目       录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2019〕3114 号




恒锋工具股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的恒锋工具股份有限公司（以下简称恒锋工具公司）董事会
编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供恒锋工具公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为恒锋工具公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    恒锋工具公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恒锋工具公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。




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    五、鉴证结论
    我们认为，恒锋工具公司董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引的规定，如实反映了恒锋工具公司募集资金 2018 年度实际存放
与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：


          中国杭州                   中国注册会计师：



                                     二〇一九年四月二十五日




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                           恒锋工具股份有限公司

              关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告



深圳证券交易所：

    现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的

规定，将本公司募集资金 2018 年度存放与使用情况专项说明如下。


    一、募集资金基本情况
    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1186 号文核准，并经贵所同意，本公司

由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象配售和网上资金申购定价发行相结

合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,563 万股，其中老股发售数量

为 312 万股，新股发行数量为 1,251 万股，发行价为每股人民币 20.11 元，共计募集资金

25,157.61 万元，坐扣承销和保荐费用 2,500 万元后的募集资金为 22,657.61 万元，已由主

承销商国信证券股份有限公司于 2015 年 6 月 26 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上

网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相

关的新增外部费用 1,348.20 万元后，公司本次募集资金净额为 21,309.41 万元。上述募集

资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2015〕221 号）。

    (二) 募集资金使用和结余情况

    本公司以前年度已使用募集资金 16,967.29 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银

行手续费等的净额为 746.30 万元；2018 年度实际使用募集资金 4,710.11 万元，2018 年度

收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 181.46 万元；累计已使用募集资金

21,677.40 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 927.76 万元。

    本公司 2018 年度以闲置的募集资金投资保本型银行理财产品，截至 2018 年 12 月 31

日，公司购买的保本型理财产品余额为 500 万元。

    截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 59.77 万元（包括累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额）。


    二、募集资金存放和管理情况


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       (一) 募集资金管理情况

       为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》

及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，

结合公司实际情况，制定了《恒锋工具股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理

办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，

并连同保荐机构保荐机构国信证券股份有限公司于 2015 年 7 月 15 日与中国工商银行签订了

《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三

方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

       (二) 募集资金专户存储情况

       截至 2018 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                                       单位：人民币元

 开户银行                       银行账号           募集资金余额          备   注

中国工商银行海盐支行      1204090029045387053          597,652.55     募集资金专户

  合    计                                             597,652.55



       三、本年度募集资金的实际使用情况

       (一) 募集资金使用情况对照表

       募集资金使用情况对照表详见本报告附件。



       (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

       本公司募集资金投资项目未出现异常情况。



       (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

       本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。


       四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

       本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。


       五、募集资金使用及披露中存在的问题

       本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

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附件：募集资金使用情况对照表




                                                  恒锋工具股份有限公司

                                                 二〇一九年四月二十五日




                               第 5 页 共 7 页
附件

                                                               募集资金使用情况对照表
                                                                             2018 年度
编制单位：恒锋工具股份有限公司                                                                                                                             单位：人民币万元
募集资金总额                                                 21,309.41           本年度投入募集资金总额                                        4,710.11

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                       已累计投入募集资金总额                                    21,677.40

累计变更用途的募集资金总额比例

                           是否          募集资金     调整后                        截至期末         截至期末         项目达到预定                               项目可行性
   承诺投资项目                                                     本年度                                                              本年度       是否达到
                        已变更项目      承诺投资总   投资总额                    累计投入金额      投资进度(%)        可使用状态日                                是否发生
  和超募资金投向                                                   投入金额                                                           实现的效益     预计效益
                       （含部分变更）       额         (1)                             (2)         (3)＝(2)/(1)            期                                     重大变化

  承诺投资项目

年产 35.5 万件（套）
精密复杂、高效刃            否           21,309.41   21,309.41      4,710.11           21,677.40             101.73   2018 年 12 月     7,316.37          否        否
量具生产建设项目

 承诺投资项目小计                        21,309.41   21,309.41      4,710.11           21,677.40             101.73        －             －              －         －

                                                                                  公司募投项目原计划于 2015 年 12 月完工投入使用，因公司募投项目自 2012 年立项，之后一段
                                                                              时间国内经济增速放缓，考虑到产能扩大后的经济效益等问题，公司放缓募投项目建设期的进度；其
                                                                              次，新设备、新工艺层出不穷，为紧跟技术的变革，适当降低项目建设进度有利于募集资金发挥更好
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                            的效果；再次，募集资金到位时间晚于预计到位时间，因以上原因募投项目建设期延期，但已于 2018
                                                                              年 12 月达到预定可使用状态。
                                                                                  募投项目在本年度实现的利润总额为 7,316.37 万元，未达到公司预计的新增利润总额 8,514.30
                                                                              万元。




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                                           募投项目厂区（恒锋路 8 号）距离原公司厂区（新桥北路 239 号）相距 3 公里路程，为了使
                                       产品线布局更加科学合理，管理更加方便，最大限度的提升生产效率和保持生产的稳定性，原厂区继
                                       续生产精密复杂拉刀、量具、搓齿刀等产品，新募投项目厂区生产精密高效钻铣刀具、钢板钻、滚刀
                                       等产品，形成两个厂区两翼共同发展的局面，因此募投项目部分设备实施地点调整为原公司厂区（新
募集资金投资项目实施地点变更情况       桥北路 239 号）。
                                           2016 年 3 月 17 日，本公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目变
                                       更实施地点及延长项目建设期的议案》，本公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见。
                                           2016 年 4 月 8 日，本公司 2015 年年度股东大会决议审议通过《关于部分募集资金投资项目变更
                                       实施地点及延长项目建设期的议案》。
                                           截至 2015 年 6 月 26 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
                                       5,204.88 万元，本公司已于 2015 年 7 月用募集资金置换了预先投入的自筹金额，上述以自筹资金预
                                       先投入项目的实际投资金额业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并由其于 2015 年 7 月 6 日
募集资金投资项目先期投入及置换情况     出具了《关于恒锋工具股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕6231
                                       号）。2015 年 7 月 15 日，本公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投
                                       入募投项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金 5,204.88 万元置换已预先投入募集资金
                                       投资项目的自筹资金。本公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见。
                                           截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募投项目已达到预定可使用状态，除购买银行理财产品 500 万
                                       元以外，募投资金结余 597,652.55 元。募投资金结余的主要原因如下：1.公司在项目实施过程中，
项目实施出现募集资金结余的金额及原因   考虑到经济效益等原因谨慎使用募集资金，放缓了募投项目建设期进度，合理配置资源，使得募集资
                                       金发挥更好的效果。2.本公司在项目前期将尚未投入项目的募投资金投资保本型银行理财产品，并在
                                       项目后期将投资收益投入募投项目中，提高了资金的使用效率。
                                           2018 年 7 月 20 日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现
                                       金管理的议案》，一致同意在不影响募集资金使用的情况下，公司将滚动使用不超过人民币 2,500 万
尚未使用的募集资金用途及去向
                                       元的闲置募集资金购买保本型银行理财产品。本公司独立董事就该事项发表了明确同意的意见。
                                           本公司除 500 万元募集资金用于购买理财产品外，其他尚未使用募集资金存放募集资金专户。




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