 年 02 月
同业竞争 进一步拓展 长期 未出现违反
刚 25 日
业务范围，与 承诺的情况.
联创节能及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创节
能的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
21
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创节能主营
业务相同或
类似的业务。
本人保持联
创节能独立
性相关事宜
承诺如下：1、
保证上市公
司的董事、监
事及高级管
理人员均按
照法律、法规
规范性文件
及公司章程
的规定选举、
更换、聘任或
解聘，不得超
越董事会和
股东大会违 承诺人严格
法干预上市 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 长期
公司上述人 25 日 出现违反承
事任免；采取 诺的情况.
有效措施保
证上市公司
的总经理、副
总经理和其
他高级管理
人员专职在
上市公司任
职并在上市
公司领取薪
酬，不在本人
所控制的其
他企业及上
市公司关联
方兼任除董
事外的其他
22
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
职务；保证上
市公司在劳
动、人事管理
体系方面独
立于控股股
东。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
规范关联交
易的有关事
项作出如下
承诺：一、本
人持有联创
节能股份期
间，本人控制
的企业将尽
量减少并规
范与联创节
能及其子公
司、上海新合
及其控制的
企业之间的 承诺人严格
关联，对于无 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 关联交易 长期
法避免或有 25 日 出现违反承
合理原因发 诺的情况.
生的关联交
易，本人控制
的企业将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批程序，不损
害联创节能
23
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
及其他股东
的合法权益。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的企业将
尽可能减少
与联创股份
的关联交易，
不会利用自
身作为联创
股份股东之
地位谋求与
联创股份在
业务合作等
方面给予优
于其他第三
方的权利；不
会利用自身
作为联创股
份股东之地
承诺履行中，
位谋求与联 2016 年 03 月
叶青 其他承诺 长期有效 未出现违反
创股份优先 31 日
承诺的情况.
达成交易的
权利。若存在
确有必要且
不可避免的
关联交易，本
人/本企业及
本人/本企业
控制的企业
将与联创股
份按照公平、
公允、等价有
偿等原则依
法签订协议，
履行合法程
序，并将按照
有关法律、法
规规范性文
件的要求和
《山东联创
节能新材料
24
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份有限公
司章程》的规
定，依法履行
信息披露义
务并履行相
关内部决策、
报批程序，保
证不以与市
场价格相比
显失公允的
条件与联创
股份进行交
易，亦不利用
该类交易从
事任何损害
联创股份及
其他股东的
合法权益的
行为。
本次交易完
成后，本人/
本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业不会直接
或间接经营
任何与联创
股份及其下
属公司经营
的业务构成
竞争或可能 承诺履行中，
2016 年 03 月
叶青 同业竞争 构成竞争的 长期有效 未出现违反
31 日
业务；如本人 承诺的情况.
/本企业及本
人/本企业控
制的企业的
现有业务或
该等企业为
进一步拓展
业务范围，与
联创股份及
其下属公司
经营的业务
产生竞争，则
25
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本人/本企业
及本人/本企
业控制的企
业将采取停
止经营产生
竞争的业务
的方式，或者
采取将产生
竞争的业务
纳入联创股
份的方式，或
者采取将产
生竞争的业
务转让给无
关联关系第
三方等合法
方式，使本人
/本企业及本
人/本企业控
制的企业不
再从事与联
创股份主营
业务相同或
类似的业务。
本人作为联
创节能的控
股股东、实际
控制人，现就
避免同业竞
争的有关事
项作出如下
承诺：一、本
人及其近亲 承诺人严格
属/关联方没 2015 年 02 月 信守承诺，未
李洪国 同业竞争 长期
有通过本人 25 日 出现违反承
直接或间接 诺的情况.
控制的其他
经营主体或
以本人名义
或借用其他
自然人名义
从事与联创
节能、上海新
合相同或类
26
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
似的业务，也
没有在与联
创节能或上
海新合存在
相同或类似
业务的其他
任何经营实
体中投资、任
职或担任任
何形式的顾
问，或有其他
任何与联创
节能或上海
新合存在同
业竞争的情
形。二、本人
保证在本次
交易实施完
毕日后，除本
人持有联创
节能（包括联
创节能、上海
新合及其下
属子公司，下
同）股份或在
联创节能任
职外，本人及
其近亲属不
拥有、管理、
控制、投资、
从事其他任
何与联创节
能所从事业
务相同或相
近的任何业
务或项目（"
竞争业务"），
亦不参与拥
有、管理、控
制、投资与联
创节能构成
竞争的竞争
业务，亦不谋
求通过与任
27
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
何第三人合
资、合作、联
营或采取租
赁经营、承包
经营、委托管
理等方式直
接或间接从
事与联创节
能构成竞争
的竞争业务。
三、本人承
诺，若本人及
其近亲属/关
联方未来从
任何第三方
获得的任何
商业机会与
联创节能从
事的业务存
在实质性竞
争或可能存
在实质性竞
争的，则本人
及其近亲属/
关联方将立
即通知联创
节能，在征得
第三方允诺
后，将该商业
机会让渡给
联创节能。
四、若因本人
及其近亲属/
关联方违反
上述承诺而
导致联创节
能权益受到
损害的，本人
将依法承担
相应的赔偿
责任。
高胜宁、晦毅 自本次股份 承诺履行中，
股份限售承 2018 年 12 月
（上海）创业 发行结束之 36 个月 未出现违反
诺 28 日
投资中心（有 日起 12 个月 承诺的情况.
28
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限合伙） 之后且 2018
年度的《专项
审核报告》出
具后，高胜
宁、晦毅投资
本次交易取
得的上市公
司的股份中
的 40%可以
解除锁定；自
本次股份发
行结束之日
起 24 个月且
2019 年度的
《专项审核
报告》出具
后，高胜宁、
晦毅投资本
次交易取得
的上市公司
的股份中的
70%可以解除
锁定；自本次
股份发行结
束之日起 36
个月且 2020
年度的《专项
审核报告》结
束后的减值
测试报告出
具后，高胜
宁、晦毅投资
本次交易取
得的上市公
司股份中的
100%可以解
除锁定。
"自本次股份
发行结束之
晦宽（上海）
日起 12 个月 承诺履行中，
创业投资中 股份限售承 2018 年 12 月
且 2018 年度 12 个月 未出现违反
心（有限合 诺 28 日
的《专项审核 承诺的情况.
伙）、李侃
报告》出具
后，李侃、晦
29
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
宽投资自本
次交易取得
的上市公司
的股份全部
解除锁定。如
当期承诺业
绩未实现的，
则应先按照
协议的规定
进行补偿，待
补偿完毕后
再根据协议
的规定进行
解锁，交易对
方在对上市
公司进行业
绩补偿时不
受上述股份
锁定的限制。
如中国证监
会及证券交
易所要求执
行比前款规
定更严格规
定的，从其规
定。相应股份
解禁后按照
中国证监会
及深圳证券
交易所的有
关规定执行。
本次发行结
束后，由于公
司送红股、转
增股本等原
因增持的公
司股份，亦应
遵守上述约
定。"
高胜宁、晦宽 承诺目标公
标的公司
（上海）创业 司 2017 年
业绩承诺及 2017 年 09 月 2019 年度承
投资中心（有 -2019 年实现 长期
补偿安排 29 日 诺业绩未完
限合伙）、晦 的扣除非经
成。
毅（上海）创 常性损益后
30
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
业投资中心 归属于母公
（有限合 司的净利润
伙）、李侃 分别不低于
人民币 9,800
万元、12,250
万元、15,500
万元。如目标
公司在承诺
期内未能实
现承诺净利
润，则乙方应
在承诺期各
年度上市公
司审计报告
在指定媒体
披露后的十
个工作日内，
向联创互联
予以全额补
偿。
"鏊投网络
2018 年、2019
年、2020 年经
审计的扣除
非经常性损
益归属于母
公司股东的
税后净利润
高胜宁、晦宽 分别不低于
（上海）创业 12,250 万元、
投资中心（有 15,500 万元和 标的公司
限合伙）、晦 业绩承诺及 16,900 万元， 2018 年 08 月 2019 年度承
长期
毅（上海）创 补偿安排 累计不低于 16 日 诺业绩未完
业投资中心 44,650 万元。 成。
（有限合 如鏊投网络
伙）、李侃 实际净利润
不满足上述
承诺，则由高
胜宁等 4 名交
易对方以股
权或现金方
式向联创互
联补偿净利
润差额。若当
31
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期需向联创
互联支付补
偿，则先由第
一顺位补偿
义务人（指高
胜宁和晦毅
投资）按照约
定的补偿比
例进行补偿。
如第一顺位
补偿义务人
实施全额补
偿后不足以
覆盖当期应
补偿金额或
协议约定的
补偿时限届
满第一顺位
补偿义务人
仍未全额补
偿（不论何种
原因）当期应
补偿金额的，
第二顺位补
偿义务人（指
李侃和晦宽
投资）应在前
述时点发生
之日起 10 个
工作日内向
联创互联实
施补偿。"
"1、在本次交
易完成后，本
人、本人近亲
属及本人、本
关于同业竞 人近亲属控
承诺履行中，
争、关联交 制的企业以 2018 年 08 月
高胜宁 长期 未出现违反
易、资金占用 及本人、本人 16 日
承诺的情况.
方面的承诺 近亲属担任
董事、高级管
理人员的企
业及本人的
其他关联方
32
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（以下统称"
关联方"），将
尽量避免与
上市公司及
其控股子公
司之间发生
关联交易；对
于确有必要
且无法回避
的关联交易，
按照公平、公
允和等价有
偿的原则进
行，并将按照
有关法律、法
规、上市公司
《公司章程》
等有关规定
履行信息披
露义务和办
理有关报批
事宜，保证不
通过关联交
易损害上市
公司及其他
股东的合法
权益。2、本
人保证严格
按照有关法
律法规、中国
证监会颁布
的规章和规
范性文件、深
交所颁布的
业务规则及
上市公司《公
司章程》等制
度的规定，依
法行使股东
权利、履行股
东义务，不利
用股东地位
谋取不当利
益，不损害上
33
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
市公司及其
股东的合法
权益。如违反
上述承诺与
上市公司及
其控股子公
司进行交易
而给上市公
司及其股东
造成损失的，
本人将依法
承担相应的
赔偿责任。"
"1、本人目前
没有从事、将
来也不会利
用从联创互
联及其控股
子公司获取
的信息直接
或间接从事、
参与或进行
与联创互联
及其控股子
公司的业务
存在竞争或
可能构成竞
关于同业竞 承诺人严格
争的任何业
争、关联交 2018 年 08 月 信守承诺，未
李洪国 务及活动。2、 长期
易、资金占用 16 日 出现违反承
本人将严格
方面的承诺 诺的情况.
按照有关法
律法规及规
范性文件的
规定采取有
效措施避免
与联创互联
及其控股子
公司产生同
业竞争。3、
如本人或本
人直接或间
接控制的除
联创互联及
其控股子公
34
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司外的其他
方获得与联
创互联及其
控股子公司
构成或可能
构成同业竞
争的业务机
会，本人将尽
最大努力，使
该等业务机
会具备转移
给联创互联
或其控股子
公司的条件
（包括但不
限于征得第
三方同意），
并优先提供
给联创互联
或其控股子
公司。若联创
互联及其控
股子公司未
获得该等业
务机会，则本
人承诺采取
法律、法规及
规范性文件
许可的方式
加以解决，且
给予联创互
联选择权，由
其选择公平、
合理的解决
方式。本承诺
函一经签署，
即构成本人
不可撤销的
法律义务。如
出现因本人
违反上述承
诺而导致联
创互联及其
中小股东权
35
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益受到损害
的情况，本人
将依法承担
相应的赔偿
责任。4、本
承诺函有效
期间自本承
诺函签署之
日起至本人
不再系联创
互联的控股
股东及实际
控制人之日
止。"
"作为山东联
创互联网传
媒股份有限
公司（以下简
称"联创互联
"）的控股股
东、实际控制
人，本人根据
中国证监会
相关规定对
公司填补即
期回报措施
能够得到切
实履行作出 承诺人严格
如下承诺：不 2018 年 08 月 信守承诺，未
李洪国 其他承诺 长期
越权干预联 16 日 出现违反承
创互联的经 诺的情况。
营管理活动，
不侵占其利
益。本人若违
反上述承诺
或拒不履行
上述承诺给
联创互联造
成损失的，依
法承担补偿
责任，并同意
中国证监会
和深圳证券
交易所等证
36
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
券监管机构
按照其制定
或发布的有
关规定、规
则，对本企业
/本人所作出
相关处罚或
采取相关管
理措施。"
本公司全体
董事、监事、
高级管理人
员保证本次
发行股份及
支付现金购
买资产并募
集配套资金
暨关联交易
的信息披露
和申请文件
真实、准确、
完整，不存在
胡安智、李洪 虚假记载、误
国、李荣林、 导性陈述或
刘健、马英 重大遗漏。如 所有承诺人
杰、孟丽、齐 本次交易因 严格信守承
2018 年 08 月
海莹、邵秀 其他承诺 涉嫌所提供 长期 诺，未出现违
16 日
英、王德建、 或者披露的 反承诺的情
王璟、王娟、 信息存在虚 况。
王雷、王蔚、 假记载、误导
王宪东 性陈述或重
大遗漏，被司
法机关立案
侦查或者被
中国证监会
立案调查的，
在案件调查
结论明确之
前，将暂停转
让本公司全
体董事、监
事、高级管理
人员持有的
公司股份。
37
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
"作为山东联
创互联网传
媒股份有限
公司的董事、
高级管理人
员，本人根据
中国证监会
相关规定对
公司填补即
期回报措施
能够得到切
实履行作出
如下承诺：
（1）本人承
诺忠实、勤勉
地履行职责，
维护上市公
司和全体股
东的合法权
胡安智;李洪 益。 （2）本
所有承诺人
国;李荣林;刘 人承诺不得
严格信守承
健;齐海莹;邵 无偿或以不 2018 年 08 月
其他承诺 长期 诺，未出现违
秀英;王德建; 公平条件向 16 日
反承诺的情
王璟;王娟;王 其他单位或
况。
蔚;王宪东 者个人输送
利益，也不得
采用其他方
式损害上市
公司利益。
（3）本人承
诺对本人职
务消费行为
进行约束。
（4）本人承
诺不动用上
市公司资产
从事与本人
履行职责无
关的投资、消
费活动。（5）
本人承诺在
自身职责和
权限范围内，
全力促使上
38
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
市公司董事
会或者薪酬
与考核委员
会制定的薪
酬制度与上
市公司应对
本次交易完
成当年每股
收益可能下
降的措施的
执行情况相
挂钩，并对上
市公司董事
会和股东大
会审议的相
关议案投赞
成票（如有表
决权）。 （6）
如果上市公
司拟实施股
权激励，本人
承诺在自身
职责和权限
范围内，全力
促使上市公
司拟公布的
股权激励的
行权条件与
上市公司应
对本次交易
完成当年每
股收益可能
下降的措施
的执行情况
相挂钩，并对
上市公司董
事会和股东
大会审议的
相关议案投
赞成票。（7）
本人承诺严
格履行本人
所作出的上
述承诺事项，
39
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
确保上市公
司相关措施
能够得到切
实履行。如果
本人违反本
人所作出的
承诺或拒不
履行承诺，本
人将按照《关
于首发及再
融资、重大资
产重组摊薄
即期回报有
关事项的指
导意见》等相
关规定履行
解释、道歉等
相应义务，并
同意中国证
券监督管理
委员会、深圳
证券交易所
和中国上市
公司协会依
法作出的监
管措施或自
律监管措施；
给上市公司
或者股东造
成损失的，本
人愿意依法
承担相应补
偿责任。"
"一、本人/本
企业保证为
高胜宁;晦宽 本次交易所
（上海）创业 提供信息的 所有承诺人
投资中心（有 真实性、准确 严格信守承
2018 年 08 月
限合伙）;晦毅 其他承诺 性和完整性， 长期 诺，未出现违
16 日
（上海）创业 保证不存在 反承诺的情
投资中心（有 虚假记载、误 况.
