2019年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司
2019 年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司（以下简称：公司）2019 年度（2019 年 1
月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，以下简称：报告期）财务核算工作已经完成，大
信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表进行了审计，并出
具了大信审字[2020]第 1-02806 号标准无保留意见审计报告。现将 2019 年度财务
决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
报告期末公司资产总额1,867,123,756.83元，较年初增加548,419,534.29
元，增幅41.59%。主要资产结构及变动情况如下：
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 185,551,060.47 258,257,805.43 -72,706,744.96 -28.15%
应收票据 253,600.00 1,529,521.30 -1,275,921.30 -83.42%
应收账款 576,585,149.59 466,295,722.55 110,289,427.04 23.65%
预付款项 74,670,870.26 35,487,315.69 39,183,554.57 110.42%
其他应收款 21,046,895.54 12,983,318.84 8,063,576.70 62.11%
存货 770,804,974.38 335,165,856.00 435,639,118.38 129.98%
其他流动资产 3,267,679.95 747,019.88 2,520,660.07 337.43%
流动资产合计 1,632,180,230.19 1,110,466,559.69 521,713,670.50 46.98%
非流动资产：
可供出售金融资产 6,000,000.00 -6,000,000.00 -100.00%
长期股权投资 115,906,847.02 100,656,313.20 15,250,533.82 15.15%
其他权益工具投资 6,000,000.00 6,000,000.00
固定资产 72,093,470.72 61,667,379.57 10,426,091.15 16.91%
无形资产 21,109,187.36 9,385,732.53 11,723,454.83 124.91%
开发支出 15,463,842.35 15,809,224.30 -345,381.95 -2.18%
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长期待摊费用 1,353,120.86 335,326.47 1,017,794.39 303.52%
递延所得税资产 3,017,058.33 2,833,686.78 183,371.55 6.47%
其他非流动资产 11,550,000.00 -11,550,000.00 -100.00%
非流动资产合计 234,943,526.64 208,237,662.85 26,705,863.79 12.82%
资产总计 1,867,123,756.83 1,318,704,222.54 548,419,534.29 41.59%
1. 货币资金较年初减少72,706,744.96元，减幅28.15%，主要系报告期采购存
货等日常经营活动支付的现金增加所致；
2. 应收账款较年初增加110,289,427.04元，增幅23.65%，主要系报告期销收入
增加未到收款期所致；
3. 应收票据较年初减少1,275,921.30元，降幅83.42%，主要系报告期应收票据
到期所致；
4. 预付账款较年初增加39,183,554.57元，增幅110.42%，主要系报告期存货采
购预付款尚未交货所致；
5. 其他应收款较年初增加8,063,576.70元，增幅62.11%，主要系报告期支付的
合同保证金增加所致；
6. 存货较年初增加435,639,118.38元，增幅129.98%，主要系报告期末新签订
的合同较多，且在实施过程中，未确认收入，因此采购的相应原材料及人工
投入均计入存货未结转所致；
7. 其他流动资产较期初增加2,520,660.07元 ，增幅337.43%，主要系报告期留
抵增值税进项税额增加所致；
8. 可 供 出 售 金 融 资 产 减 少 6,000,000.00 元 ， 其 他 权 益 工 具 投 资 增 加
6,000,000.00元，主要系报告期按照新金融工具准则进行重分类所致；
9. 长期股权投资较期初增加15,250,533.82元，增幅15.15%，主要系报告期西
藏子公司投资收益增加所致；
10. 无形资产较年初增加11,723,454.83元，增幅124.91%，主要系报告期自研资
本化项目完成并取得软件著作权确认为无形资产所致；
11. 长期待摊费用较年初增加1,017,794.39元，增幅303.52%，主要系新购置的
办公场所发生装修费用所致；
12. 其他非流动资产较年初减少11,550,000.00元，减幅100%，主要系报告期取
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得上期购买办公场所所有权权证，转入固定资产所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截止2019年12月31日公司负债总额1,012,595,001.94元，比年初增加了
469,561,447.76元，增幅86.51%。主要负债结构及变动情况如下：
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 556,346,771.11 230,000,000.00 326,346,771.11 141.89%
