一品红药业股份有限公司独立董事

        关于第一届董事会第十六次会议相关事项的独立意见

    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及《公司章程》等有关规定，本着勤勉尽责的态度，客观公正的原则，我们作为
一品红药业股份有限公司的独立董事，现就公司第一届董事会第十六次会议审议
的议案，基于独立判断发表如下独立意见：

    一、关于《2017 年度利润分配预案》的独立意见

    公司拟以 2017 年 12 月 31 日的总股本 16,000 万股为基数，每 10 股派发现
金红利 1.50 元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。

    经审议，我们认为：公司 2017 年度利润分配预案与公司业绩成长性相匹配，
符合《公司章程》及相关法律法规对利润分配的要求，未损害公司股东、特别是
中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。我们一致同意该利润分配
方案，并请董事会将上述议案提交至公司 2017 年度股东大会审议。

    二、关于《2017 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

    经审议，我们认为：董事会编制的《2017 年度内部控制自我评价报告》符
合财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，全面、真实、
客观地反映了公司内部控制制度的建设、运行及监督情况。

    三、关于《2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告》的独立意见

    经审议，我们认为：董事会编制的《2017 年度募集资金存放与使用情况专
项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，如
实反映了公司 2017 年度募集资金实际存放与使用情况，不存在违规情形。

    四、关于《2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核报告》
的独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发【2005】120 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》及《公司章程》、《独立董事工作制度》等有关规定的要求，作为公司独立董
事，我们对公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了
认真的核查，发表独立意见如下：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。
公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，不存在与相关法律、
法规、规定相违背的情形。

    2、报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及
其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；也不存在以前年度累计至
2016 年 12 月 31 日违规对外担保情况。

    五、《关于续聘公司 2018 年度审计机构的议案》的独立意见

    经核查，我们认为：广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具有执行
证券、期货相关业务从业资格；广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）自
担任公司审计机构以来，工作认真负责，具备为上市公司提供审计服务的经验与
能力，出具的各项报告能够真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。

    我们同意继续聘任广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018
年度财务审计机构。

    六、《关于会计政策变更的议案》的独立意见

    经审议，我们认为：本次会计政策变更是根据财政部新修订的相关会计准则
和有关规定进行的调整，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，
不存在损害公司及全体股东合法权益的情形。我们同意公司本次会计政策的变更。

    七、《关于公司实际控制人为公司及全资子公司申请银行授信提供关联担保
的议案》的独立意见

    经审议，我们认为：本次担保内容及决策程序符合《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》
等相关法规要求和规定。本次关联交易为偶发性关联交易。公司免于支付担保费
用。不会影响公司和全体股东、特别是中小投资者利益，不会发生导致公司利益
倾斜的情形。我们一致同意上述担保。

（以下无正文）
本页无正文，为《一品红药业股份有限公司独立董事关于第一届董事会第十六次
会议相关事项的独立意见》之签字页




独立董事：




          白   华




          蒋   晟




                                                      2018 年 4 月 23 日