限合伙）;李侃 导性陈述或
者重大遗漏，
并就提供信
40
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
息的真实性、
准确性和完
整性承担法
律责任。二、
本人/本企业
已向参与本
次交易的各
中介机构提
供了其要求
提供的全部
资料，该等资
料均为真实、
准确、完整的
原始书面资
料或副本资
料，该等资料
副本或复印
件与其原始
资料或原件
一致，所有文
件的签名、印
章均是真实
的，并无任何
虚假记载、误
导性陈述或
者重大遗漏。
三、本人/本企
业保证，如违
反上述承诺，
给上市公司
或者投资者
造成损失的，
本人/本企业
愿意依法承
担赔偿责任。
"
"如本人/本企
高胜宁;晦宽
业就本次交
（上海）创业 所有承诺人
易所提供或
投资中心（有 严格信守承
披露的信息 2018 年 08 月
限合伙）;晦毅 其他承诺 长期 诺，未出现违
涉嫌虚假记 16 日
（上海）创业 反承诺的情
载、误导性陈
投资中心（有 况。
述或者重大
限合伙）;李侃
遗漏，被司法
41
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
机关立案侦
查或者被中
国证券监督
管理委员会
立案调查的，
在形成调查
结论以前，本
人/本企业不
转让在联创
互联拥有权
益的股份，并
于收到立案
稽查通知的
两个交易日
内将暂停转
让的书面申
请和股票账
户提交联创
互联董事会，
由董事会代
为向证券交
易所和登记
结算公司申
请锁定；未在
两个交易日
内提交锁定
申请的，授权
董事会核实
后直接向证
券交易所和
登记结算公
司报送本人
或本企业的
身份信息和
账户信息并
申请锁定；董
事会未向证
券交易所和
登记结算公
司报送本人
或本企业的
身份信息和
账户信息的，
授权证券交
42
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
易所和登记
结算公司直
接锁定相关
股份。如调查
结论发现存
在违法违规
情节，本人或
本企业承诺
锁定股份自
愿用于相关
投资者赔偿
安排。"
"1、本人/本企
业已经依法
履行对鏊投
网络的出资
义务，出资均
系自有资金，
出资真实且
已足额到位，
不存在任何
虚假出资、延
期出资、抽逃
出资等违反
作为股东所
高胜宁;晦宽
应承担的义
（上海）创业 所有承诺人
务及责任的
投资中心（有 严格信守承
行为，不存在 2018 年 08 月
限合伙）;晦毅 其他承诺 长期 诺，未出现违
可能影响鏊 16 日
（上海）创业 反承诺的情
投网络合法
投资中心（有 况。
存续的情况。
限合伙）;李侃
2、本人/本企
业合法持有
鏊投网络的
股权，对该等
股权拥有完
整、有效的所
有权，该等股
权权属清晰，
不存在权属
争议或者潜
在纠纷；截至
本承诺函出
具之日，本人
43
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
/本企业持有
的鏊投网络
的股权不存
在质押、司法
冻结或其他
权利受到限
制的情形。3、
本人/本企业
持有的鏊投
网络的股权
不存在委托
持股、信托持
股、其他利益
输送安排及
任何其他可
能使本人/本
企业持有的
鏊投网络股
权存在争议
或潜在争议
的情况，亦不
存在诉讼、仲
裁或其他形
式的纠纷。4、
本人/本企业
已真实、准
确、完整地披
露了鏊投网
络及其子公
司的主要资
产、债权债务
及或有负债
情况，鏊投网
络及其子公
司对其主要
资产拥有完
整的所有权
和使用权，不
存在权属争
议或潜在纠
纷；鏊投网络
及其子公司
的主要债务、
或有负债均
44
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
系基于正常
生产经营活
动而产生，除
经审计的正
常建制的帐
册和记录上
所反映的情
况外，鏊投网
络及其子公
司不存在其
他未披露的
重大债权债
务、或有负
债。上述承诺
为本人/本企
业的真实意
思表示，如有
不实，本人/
本企业愿意
承担因此而
产生的一切
法律责任。"
"1、本人/本企
业及本企业
主要管理人
员未因涉嫌
犯罪被司法
机关立案侦
查或者涉嫌
违法违规被
高胜宁;晦宽
中国证券监
（上海）创业 所有承诺人
督管理委员
投资中心（有 严格信守承
会立案调查， 2018 年 08 月
限合伙）;晦毅 其他承诺 长期 诺，未出现违
且最近五年 16 日
（上海）创业 反承诺的情
内不存在受
投资中心（有 况。
到行政处罚
限合伙）;李侃
（与证券市
场明显无关
的除外）、刑
事处罚、或者
涉及与经济
纠纷有关的
重大民事诉
讼或者仲裁
45
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
的情况。2、
本人/本企业
及本企业主
要管理人员
最近五年内
诚信情况良
好，不存在虚
假宣传、以次
充好、以假乱
真等损害消
费者权益的
行为，不存在
欺骗交易、强
迫交易等损
害客户权益
的行为，不存
在未按期偿
还大额债务、
未履行承诺、
被中国证券
监督管理委
员会采取行
政监管措施
或受到证券
交易所纪律
处分的情况。
"
本承诺人（或
本公司）目前
没有、将来也
不直接或间
接从事与公
司及其控股
子公司现有
承诺人严格
李洪国、邵秀 及将来从事
避免同业竞 2012 年 08 月 信守承诺，未
首次公开发行或再融资时所作承诺 英、魏中传、 的业务构成 长期有效
争的承诺 01 日 出现违反承
张玉国 同业竞争的
诺的情况.
任何活动，并
愿意对违反
上述承诺而
给公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任。对于本承
46
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
诺人（或本公
司）直接和间
接控股的其
他企业，本承
诺人（或公
司）将通过派
出机构和人
员（包括但不
限于董事、总
经理等）以及
本承诺人（或
本公司）在该
等企业中的
控股地位，保
证该等企业
履行本承诺
函中与本承
诺人（或本公
司）相同的义
务，保证该等
企业不与公
司进行同业
竞争，本承诺
人（或本公
司）愿意对违
反上述承诺
而给公司造
成的经济损
失承担全部
赔偿责任。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 否
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
47
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
1、保留意见涉及北京传智的进展情况如下:
北京传智2019年底涉及的预付款项基本上是用于2020年开展项目中涉及的核心媒体投放或KOL合作时
的相应抵扣。今年上半年突发的疫情在一定程度上延迟了客户及北京传智的规划与执行，如一汽马自达的
“秘境”和“一马当先”等项目的线下执行，原定3月份执行的第一站，已推迟至9月中下旬。此外，东京
奥运会的改期也迫使之前和一汽丰田基本谈妥的体育营销资源受到重大影响，包括中国国家马术队的赞助
及相应传播规划被迫改期。此外，客户原定一季度的线上传播及投放受到不同程度的改变。根据以上情况，
北京传智经与外协公司沟通，将未受到重大影响、仍可以执行的项目继续推进，在项目结束时根据实际执
行情况结算有关费用。随着疫情不断转好，一季度暂时停摆的项目基本上在二季度都陆续推进，如一汽马
自达微公关等线上公关传播项目等均已完成，一汽马自达“一马当先”及“秘境“公关传播服务，一汽丰
田2020年卡罗拉媒体传播专项等项目均在进行中。截止目前，2019年度预付款已部分结算成本，其余款项
在陆续执行及待结算中。而受到影响并暂停的项目，北京传智和外协公司经友好协商，适当退还部分预付
款，并视后续情况再决定是继续推进还是完全中止。其中，负责体育营销项目的霍尔果斯全景及负责部分
媒体投放的百仕成已在2020年3月份退还了137万元和115万元。截至2020年6月30日，保留意见涉及北京传
智的预付款项3891.95万元，已结转项目成本1117.60万元，已收回252.20万元，剩余2522.15万元仍作为
项目预付款推进项目执行。
2020年8月14日，经公司董事会以及股东大会审议通过了《关于出售上海麟动市场营销策划有限公司
股权暨关联交易的议案》，预计本月将进行上海麟动的工商变更事宜，届时，上海麟动不再纳入上市公司
合并范围，保留意见涉及北京传智的预付款项将随之消除。
2、保留意见涉及上海鏊投的进展情况如下:
上海鏊投已向相关欠款方发送律师函，公司持续敦促上海鏊投与客户沟通回款或债权债务转让事宜，
截至2020年6月30日，上海鏊投回款金额约4000万元，针对上海鏊投的预付款项，已转入其他应收款核算
同时按照账龄计提了坏账准备金，后续将采取一切法律手段追索应收款项。
鉴于公司与上海鏊投原股东签订的应收账款特别约定，以上海鏊投截至2019年12月31日的应收账款余
额的90%为基数（含其他应收账款），对于上海鏊投截至2020年12月31日已收回的2019年末应收账款与前
述基数之间的差额，由补偿义务人向公司支付现金予以补足。
公司根据第一次收购上海鏊投50.1%股权所签订的股权收购协议，已启动向上海鏊投原股东追索业绩
补偿及资产减值补偿程序，补偿金额为53,204.90万元；公司根据第二次收购上海鏊投49.9%股权所签订的
股权收购协议，已启动向上海鏊投原股东追索业绩补偿程序，补偿金额为34,670.33万元。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
48
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2019 年 10 月 21
日，淄博市中级人
民法院立案受理
蒋俞欢诉山东联
创产业发展集团
股份有限公司、第
三人晦毅（上海）
创业投资中心（有
限合伙）与公司有
关的纠纷一案，诉
讼请求：判令被告
截止本报告
向第三人支付收 截止本报告期末，截止本报告期
期末，尚未 2020 年 04 月 2019 年度
购款本金 11621.71 11,621.71 否 尚未一审审理终 末，尚未一审审
一审审理终 30 日 报告
万元；判令被告向 结。 理终结。
结。
第三人支付逾期
付款利息，以
11621.71 万元为基
数，按照中国人民
银行同期货款利
率，自起诉之日起
计算至实际偿还
之日止；判令被告
承担本案保全费、
担保费及诉讼费
用。
2019 年 10 月 18 2019 年 11
日，淄博市中级人 月 13 日，淄
2019 年 11 月 13
民法院立案受理 博市中级人 2019 年 11 月 13
日，淄博市中级
山东联创产业发 民法院做出 日，淄博市中级人
人民法院做出
展集团股份有限 （2019）鲁 民法院做出
（2019）鲁 03
公司诉高胜宁、李 03 民初 38 （2019）鲁 03 民 2020 年 04 月 2019 年度
9,900 否 民初 38 号之一
侃、晦毅（上海） 号之一民事 初 38 号之一民事 30 日 报告
民事裁定书，本
创业投资中心（有 裁定书，本 裁定书，本案中止
案中止诉讼。报
限合伙）、晦宽（上 案中止诉 诉讼。报告期内尚
告期内尚未一
海）创业投资中心 讼。报告期 未一审审理终结。
审审理终结。
（有限合伙）、第 内尚未一审
三人上海云麦投 审理终结。
49
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资中心（普通合
伙）股权转让纠纷
一案，诉讼请求：
依法判令被告高
胜宁、晦毅投资、
李侃、晦宽投资共
同向原告支付
2019 年度业绩补
偿 9900 万元（该
款项为暂起诉数
额；待 2019 年度
的审计报告正式
披露后，原告再相
应增加诉讼请
求）；依法判令第
三人银行账户中
42048142.11 元以
及第三人名下
5696907 股联创股
份的股票股票折
价或者变卖后，用
于上述被告应承
担业绩补偿的款
项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2020 年 4月 16 日， 2020 年 5 月 2020 年 5 月 22
2020 年 5 月 22
淄博市张店区劳 22 日，淄博 日，淄博市张店
日，淄博市张店
动人事争议仲裁 市张店区 区劳动人事争
区劳动人事争议
委员会立案受理 劳动人事 议仲裁委员会
仲裁委员会开庭
苏晶与山东联创 争议仲裁 开庭审理了本
审理了本案，因
产业发展集团股 委员会开 案，因山东联创
山东联创产业发
份有限公司劳动 庭审理了 产业发展集团
展集团股份有限 2020 年 08 月 2020 年半年
人事争议一案，仲 87.54 否 本案，因山 股份有限公司
公司提出司法鉴 27 日 度报告
裁请求：请求依法 东联创产 提出司法鉴定
定申请，淄博市
确认被申请人与 业发展集 申请，淄博市张
张店区劳动人事
申请人违法解除 团股份有 店区劳动人事
争议仲裁委员会
劳动关系；请求依 限公司提 争议仲裁委员
中止了本案的审
法裁决被申请人 出司法鉴 会中止了本案
理。报告期内尚
向申请人支付拖 定申请，淄 的审理。报告期
未审理终结。
欠工资 563751.84 博市张店 内尚未审理终
50
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
元；请求依法裁决 区劳动人 结。
被申请人向申请 事争议仲
人支付加班费 裁委员会
102569 元；请求依 中止了本
法裁决被申请人 案的审理。
向申请人支付带 报告期内
薪年休假工资 尚未审理
76657.08 元；请求 终结。
依法裁决被申请
人向申请人支付
经济赔偿金
130768 元；请求依
法裁决被申请人
向申请人支付防
暑降温费 1680 元；
请求依法裁决被
申请人为申请人
依法足额缴纳
2016 年 8 月至
2020 年 3 月社会
保险。以上共计
875425.92 元。
2020 年 4月 16 日， 2020 年 5 月
淄博市张店区劳 22 日，淄博
动人事争议仲裁 市张店区
委员会立案受理 劳动人事 2020 年 5 月 22
何伟与山东联创 争议仲裁 2020 年 5 月 22 日，淄博市张店
产业发展集团股 委员会开 日，淄博市张店 区劳动人事争
份有限公司劳动 庭审理了 区劳动人事争议 议仲裁委员会
人事争议一案，仲 本案，因山 仲裁委员会开庭 开庭审理了本
裁请求：请求依法 东联创产 审理了本案，因 案，因山东联创
确认被申请人与 业发展集 山东联创产业发 产业发展集团
申请人违法解除 团股份有 展集团股份有限 股份有限公司 2020 年 08 月 2020 年半年
73.95 否
劳动关系；请求依 限公司提 公司提出司法鉴 提出司法鉴定 27 日 度报告
法裁决被申请人 出司法鉴 定申请，淄博市 申请，淄博市张
向申请人支付拖 定申请，淄 张店区劳动人事 店区劳动人事
欠工资 382580.71 博市张店 争议仲裁委员会 争议仲裁委员
元；请求依法裁决 区劳动人 中止了本案的审 会中止了本案
被申请人向申请 事争议仲 理。报告期内尚 的审理。报告期
人支付加班费 裁委员会 未审理终结。 内尚未审理终
107273.56 元；请 中止了本 结。
求依法裁决被申 案的审理。
请人向申请人支 报告期内
付带薪年休假工 尚未审理
51
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资 33819.31 元；请 终结。
求依法裁决被申
请人向申请人支
付违法解除劳动
合同经济赔偿金
212498 元；请求依
法裁决被申请人
支付申请人防暑
降温费 3360 元；
请求依法裁决被
申请人为申请人
依法足额缴纳
2013 年 10 月至
2020 年 3 月社会
保险。以上共计
739531.58 元。
2020 年 6 月 8 日，
宜兴市人民法院
立案受理无锡旭
晔机械设备有限
公司诉山东联创
报告期内
聚合物有限公司 报告期内尚未一 报告期内尚未 2020 年 08 月 2020 年半年
5.72 否 尚未一审
买卖合同纠纷一 审审理终结 一审审理终结 27 日 度报告
审理终结
案，诉讼请求：判
令被告支付原告
货款人民币 57200
元；本案诉讼费由
被告承担。
上海市嘉定区人
民法院受理上海
外有益文化传媒
有限公司诉上海
截止本报
新合广告有限公
告期末双 报告期内尚未审 报告期内尚未 2020 年 08 月 2020 年半年
司合同纠纷一案， 695.66 否
方协商谈 理终结 审理终结 27 日 度报告
案号（2020）0114
判中。
民初 2597 号。法
院判令冻结
1317.41 万元财
产。
上海市嘉定区人 截止本报
民法院受理上海 告期末双 报告期内尚未审 报告期内尚未 2020 年 08 月 2020 年半年
482.57 否
外有益文化传媒 方协商谈 理终结 审理终结 27 日 度报告
有限公司诉上海 判中
52
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
新合广告有限公
司、霍尔果斯铭宇
广告有限公司合
同纠纷一案，案号
（2020）0114 民初
2598 号。法院判令
冻结 1317.41 万元
财产。
西安车游广告文
化传播股份有限
公司诉上海新合
报告期内 报告期内尚未审 报告期内尚未 2020 年 08 月 2020 年半年
广告有限公司合 11.85 否
尚未审理。 理终结 审理终结 27 日 度报告
同纠纷一案(2020)
陕 0113 民初字第
6414 号。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
责令李洪国改
正，对李洪国持
股变动信息披露
违法行为及在限 《关于中国证券
制转让期限内卖 监督管理委员会
被中国证监会立 出股票的行为给 山东监管局对控
违规减持股份及 2020 年 06 月 02
李洪国 控股股东 案调查或行政处 予警告；对其持 股股东作出行政
未按规定披露 日
罚 股变动信息披露 处罚的公告》（公
违法行为处以 30 告编号
万元罚款，对其 2020-071）
限制转让期限内
的减持行为处以
180 万元罚款。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
53
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月7日，公司第三届董事会第五十八次会议、第三届监事会第三十四次会议审议通过了《关于
回购注销 2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》；2020年4月24日，公司2020年第二次临时
股东大会审议通过了《关于回购注销 2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。本次回购并
注销34名离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计4,335,666股。详见巨潮资讯网相关公告
《关于回购注销 2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号2020-031）。截止本报
告披露日，上述股份尚未回购注销完毕。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
《关于
2020 年
度日常
山东联
关联交
创精细 邵秀英 2020 年
采购原 采购原 市场价 市场价 1,830.7 承兑或 易预计
化学品 控制的 4.30% 3,500 否 可获得 04 月 30
材料 材料 格 格 8 电汇 的公
有限公 公司 日
告》公
司
告编号
2020-04
6
1,830.7
合计 -- -- -- 3,500 -- -- -- -- --
8
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
54
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
山东宏信化工股份 2019 年 12 2019 年 12 月 连带责任保
4,000 4,000 两年 否 否
有限公司 月 13 日 13 日 证
山东宏信化工股份 2020 年 02 2020 年 02 月 连带责任保
3,000 3,000 两年 否 否
有限公司 月 13 日 13 日 证
山东宏信化工股份 2020 年 02 2020 年 02 月 连带责任保
2,500 2,500 两年 否 否
有限公司 月 13 日 13 日 证
山东宏信化工股份 2019 年 12 2019 年 12 月 连带责任保
2,995 2,990 两年 否 否
有限公司 月 13 日 13 日 证
山东宏信化工股份 2020 年 03 2020 年 03 月 连带责任保
3,999 3,500 两年 否 否
有限公司 月 01 日 01 日 证
山东宏信化工股份 2020 年 03 2020 年 03 月 连带责任保
7,170 7,170 两年 否 否
有限公司 月 01 日 01 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
23,664 23,160
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
23,664 23,160
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
淄博联创聚氨酯有 2019 年 11 2019 年 11 月 连带责任保
6,000 6,000 一年 否 否
限公司 月 06 日 05 日 证
山东华安新材料有 2020 年 03 连带责任保
2,000 0 一年 否 否
限公司 月 17 日 证
山东华安新材料有 2020 年 03 连带责任保
2,000 0 一年 否
限公司 月 17 日 证
山东华安新材料有 2020 年 03 2020 年 03 月 连带责任保
5,000 3,000 一年 否 否
限公司 月 17 日 17 日 证
山东华安新材料有 2020 年 03 2020 年 03 月 连带责任保
2,000 2,000 一年 否 否
限公司 月 03 日 03 日 证
山东华安新材料有 2020 年 04 2020 年 04 月 连带责任保
2,000 2,000 一年 否 否
限公司 月 08 日 08 日 证
山东华安新材料有 2019 年 11 2019 年 11 月 连带责任保
3,000 3,000 一年 否 否
限公司 月 06 日 06 日 证
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
22,000 16,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
22,000 16,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
45,664 39,160
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
45,664 39,160
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 49.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
6,000
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 6,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
《污水排放
经污水处理
城镇下水道
系统达标
山东联创聚 水质标准》
后，通过管
合物有限公 废水 1个 总排口 150mg/L （GB/T319 1.87t/a 1.87t/a 无
网排入光大
司 62-2015）中
水务（淄博）
B 等级标准
有限公司