应付票据 68,497,282.05 55,857,757.69 12,639,524.36 22.63%
应付账款 229,180,209.70 138,372,998.81 90,807,210.89 65.62%
预收款项 81,138,378.52 48,691,758.96 32,446,619.56 66.64%
应付职工薪酬 59,882,882.84 43,496,141.30 16,386,741.54 37.67%
应交税费 7,262,014.46 10,929,210.68 -3,667,196.22 -33.55%
其他应付款 10,287,463.26 15,300,058.19 -5,012,594.93 -32.76%
流动负债合计 1,012,595,001.94 542,647,925.63 469,947,076.31 86.60%
非流动负债：
递延收益 270,000.00 -270,000.00 -100.00%
非流动负债合计 270,000.00 -270,000.00 -100.00%
负债合计 1,012,595,001.94 542,917,925.63 469,677,076.31 86.51%
1. 短期借款较年初增加326,346,771.11元，增幅141.89%，主要系报告期经营
活动所需资金增加，增加了银行短期借款所致；
2. 应付账款较年初增加90,807,210.899元，增幅65.62%，主要系报告期业务规
模扩大，原材料采购量增加所致；
3. 预收账款较年初增加32,446,619.56元，增幅66.64%，主要系报告期预收款
合同暂未完工，未确认收入所致；
4. 应付职工薪酬较年初增加16,386,741.54元，增幅37.67%，主要系报告期员
工人数增加，相应工资及奖金增加所致；
5. 应交税费较年初减少3,667,196.22元，减幅33.55%，主要系报告期末应交增
值税减少所致；
6. 其他应付款较年初减少5,012,594.93元，减幅32.76%，主要系报告期部分限
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制性股票符合解锁条件，相应减少股票回购义务所致；
7. 递延收益较年初减少270,000.00元，减幅100.00%，主要系本年递延收益摊
销完毕所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截 止 2019 年 12 月 31 日 公 司 股 东 权 益 854,528,754.89 元 ， 比 年 初 增 加
78,742,457.98元，增幅10.15%。股东权益结构及变动情况如下：
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
股东权益：
股本 181,096,722.00 181,166,996.00 -70,274.00 -0.04%
资本公积 319,145,846.56 313,052,012.83 6,093,833.73 1.95%
库存股 9,205,025.52 13,597,396.78 -4,392,371.26 -32.30%
其他综合收益 -9,446,642.95 9,446,642.95 -100.00%
盈余公积 42,987,855.92 36,502,328.93 6,485,526.99 17.77%
未分配利润 320,503,355.93 268,108,998.88 52,394,357.05 19.54%
股东权益合计 854,528,754.89 775,786,296.91 78,742,457.98 10.15%
1. 股本较年初减少70,274.00元，减幅0.04%，主要系报告期五名股权激励人员
离职，回购股票所致；
2. 资本公积较年初6,093,833.73元，增幅1.95%，主要系报告期限制性股票激
励摊销的费用增加所致；
3. 库存股较期初减少4,392,371.26元，减幅32.30%，主要系报告期部分限制性
股票符合解锁条件，相应减少股票回购义务所致；
4. 其他综合收益报告期减少9,446,642.95元，减幅100%，主要系本报告期适用
新金融工具准则， 相应调整其他综合收益所致。
5. 盈余公积较年初增加6,485,526.99 元，增幅17.77%,主要系按报告期净利润
10%提取所致。
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二、利润表构成及变动原因分析
2019年度公司实现营业收入1,792,508,599.81元，比上年增加28.93%；实现
净利润70,869,157.96元，比上年增加38.45%。主要经营情况如下：
项目 2019 年度 2018 年度 增减变动额 增减变动率
营业收入 1,792,508,599.81 1,390,348,474.90 402,160,124.91 28.93%
营业成本 1,526,848,889.86 1,169,716,001.27 357,132,888.59 30.53%
税金及附加 5,290,046.14 2,526,457.10 2,763,589.04 109.39%
销售费用 51,237,190.33 43,678,054.36 7,559,135.97 17.31%
管理费用 58,439,547.02 52,446,578.62 5,992,968.40 11.43%
研发费用 56,501,878.84 42,983,089.49 13,518,789.35 31.45%
财务费用 18,150,374.39 14,651,343.98 3,499,030.41 23.88%
其他收益 1,687,764.24 1,471,674.11 216,090.13 14.68%
投资收益 5,803,890.87 -2,227,377.09 8,031,267.96 -360.57%
信用减值损失 -941,714.19 -2,614,080.70 1,672,366.51 -63.98%
