2022年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司
2022 年度财务决算报告
北京先进数通信息技术股份公司（以下简称“公司”）2022 年度（2022 年
1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表进行了审计，并
出具了大信审字[2023]第【1-01232】号标准无保留意见审计报告。现将 2022 年
度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2022年12月31日公司资产总额250,981.31万元，较期初增加14,692.22
万元，增幅6.22%。主要资产结构及变动情况如下：
2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
项 目 变动额 变动率
日 日
货币资金 58,321.82 46,983.48 11,338.34 24.13%
应收账款 78,765.32 51,488.64 27,276.68 52.98%
预付款项 4,899.18 837.71 4,061.47 484.83%
其他应收款 2,222.28 1,632.05 590.23 36.17%
存货 75,980.13 89,936.38 -13,956.25 -15.52%
合同资产 4,085.16 1,724.11 2,361.05 136.94%
其他流动资产 233.71 2,957.35 -2,723.64 -92.10%
流动资产合计 224,507.60 195,559.72 28,947.88 14.80%
长期股权投资 7,665.38 22,075.22 -14,409.84 -65.28%
固定资产 9,338.78 9,656.17 -317.39 -3.29%
使用权资产 1,000.25 699.02 301.23 43.09%
无形资产 4,896.65 5,912.30 -1,015.65 -17.18%
开发支出 2,182.70 1,214.32 968.38 79.75%
长期待摊费用 502.88 408.97 93.91 22.96%
递延所得税资产 887.07 763.36 123.71 16.21%
非流动资产合计 26,473.71 40,729.37 -14,255.66 -35.00%
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资产总计 250,981.31 236,289.09 14,692.22 6.22%
1. 货币资金较期初增加11,338.34万元，增幅24.13%，主要系报告期部分合同收
款延迟，集中在年末时点回款所致；
2. 应收账款较期初增加27,276.68万元，增幅52.98%，主要系报告期部分合同执
行延期，收款相应延期所致；
3. 预付账款较期初增加4,061.47万元，增幅484.83%，主要系报告期预付维保服
务款增加所致；
4. 其他应收款较期初增加590.23万元，增幅36.17%，主要系本报告期支付的投
标保证金增加所致；
5. 合同资产较期初增加2,361.05万元，增幅136.94%，主要系报告期确认合同收
入相应确认合同质保金为合同资产所致；
6. 其他流动资产较期初减少2,723.64万元，降幅92.10%，主要系报告期留抵增
值税进项税额减少所致；
7. 长期股权投资较期初减少14,409.84万元，降幅65.28%，主要系报告期收到共
青城银汐分红和减资款，以及其公允价值变动影响所致；
8. 开发支出较期初增加968.38万元，增幅79.75%，主要系报告期资本化项目还
在实施中，暂未确认无形资产所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司负债总额125,250.20万元，比期初增加4,749.24万
元，增幅3.94%。主要负债结构及变动情况如下：
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动额 变动率
短期借款 45,023.39 36,297.10 8,726.29 24.04%
应付票据 31,649.98 32,186.41 -536.43 -1.67%
应付账款 21,814.95 21,156.20 658.75 3.11%
合同负债 10,198.84 14,004.09 -3,805.25 -27.17%
应付职工薪酬 7,838.70 7,798.06 40.64 0.52%
应交税费 4,719.67 3,682.90 1,036.77 28.15%
其他应付款 1,210.17 1,367.20 -157.03 -11.49%
一年内到期的
705.35 481.15 224.20 46.60%
非流动负债
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其他流动负债 88.27 100.59 -12.31 -12.24%
流动负债合计 123,249.32 117,073.68 6,175.64 5.28%
长期借款 1,256.76 1,418.92 -162.16 -11.43%
租赁负债 226.13 179.35 46.78 26.08%
递延所得税负
517.99 1,829.00 -1,311.01 -71.68%
债
非流动负债合
2,000.88 3,427.27 -1,426.39 -41.62%
计
负债合计 125,250.20 120,500.95 4,749.24 3.94%
1. 短期借款较期初增加8,726.29万元，增幅24.04%，主要系报告期末银行短期
借款未到还款期所致；
2. 合同负债较期初减少3,805.25万元，降幅27.17%，主要系报告期预收款合同
实施完成确认收入所致；
3. 递延所得税负债较期初减少1,311.01万元，降幅71.68%，主要系报告期投资
公司共青城银汐公允价值变动减少所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司股东权益125,731.11万元，比期初增加9,942.98万
元，增幅8.59%。股东权益结构及变动情况如下：
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动额 变动率
股本 30,842.94 30,745.83 97.11 0.32%
资本公积 24,996.98 23,467.68 1,529.30 6.52%
减：库存股 152.07 269.57 -117.50 -43.59%
其他综合收益 -- -510.00 510.00 -100.00%
盈余公积 7,277.74 6,378.42 899.32 14.10%
未分配利润 62,765.51 55,975.77 6,789.74 12.13%
归属于母公司
125,731.11 115,788.13 9,942.98 8.59%
股东权益合计