要求
废气排放执
行山东省地
方标准《挥
发性有机物
排放标准第
6 部分》
经废气处理 污水处理站 （DB37/28
山东联创聚
设施处理后 排气筒，单 01.6-2018）
合物有限公 废气 2个 28.4mg/L 0.0675 t/a 0.0675 t/a 无
通过排气筒 体车间排气 有机化工企
司
达标排放 筒 业污水处理
厂（站）挥
发性有机物
及恶臭污染
物排放标准
（DB37/31
61-2018）
通过公司污
水装置处理 COD：12， COD： COD：11.82 COD：
山东华安新
后经废水在 氨氮： 60mg/L；氨 吨/年；氨 141.95 吨/
材料有限公 废水 1个 东厂区 1 处 无
线检测后排 0.317，PH：氮：8mg/L；氮：1.58 吨/ 年；氨氮：
司
往光大水务 7.98 PH：6.0-9.0 年 12.78 吨/年
（淄博周
58
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
村）净水有
限公司深度
处理达标后
排放。
颗粒物：
颗粒物：
10mg/m3； 颗粒物：
焚烧炉排放 颗粒物： 6.3296 吨/
经废气处理 SO2： 1.9096 吨/
山东华安新 口、电石库 1.4；SO2： 年；SO2：
设施处理后 50mg/m3； 年；SO2：
材料有限公 废气 5个 排气筒、生 3.9；NOX： 1.344 吨/ 无
通过排气筒 NOX： 1.344 吨/
司 产装置排气 13；VOCs： 年；VOCs：
达标排放 100mg/m3； 年；VOCs：
筒 17.2 11.264 吨/
VOCs： 9.488 吨/年
年
60mg/m3
防治污染设施的建设和运行情况：
1、山东联创聚合物有限公司
污水处理系统：水解酸化-厌氧-好氧生化处理系统运行正常。
废气：单体车间（水洗塔-排气筒）污水处理站废气（碱洗塔-光氧催化空气处理器-低温等离子废气处理
器-废气风机-排气筒）设备运行正常。
2、山东华安新材料有限公司
一车间、二车间、三车间、罐区尾气水洗、碱洗系统运行正常；
污水处理设施：正常运行，达标排放；
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
1、联创聚合物3万吨/年组合聚醚及配套聚醚多元醇项目于2010年12月进行环境影响评价工作，并于2011
年3月取得淄博市环保局建设项目环评批复（淄环审【2011】9号）。项目整体总投资为9850万元，其中环
保投资165万元可年产聚醚多元醇3万吨。项目于2012年5月8日开工建设，2013年12月30日建成，并于2014
年11月11日取得淄博市环保局试生产批复（淄环许可【2014】142号），进行试生产。由淄博环益环保监
测有限公司于2016年11月14-15日进行验收监测，各项工艺指标均符合相应排放标准。本项目于2017年1月
取得淄博市环境保护局环境保护验收的批复（淄环验【2017】11号）。
2、华安新材
装置名称 审批文号 验收时间
R125联产R134a装置 淄环审[2019]60号 2019.11.30
R143a装置 淄环审[2015]47号 2016.11.7
R152a装置 淄环审[2013]16号 2016.7.22
R142b装置 淄环审[2008]97号 2010.1.7
R32装置 淄环审{2019}15号 2019.11.30
四氟丙烯装置 淄环审[2016]95号 2019.12.20
突发环境事件应急预案：
根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等规则要求，公司子公司制定了《突发环境事件综合应
急预案》并在相关部门进行了备案，该预案是公司实施突发环境事件应急救援工作的指导性文件，是防范、
59
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
抢险、指挥和决策的依据，用于规范、指导公司突发环境事件的应急救援行动。定期组织员工培训和演练，
提高公司面对突发环境事件的应急能力。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年6月29日，经第三届董事会第六十五次会议审议通过的《关于公司出售资产暨关联交易的议
案》，并于2020年7月9日经2020年第三次临时股东大会审议通过，公司将持有的上海激创广告有限公司100%
的股权转让给山东聚迪企业管理服务有限公司，并于2020年7月17日完成工商变更登记。
2、2020年7月30日，经第三届董事会第六十八次会议审议通过的《关于出售上海麟动市场营销策划有
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司股权暨关联交易的议案》，并于2020年8月14日经2020年第四次临时股东大会审议通过，公司将持
有的上海麟动市场营销策划有限公司100%股权转让给王蔚，截至本报告日，工商变更登记尚在进行中，预
计9月初完成工商变更。
3、2020年7月30日，经第三届董事会第六十八次会议审议通过的《关于出售北京联创达美广告有限公
司股权暨关联交易的议案》，并于2020年8月14日经2020年第四次临时股东大会审议通过，公司将持有的
北京联创达美广告有限公司100%股权转让给齐海莹，截至本报告日，工商变更登记尚在进行中，预计9月
初完成工商变更。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
380,960,3 -40,650,25 -40,650,25 340,310,0
一、有限售条件股份 32.40% 0 0 0 28.96%
32 1 1 81
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
380,960,3 -40,650,25 -40,650,25 340,310,0
3、其他内资持股 32.40% 0 0 0 28.96%
32 1 1 81
48,610,63 48,610,63
其中：境内法人持股 4.14% 0 0 0 0 0 4.14%
8 8
332,349,6 -40,650,25 -40,650,25 291,699,4
境内自然人持股 28.27% 0 0 0 24.82%
94 1 1 43
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
794,747,6 40,054,38 40,054,38 834,802,0
二、无限售条件股份 67.60% 0 0 0 71.04%
92 9 9 81
794,747,6 40,054,38 40,054,38 834,802,0
1、人民币普通股 67.60% 0 0 0 71.04%
92 9 9 81
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,175,708, 1,175,112
三、股份总数 100.00% 0 0 0 -595,862 -595,862 100.00%
024 ,162
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
62
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在任期间，每年
李洪国 181,789,011 13,218,629 0 168,570,382 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
在任期间，每年
邵秀英 33,103,913 8,275,920 0 24,827,993 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
在任期间，每年
胡安智 899,464 373,426 0 526,038 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
胡安智 594,240 0 0 594,240 股权激励限售股 达到解锁条件
在任期间，每年
齐海莹 32,372,038 8,093,010 0 24,279,028 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
在任期间，每年
王宪东 230,536 158,418 0 72,118 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
王宪东 713,088 0 0 713,088 股权激励限售股 达到解锁条件
在任期间，每年
王蔚 14,673,996 3,668,482 0 11,005,514 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2019 年 12 月 28
李侃 10,510,409 0 0 10,510,409 首发后限售股
日
高胜宁 15,765,612 0 0 15,765,612 首发后限售股 2019 年 12 月 28
63
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
日
2020 年 12 月 28
高胜宁 11,824,209 0 0 11,824,209 首发后限售股
日
2021 年 12 月 28
高胜宁 11,824,208 0 0 11,824,208 首发后限售股
日
晦毅（上海）创
2019 年 12 月 28
业投资中心（有 8,933,847 0 0 8,933,847 首发后限售股
日
限合伙）
晦毅（上海）创
2020 年 12 月 28
业投资中心（有 6,700,386 0 0 6,700,386 首发后限售股
日
限合伙）
晦毅（上海）创
2021 年 12 月 28
业投资中心（有 6,700,385 0 0 6,700,385 首发后限售股
日
限合伙）
晦宽（上海）创
2019 年 12 月 28
业投资中心（有 26,276,020 0 0 26,276,020 首发后限售股
日
限合伙）
刘健 534,816 0 0 534,816 股权激励限售股 达到解锁条件
郝志健 831,936 0 0 831,936 股权激励限售股 达到解锁条件
在任期间，每年
郝志健 113,446 0 0 113,446 高管锁定 按持有总数的
25%解除锁定
2018 年限制性股
票激励计划首次 10,302,268 595,862 9,706,406 股权激励限售股 回购注销
激励对象
合计 374,693,828 34,383,747 0 340,310,081 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 45,043 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期末持 报告期内增 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 减变动情况 售条件的 售条件的 股份状态 数量
64
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份数量 股份数量
境内自然 168,570,38
李洪国 19.13% 224,760,510 0 56,190,128 质押 224,760,457
人 2
境内自然 质押 18,007,278
高胜宁 3.35% 39,414,029 0 39,414,029 0
人 冻结 21,887,833
境内自然 冻结 31,431,306
邵秀英 2.67% 31,431,306 -1,672,685 24,827,993 6,603,313
人 质押 30,581,679
晦宽（上海）创业 质押 26,276,020
境内非国
投资中心（有限合 2.24% 26,276,020 0 26,276,020 0
有法人 冻结 26,276,020
伙）
境内自然
齐海莹 2.07% 24,279,028 -8,093,010 24,279,028 0 质押 22,728,200
人
晦毅（上海）创业 质押 22,334,618
境内非国
投资中心（有限合 1.90% 22,334,618 0 22,334,618 0
有法人 冻结 22,334,618
伙）
境内自然
王蔚 0.94% 11,005,514 -3,668,505 11,005,514 0 质押 11,000,000
人
境内自然
徐常荣 0.91% 10,680,000 10,680,000 0 10,680,000
人
境内自然 质押 10,510,409
李侃 0.89% 10,510,409 0 10,510,409 0
人 冻结 10,510,409
境内自然
叶青 0.74% 8,689,706 0 0 8,689,706
人
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
高胜宁与晦毅（上海）创业投资中心（有限合伙）为一致行动人。
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李洪国 56,190,128 人民币普通股 56,190,128
徐常荣 10,680,000 人民币普通股 10,680,000
叶青 8,689,706 人民币普通股 8,689,706
北京国星物业管理有限责任公司 8,020,000 人民币普通股 8,020,000
蒋忠平 7,712,436 人民币普通股 7,712,436
邵秀英 6,603,313 人民币普通股 6,603,313
65
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海云麦投资中心（普通合伙） 5,696,907 人民币普通股 5,696,907
王建华 5,500,074 人民币普通股 5,500,074
黄健 4,507,034 人民币普通股 4,507,034
刘钟 4,128,600 人民币普通股 4,128,600
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10名无限售流通股股东和前 10
公司未知上述前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
1、股东黄健通过普通证券账户持有 67,939 股，通过中信证券股份有限公司客户信用
交易担保证券账户持有 4,439,095
股，共计持有 4,507,034 股。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 2、股东徐常荣通过普通证券账户持有 0 股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易
务股东情况说明（如有）（参见注 4）担保证券账户持有 10,680,000
股，共计持有 10,680,000 股。
3、股东蒋忠平通过普通证券账户持有 0 股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持有 7,712,436 股，共计持有 7,712,436 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
66
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
67
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
224,760,51 224,760,51
李洪国 董事长 现任 0 0 0 0 0
0 0
邵秀英 副董事长 现任 33,103,991 0 1,672,685 31,431,306 0 0 0
王蔚 董事、高管 现任 14,674,019 0 3,668,505 11,005,514 0 0 0
齐海莹 董事、高管 离任 32,372,038 0 8,093,010 24,279,028 0 0 0
董事、董
胡安智 秘、财务总 离任 1,493,704 0 373,340 1,120,364 0 0 0
监
王德建 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王娟 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王新 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
马英杰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
王雷 离任 0 0 0 0 0 0 0
席
职工代表
孟丽 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
监事会主
李男 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
王宪东 联席总裁 现任 1,046,941 0 0 1,046,941 0 0 0
郝志健 财务总监 现任 1,260,509 0 0 1,260,509 0 0 0
副总裁、总
刘健 现任 534,816 0 0 534,816 0 0 0
会计师
309,246,52 295,438,98
合计 -- -- 0 13,807,540 0 0 0
8 8
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
68
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 04 月 24
王雷 监事会主席 离任 工作变动原因从公司离职
日
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
69
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东联创产业发展集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 342,353,638.52 297,419,588.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 37,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 16,284,967.61 19,947,678.45
应收账款 1,176,101,407.22 1,577,381,131.42
应收款项融资 159,746,987.01 116,216,279.75
预付款项 80,476,746.75 115,414,551.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 83,342,271.25 61,394,364.09
其中：应收利息 268,102.81
应收股利
买入返售金融资产
存货 192,694,565.71 117,129,987.04
70
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 78,674,924.45 69,997,958.79
流动资产合计 2,129,675,508.52 2,411,901,539.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 32,909,108.70 32,909,108.70
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 382,947,831.15 404,798,038.49
在建工程 94,562,636.26 71,917,968.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 204,164,540.05 198,105,950.35
开发支出
商誉 140,990,541.81 140,990,541.81
长期待摊费用 4,299,430.30 4,451,113.04
递延所得税资产 24,438,379.11 21,307,159.95
其他非流动资产 281,101.83 273,033.00
非流动资产合计 884,593,569.21 874,752,914.16
资产总计 3,014,269,077.73 3,286,654,453.34
流动负债：
短期借款 268,449,639.44 234,750,260.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 154,364,795.64 69,958,619.20
71
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 732,420,682.53 912,128,992.25
预收款项 42,796,143.91 37,434,423.17
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,125,651.48 17,564,647.60
应交税费 103,085,376.42 128,172,406.57
其他应付款 288,778,764.07 277,930,891.98
其中：应付利息 377,387.00 694,099.97
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 943,019.42 943,019.42
流动负债合计 1,603,964,072.91 1,678,883,260.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 82,775,740.74 93,134,979.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 404,176,919.48 524,406,700.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,129,026.93 22,001,638.93
递延所得税负债 20,766,178.46 20,766,178.46
其他非流动负债
非流动负债合计 528,847,865.61 660,309,496.56
负债合计 2,132,811,938.52 2,339,192,757.29
所有者权益：
72
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 1,175,112,162.00 1,175,708,024.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,582,567,567.72 2,583,914,096.67
减：库存股 40,357,673.07 42,300,064.02
其他综合收益 -27,162,019.05 -27,162,019.05
专项储备 9,520,281.29 7,892,743.06
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
一般风险准备
未分配利润 -2,922,632,596.60 -2,864,042,666.62
归属于母公司所有者权益合计 795,889,665.74 852,852,057.49
少数股东权益 85,567,473.47 94,609,638.56
所有者权益合计 881,457,139.21 947,461,696.05
负债和所有者权益总计 3,014,269,077.73 3,286,654,453.34
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：郝志健 会计机构负责人：韩晓静
