2015 年半年度报告
公司代码：600072 公司简称：钢构工程
中船钢构工程股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司 2015 年半年度报告未经审计。
四、公司负责人高康、主管会计工作负责人沈樑 及会计机构负责人（会计主管人员）孙长庆声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
无
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2015 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 38
第九节 财务报告........................................................................................................................... 40
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 168
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2015 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、钢构工程 指 中船钢构工程股份有限公司
江南造船集团 指 江南造船（集团）有限责任公司
控股股东、中船集团 指 中国船舶工业集团公司
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中船钢构工程股份有限公司
公司的中文简称 钢构工程
公司的外文名称 CSSC Steel Structure Engineering Co., Ltd
公司的外文名称缩写 CSSC-SSE
公司的法定代表人 高康
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈慧 黄来和
联系地址 上海市崇明县长兴岛长兴江南大道988号 上海市崇明县长兴岛长兴江南大道988号
钢构工程公司办公室 钢构工程公司办公室
电话 （021）66990372 （021）66990372
传真 （021）66990300 （021）66990300
电子信箱 mail@jnhi.com mail@jnhi.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市上川路361号
公司注册地址的邮政编码 201209
公司办公地址 上海市崇明县长兴岛长兴江南大道988号
公司办公地址的邮政编码 201913
公司网址 www.jnhi.com
电子信箱 mail@jnhi.com
报告期内变更情况查询索引
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
上海市崇明县长兴岛长兴江南大道988号钢构工程公司
公司半年度报告备置地点
办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 钢构工程 600072 江南重工、中船股份、钢构工程、*ST钢构
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期
注册登记地点
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
报告期内注册变更情况查询索引
公司报告期内注册情况未变更。
七、 其他有关资料
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 441,521,445.33 343,388,016.06 28.58
归属于上市公司股东的净利润 -29,074,948.54 -54,714,913.83 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -36,673,038.73 -57,882,568.37 不适用
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 28,849,537.78 -70,734,481.10 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,102,017,004.93 1,135,876,249.33 -2.98
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总资产 2,160,906,496.53 2,393,769,893.61 -9.73
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） -0.061 -0.114 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.061 -0.114 不适用
扣除非经常性损益后的基 -0.077 -0.121 不适用
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（% -2.598 -4.920 2.322
）
扣除非经常性损益后的加 -3.277 -5.205 1.928
权平均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、公司本期营业收入较上年同期有所增加，主要是公司本期船配产品销售收入的增加。
2、公司本期亏损主要是营业收入总量较小，主营业务毛利较低，无法抵销当期发生的期间费用。
3、公司本期经营活动现金净流量的增加，主要是本期工程款收款的增加，同时公司通过资金预算
管理，加强外付费用的控制。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 27,997,322.27 收到的集团公司垫付搬迁补偿
款抵消公司账面剩余搬迁损失
后的净额 2,816 万元。
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -20,403,333.94 本期子公司瑞宿发展产权变
收入和支出 更手续未完成赔偿翔达实业
2,050 万元。
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
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少数股东权益影响额 4,101.86