资产处置收益 -357.32 357.32 -100.00%
营业利润 82,590,614.15 60,976,809.08 21,613,805.07 35.45%
营业外收入 93,118.77 383,330.25 -290,211.48 -75.71%
营业外支出 23,482.91 391,775.99 -368,293.08 -94.01%
利润总额 82,660,250.01 60,968,363.34 21,691,886.67 35.58%
所得税费用 11,791,092.05 9,780,247.00 2,010,845.05 20.56%
净利润 70,869,157.96 51,188,116.34 19,681,041.62 38.45%
1. 营业收入较上年增加402,160,124.91元，增幅28.93%，主要系报告期各业务类型收
入均增加所致；
2. 营业成本较上年增加357,132,888.59元，增幅30.53%，主要系报告期各业务类型收
入增加，相应营业成本增加所致；
3. 营业税金及附加较上年增加2,763,589.04元，增幅109.39%，主要系报告期缴纳的增
值税增加，相应城建税等增加，以及房产税和印花税增加所致；
4. 研发费用较上年增加13,518,789.35元，增幅31.45%，主要系报告期研发项目投入
增加所致；
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5. 财务费用较上年增加3,499,030.41元，增幅23.88%，主要系报告期银行短期借款增
加，支付的贷款利息增加所致；
6. 投资收益较上期增加8,031,267.96元，增幅360.57%，主要系采用权益法核算的投
资公司获得盈利所致；
7. 信用减值损失较上年减少1,672,366.51元，减幅63.98%，主要系报告期长账龄的应
收账款回款增加及收回坏账所致。
三、现金流量构成及变动原因
2019年度公司现金流量简表如下：
项目 2019 年度 2018 年度 增减变动额 增减变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 2,016,614,817.89 1,693,965,876.37 322,648,941.52 19.05%
经营活动现金流出小计 2,367,460,566.04 1,606,489,412.11 760,971,153.93 47.37%
经营活动产生的现金流量净额 -350,845,748.15 87,476,464.26 -438,322,212.41 -501.07%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 21,000.00 -21,000.00 -100.00%
投资活动现金流出小计 17,458,927.91 37,312,738.23 -19,853,810.32 -53.21%
投资活动产生的现金流量净额 -17,458,927.91 -37,291,738.23 19,832,810.32 -53.18%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 757,130,263.96 396,873,354.33 360,256,909.63 90.77%
筹资活动现金流出小计 462,454,711.09 532,652,939.81 -70,198,228.72 -13.18%
筹资活动产生的现金流量净额 294,675,552.87 -135,779,585.48 430,455,138.35 -317.02%
四、汇率变动对现金及现金等价
144.67 108,383.19 -108,238.52 -99.87%
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,628,978.52 -85,486,476.26 11,857,497.74 -13.87%
六、期末现金及现金等价物余额 182,294,425.42 255,923,403.94 -73,628,978.52 -28.77%
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年减少438,322,212.41元，减幅501.07%,
主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年增加19,832,810.32元，增幅53.18%，
主要系报告期投入购买固定资产、对外投资支付的现金减少所致；
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3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加430,455,138.35，增幅317.02%，
主要系报告期银行短期借款增加所致。
四、主要财务指标
项目 主要指标 2019 年度 2018 年度 变动
资产负债率 54.23% 41.17% 13.06%
流动比率 1.61 2.05 -0.43
偿债能力
速动比率 0.85 1.43 -0.58
利息保障倍数 5.32 4.62 0.70
销售净利率 3.95% 3.68% 0.27%
盈利能力 权益净利率 8.69% 6.77% 1.93%
基本每股收益 0.39 0.28 0.11
应收账款周转率 3.44 2.81 0.63
营运能力 存货周转率 3.24 4.95 -1.71
总资产周转率 1.13 1.05 0.08
1， 公司偿债能力各项指标中资产负债率增加13.06%，同时流动比率和速冻比率
都有所下降，主要系报告期因采购原材料等经营所需，增加了短期借款所致；
但本期利润的增加，提升了利息保障倍数；
2， 公司盈利能力各项指标均为增长状态，主要系本期各业务类型收入均有所增
加所致；
3， 公司营运能力中存货周转率有所下降，主要系报告期采购的相关库存增加所
致。
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