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,669,856.40 1,976,126.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 623,549.57 623,549.57
应收款项融资 100,000.00
预付款项 25,217,624.41 90,771,123.09
其他应收款 415,880,463.12 436,904,169.50
其中：应收利息 1,466,791.01 2,796,519.27
应收股利 358,271,376.86 379,860,000.00
存货 43,434.24 43,434.24
合同资产
持有待售资产
73
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,184,800.45 12,656,707.17
流动资产合计 458,619,728.19 543,075,110.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,058,863,573.50 1,025,755,262.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 41,447,307.01 42,538,586.54
在建工程 636,440.84 319,285.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,043,504.04 6,114,326.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,798,097.48 2,185,937.23
递延所得税资产
其他非流动资产 273,033.00 273,033.00
非流动资产合计 1,109,061,955.87 1,077,186,430.95
资产总计 1,567,681,684.06 1,620,261,541.23
流动负债：
短期借款 50,066,458.33 50,073,104.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,050,386.98 78,243,002.30
预收款项 753,200.70 853,200.70
合同负债
应付职工薪酬 1,399,232.45 1,620,875.01
应交税费 117,190.65 129,219.16
74
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 671,640,289.65 607,908,546.31
其中：应付利息 9,869,152.36 8,863,404.91
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 943,019.42 943,019.42
流动负债合计 781,969,778.18 739,770,967.07
非流动负债：
长期借款 82,775,740.74 93,134,979.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 412,100,500.00 534,196,500.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 494,876,240.74 627,331,479.17
负债合计 1,276,846,018.92 1,367,102,446.24
所有者权益：
股本 1,175,112,162.00 1,175,708,024.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,059,141,052.43 3,060,487,581.38
减：库存股 40,357,673.07 42,300,064.02
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
未分配利润 -3,921,901,819.67 -3,959,578,389.82
所有者权益合计 290,835,665.14 253,159,094.99
负债和所有者权益总计 1,567,681,684.06 1,620,261,541.23
75
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 947,192,503.66 1,696,830,759.76
其中：营业收入 947,192,503.66 1,696,830,759.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,022,101,382.33 1,608,993,770.93
其中：营业成本 862,508,978.17 1,434,007,218.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,400,836.41 8,196,834.04
销售费用 55,964,802.68 87,407,577.48
管理费用 67,070,001.55 56,686,751.94
研发费用 22,875,944.00 16,080,727.40
财务费用 10,280,819.52 6,614,661.82
其中：利息费用 11,353,826.62 8,057,508.00
利息收入 1,230,182.39 813,149.63
加：其他收益 7,662,648.91 4,270,584.27
投资收益（损失以“－”号填
3,250,177.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
76
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,825,186.39 1,383,080.96
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
258,107.18 -249,408.38
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -70,813,308.97 96,491,423.66
加：营业外收入 6,114,600.55 12,167,603.78
减：营业外支出 1,682,189.18 1,587,796.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -66,380,897.60 107,071,230.74
减：所得税费用 -1,158,331.55 18,878,203.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -65,222,566.05 88,193,027.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-65,222,566.05 88,193,027.45
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -58,589,929.98 90,080,112.10
2.少数股东损益 -6,632,636.07 -1,887,084.65
六、其他综合收益的税后净额 250.52
归属母公司所有者的其他综合收益
250.52
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
250.52
收益
77
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 250.52
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -65,222,566.05 88,193,277.97
归属于母公司所有者的综合收益
-58,589,929.98 90,080,362.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,632,636.07 -1,887,084.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05 0.14
（二）稀释每股收益 -0.05 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王宪东 主管会计工作负责人：郝志健 会计机构负责人：韩晓静
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 20,018.06 344,190.40
减：营业成本 0.00 329,086.76
税金及附加 274,064.10 563,656.54
销售费用
管理费用 16,379,114.59 14,464,523.03
研发费用
财务费用 3,639,421.89 2,569,320.04
其中：利息费用 3,620,580.48 2,656,259.48
利息收入 14,202.70 30,669.71
78
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 283,526.73
投资收益（损失以“－”号填
57,551,190.00 414,860,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,831,734.03
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
272,591.06 160,429.63
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,834,725.27 399,269,767.69
加：营业外收入 19,096.56 7,639,866.20
减：营业外支出 177,251.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
37,676,570.15 406,909,633.89
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,676,570.15 406,909,633.89
（一）持续经营净利润（净亏损
37,676,570.15 406,909,633.89
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
79
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 37,676,570.15 406,909,633.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,136,223.42 1,679,331,546.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
80
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,009,801.16 5,119,101.57
收到其他与经营活动有关的现金 28,382,361.28 43,326,535.70
经营活动现金流入小计 1,104,528,385.86 1,727,777,184.21
购买商品、接受劳务支付的现金 880,237,383.12 1,333,091,826.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
96,615,965.72 126,259,328.51
金
支付的各项税费 20,146,849.02 110,279,112.21
支付其他与经营活动有关的现金 79,259,878.55 87,983,668.92
经营活动现金流出小计 1,076,260,076.41 1,657,613,936.54
经营活动产生的现金流量净额 28,268,309.45 70,163,247.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,521.86 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
105,031.00 14,533,559.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 69,900,000.00 137,448.00
投资活动现金流入小计 70,012,552.86 26,671,007.00
购建固定资产、无形资产和其他
19,676,036.33 30,461,503.02
长期资产支付的现金
投资支付的现金 120,552,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
78,376,910.10
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,900,000.00
投资活动现金流出小计 151,128,436.33 108,838,413.12
投资活动产生的现金流量净额 -81,115,883.47 -82,167,406.12
81
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,840,000.00 41,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,840,000.00 41,750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 138,320,000.00 121,580,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,937,877.09 91,906,780.94
筹资活动现金流入小计 196,097,877.09 255,236,780.94
偿还债务支付的现金 104,843,333.33 142,299,905.05
分配股利、利润或偿付利息支付
12,739,047.33 7,776,534.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 56,726,509.28 66,747,591.13
筹资活动现金流出小计 174,308,889.94 216,824,030.64
筹资活动产生的现金流量净额 21,788,987.15 38,412,750.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
40,322.65 250,074.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,018,264.22 26,658,666.78
加：期初现金及现金等价物余额 240,433,126.29 114,063,729.85
六、期末现金及现金等价物余额 209,414,862.07 140,722,396.63
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,074,629.09
收到的税费返还 745,032.57 53,260.37
收到其他与经营活动有关的现金 1,680,611.28 5,689,245.18
经营活动现金流入小计 2,425,643.85 11,817,134.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,486,604.12 3,225,000.26
金
支付的各项税费 907,763.31 997,323.62
支付其他与经营活动有关的现金 28,150,622.21 25,649,122.45
经营活动现金流出小计 31,544,989.64 29,871,446.33
82
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -29,119,345.79 -18,054,311.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 79,139,813.14 27,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
590,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 137,448.00
投资活动现金流入小计 79,139,813.14 37,727,448.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,372,798.15 1,818,594.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 147,419,268.33 1,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
140,412,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,792,066.48 143,330,594.00
投资活动产生的现金流量净额 -71,652,253.34 -105,603,146.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 62,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 644,643,945.28 354,752,515.47
筹资活动现金流入小计 694,643,945.28 417,412,515.47
偿还债务支付的现金 60,333,333.33 12,660,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,377,278.90 2,890,598.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 530,319,823.65 275,382,976.68
筹资活动现金流出小计 594,030,435.88 290,933,574.73
筹资活动产生的现金流量净额 100,613,509.40 126,478,940.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,201.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -155,888.55 2,821,483.05
加：期初现金及现金等价物余额 1,825,375.82 2,339,161.94
六、期末现金及现金等价物余额 1,669,487.27 5,160,644.99
83
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
1,175
2,583, 42,300 -27,16 18,841 -2,864, 852,85 94,609 947,46
一、上年年末余 ,708, 7,892,
914,09 ,064.0 2,019. ,943.4 042,66 2,057. ,638.5 1,696.
额 024.0 743.06
6.67 2 05 5 6.62 49 6 05
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,175
2,583, 42,300 -27,16 18,841 -2,864, 852,85 94,609 947,46
二、本年期初余 ,708, 7,892,
914,09 ,064.0 2,019. ,943.4 042,66 2,057. ,638.5 1,696.
额 024.0 743.06
6.67 2 05 5 6.62 49 6 05
0
三、本期增减变 -595, -58,58 -56,96 -66,00
-1,346, -1,942, 1,627, -9,042,
动金额（减少以 862.0 9,929. 2,391. 4,556.
528.95 390.95 538.23 165.09
“－”号填列） 0 98 75 84
-58,58 -58,58 -65,22
（一）综合收益 -6,632,
9,929. 9,929. 2,566.
总额 636.07
98 98 05
-595,
（二）所有者投 -1,346, -1,942, 1,840, 1,840,
862.0
入和减少资本 528.95 390.95 000.00 000.00
0
-595,
1．所有者投入 -595,8 1,840, 1,244,
862.0
的普通股 62.00 000.00 138.00
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
84
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3．股份支付计
-1,346, -1,942, 595,86 595,86
入所有者权益
528.95 390.95 2.00 2.00
的金额
4．其他
-4,501, -4,501,
（三）利润分配
682.09 682.09
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -4,501, -4,501,
股东）的分配 682.09 682.09
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,627, 1,627, 252,15 1,879,
（五）专项储备
538.23 538.23 3.07 691.30
5,143, 5,143, 439,99 5,583,
1．本期提取
124.84 124.84 7.03 121.87
-3,515, -3,515, -187,8 -3,703,
2．本期使用
586.61 586.61 43.96 430.57
（六）其他
四、本期期末余 1,175 2,582, 40,357 -27,16 9,520, 18,841 -2,922, 795,88 85,567 881,45
额 ,112, 567,56 ,673.0 2,019. 281.29 ,943.4 632,59 9,665. ,473.4 7,139.
85
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
162.0 7.72 7 05 5 6.60 74 7 21
0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
656,6 3,064, 67,811 18,841 -1,376, 2,295, 2,289,3
一、上年年末 45,767 -5,889,
64,54 145,45 ,830.7 ,943.4 691,92 193,94 04,656.
余额 .33 292.82
5.00 0.51 7 5 6.42 9.10 28
55,568 55,568
加：会计 55,568,
,342.9 ,342.9
政策变更 342.98
8 8
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
656,6 3,064, 67,811 18,841 -1,321, 2,350, 2,344,8
二、本年期初 45,767 -5,889,
64,54 145,45 ,830.7 ,943.4 123,58 762,29 72,999.
