目      录



一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页

三、资质证书复印件…………………………………………………第 6—9 页

    (一）本所执业证书复印件…………………………………………第 6 页

    (二）本所营业执照复印件…………………………………………第 7 页

    (三）本所签字注册会计师证书复印件……………………… 第 8—9 页
               关于聚胶新材料股份有限公司
   以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
                             鉴证报告
                           天健审〔2022〕7-494 号




聚胶新材料股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的聚胶新材料股份有限公司（以下简称聚胶股份公司）管理
层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供聚胶股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付
发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任
    聚胶股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的要求编
制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚胶股份公司管理层编制的上述




                               第1页 共9页
                              聚胶新材料股份有限公司

        以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明


       根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2

号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定，将本公司以自筹资金

预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。



       一、募集资金基本情况

       根据中国证券监督管理委员会《关于同意聚胶新材料股份有限公司首次公开发行股票

注册的批复》（证监许可〔2022〕952 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份公司采

用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000 万股，发行价为

每股人民币 52.69 元，共计募集资金 105,380.00 万元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）

7,626.60 万元后的募集资金为 97,753.40 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司

于 2022 年 8 月 30 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷

费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,532.97

万元后，公司本次募集资金净额为 96,220.43 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计

师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-83 号）。



       二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

       本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

                                                                     单位:人民币万元
                                募集资金                铺底流动         项目备案
  项目名称         总投资额                 建设投资
                                  投资额                  资金         或核准文号
年产 12 万吨
卫生用品高分                                                       2012-440118-04-02-
                   29,125.00    24,439.83   21,125.00   3,314.83
子新材料制造                                                       964289
及研发总部项



                                      第3页 共9页
                                  募集资金                 铺底流动           项目备案
  项目名称          总投资额                    建设投资
                                    投资额                   资金           或核准文号
目

                                                                        1.粤发改开放函
卫材热熔胶产                                                            〔2021〕425 号
品波兰生产基        16,630.44    16,630.44     14,435.88   2,194.56     2.境外投资证第
地建设项目                                                              N4400202100102 号
                                                                        [注]
补充营运资金
                     7,000.00     7,000.00
项目
          合   计   52,755.44    48,070.27     35,560.88   5,509.39

       [注]根据波兰 WALISZEWSKI JELINSKI 律师事务所出具的法律意见书，该项目无须取

得波兰政府任何与投资计划相关的事先批准或备案程序。本项目已取得广东省发展和改革

委员会《境外投资项目备案通知书》(粤发改开放函〔2021〕425 号)，以及广东省商务厅

企业境外投资证书(境外投资证第 N4400202100102 号)



       三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

       截至 2022 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额

为 152,796,214.27 元，具体情况如下：

                                                                          单位:人民币万元
                                                  自筹资金实际投入金       占总投资的比例
  项目名称                      总投资额
                                                          额                   （%）
年产 12 万吨卫生用
品高分子新材料制造                 29,125.00                 2,171.02                    7.45
及研发总部项目
卫材热熔胶产品波兰
                                   16,630.44                13,108.60                 78.82
生产基地建设项目
补充营运资金项目                    7,000.00

  合     计                        52,755.44                15,279.62                 28.96



       四、自筹资金预先支付发行费用情况

       截至 2022 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 2,823,762.30 元，

具体情况如下：

                                                                          单位:人民币万元




                                           第4页 共9页
仅为关于聚胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告后附之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

                                        第6页 共9页
仅为关于聚胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告后附之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
                                          第7页 共9页
仅为关于聚胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行
费用的鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明彭宗显是中国
注册会计师，未经彭宗显本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。




                             第8页 共9页
仅为关于聚胶新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行
费用的鉴证报告后附之目的而提供文件的复印件，仅用于说明张伟玮是中国
注册会计师，未经张伟玮本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。




                             第9页 共9页