所得税影响额
合计 7,598,090.19
四、 其他
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临的外部经营形势较 2014 年依然没有明显改善，大型钢结构市场竞争激烈，
市场萎缩的局面没有改善；大型龙门吊车等成套机械设备因船舶行业投资建设的减少，订单不足；
船舶配套产品总体形势好于其他主营业务，但受整个船舶市场持续低迷的影响，价格低、交货难
的局面依然没变，且因船东订单原因，船配计划订单取消情况时有发生。报告期内，船用液罐业
务量较为饱满，其他产品业务总量不足，且未来存在一定不确定性。
面对以上不利形势，公司报告期内，紧紧围绕年度“振奋精神，开拓市场，优化产业结构，
降低成本，提升市场竞争力，确保连续盈利”的任务目标，狠抓落实，采取了一系列的措施，主
要包括：
1、改革组织机构。根据公司业务板块的发展要求，通过精简职能设置、推进职能转变，形成
相应生产实体。将市场经营、生产运行、成本控制等职能充实至生产实体。
2、开拓经营市场。
结合组织结构的改革，充分突出各生产实体的市场主体地位，发挥生产实体的市场主体作用，
合理配置生产资源，提升生产实体经营市场开拓能力。同时，强化对各生产实体的绩效考核，充
分调动各生产实体的积极性，实现责权利统一。
3、努力增产提效。通过提升管理水平，确保项目按时保质交付。特别是加强液罐项目管理，
在提高效率、降本增效、汇率风险控制等方面狠下功夫。
4、加大应收账款催讨。面对公司应收账款居高不下的状况，全面梳理了应收账款项目清单，
并逐一进行了具体的分析。对于不同性质的应收账款，公司采取了不同的应对措施，努力降低应
收账款余额。
报告期内，公司实现合同承接额 5.4 亿元，比去年同期增长了 42%，实现销售收入 4.42 亿元，
较上年同期增长 28.58%，实现归属上市公司股东净利润-2907.49 万元，较上年同期减亏 2564 万
元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 441,521,445.33 343,388,016.06 28.58
营业成本 410,269,504.39 332,106,806.51 23.54
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销售费用 2,241,114.66 2,639,245.72 -15.09
管理费用 45,216,684.90 52,689,776.53 -14.18
财务费用 9,120,967.68 6,727,632.35 35.57
经营活动产生的现金流量净额 28,849,537.78 -70,734,481.10 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -249,790,298.08 -28,941,785.17 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 9,090,927.79 11,093,865.57 -18.05
研发支出 2,098,822.34 19,903,421.51 -89.45
营业收入变动原因说明:公司本期船配产品销售收入增加.
营业成本变动原因说明:公司本期船配产品销售成本增加.
销售费用变动原因说明:公司本期销售费用中职工薪酬减少.
管理费用变动原因说明:公司本期计入管理费用的科研费用减少.
财务费用变动原因说明:公司本期贷款利息支出的增加和存款利息收入的减少.
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期收到工程款的增加，外付费用的减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本期归还子公司瑞宿股权转让款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:子公司江南德瑞斯本期贷款利息支出增加.
研发支出变动原因说明:公司本期立项的科研项目减少.
变动原因说明:
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司 2015 年上半年度通过加强经营承接和成本管理，提高了产品毛利。公司利用自身地
理位置的优势，加强和长兴岛几大造船企业的合作，增加了船舶配套产品的销售收入和销售
毛利。公司上半年实现营业收入 4.42 亿元，比上年同期增长 28.58%，主营业务产品毛利率
5.86%，比上年同期增长 4.89 个百分点.
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3) 经营计划进展说明
报告期内公司实现营业收入 4.42 亿元，较 2014 年年报中公司提出超 12 亿元的目标有较大差距，
仅占比 36.75%，未能实现时间过半，任务过半。报告期内的内外部经营形势公司已在本节“董事
会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”进行了分析，为了达到全年目标，公司在下半年的
任务艰巨，压力巨大。公司将继续以提质增效、强化执行为核心，对外加强经营，拓展市场；对
内完善运行监控，优化产业结构，增强盈利能力。
(4) 其他
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
制造业 435,480,664.96 409,973,038.99 5.86 30.18 23.75 增加
4.89 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
钢结构 15,299,804.48 23,200,340.47 -51.64 -65.58 -54.41 减少
37.14 个
百分点
机械制造 27,894,511.67 22,673,909.62 18.72 2,013.55 增加
18.72 个
百分点
船舶配件 392,286,348.81 364,098,788.90 7.19 35.23 30.35 增加 3.48
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 418,870,130.48 23.40
出口销售 22,651,314.85
主营业务分地区情况的说明
(三) 核心竞争力分析
公司核心竞争力主要体现大型船用液罐的制造加工、钢结构制作与机械加工的综合能力方面
（详见《公司 2013 年度报告》）。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内,公司没有发生对外股权投资.