余额 .33 292.82
5.00 0.51 7 5 3.44 2.08 26
三、本期增减
-596, 90,217 82,582
变动金额（减 -7,701, -663,3 39,809, 122,392
875.0 250.52 ,560.1 ,263.1
少以“－”号填 982.50 10.00 818.72 ,081.84
0 0 2
列）
90,080 90,080
（一）综合收 -1,887, 88,193,
250.52 ,112.1 ,362.6
益总额 084.65 277.97
0 2
（二）所有者 -596,
-7,701, -663,3 -7,635, 2,834,4 -4,801,
投入和减少资 875.0
982.50 10.00 547.50 84.72 062.78
本 0
-596,
1．所有者投入 -7,701, -8,298, -8,298,
875.0
的普通股 982.50 857.50 857.50
0
2．其他权益工
具持有者投入
86
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
-663,3 663,31 663,310
入所有者权益
10.00 0.00 .00
的金额
2,834,4 2,834,4
4．其他
84.72 84.72
（三）利润分 137,44 137,44 137,448
配 8.00 8.00 .00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
137,44 137,44 137,448
（或股东）的
8.00 8.00 .00
分配
4．其他
（四）所有者 38,862, 38,862,
权益内部结转 418.65 418.65
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
38,862, 38,862,
6．其他
418.65 418.65
（五）专项储
备
4,200, 4,200, 4,200,3
1．本期提取
378.62 378.62 78.62
2．本期使用 -4,200, -4,200, -4,200,
87
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
378.62 378.62 378.62
（六）其他
656,0 3,056, 67,148 18,841 -1,230, 2,433, 2,467,2
四、本期期末 46,017 33,920,
67,67 443,46 ,520.7 ,943.4 906,02 344,55 65,081.
余额 .85 525.90
0.00 8.01 7 5 3.34 5.20 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,175,7 -3,959,
一、上年年末余 3,060,48 42,300,0 18,841,9 253,159,0
08,024. 578,38
额 7,581.38 64.02 43.45 94.99
00 9.82
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,175,7 -3,959,
二、本年期初余 3,060,48 42,300,0 18,841,9 253,159,0
08,024. 578,38
额 7,581.38 64.02 43.45 94.99
00 9.82
三、本期增减变
-595,86 -1,346,5 -1,942,3 37,676, 37,676,57
动金额（减少以
2.00 28.95 90.95 570.15 0.15
“－”号填列）
（一）综合收益 37,676, 37,676,57
总额 570.15 0.15
（二）所有者投 -595,86 -1,346,5 -1,942,3
入和减少资本 2.00 28.95 90.95
1．所有者投入 -595,86 -595,862.0
的普通股 2.00 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-1,346,5 -1,942,3 595,862.0
入所有者权益
28.95 90.95 0
的金额
88
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,175,1 -3,921,
四、本期期末余 3,059,14 40,357,6 18,841,9 290,835,6
12,162. 901,81
额 1,052.43 73.07 43.45 65.14
00 9.67
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
一、上年年末余 656,66 3,596,1 67,811,8 18,841, -1,458,96 2,744,870,6
89
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额 4,545. 44,725. 30.77 943.45 8,723.18 60.44
00 94
加：会计政 7,751,805 7,751,805.5
策变更 .53 3
前期
差错更正
其他
656,66 3,596,1
二、本年期初余 67,811,8 18,841, -1,451,21 2,752,622,4
4,545. 44,725.
额 30.77 943.45 6,917.65 65.97
00 94
三、本期增减变
-596,8 -7,701,9 -663,31 407,047,0 399,411,53
动金额（减少以
75.00 82.50 0.00 81.89 4.39
“－”号填列）
（一）综合收益 406,909,6 406,909,63
总额 33.89 3.89
（二）所有者投 -596,8 -7,701,9 -663,31 -7,635,547.
入和减少资本 75.00 82.50 0.00 50
1．所有者投入 -596,8 -7,701,9 -8,298,857.
的普通股 75.00 82.50 50
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-663,31
入所有者权益 663,310.00
0.00
的金额
4．其他
137,448.0
（三）利润分配 137,448.00
0
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 137,448.0
137,448.00
股东）的分配 0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
90
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
656,06 3,588,4
四、本期期末余 67,148,5 18,841, -1,044,16 3,152,034,0
7,670. 42,743.
额 20.77 943.45 9,835.76 00.36
00 44
三、公司基本情况
山东联创产业发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）
系由原淄博联创聚氨酯有限公司以截至2010年4月30日账面净资产折股整体变更设立的股份有限公司，取
得淄博市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为913700007465697547的企业法人营业执照，公司注册
资本为人民币117,077.6496万元；法定代表人：王宪东；公司注册地址：山东省淄博市张店区东部化工区
昌国东路219号。
本公司所属行业性质、主要产品及提供劳务为：（1）聚氨酯硬泡组合聚醚、氟化工产品及其他化工
原材料研发、生产和销售，属于化学原料及化学制品制造业。（2）互联网整合营销传播服务，属于服务
业。
本公司经营范围为：互联网媒体运营、互联网信息服务、互联网相关技术开发、技术咨询、技术转让；
从事化学科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让；生态环境材料、聚氨酯原料及产品、氟化工产品
的研发、生产、销售；新材料技术推广和服务；货物进出口；供应链管理及咨询。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
本集团2020年度纳入合并财务报表范围的子公司共50家。与2019年度相比，因设立原因增加子公司山
东新联创生物科技有限公司、山东联欣环保科技有限公司2家公司；因收购增加杭州必哟文化传媒有限公
司；因注销原因减少山东联衡新材料有限公司、上海放羊营销策划有限公司。
合并范围的变动及子公司情况详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的
权益”相关内容。
91
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自报告期末起有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
92
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并
方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
93
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确
认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额
确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计
量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额
与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
94
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此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，
此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生
的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损
失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下
列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成
为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指
定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投
资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部
分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得
转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融
资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当
期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公
司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条
款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额
计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条
款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分
摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
95
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其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类
为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合
终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的
财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值
计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的
合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一
项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的
价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估
值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，
最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的
输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，
或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可
代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当
前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他
金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交
付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果
一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工
具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产
中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在
某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或
义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、
某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之
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间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其
他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融
资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权
益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值 损失计
量，比照本附注“五、
（10）金融工具 金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法 及会计处理方法”处理。
12、应收账款
公司对于交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资
产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。
对于应收账款，公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组
合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以公司按照金融工具类型、信用风险评级等为共同风险
特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。预期信用损失，是指以发生
违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据
合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
13、应收款项融资
出票银行为信用等级高的银行所出具的银行承兑汇票分类列示到应收款项融资。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本
公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资
产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生
信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显
著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、
信用风险评级、初始确认日期等为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风
险是否显著增加。
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15、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、合同服务成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似
权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集
团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资
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账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益
法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核
算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性
资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资
成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长
期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋
建筑物。
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本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计
提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物及构筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.5
机器设备 年限平均法 3-15 5 6.33-31.67
运输工具 年限平均法 4-5 5 19-23.75
办公及其他设备 年限平均法 3-10 0-5 9.5-33.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价
值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自
有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计
使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定
资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
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26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使
用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到
预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在
购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协
议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合
并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价
值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相
关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会
计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形
资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响；
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（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的
折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，资产所创造的净现金流量或者实
现的营业利润长期远低于预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经
确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房
公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金计划等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计
划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体
缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
产生，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，
按未来现金流量现值折现率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。
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35、租赁负债
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以
下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益
流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负
债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处
理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩
余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
本集团的营业收入主要包括组合聚醚销售收入、广告代理发布服务收入、整合营销传播服务收入，收
入确认政策如下：
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可
能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）广告代理发布服务收入
对已按照客户排期单完成了媒介投放客户无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单
所确定的金额确认当期收入，根据客户排期单相对应的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本。
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对于互联网广告服务中的搜索引擎广告服务，采取事先充值按点击计费的原则，该类业务根据点击消
耗的账户金额确认收入，根据点击消耗的媒体金额确认媒体采购成本。
（3）整合营销传播服务收入
提供单项服务的，公司在服务实际执行完毕并由客户确认后确认收入，当期没执行或虽已执行但客户
尚未确认的，不确认收入；提供类似车展、巡展等系列服务的，将合同收入总额在各站之间合理划分，对
当期已实际执行并经客户确认的站点对应的收入进行确认，当期没执行或虽已执行但客户尚未确认的站点
对应的收入暂不确认；提供月费或年费等期间服务的，公司按照服务实际提供期间按月确认收入。
40、政府补助
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团将与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计
算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：存在相
关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损
益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司资产负债表科目不涉及新收入准则、新租赁准则的调整范围。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额抵减当期进项税后的余额 13%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%
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企业所得税 当期应纳税所得额 免税、15%、16.5%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%、1%
按提供增值税应税服务取得的销售额扣
文化事业建设费 3%
除可抵扣的广告成本计征
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
山东联创产业发展集团股份有限公司 25%
淄博联创聚氨酯有限公司 15%
山东联创聚合物有限公司 25%
山东联润达供应链管理有限公司 25%
上海权毓化学科技有限公司 25%
山东华安新材料有限公司 15%
山东华冷国际贸易有限公司 20%
淄博华安环保科技有限公司 20%
山东华安近代环保科技有限公司 25%
淄博昊瑞投资有限公司 25%
淄博方度经贸有限公司 25%
上海趣阅数字科技有限公司 25%
上海新合文化传播有限公司 25%
上海新合广告有限公司 25%
上海益灏文化传播有限公司 25%
霍尔果斯欣迅广告有限公司 免税
上海新信数码科技有限公司 25%
香港鑫展广告有限公司 16.5%
霍尔果斯铭宇广告有限公司 免税
北京联创达美广告有限公司 25%
北京联创智合广告有限公司 25%
杭州必哟文化传媒有限公司 25%
东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司 25%
上海金钊文化传播有限公司 25%
江西合亦载道文化传媒有限公司 25%
上海激创广告有限公司 25%
106
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海激创文化传播有限公司 20%
上海麟动市场营业策划有限公司 25%
上海莫耐企业形象策划有限公司 25%
北京世纪康攀公关策划有限公司 25%
北京传智天际营销咨询有限公司 25%
联讯嘉业信息咨询（北京）有限公司 25%
上海麟动广告传媒有限公司 25%
霍尔果斯传智天际营销咨询有限公司 25%
游松（上海）科技有限公司 25%
上海斌温实业有限公司 25%
锦实繁华（湖北）融资租赁有限公司 25%
上海鏊投网络科技有限公司 25%
上海鏊投广告有限公司 25%
甜橙创新（北京）品牌管理顾问有限公司 15%
厦门双子网络科技有限公司 25%
霍尔果斯鏊投文化传媒有限公司 免税
上海鏊投数字科技有限公司 25%
上海放羊数字科技有限公司 20%
上海武羊数字科技有限公司 20%
北京鼎盛嘉禾投资管理中心(有限合伙) 25%
山南有容投资管理有限责任公司 25%
Lecron Industrial Co., Limited 16.5%
山东新联创生物科技有限公司 25%
山东联欣环保科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税优惠
2018年7月19日，子公司甜橙创新（北京）品牌管理顾问有限公司通过北京市科学技术委员会、北京
市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局高新技术企业认定，并获发高新技术企业证书（证书编
号：GR201811000939，有效期3年）。根据《企业所得税法》等相关规定，子公司甜橙创新（北京）品牌
管理顾问有限公司自2018年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
2019年11月28日，子公司淄博联创聚氨酯有限公司通过山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务
总局山东省税务局高新技术企业认定，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR201937001014，有效期3
年）。根据《企业所得税法》等相关规定，子公司淄博联创聚氨酯有限公司自2019年起三年内享受高新技
术企业15%的企业所得税优惠税率。
107
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019年11月28日，子公司山东华安新材料有限公司通过山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务
总局山东省税务局高新技术企业认定，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR201937001344，有效期3
年）。根据《企业所得税法》等相关规定，子公司山东华安新材料有限公司自2019年起三年内享受高新技
术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》
（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区
内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产
