一品红药业股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、2021 年度财务报表审计情况 2021 年 12 月 31 日合并财务报表经由广东司农会计师事务所(特殊普通合 伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告(司农审字[2022]22001480011 号), 审计认为:公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允 反映了一品红公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现 金流量。 二、2021 年度主要会计数据和财务指标 单位:万元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 营业收入 219,921.44 167,541.71 31.26% 归属于上市公司股东的净利润 30,691.54 22,561.06 36.04% 扣除非经常性损益的净利润 18,193.01 14,560.19 24.95% 经营活动产生的现金流量净额 43,810.06 27,522.10 59.18% 基本每股收益(元/股) 1.07 0.78 37.18% 稀释每股收益(元/股) 1.07 0.78 37.18% 加权平均净资产收益率 15.23% 16.15% -0.92% 2021 年末 2020 年末 同比增减 资产总额 370,441.48 214,515.79 72.69% 上市公司股东的净资产 187,431.17 148,491.19 26.22% 三、资产负债表情况(单位:元) 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减情况 变动较大原因说明 流动资产: 主要是本期发行可转债、银行 货币资金 1,075,025,364.82 726,032,154.71 48.07% 借款,以及销售收入收到现金 增加所致 交易性金融资产 15,027,000.00 13,000,000.00 15.59% 应收账款 202,945,383.82 163,654,981.37 24.01% 主要是银行承兑汇票到期兑 应收款项融资 40,446,932.99 74,580,297.71 -45.77% 付所致 预付款项 29,177,279.67 23,108,461.63 26.26% 其他应收款 27,161,986.02 54,345,565.76 -50.02% 主要是收回保证金所致 存货 114,970,739.08 110,059,186.46 4.46% 主要是增值税留抵扣增加所 其他流动资产 58,845,152.61 44,248,942.19 32.99% 致 流动资产合计 1,563,599,839.01 1,209,029,589.83 29.33% 主要是本期采用权益核算的 长期股权投资 302,392,338.43 100.00% 股权投资增加所致 主要是公允价值变动计入当 其他非流动金融资 105,618,600.00 38,000,000.00 177.94% 期损益的非流动的金融资产 产 增加所致 主要是本期自有办公楼对外 投资性房地产 5,640,259.55 100.00% 出租所致 固定资产 158,703,908.19 165,357,220.48 -4.02% 主要是募集资金建设项目,本 在建工程 783,680,736.58 338,943,071.61 131.21% 期持续增中建设所致 主要是对租用的生物岛办公 楼、营销渠道租赁的办事处, 使用权资产 100,604,531.18 100.00% 按新准则要求核算的使用权 资产所致 主要是非同一控制合并华南 无形资产 460,418,924.65 298,241,206.14 54.38% 疫苗,按评估值增加的无形资 产所致 主要是原开发项目转入无形 开发支出 100,000.00 -100.00% 资产所致 主要是非同一控制收购华南 商誉 11,282,333.84 255,936.39 4,308.26% 疫苗,增加的商誉所致 主要是新公办楼装修增加所 长期待摊费用 58,530,432.76 34,883,186.00 67.79% 致 递延所得税资产 12,998,213.12 9,192,141.22 41.41% 主要是生产基地建设,机器设 其他非流动资产 140,944,710.66 51,155,550.97 175.52% 备设备采购预付的款项增加 所致 非流动资产合计 2,140,814,988.96 936,128,312.81 128.69% 资产总计 3,704,414,827.97 2,145,157,902.64 72.69% 流动负债: 主要是短期银行贷款增加所 短期借款 851,663,360.68 290,039,256.25 193.64% 致 应付账款 40,652,883.59 56,069,805.57 -27.50% 主要是按新收入准则核算的 合同负债 20,994,747.66 43,130,358.86 -51.32% 预收合同款相比较减少所致 主要是计提职工年度绩效奖 应付职工薪酬 38,375,597.01 28,837,570.77 33.07% 金增加所致 主要是期末应交未交的税金 应交税费 41,812,955.99 22,573,507.86 85.23% 增加所致 主要是购买非流动资产待付 其他应付款 184,994,064.87 110,547,405.75 67.34% 款增加所致 主要是按新租赁准则核算的 一年内到期的非流 24,618,835.48 100.00% 租用办公楼新,一年内到期的 动负债 租赁负债所致 主要是新收入准则实施后,将 其他流动负债 2,585,458.68 5,606,946.65 -53.89% 待转销项税因预收款减少而 减少所致 流动负债合计 1,205,697,903.96 556,804,851.71 116.54% 应付债券 270,449,841.93 100.00% 主要是本期发行可转债所致 主要是按新租赁准则核算的 租赁负债 82,330,482.37 100.00% 租用办公楼,一年期以上的租 赁负债所致 递延收益 84,445,199.42 93,335,265.72 -9.52% 主要上因为公允价值变动,造 递延所得税负债 43,108,477.97 100.00% 成所得税负债增加所致 非流动负债合计 480,334,001.69 93,335,265.72 414.63% 负债合计 1,686,031,905.65 650,140,117.43 159.33% 