股东权益合计 125,731.11 115,788.13 9,942.98 8.59%
1. 资本公积较期初增加1,529.30万元，增幅6.52%，主要系报告期计提股权激励
费用及部分股权激励行权，股本溢价增加所致；
2. 其他综合收益较期初增加510.00万元，增幅100.00%，主要系报告期其他权益
工具投资苏州优圣美智能系统有限公司实际发生损失，前期确认的其他综合
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收益转入未分配利润所致；
3. 库存股较期初减少117.50万元，降幅43.59%，主要系报告期限制性股票达到
解锁条件冲减库存股所致。
二、利润表构成及变动原因分析
2022年度公司实现营业收入280,532.73万元，比上年减少110,828.73万元，
降幅28.32%；实现净利润10,658.73万元，比上年减少4,919.72万元，降幅31.58%。
主要经营情况如下：
项 目 2022 年度 2021 年度 变动额 变动率
营业收入 280,532.73 391,361.46 -110,828.73 -28.32%
营业成本 237,373.40 351,260.91 -113,887.51 -32.42%
税金及附加 924.12 1,353.74 -429.62 -31.74%
销售费用 6,985.89 6,292.29 693.60 11.02%
管理费用 9,554.33 8,977.91 576.42 6.42%
研发费用 8,400.55 8,574.56 -174.01 -2.03%
财务费用 2,432.81 3,479.44 -1,046.63 -30.08%
其他收益 277.18 138.87 138.31 99.59%
投资收益 -2,634.02 6,204.58 -8,838.60 -142.45%
信用减值损失 -520.92 -249.59 -271.33 108.71%
资产减值损失 -81.07 -17.42 -63.66 365.52%
营业利润 11,902.80 17,499.06 -5,596.25 -31.98%
营业外收入 271.05 56.25 214.80 381.84%
营业外支出 4.62 92.90 -88.28 -95.03%
利润总额 12,169.24 17,462.41 -5,293.17 -30.31%
所得税费用 1,510.51 1,883.96 -373.45 -19.82%
净利润 10,658.73 15,578.45 -4,919.72 -31.58%
1. 营业收入较上年减少110,828.73万元，降幅28.32%，主要系报告期IT基础设
施建设业务收入降低所致；
2. 营业成本较上年减少113,887.51万元，降幅32.42%，主要系报告期IT基础设
设施建设业务收入降低，相应成本降低所致；
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3. 财务费用较上年减少1,046.63万元，降幅30.08%，主要系报告期IT基础设施
建设业务规模下降，融资需求减少所致；
4. 投资收益较上年减少8,838.60万元，降幅142.45%，主要系报告期共青城银汐
公允价值变动所致。
三、现金流量构成及变动原因
2022年度公司现金流量简表如下：
项目 2022 年度 2021 年度 变动额 变动率
经营活动现金流
296,351.59 466,615.22 -170,263.63 -36.49%
入小计
经营活动现金流
295,567.33 436,556.61 -140,989.28 -32.30%
出小计
经营活动产生的
784.27 30,058.61 -29,274.34 -97.39%
现金流量净额
投资活动现金流
11,778.25 1,099.41 10,678.84 971.32%
入小计
投资活动现金流
2,484.18 3,490.54 -1,006.36 -28.83%
出小计
投资活动产生的
9,294.07 -2,391.13 11,685.20 488.69%
现金流量净额
筹资活动现金流
83,579.62 114,179.33 -30,599.71 -26.80%
入小计
筹资活动现金流
82,598.77 127,709.99 -45,111.22 -35.32%
出小计
筹资活动产生的
980.84 -13,530.66 14,511.50 107.25%
现金流量净额
现金及现金等价
11,090.24 14,134.19 -3,043.95 -21.54%
物净增加额
期初现金及现金
46,227.70 32,093.50 14,134.20 44.04%
等价物余额
期末现金及现金
57,317.93 46,227.70 11,090.23 23.99%
等价物余额
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年减少29,274.34万元，降幅97.39%，主要
系报告期部分合同执行延迟，相应收款延迟所致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年增加11,685.20万元，增幅488.69%，主
要系报告期收到共青城银汐分红及减资款所致；
3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加14,511.50万元，增幅107.25%，主
要系报告期短期借款未到还款期所致。
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四、主要财务指标
项目 主要指标 2022 年度 2021 年度
资产负债率 49.90% 51.00%
流动比率 1.82 1.67
偿债能力 速动比率 1.10 0.90
利息保障倍数（含投资收益） 6.01 6.57
利息保障倍数（剔除投资收
7.09 4.59
益）
销售净利率（含投资收益） 3.80% 3.98%
销售净利率（剔除投资收益） 4.62% 2.63%
盈利能力
基本每股收益（含投资收益） 0.35 0.51
基本每股收益（剔除投资收
0.42 0.34
益）
应收账款周转率 4.31 6.95
营运能力 存货周转率 3.38 4.59
总资产周转率 1.15 1.74
1. 公司偿债能力指标中资产负债率有所下降，流动比率和速动比例有所增长，
利息保障倍数下降主要系利润总额受投资收益的影响下降较大，剔除投资收
益影响后，利息保障倍数为7.09，较上年上升，整体偿债能力良好；
2. 公司盈利能力各项指标均有所下降，主要系投资收益下降所致，剔除投资收
益影响后，整体盈利能力稳定；
3. 公司营运能力指标较上年均有所下降，主要系本报告期IT基础设施建设业务
规模下降所致。IT基础设施建设业务周转较快，但毛利率偏低，控制业务规
模后，营运能力各项指标虽略有下降，但公司整体盈利能力获得提升。
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