经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。子公司霍尔果斯铭宇广告有限公司、霍尔果斯欣迅广
告有限公司、霍尔果斯鏊投文化传媒有限公司享受上述税收优惠政策，2020年度免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔[2019]13号），
子公司山东华冷国际贸易有限公司、淄博华安环保科技有限公司、上海激创文化传播有限公司、北京世纪
康攀公关策划有限公司、联讯嘉业信息咨询（北京）有限公司、华夏联映文化传播（北京）有限公司、上
海放羊数字科技有限公司、上海放羊营销策划有限公司、上海武羊数字科技有限公司符合该条件，享受上
述优惠政策。
（2）增值税优惠
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海
关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当
期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。子公司上海新合文化传播有限公司、上海新合广告有限公司、
霍尔果斯欣迅广告有限公司、北京联创智合广告有限公司、上海金钊文化传播有限公司、上海激创广告有
限公司、上海激创文化传播有限公司、北京世纪康攀公关策划有限公司、北京传智天际营销咨询有限公司、
联讯嘉业信息咨询（北京）有限公司符合加计抵减政策，享受上述优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 37,278.73 170,441.79
银行存款 209,500,523.11 251,597,646.21
其他货币资金 132,815,836.68 45,651,500.31
合计 342,353,638.52 297,419,588.31
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
因抵押、质押或冻结等对使用
39,705,568.87 11,382,224.24
有限制的款项总额
其他说明
截止2020年6月30日，本集团因有权机关冻结导致受限制的银行存款余额为39,705,568.87元；受限制
108
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
的其他货币资金余额为 132,793,090.05 元，其中银行承兑汇票保证金 131,787,421.80 元，其他款项
1,005,668.25 元。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
37,000,000.00
的金融资产
其中：
银行理财产品 37,000,000.00
其中：
合计 37,000,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,723,767.02 9,057,167.20
商业承兑票据 10,561,200.59 10,890,511.25
合计 16,284,967.61 19,947,678.45
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 10,561,2 10,561,20 11,463,69 10,890,51
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 573,184.80 5.00%
备的应收票据 00.59 0.59 6.05 1.25
其中：
109
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按照以账龄特征为
基础的预期信用损 10,561,2 10,561,20 11,463,69 10,890,51
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 573,184.80 5.00%
失组合计提坏账准 00.59 0.59 6.05 1.25
备的应收票据
10,561,2 10,561,20 11,463,69 10,890,51
合计 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 573,184.80 5.00%
00.59 0.59 6.05 1.25
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-573184.80
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按照以账龄特征为基础的预
期信用损失组合计提坏账准 10,561,200.59 0.00 0.00%
备的应收票据
合计 10,561,200.59 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
2020年6月30日
账龄
应收票据（元） 计提比例 坏账准备
1年以内 10,561,200.59 5.00% -
1-2年
2-3年
3年以上
合计 10,561,200.59 5.00% -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
110
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按照以账龄特征
为基础的预期信
用损失组合计提 573,184.80 -573,184.80 0.00
坏账准备的应收
票据
合计 573,184.80 -573,184.80 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 15,292,967.61
合计 15,292,967.61
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 239,487,550.10
商业承兑票据 2,476,521.47
合计 241,964,071.57
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
111
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收票据核销说明：
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 10,730,4 10,730,4 10,634,96 10,634,96
0.80% 100.00% 0.00 0.61% 100.00% 0.00
备的应收账款 82.89 82.89 4.60 4.60
其中：
因信用风险显著不
10,730,4 10,730,4 10,634,96 10,634,96
同单项计提坏账准 0.80% 100.00% 0.00 0.61% 100.00% 0.00
82.89 82.89 4.60 4.60
备的应收账款
按组合计提坏账准 1,338,92 162,825, 1,176,101 1,738,749 161,368,3 1,577,381,1
99.20% 12.16% 99.39% 9.28%
备的应收账款 6,854.12 446.90 ,407.22 ,451.42 20.00 31.42
其中：
按照以账龄特征为
基础的预期信用损 1,338,92 162,825, 1,176,101 1,738,749 161,368,3 1,577,381,1
99.20% 12.16% 99.39% 9.28%
失组合计提坏账准 6,854.12 446.90 ,407.22 ,451.42 20.00 31.42
备的应收账款
1,349,65 173,555, 1,176,101 1,749,384 172,003,2 1,577,381,1
合计 100.00% 12.86% 100.00%
7,337.01 929.79 ,407.22 ,416.02 84.60 31.42
按单项计提坏账准备：10,730,482.89
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海韦博文化交流有限
5,972,981.12 5,972,981.12 100.00% 预计无法收回
公司
九合天下（北京）科技
2,006,860.00 2,006,860.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
湖南芒果车之家汽车销
1,590,000.00 1,590,000.00 100.00% 预计无法收回
售有限公司
上海梦纹电子商务有限
200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
112
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京随手互动信息技术
197,530.00 197,530.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
无锡坤博长红科技有限
185,960.00 185,960.00 100.00% 预计无法收回
公司
北京新浪互联信息服务
140,000.00 140,000.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
上海第九城市信息技术
127,918.00 127,918.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
上海晋昶网络科技有限
69,418.29 69,418.29 100.00% 预计无法收回
公司
其他 239,815.48 239,815.48 100.00% 预计无法收回
合计 10,730,482.89 10,730,482.89 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：162,825,446.90
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按照以账龄特征为基础的预
期信用损失组合计提坏账准 1,338,926,854.12 162,825,446.90 12.16%
备的应收账款
合计 1,338,926,854.12 162,825,446.90 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
1、化工新材料板块
单位：元
账龄 2020年6月30日
应收账款 计提比例 坏账准备
1年以内 196,634,208.02 5% 9,745,905.99
113
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1-2年 5,973,658.58 20% 1,194,731.72
2-3年 1,247,377.04 50% 623,688.51
3年以上 5,213,584.25 100% 5,213,584.25
合计 209,068,827.89 16,777,910.47
2、数字营销板块
单位：元
账龄 2020年6月30日
应收账款 计提比例 坏账准备
6个月以内 228,281,323.79 1% 2,445,053.14
7-12月 329,068,913.82 6% 18,466,524.37
1-2年 516,433,895.27 17% 89,198,852.91
2-3年 61,734,540.48 50% 30,867,270.25
3年以上 5,069,835.76 100% 5,069,835.76
合计 1,140,588,509.12 146,047,536.43
按账龄披露：
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 753,984,445.63
6 个月以内 228,281,323.79
7-12 月 525,703,121.84
1至2年 522,407,553.85
2至3年 62,981,917.52
3 年以上 10,283,420.01
3至4年 10,283,420.01
合计 1,349,657,337.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
172,003,284.60 1,552,645.19 173,555,929.79
备
合计 172,003,284.60 1,552,645.19 173,555,929.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
114
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
单位一 269,905,462.08 20.00% 18,443,993.29
单位二 68,535,942.37 5.08% 514,019.57
单位三 53,289,451.07 3.95% 9,774,836.70
单位四 51,193,596.00 3.79% 10,761,919.20
单位五 33,586,394.12 2.49% 2,830,183.18
合计 476,510,845.64 35.31%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 159,746,987.01 116,216,279.75
合计 159,746,987.01 116,216,279.75
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
115
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 72,631,321.35 90.25% 87,363,759.45 75.70%
1至2年 3,860,203.57 4.80% 21,742,299.09 18.84%
2至3年 47,956.53 0.06% 918,476.29 0.80%
3 年以上 3,937,265.30 4.89% 5,390,016.50 4.66%
合计 80,476,746.75 -- 115,414,551.33 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截止2020年6月30日，本集团按预付对方归集的余额前五名预付款项汇总金额为 46,519,056.15 元，
占预付款项余额合计数的比例为57.80%。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 268,102.81
其他应收款 83,342,271.25 61,126,261.28
合计 83,342,271.25 61,394,364.09
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收广东联创达美传媒有限公司利息 268,102.81
合计 268,102.81
116
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2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 11,232,057.19 11,598,882.20
保证金 11,027,768.00 5,701,998.04
备用金借款 3,898,605.35 1,682,636.20
股权收购意向金 40,000,000.00 40,000,000.00
股权转让款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 25,101,387.17 28,144,553.45
往来款 29,013,642.72 7,648,681.70
其他 2,972,455.70 3,761,998.00
117
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合计 133,245,916.13 108,538,749.59
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 47,306,339.18 106,149.13 47,412,488.31
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 2,491,156.57 2,491,156.57
2020 年 6 月 30 日余额 49,797,495.75 106,149.13 49,903,644.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 22,994,772.82
1至2年 48,762,119.92
2至3年 44,975,082.27
3 年以上 16,513,941.12
3至4年 16,513,941.12
合计 133,245,916.13
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
47,412,488.31 2,491,156.57 49,903,644.88
准备
合计 47,412,488.31 2,491,156.57 49,903,644.88
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
118
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
高胜宁 股权收购意向金 40,000,000.00 1-2 年 30.02% 10,812,000.00
北京亚和文化传播
往来款 20,000,000.00 2-3 年 15.01% 10,000,000.00
有限公司
邵京宁 借款 14,972,222.00 2-3 年 11.24% 9,472,924.86
北京百度网讯科技
保证金 5,220,764.00 1 年以内 3.92% 0.00
有限公司
张玉国 股权转让款 5,000,000.00 3 年以上 3.75% 5,000,000.00
魏中传 股权转让款 5,000,000.00 3 年以上 3.75% 5,000,000.00
合计 -- 90,192,986.00 -- 67.69% 40,284,924.86
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 60,205,622.51 103,514.05 60,102,108.46 57,236,980.76 5,858,636.07 51,378,344.69
在产品 6,199,303.00 6,199,303.00 8,368,872.36 8,368,872.36
库存商品 53,033,863.02 238,138.97 52,795,724.05 49,819,888.82 3,497,124.64 46,322,764.18
周转材料 1,314,962.20 1,314,962.20 1,306,147.74 1,306,147.74
发出商品 4,392,217.97 4,392,217.97 2,379,682.62 71,939.74 2,307,742.88
委托加工物资 1,929,118.34 1,929,118.34 1,955,287.22 1,955,287.22
合同服务成本 65,961,131.69 65,961,131.69 5,490,827.97 5,490,827.97
合计 193,036,218.73 341,653.02 192,694,565.71 126,557,687.49 9,427,700.45 117,129,987.04
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
119
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
原材料 5,858,636.07 -5,755,122.02 103,514.05
库存商品 3,497,124.64 -3,258,985.67 238,138.97
发出商品 71,939.74 -71,939.74
合计 9,427,700.45 -9,086,047.43 341,653.02
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
债权项目 期末余额 期初余额
120
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面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 11,586,352.74 23,093,456.22
待认证进项税 7,373,114.76 22,561,684.18
暂估进项税 25,612,608.85 15,415,377.54
预缴所得税 3,122,171.75 3,612,437.62
预缴增值税 7,172,716.93 864,285.98
预缴文化事业建设费 3,330,589.93
预缴印花税 196,694.00
预缴附加税 923,433.32
期末留底税金 23,807,959.42
合计 78,674,924.45 69,997,958.79
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
121
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
122
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北京蚁视科技有限公司 32,376,500.00 32,376,500.00
青岛行圆汽车信息技术有限公司
广东联创达美传媒有限公司 532,608.70 532,608.70
合计 32,909,108.70 32,909,108.70
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
计划长期持有，
青岛行圆汽车信
27,222,222.00 不以短期交易为
息技术有限公司
目的。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
123
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 382,901,345.25 404,798,038.49
固定资产清理 46,485.90
合计 382,947,831.15 404,798,038.49
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 347,091,792.33 397,488,278.13 33,493,527.39 19,281,303.24 797,354,901.09
2.本期增加金额
（1）购置 121,100.92 1,567,149.65 1,223,206.22 550,457.92 3,461,914.71
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
191,222.41 1,235,476.22 209,398.93 1,636,097.56
废
4.期末余额 347,212,893.25 398,864,205.37 33,481,257.39 19,622,362.23 799,180,718.24
二、累计折旧
1.期初余额 102,753,491.31 194,995,743.12 13,055,000.25 14,543,663.00 325,347,897.68
2.本期增加金额
124
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（1）计提 6,837,956.22 14,131,564.90 2,326,428.65 1,391,616.38 24,687,566.15
3.本期减少金额
（1）处置或报
142,869.84 621,390.37 198,928.88 963,189.09
废
4.期末余额 109,591,447.53 208,984,438.18 14,760,038.53 15,736,350.50 349,072,274.74
三、减值准备
1.期初余额 6,256,657.93 60,930,586.90 20,476.02 1,244.07 67,208,964.92
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
1,866.67
废
4.期末余额 6,256,657.93 60,928,720.23 20,476.02 1,244.07 67,207,098.25
四、账面价值
1.期末账面价值 231,364,787.79 128,951,046.96 18,700,742.84 3,884,767.66 382,901,345.25
2.期初账面价值 238,081,643.09 141,561,948.11 20,418,051.12 4,736,396.17 404,798,038.49
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 7,123,747.25 3,724,530.53 2,587,040.45 812,176.27
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
125
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-员工宿舍 9,924,307.84 农村集体土地上建设的小产权房
房屋建筑物-顶账房 2,596,014.30 正在办理过户
房屋建筑物-顶账房 7,855,336.14 无房产证，正在办理
房屋建筑物-聚醚车间、库房 11,033,453.37 已决算完毕，正在办理
房屋建筑物-研发中心及中试车间 1,814,476.46 已决算完毕，正在办理
房屋建筑物-氯化钙厂房 3,475,337.29 无土地证、办理土地证后办理
房屋建筑物-二车间控制楼 2,531,715.81 无土地证、办理土地证后办理
房屋建筑物-免烧砖车间 1,676,818.96 尚未竣工决算
房屋建筑物-职工食堂 1,483,596.50 正在办理
房屋建筑物-液氯仓库 962,467.12 无土地证，办理土地证后办理
房屋建筑物-1234yf 制冷机房 2,669,177.63 验收资料不全，需要补充资料后办理
房屋建筑物-152a 制冷机房 428,384.40 无土地证、办理土地证后办理
房屋建筑物-152 乙炔压缩机房 271,144.72 无土地证、办理土地证后办理
房屋建筑物-电石破碎厂房 2,086,321.40 无土地证、办理土地证后办理
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 46,485.90
合计 46,485.90
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 94,562,636.26 71,917,968.82
合计 94,562,636.26 71,917,968.82
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
126
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新建组合聚醚车
32,238,995.76 32,238,995.76 30,139,909.23 30,139,909.23
间
PVDF 项目 36,250,545.84 2,003,648.76 34,246,897.08 20,777,044.38 2,003,648.76 18,773,395.62
5000 吨/年
2,3,3,3-四氟丙烯 5,572,649.58 16,717.95 5,555,931.63 5,572,649.58 16,717.95 5,555,931.63
项目
15.2 万吨/年新型
10,579,506.24 10,579,506.24 9,517,013.79 9,517,013.79
环保制冷剂项目
氟化氢储罐项目 4,190,875.08 4,190,875.08 3,667,035.91 3,667,035.91
环戊烷项目 1,825,368.64 1,825,368.64 1,825,368.64 1,825,368.64
其他项目 4,045,887.51 4,045,887.51 2,439,314.00 2,439,314.00
12000 吨/年新
型氟碳化学品产 1,879,174.32 1,879,174.32
业链项目
合计 96,583,002.97 2,020,366.71 94,562,636.26 73,938,335.53 2,020,366.71 71,917,968.82
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新建组
30,139,9 2,099,08 32,238,9
合聚醚 其他
09.23 6.53 95.76
车间
PVDF 项 18,773,3 15,473,5 34,246,8
其他
目 95.62 01.46 97.08
5000 吨/
年
5,555,93 5,555,93
2,3,3,3- 其他
1.63 1.63
四氟丙
烯项目
15.2 万
吨/年新
9,517,01 1,062,49 10,579,5
型环保 其他
3.79 2.45 06.24
制冷剂
项目
氟化氢 3,667,03 523,839. 4,190,87 其他
127
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储罐项 5.91 17 5.08
目
67,653,2 19,158,9 86,812,2
合计 -- -- --
86.18 19.61 05.79
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
128
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 118,685,111.30 93,554,651.15 17,900,000.00 8,461,894.77 238,601,657.22
2.本期增加
金额
（1）购置 8,582,162.00 390,611.97
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 127,267,273.30 93,554,651.15 17,912,735.85 8,839,770.89 247,574,431.19
二、累计摊销
1.期初余额 16,464,098.33 18,441,203.20 1,491,666.67 4,098,738.67 40,495,706.87
2.本期增加
金额
（1）计提 1,112,695.86 1,046,511.60 424,528.20 330,448.61 2,914,184.27
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 17,576,794.19 19,487,714.80 1,916,194.87 4,429,187.28 43,409,891.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
129
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
109,690,479.11 74,066,936.35 15,996,540.98 4,410,583.61 204,164,540.05
价值
2.期初账面
102,221,012.97 75,113,447.95 16,408,333.33 4,363,156.10 198,105,950.35