所有者权益: 主要是本期资本公积转增股 股本 288,034,274.00 160,895,100.00 79.02% 本所致 其他权益工具 110,139,221.10 100.00% 资本公积 570,589,998.93 653,230,830.44 -12.65% 主要是本期执行股票回购计 减:库存股 169,004,605.10 136,114,663.14 24.16% 划所致 盈余公积 29,958,989.31 29,943,873.16 0.05% 主要是本期经营利润增加所 未分配利润 1,044,593,779.23 776,956,807.06 34.45% 致 归属于母公司所有者权 1,874,311,657.47 1,484,911,947.52 26.22% 益合计 主要是收购华南疫苗增加的 少数股东权益 144,071,264.85 10,105,837.69 1,325.62% 少数股东权益所致 所有者权益合计 2,018,382,922.32 1,495,017,785.21 35.01% 负债和所有者权益总计 3,704,414,827.97 2,145,157,902.64 72.69% 四、利润表情况(单位:元) 项目 2021 年度 2020 年度 增减情况 变动较大原因说明 主要是医药制造产品收入同比增 营业总收入 2,199,214,423.42 1,675,417,058.94 31.26% 加 43.97%所致 营业成本 318,461,606.72 295,427,364.27 7.80% 主要是医药制造产品收入增加增 税金及附加 31,040,872.71 21,724,099.79 42.89% 值税增加,相关附加税费增加所致 主要是医药制造产品销售收入增 销售费用 1,281,679,353.31 934,457,760.48 37.16% 加,相关市场学术推广费用增加所 致 主要是职工薪酬、摊销费用、股份 管理费用 169,061,492.95 101,309,344.90 66.88% 支付以及业务招待费用增加所致 研发费用 142,323,018.12 135,343,816.64 5.16% 主要是因发行可转债,按准则计提 财务费用 38,214,222.51 10,233,419.22 273.43% 的奖金使用费用增加所致 其他收益 22,164,237.58 11,275,207.86 96.57% 本期收到政府补助增加所致 主要是对闲置的自有奖金进行现 投资收益 21,497,904.99 13,190,997.85 62.97% 金管理所致 主要是本期其他非流动金融资产 公允价值变动收益 23,960,000.00 100.00% 公允价值变动所致 信用减值损失 -708,066.00 -2,862,613.99 75.27% 主要本期信用减值损失减少所致 主要是本期处置报废固定资产的 资产处置收益 -65,970.53 29,203.54 -325.90% 损益所致 营业利润 285,281,963.14 198,554,048.90 43.68% 营业外收入 89,485,025.12 84,129,716.52 6.37% 主要是对外捐赠、退回政府上市奖 营业外支出 11,995,687.57 9,385,463.66 27.81% 励所致 利润总额 362,771,300.69 273,298,301.76 32.74% 所得税费用 69,356,629.03 49,661,999.57 39.66% 主要是利润增加所致 净利润 293,414,671.66 223,636,302.19 31.20% 归属于母公司所有者的综 306,915,390.82 225,610,583.46 36.04% 合收益总额 归属于少数股东的综合收 主要是华南疫苗收购增加少数股 -13,500,719.16 -1,974,281.27 583.83% 益总额 东损益所致 每股收益 1.07 0.78 37.18% 五、现金流情况 项目 2021 年度 2020 年度 增减情况 变动较大原因说明 主要是销售商品收回现金增加所 经营活动现金流入 2,656,180,339.50 2,000,422,812.71 32.78% 致 经营活动现金流出 2,218,079,723.55 1,725,201,805.38 28.57% 主要是支付各项费用增加所致 经营活动产生的现金流量 438,100,615.95 275,221,007.33 59.18% 净额 投资活动现金流入 1,015,295,815.21 1,892,310,707.72 -46.35% 主要收回理财资金所致 主要是募集资金项目建设支出、闲 投资活动现金流出 1,934,886,034.91 2,199,485,046.93 -12.03% 置资金理财投资、股权投资增加所 致 投资活动产生的现金流量 -919,590,219.70 -307,174,339.21 -199.37% 净额 主要是银行贷款增加、发行可转债 筹资活动现金流入 1,335,115,396.42 312,588,750.00 327.12% 收到现金增加所致 主要是归还银行货款,分配股利支 筹资活动现金流出 779,307,820.66 295,808,380.19 163.45% 付、回购股票支出所致 筹资活动产生的现金流量 555,807,575.76 16,780,369.81 3212.25% 净额 现金及现金等价物净增加 73,843,443.37 -15,172,962.07 586.68% 额 六、主要财务指标情况 项目 2021 年度 2020 年度 增减情况 扣除非经常性损益后净利润 18,193.01 14,560.19 24.95% 销售毛利率 85.52% 82.37% 3.15% 盈利能力 资产收益率 15.23% 16.15% -0.92% 盈余现金保障倍数 1.49 1.23 21.33% 流动比率 1.3 2.17 -40.09% 偿债能力 速动比率 1.2 1.97 -39.09% 利息保障倍数 10.67 24.26 -56.02% 资产负债率 45.51% 30.31% 15.20% 营运能力 应收账款周转率 10.01 7.28 37.50% 存货周转率 2.83 3.08 -8.12% 报告期内,公司综合毛利率上升了 3.15 个百分点,主要是由于医药制造产 品营业收入增长较大,扣非后净利润为 18,193.01 万,同比增长了 24.95%。 报告期内,流动比率、速动比率相比有所下降,主要是增加短期银行贷款增 加所致。 报告期,资产负债率同比提高了 15.2 百分点,为 45.51%,主要是增加银行 中短期贷款,以及发行了公司可转债所致。 一品红药业股份有限公司董事会 2022 年 4 月 20 日