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华安新材料东厂区 13,266.67 ㎡土地使用 正在办理，截止 6.30 日办妥产权证书面
3,169,510.72
权 积为 4600 ㎡。
华安新材料东厂区 15,600.00 ㎡和西厂区 正在办理，截止 6.30 日办妥产权证书面
6,367,262.83
10,540.00 ㎡的土地使用权 积为 8725 ㎡。
合计 9,536,773.55
27、开发支出
□ 适用 √ 不适用
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
上海新合文化传
1,152,682,775.36 1,152,682,775.36
播有限公司
上海激创广告有
870,517,541.53 870,517,541.53
限公司
上海麟动市场营
664,045,245.63 664,045,245.63
销策划有限公司
上海鏊投网络科
582,465,179.28 582,465,179.28
技有限公司
山东华安新材料 133,953,727.89 133,953,727.89
130
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司
合计 3,403,664,469.69 3,403,664,469.69
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
上海新合文化传
1,152,682,775.36 1,152,682,775.36
播有限公司
上海激创广告有
870,517,541.53 870,517,541.53
限公司
上海麟动市场营
657,008,431.71 657,008,431.71
销策划有限公司
上海鏊投网络科
582,465,179.28 582,465,179.28
技有限公司
合计 3,262,673,927.88 3,262,673,927.88
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费、网络服务费 3,431,327.08 775,945.79 1,139,069.70 3,068,203.17
防水防腐改造支出 889,052.01 388,349.52 134,247.81 1,143,153.72
消防工程 130,733.95 42,660.54 88,073.41
合计 4,451,113.04 1,164,295.31 1,315,978.05 4,299,430.30
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 78,816,589.00 12,081,192.40 78,816,589.00 12,081,192.40
可抵扣亏损 40,987,280.54 6,944,616.39 25,281,740.65 4,386,423.51
信用减值准备 64,644,874.34 4,452,369.91 69,853,141.69 3,879,343.63
股份支付 4,720,408.00 960,200.41 4,720,408.00 960,200.41
131
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 189,169,151.88 24,438,379.11 178,671,879.34 21,307,159.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
购买日资产公允价值与
138,441,189.73 20,766,178.46 138,441,189.73 20,766,178.46
账面价值的差额
合计 138,441,189.73 20,766,178.46 138,441,189.73 20,766,178.46
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 24,438,379.11 21,307,159.95
递延所得税负债 20,766,178.46 20,766,178.46
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 149,562,631.22 149,562,631.22
可抵扣亏损 294,436,114.26 294,436,114.26
合计 443,998,745.48 443,998,745.48
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 10,711,299.98 10,711,299.98
2021 年 35,675,718.53 35,675,718.53
2022 年 31,004,478.60 31,004,478.60
2023 年 48,461,703.52 48,461,703.52
2024 年 168,582,913.63 168,582,913.63
合计 294,436,114.26 294,436,114.26 --
132
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付土地款 273,033.00 273,033.00 273,033.00 273,033.00
其他 8,068.83 8,068.83
合计 281,101.83 281,101.83 273,033.00 273,033.00
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 208,383,181.11 164,662,656.37
信用借款 50,066,458.33 50,073,104.17
票据融资 10,000,000.00
保证+质押借款 10,000,000.00 10,014,500.00
合计 268,449,639.44 234,750,260.54
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
133
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 154,364,795.64 69,958,619.20
合计 154,364,795.64 69,958,619.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 415,775,926.48 757,752,218.17
其中：1 年以上 316,644,756.05 154,376,774.08
合计 732,420,682.53 912,128,992.25
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 15,453,589.51 21,298,630.66
其中：1 年以上 27,342,554.40 16,135,792.51
合计 42,796,143.91 37,434,423.17
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
134
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,689,669.52 79,271,075.87 83,806,786.95 12,153,958.44
二、离职后福利-设定提
801,644.75 2,711,871.03 2,764,438.26 749,077.52
存计划
三、辞退福利 73,333.33 1,672,530.42 1,523,248.23 222,615.52
合计 17,564,647.60 83,655,477.32 88,094,473.44 13,125,651.48
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,901,313.11 69,942,880.07 75,033,833.14 8,832,900.96
补贴
2、职工福利费 62,000.00 866,020.68 863,936.37 64,084.31
3、社会保险费 539,382.43 3,718,205.56 3,574,239.31 666,961.76
其中：医疗保险费 480,304.64 3,422,866.28 3,295,687.88 592,864.32
工伤保险费 15,703.56 98,908.92 99,506.24 14,582.59
生育保险费 43,374.23 196,430.36 179,045.19 59,514.85
4、住房公积金 206,092.00 4,743,769.56 4,311,524.00 632,183.56
5、工会经费和职工教育
1,980,881.98 200.00 23,254.13 1,957,827.85
经费
合计 16,689,669.52 79,271,075.87 83,806,786.95 12,153,958.44
（3）设定提存计划列示
单位： 元
135
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 769,431.51 2,602,767.06 2,648,302.26 724,967.83
2、失业保险费 32,213.24 109,103.97 116,136.00 24,109.69
合计 801,644.75 2,711,871.03 2,764,438.26 749,077.52
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 71,582,818.33 91,597,137.06
企业所得税 9,433,287.14 11,860,419.19
个人所得税 73,484.85 104,407.15
城市维护建设税 2,538,336.77 3,084,538.62
教育费附加 1,273,655.49 1,532,541.12
地方教育费附加 889,553.19 1,060,896.05
房产税 241,191.07 248,506.29
土地使用税 428,204.16 564,886.77
印花税 3,793,617.51 4,035,351.14
地方水利建设基金 5,271.65 2,927.44
文化事业建设费 12,755,812.26 14,021,793.74
其他 40,000.00 59,002.00
水资源税 30,144.00
合计 103,085,376.42 128,172,406.57
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 377,387.00 694,099.97
其他应付款 288,401,377.07 277,236,792.01
合计 288,778,764.07 277,930,891.98
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 377,387.00 694,099.97
136
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 377,387.00 694,099.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
（2）应付股利
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上海鏊投股权受让款 170,907,500.00 170,907,500.00
关联方借款 17,634,851.80
待付费用 37,824,613.16 10,448,277.65
保证金 27,847,049.76 25,072,490.42
限制性股票回购义务 40,357,673.07 42,120,439.26
非关联方借款 10,000,000.00 10,000,000.00
代收诉讼回款 523,931.42
其他 1,464,541.08 125,100.94
押金 404,200.52
合计 288,401,377.07 277,236,792.01
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
137
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转增值税销项税额 943,019.42 943,019.42
合计 943,019.42 943,019.42
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 82,775,740.74 93,134,979.17
合计 82,775,740.74 93,134,979.17
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
138
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 404,176,919.48 524,406,700.00
合计 404,176,919.48 524,406,700.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
139
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,001,638.93 1,000,000.00 1,872,612.00 21,129,026.93 政府补助
合计 22,001,638.93 1,000,000.00 1,872,612.00 21,129,026.93 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
3 万吨/年组
8,773,719.76 1,096,715.04 7,677,004.64 与资产相关
合聚醚及其
140
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
配套聚醚多
元醇装置
8 万吨/年组
合聚醚多元 750,000.00 750,000.00 与资产相关
醇项目
新一代环保
制冷剂
(HFO-1234y 12,477,919.25 725,896.98 11,752,022.27 与资产相关
f)项目专项
资金
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,175,708,024. 1,175,112,162.
股份总数 -595,862.00 -595,862.00
00 00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,573,825,815.08 1,346,528.95 2,562,681,548.10
其他资本公积 10,088,281.59 10,088,281.59
141
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 2,583,914,096.67 1,346,528.95 2,582,567,567.72
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 42,300,064.02 1,942,390.95 40,357,673.07
合计 42,300,064.02 1,942,390.95 40,357,673.07
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -27,222,222. -27,222,
合收益 00 222.00
其他权益工具投资公允 -27,222,222. -27,222,
价值变动 00 222.00
二、将重分类进损益的其他综合 60,202.9
60,202.95
收益 5
60,202.9
外币财务报表折算差额 60,202.95
5
-27,162,019. -27,162,
其他综合收益合计
05 019.05
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 7,892,743.06 5,143,124.84 3,515,586.61 9,520,281.29
合计 7,892,743.06 5,143,124.84 3,515,586.61 9,520,281.29
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
142
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
法定盈余公积 18,841,943.45 18,841,943.45
合计 18,841,943.45 18,841,943.45
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,376,691,926.42
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -13,510,350.11
调整后期初未分配利润 -2,864,042,666.62 -1,390,202,276.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -58,589,929.98 -1,471,202,806.94
其他 -137,448.00
期末未分配利润 -2,922,632,596.60 -2,864,042,666.62
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 924,719,991.29 843,578,741.38 1,671,090,768.95 1,411,341,186.48
其他业务 22,472,512.37 18,930,236.79 25,739,990.81 22,666,031.77
合计 947,192,503.66 862,508,978.17 1,696,830,759.76 1,434,007,218.25
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
143
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 739,145.24 2,070,995.92
教育费附加 327,313.71 891,913.86
房产税 489,697.40 424,919.53
土地使用税 993,090.89 941,209.42
印花税 334,336.95 1,172,220.76
地方水利建设基金 43,229.03 98,109.58
文化事业建设费 189,176.45 1,843,851.46
其他 5,101.60 2,511.64
地方教育费附加 218,209.14 641,298.37
水资源税 61,536.00 109,803.50
合计 3,400,836.41 8,196,834.04
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 9,365,220.89 9,120,027.28
人工费用 32,101,956.43 58,446,406.32
差旅费 549,880.61 4,501,730.31
汽车费用 92,539.17 679,776.54
其他费用 11,173,254.83 11,835,919.32
报关费 2,681,950.75 2,823,717.71
合计 55,964,802.68 87,407,577.48
144
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 23,464,746.27 22,485,573.93
无形资产摊销 2,608,629.07 1,918,752.88
折旧费用 14,156,770.86 3,796,807.43
其他费用 21,071,069.12 19,558,912.89
差旅费 599,019.71 3,795,639.33
汽车费 551,356.43 586,707.73
办公费 1,258,988.36 1,689,389.35
审计费用（咨询、服务） 3,359,421.73 2,854,968.40
合计 67,070,001.55 56,686,751.94
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员支出 8,122,395.99 6,331,976.48
直接材料 10,454,127.61 5,422,023.46
折旧费及长期费用摊销 762,829.08 912,374.45
实验试剂费用 23,299.96 16,038.24
其他费用 3,513,291.36 3,398,314.77
合计 22,875,944.00 16,080,727.40
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,353,826.62 8,057,508.00
减：利息收入 1,230,182.39 813,149.63
加：汇兑损益 -489,235.99 -849,243.68
加：其他 181,972.98
合计 10,280,819.52 6,614,661.82
67、其他收益
单位： 元
145
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税返还 380,152.87 76,138.31
政府补助 2,484,851.73 3,167,150.55
个税手续费 425,867.80 38,144.64
其他 4,371,776.51 989,150.77
合计 7,662,648.91 4,270,584.27
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置其他债权投资取得的投资收益 3,250,177.98
合计 3,250,177.98
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款减值损失 1,599,019.34 1,383,080.96
应收票据减值损失 -460,684.80
其他应收款减值损失 -4,963,520.93
合计 -3,825,186.39 1,383,080.96
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
146
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 258,107.18 -249,408.38
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 4,801,322.26 3,412,887.52
其他 1,313,278.29 8,713,529.11
非流动资产毁损报废利得 41,187.15
合计 6,114,600.55 12,167,603.78
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
淄博市外经 特定行业、产
淄博市商务
贸发展专项 奖励 业而获得的 是 否 151,800.00 0.00 与收益相关
局
资金项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
人力资源和
政府招商引
博士后工作 社会保障局
补助 资等地方性 是 否 100,000.00 0.00 与收益相关
基地补助 淄博市财政
扶持政策而
局
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
生态环境部 特定行业、产
142 配额削
对外合作与 补助 业而获得的 是 否 2,218,898.44 0.00 与收益相关
减补贴
交流中心 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
中小企业发 杨浦区财政 因符合地方
补助 是 否 2,123,000.00 2,189,000.00 与收益相关
展专项基金 局 政府招商引
147
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
其他 其他 补助 资等地方性 是 否 202,370.31 0.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 586,581.68
非流动资产处置损失合计 14,800.21 4,197.43
其中：固定资产处置损失 14,800.21 4,197.43
其他 1,080,807.29 1,583,599.27
合计 1,682,189.18 1,587,796.70
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,266,259.00 19,082,872.18
递延所得税费用 -3,424,590.55 -204,668.89
合计 -1,158,331.55 18,878,203.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -66,380,897.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,234,510.52
子公司适用不同税率的影响 1,578,919.88
非应税收入的影响 -14,388,050.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 460,020.61
148
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
12,425,288.99
损的影响
所得税费用 -1,158,331.55
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,181,295.44 6,823,231.35
财务费用-利息收入 1,266,424.88 1,439,385.49
其他应收款-质保金、投标保证金收回 6,034,150.96 21,969,490.41
往来款项 85,384.88 60,885.33
其他 14,815,105.12 13,033,543.12
合计 28,382,361.28 43,326,535.70
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用（与经营活动有关的其他支出） 28,731,304.01 21,405,481.60
管理费用（与经营活动有关的其他支出） 37,853,204.41 45,869,797.26
营业处支出（与经营活动有关的其他支
出）
财务费用（银行手续费） 567,348.11 374,730.81
其他应收款-员工备用金 3,875,442.54 5,278,887.40
支付其他 4,462,651.80 7,931,375.89
支付保证金、押金 2,416,491.18 6,011,500.00
研发费用 1,353,436.50 1,111,895.96
合计 79,259,878.55 87,983,668.92
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
149
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其他 137,448.00
理财产品 47,900,000.00
收购上海麟动意向金 22,000,000.00
合计 69,900,000.00 137,448.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 10,900,000.00
合计 10,900,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间借款（外部）
票据贴现 68,324,285.86
承兑保证金 55,937,877.09 23,582,495.08
合计 55,937,877.09 91,906,780.94
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 56,726,509.28 56,084,281.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 663,310.00
偿还企业间借款（外部） 10,000,000.00
合计 56,726,509.28 66,747,591.13
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
150
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
净利润 -65,222,566.05 88,193,027.45
加：资产减值准备 3,825,186.39 -1,383,080.96
固定资产折旧、油气资产折耗、
24,687,566.15 17,065,464.09
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 2,914,184.27 2,620,315.09
长期待摊费用摊销 1,315,978.05 741,646.87
处置固定资产、无形资产和其他
-258,107.18 249,408.38
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,353,826.62 8,057,508.00
投资损失（收益以“－”号填列） -3,250,177.98
递延所得税资产减少（增加以
-3,131,219.16 -204,668.89
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -75,564,578.67 -38,257,180.59
经营性应收项目的减少（增加以
370,576,438.81 278,097,811.00
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-243,101,011.78 -280,075,034.75
“－”号填列）
其他 872,612.00 -1,691,790.04
经营活动产生的现金流量净额 28,268,309.45 70,163,247.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 209,414,862.07 140,722,396.63
减：现金的期初余额 240,433,126.29 114,063,729.85
现金及现金等价物净增加额 -31,018,264.22 26,658,666.78
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
151
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 209,414,862.07 240,433,126.29
其中：库存现金 37,278.73 170,441.79
可随时用于支付的银行存款 209,377,583.34 240,215,421.97
可随时用于支付的其他货币资金 47,262.53
三、期末现金及现金等价物余额 209,414,862.07 240,433,126.29
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 172,498,658.92 承兑保证金及冻结
应收票据 15,292,967.61 质押借款
固定资产 56,223,484.43 抵押借款
无形资产 39,229,899.81 抵押借款
合计 283,245,010.77 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,608,528.35 7.0795 27,676,459.11
152
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欧元 0.05 7.9610 0.40
港币
应收账款 -- --
其中：美元 2,321,585.39 7.0795 16,435,663.77
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 206,756.40 7.0795 1,463,731.93
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
淄博市外经贸发展专项资金
151,800.00 营业外收入 151,800.00
项目
博士后工作基地补助 100,000.00 营业外收入 100,000.00
142 配额削减补贴 2,218,898.44 营业外收入 2,218,898.44
2013 年自主创新成果转化项
1,000,000.00 递延收益 49,999.98
目
其他补贴及退税 768,372.21 营业外收入 、其他收益 768,372.21
153
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
154
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2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本集团2020年度纳入合并财务报表范围的子公司共50家。与2019年度相比，因设立原因增加子公司山
东新联创生物科技有限公司、山东联欣环保科技有限公司2家公司；因收购增加杭州必哟文化传媒有限公
司；因注销原因减少山东联衡新材料有限公司、上海放羊营销策划有限公司。
155
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6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东联创聚合物
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
有限公司
淄博联创聚氨酯
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
有限公司
山东联润达供应
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
链管理有限公司
上海权毓化学科
上海 上海 化工行业 100.00% 设立
技有限公司
淄博昊瑞投资有
淄博 淄博 化工行业 88.35% 收购
限公司
淄博方度经贸有
淄博 淄博 化工行业 100.00% 收购
限公司
山东华安新材料
淄博 淄博 化工行业 60.69% 29.31% 收购
有限公司
山东华安近代环
淄博 淄博 化工行业 56.00% 收购
保科技有限公司
淄博华安环保科
淄博 淄博 化工行业 100.00% 收购
技有限公司
山东华冷国际贸
淄博 淄博 化工行业 100.00% 收购
易有限公司
上海趣阅数字科
上海 上海 服务业 100.00% 设立
技有限公司
上海新合文化传
上海 上海 服务业 100.00% 收购
播有限公司
上海新合广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
香港鑫展广告有
香港 香港 服务业 100.00% 设立
限公司
156
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京联创达美广
北京 北京 服务业 100.00% 收购
告有限公司
北京联创智合广
北京 北京 服务业 100.00% 收购
告有限公司
杭州必哟文化传
杭州 杭州 服务业 100.00% 收购
媒有限公司
上海金钊文化传
上海 上海 服务业 51.00% 设立
播有限公司
江西合亦载道文
南昌 南昌 服务业 51.00% 设立
化传媒有限公司
东方美谷企业集
团上海文化传媒 上海 上海 服务业 35.00% 设立
有限公司(注)
上海新信数码科
上海 上海 服务业 100.00% 收购
技有限公司
霍尔果斯铭宇广
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
告有限公司
霍尔果斯欣迅广
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
告有限公司
上海益灏文化传
上海 上海 服务业 100.00% 设立
播有限公司
上海激创广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
上海激创文化传
上海 上海 服务业 100.00% 设立
播有限公司
上海麟动市场营
上海 上海 服务业 99.98% 收购
销策划有限公司
北京传智天际营
北京 北京 服务业 99.90% 收购
销咨询有限公司
霍尔果斯传智天
际营销咨询有限 霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 设立
公司
北京世纪康攀公
北京 北京 服务业 99.90% 收购
关策划有限公司
上海莫耐企业形
上海 上海 服务业 99.90% 收购
象策划有限公司
联讯嘉业信息咨
询（北京）有限 北京 北京 服务业 99.90% 收购
公司
157
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海麟动广告传
上海 上海 服务业 99.01% 设立
媒有限公司
游松（上海）科
上海 上海 服务业 51.00% 设立
技有限公司
上海斌温实业有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
锦实繁华（湖北）
融资租赁有限公 武汉 武汉 服务业 75.00% 收购
司
上海鏊投网络科
上海 上海 服务业 100.00% 收购
技有限公司
甜橙创新（北京）
品牌管理顾问有 北京 北京 服务业 100.00% 收购
限公司
上海鏊投广告有
上海 上海 服务业 100.00% 收购
限公司
厦门双子网络科
厦门 厦门 服务业 100.00% 收购
技有限公司
霍尔果斯鏊投文
霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00% 收购
化传媒有限公司
上海鏊投数字科
上海 上海 服务业 100.00% 设立
技有限公司
上海放羊数字科
上海 上海 服务业 51.00% 设立
技有限公司
上海武羊数字科
上海 上海 服务业 51.00% 设立
技有限公司
山南有容投资管
西藏 西藏 投资管理 99.50% 收购
理有限责任公司
北京鼎盛嘉禾投
资管理中心（有 北京 北京 投资管理 99.98% 增资
限合伙）
Lecron Industrial
香港 香港 投资管理 100.00% 设立
Co., Limited
山东新联创生物
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
科技有限公司
山东联欣环保科
淄博 淄博 化工行业 100.00% 设立
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司之子公司北京联创达美广告有限公司直接持有东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司35%股权，与
158
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
齐海莹（持股比例5%）、上海厘以法律咨询事务所(有限合伙)（持股比例15%）和北京中建信实资产管理中心（有
限合伙）（持股比例15%）达成一致行动人协议，合计持有的表决权比例为70%，故本公司能够对东方美谷企业
集团上海文化传媒有限公司实施控制。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山东华安新材料有限公
10.00% -1,906,215.76 0.00 31,547,993.52
司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山东华
安新材 554,388, 343,429, 897,817, 543,255, 12,702,0 555,957, 474,514, 331,752, 806,267, 439,577, 12,477,9 452,055,
料有限 246.52 456.74 703.26 768.57 22.29 790.86 616.77 947.58 564.35 749.43 19.25 668.68
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山东华安新
232,825,431. 198,447,553. -14,231,674.5 21,648,232.8 381,542,640. 47,208,738.0 47,208,738.0 21,071,132.1
材料有限公
71 39 7 2 12 9 9 5
司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
159
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
160
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、短期借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之
内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元和港币有关，除以美元和欧元进行采购和销售外，本集团
的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、欧元及
港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元及港币余额的资产产生的汇率风
险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2020年6月30日外币余额 2019年12月31日外币余额
161
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
货币资金-美元 4,608,528.35 1,301,184.31
货币资金-欧元 0.05 0.01
货币资金-港币 0.04
应收账款-美元 2,321,585.39 1,104,492.45
应收账款-欧元 26,860.00
应付账款-美元 206,756.40 495,038.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。对于外汇风险，本集团重视对汇率风险管理政策和策
略的研究，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作，并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口
销售业务中，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带
来的风险。
（2）利率风险
本集团的利率风险产生于浮动利率银行借款，浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风
险，于2020年6 月30 日，本 集团 的带息 债务主 要为 人民币 计价 的浮动 利率借 款合 同，金 额合 计为
351,225,380.18元。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政
策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2.信用风险
于2020年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的对外担保。信用风险主要产生于流动资金
和应收账款等。
为降低信用风险，本集团在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用
风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，本集团认为其不存在重大信用风险，不会产生因
对方单位违约而导致的重大损失。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。于2020年6月30日，本集团
应收账款前五名客户的欠款金额为 47,651.08 万元，占应收账款年末余额合计数的比例为35.31%，除
应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
162
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李洪国。
本公司控股股东、实际控制人为自然人李洪国。
实际控制人 持股数量(股) 持股数量(股)
2020年6月30日 2019年12月31日 2019年12月31日 2018年12月31日
李洪国 224,760,510 224,760,510 224,760,510 134,604,101
163
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本公司无重要的合营或联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
邵秀英 副董事长
王蔚 董事、副总裁
王德建 独立董事
王娟 独立董事
孟丽 职工代表监事
马英杰 监事
王宪东 联席总裁
郝志健 财务总监
刘健 副总裁、总会计师
山东联创精细化学品有限公司 邵秀英控制的公司
济南天晟通贸易有限公司 山东联创精细化学品有限公司股东郭翠华配偶控制的公司
青岛行圆汽车信息技术有限公司 本公司持有 6.20%股份
北京蚁视科技有限公司 本公司持有 6.81%股份
北京行圆互动广告有限公司 北京行圆汽车信息技术有限公司全资子公司
持有子公司东方美谷企业集团上海文化传媒有限公司 15%
伽蓝(集团)股份有限公司
股份股东
上海伽蓝美妆销售有限公司 关联方伽蓝(集团)股份有限公司全资子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
164
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
济南天晟通贸易有
采购原材料 7,462,636.82 35,000,000.00 否 30,782,937.46
限公司
山东联创精细化学
采购原材料 18,307,815.56 35,000,000.00 否 9,371,843.11
品有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海伽蓝美妆销售有限公司 提供劳务 5,886,199.28 105,704,388.96
济南天晟通贸易有限公司 销售商品 7,399,487.16 16,341,226.32
山东联创精细化学品有限公司 销售商品 13,968,214.50
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
165
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,278,189.41 1,395,309.65
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海伽蓝美妆销售
应收账款 6,043,504.04 0.00 17,692,159.00 0.00
有限公司
山东联创精细化学
应收账款 13,968,214.50 698,410.73
品有限公司
166
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
济南天晟通贸易有
应收账款 17,689,658.64 1,415,143.77 10,290,171.48 514,508.57
限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 济南天晟通贸易有限公司 9,442,891.29 1,980,254.41
山东联创精细化学品有限公
应付账款 15,020,136.03 567,326.47
司
其他应付款 上海伽蓝美妆销售有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00
7、关联方承诺
根据本公司与上海鏊投网络科技有限公司（以下简称“上海鏊投”）原股东高胜宁、晦毅（上海）
创业投资中心（有限合伙）、李侃、晦宽(上海)创业投资中心（有限合伙）签署的《股权转让协议》
和《业绩承诺补偿协议》，上海鏊投原四名股东承诺上海鏊投2017年度、2018年度、2019年度和2020
年度经审计的扣除非经常性损益后 归属于母公司的净利润 分别不低于9,800万元、12,250.00万元、
15,500.00万元和16,900.00万元，否则业绩承诺方应向本公司支付补偿。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票公允价值与授予价格的差额
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权员
工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的
数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,157,930.85
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
168
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2020年6月29日，经第三届董事会第六十五次会议审议通过的《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，
并于2020年7月9日经2020年第三次临时股东大会审议通过，公司将持有的上海激创广告有限公司100%的股
权转让给山东聚迪企业管理服务有限公司，并于2020年7月17日完成工商变更登记。
2020年7月30日，经第三届董事会第六十八次会议审议通过的《关于出售上海麟动市场营销策划有限
公司股权暨关联交易的议案》，并于2020年8月14日经2020年第四次临时股东大会审议通过，公司将持有
的上海麟动市场营销策划有限公司100%股权转让给王蔚，截至本报告日，工商变更登记尚在进行中，预计
9月初完成工商变更。
2020年7月30日，经第三届董事会第六十八次会议审议通过的《关于出售北京联创达美广告有限公司
股权暨关联交易的议案》，并于2020年8月14日经2020年第四次临时股东大会审议通过，公司将持有的北
京联创达美广告有限公司100%股权转让给齐海莹，截至本报告日，工商变更登记尚在进行中，预计9月初
完成工商变更。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
169
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
170
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 2,980,92 2,357,37 623,549.5 2,980,922 2,357,373
100.00% 79.08% 100.00% 79.08% 623,549.57
备的应收账款 2.97 3.40 7 .97 .40
其中：
按照以账龄特征为
基础的预期信用损 2,980,92 2,357,37 623,549.5 2,980,922 2,357,373
100.00% 79.08% 100.00% 79.08% 623,549.57
失组合计提坏账准 2.97 3.40 7 .97 .40
备的应收账款
2,980,92 2,357,37 623,549.5 2,980,922 2,357,373
合计 100.00% 79.08% 100.00% 79.08% 623,549.57
2.97 3.40 7 .97 .40
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
171
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按照以账龄特征为基础的预
期信用损失组合计提坏账准 2,980,922.97 2,357,373.40 79.08%
备的应收账款
合计 2,980,922.97 2,357,373.40 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
账龄 2020年6月30日
应收账款 计提比例 坏账准备
1年以内 -
1-2年 84,121.52 20 16,824.30
2-3年 1,112,504.68 50 556,252.34
3年以上 1,784,296.77 100 1,784,296.77
应收账款余额合计 2,980,922.97 2,357,373.41
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1至2年 84,121.52
2至3年 1,112,504.68
3 年以上 1,784,296.77
3至4年 1,784,296.77
合计 2,980,922.97
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
172
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
2,357,373.40 2,357,373.40
备
合计 2,357,373.40 2,357,373.40
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
2020年度本报告期，本公司不存在实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 1,017,334.00 34.13% 483,790.40
单位 2 671,116.23 22.51% 671,116.23
单位 3 386,196.19 12.96% 296,190.23
单位 4 344,844.00 11.57% 344,844.00
单位 5 222,149.00 7.45% 222,149.00
合计 2,641,639.42 88.62%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
173
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,466,791.01 2,796,519.27
应收股利 358,271,376.86 379,860,000.00
其他应收款 56,142,295.25 54,247,650.23
合计 415,880,463.12 436,904,169.50
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联方资金占用利息 1,466,791.01 2,796,519.27
合计 1,466,791.01 2,796,519.27
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海鏊投网络科技有限公司 280,000,000.00 280,000,000.00
山东华安新材料有限公司 54,860,000.00 99,860,000.00
淄博昊瑞投资有限公司 23,411,376.86
合计 358,271,376.86 379,860,000.00
174
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2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权收购意向金 40,000,000.00 40,000,000.00
股权转让款 10,000,000.00 10,000,000.00
其他往来款 26,037,573.28 22,933,592.33
备用金借款 51,700.00 1,163,055.63
保证金押金 4,243,965.00 2,233,964.00
其他 259,860.34 2,367,841.64
合计 80,593,098.62 78,698,453.60
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 24,450,803.37 24,450,803.37
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 24,450,803.37 24,450,803.37
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
175
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 6,568,494.20
1至2年 60,254,035.00
2至3年 1,048,721.59
3 年以上 12,721,847.83
3至4年 12,721,847.83
合计 80,593,098.62
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准 24,450,803.3
24,450,803.37
备 7
24,450,803.3
合计 24,450,803.37
7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
2020年度本报告期，本公司无实际核销的其他应收账款。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
176
山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
高胜宁 股权收购意向金 40,000,000.00 1-2 年 49.63% 10,812,000.00
魏中传 股权转让款 5,000,000.00 3 年以上 6.20% 5,000,000.00
张玉国 股权转让款 5,000,000.00 3 年以上 6.20% 5,000,000.00
吉林省乾城汽车零部
其他 2,000,000.00 3 年以上 2.48% 2,000,000.00
件制造有限公司
淄博中芳投资咨询有
保证金 2,000,000.00 1 年以内 2.48% 312,200.00
限公司
合计 -- 54,000,000.00 -- 67.00% 23,124,200.00
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,384,505,723.92 4,325,642,150.42 1,058,863,573.50 5,351,397,412.89 4,325,642,150.42 1,025,755,262.47
合计 5,384,505,723.92 4,325,642,150.42 1,058,863,573.50 5,351,397,412.89 4,325,642,150.42 1,025,755,262.47
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
山东联创聚合 156,320,251.0
156,320,251.01
物有限公司 1
淄博联创聚氨 56,921,688.97 23,078,311.03 80,000,000.00
177
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酯有限公司
山东联润达供
应链管理有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
淄博昊瑞投资 198,549,500.0
198,549,500.00
有限公司 0
山东华安新材 465,210,000.0
465,210,000.00
料有限公司 0
上海趣阅数字 2,993,942,150.
59,757,849.58 59,757,849.58
科技有限公司 42
上海鏊投网络 1,331,700,000.
0.00 0.00
科技有限公司 00
山南有容投资
管理有限责任 32,214,617.50 32,214,617.50
公司
北京鼎盛嘉禾
投资管理中心 49,000,000.00 49,000,000.00
（有限合伙）
Lecron
Industrial Co., 837,120.93 837,120.93
Limited
上海放羊数字
1,300,000.00 1,300,000.00
科技有限公司
山东新联创生
物科技有限公 30,000.00 30,000.00
司
股权激励 5,644,234.48 5,644,234.48
1,025,755,262. 1,058,863,573. 4,325,642,150.
合计 33,108,311.03
47 50 42
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
178
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（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 332,877.30 329,086.76
其他业务 20,018.06 0.00 11,313.10
合计 20,018.06 0.00 344,190.40 329,086.76
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
子公司分红产生的投资收益 57,551,190.00 414,860,000.00
合计 57,551,190.00 414,860,000.00
6、其他
无
179
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 258,107.18 主要为本报告期内固定资产处置收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
主要为本报告期内收到的政府补助及递
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,062,095.01
延收益转入。
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -183,574.21
减：所得税影响额 1,622,008.60
少数股东权益影响额 467,310.37
合计 6,047,309.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -7.11% -0.05 -0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
-7.85% -0.06 -0.06
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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山东联创产业发展集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他相关文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东联创产业发展集团股份有限公司
2020年8月27日
181