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
期初持 期末持
所持对 最初投资金 期末账面价 报告期损益 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例
象名称 额（元） 值（元） （元） 权益变 算科目 源
（%） （%）
动（元）
上海银 729,139.20 0.02 0.02 729,139.20 197,135.04 可供出 购买
行 售金融
资产
合计 729,139.20 / / 729,139.20 197,135.04 / /
持有金融企业股权情况的说明
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使 尚未使用
募集资金 已使用募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 募集资金
总额 集资金总 用途及去
金总额 总额
额 向
合计 / /
募集资金总体使用情况说明
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
是 是
是 募集 募集 否 否 未达
募集
否 资金 资金 符 符 到计
承诺 资金 产生
变 本报 累计 合 项目 预计 合 划进 变更原因及募集资金变
项目 拟投 收益
更 告期 实际 计 进度 收益 预 度和 更程序说明
名称 入金 情况
项 投入 投入 划 计 收益
额
目 金额 金额 进 收 说明
度 益
合计 / / / / / / /
募集资金承诺项
目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
未达
变更 变更
变更 对应 本报 累计 是否 是否 到计
项目 项目 产生
后的 的原 告期 实际 符合 项目 符合 划进
拟投 的预 收益
项目 承诺 投入 投入 计划 进度 预计 度和
入金 计收 情况
名称 项目 金额 金额 进度 收益 收益
额 益
说明
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合计 / / / / / /
募集资金变更项目情况说明
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
2015 年上半年期末
序 注册 营业收 被投资单位财务状
被投资单位名称 持股比例 % 主营业务
号 资本 入 况
净资产 净利润
1 南京中船绿洲环保有限公司 4000 33.33 9209 8385 151 船用、陆用环保设备
2 上海久远工程承包有限公司 2500 22.66 736 2498 -151 房屋建筑工程施工
金属管子制作表面处
3 上海江南船舶管业有限公司 8000 45 10034 14114 90
理
上海中船防火防腐工程技术
4 420 47.62 881 467 -18 防火、防腐材料
有限公司
5 广州龙穴管业有限公司 7000 28.57 6614 5253 356 金属管子制作
各种染料、食品添加
6 上海染料研究所有限公司 6000 15 5618 7611 384
剂
合计 812
江南德瑞斯（南通）船用设
7 15000 50 15870 12929 112 船用设备制作、销售
备制造有限公司
船用电器设备及低压
8 上海江南船用电气设备厂 800 100 1196 1397 22
电器等
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
合计 / /
非募集资金项目情况说明
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
无
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 额 负债及 况 行情况
响
金额
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(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
(四) 其他说明
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 8 月 19 日公司召开了 2014 年第二次临时股东大会，审议通过《关于转让上海瑞 相关进展情况分别于 2014 年 8 月 26 日、2014 年 10 月 14 日、
宿企业发展有限公司 100%股权的议案》。同意以 2.07 亿元的价格在上海联合产权交易 2014 年 12 月 17 日、2015 年 1 月 5 日、2015 年 1 月 13 日、2015
所公开挂牌出让上海瑞宿企业发展有限公司 100%的股权。截止公司半年报披露日，公司 年 4 月 2 日、2015 年 5 月 19 日在《上海证券报》、《中国证
与翔达实业未完成土地过户变更登记，且双方之间的合同权利与义务已终止。 券报》及上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）发布了进
展公告（详见公司公告，编号分别为临 2014-034、临 2014-035、
临 2014-048、临 2015-001、临 2015-003、临 2015-011，临
2015-019）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对 关
被收 购 资产 自收购日起至报 自本年初至本期末为上市公 是否为关联交易 资产收 所涉及的资 所涉及的债 该资产为上市公司
方或最 联
购资 买 收购 告期末为上市公 司贡献的净利润（适用于同 （如是，说明定 购定价 产产权是否 权债务是否 贡献的净利润占利
终控制 关
产 日 价格 司贡献的净利润 一控制下的企业合并） 价原则） 原则 已全部过户 已全部转移 润总额的比例(%)
方 系
收购资产情况说明
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2、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
是否为关 资产出售为
本年初起至出售
出售产 联交易 所涉及的资产 所涉及的债权债 上市公司贡
交易 被出售 出售价 日该资产为上市 资产出售定
出售日 生的损 （如是， 产权是否已全 务是否已全部转 献的净利润 关联关系
对方 资产 格 公司贡献的净利 价原则
益 说明定价 部过户 移 占利润总额
润
原则） 的比例(%)
出售资产情况说明
3、 资产置换情况
单位:元 币种:人民币
置入 置入 置出 资产
资产 资产 资产 置换
置入 置入 置出 置出
自置 自本 自年 是否 为上
所涉 所涉 所涉 所涉
入日 年初 初起 为关 市公
及的 及的 及的 及的
置换 起至 至本 至置 联交 资产 司贡
置换 置入 置出 资产 资产 债权 资产 债权
置换 产生 报告 期末 出日 易（如 置换 献的 关联
方名 资产 资产 置换 产权 债务 产权 债务
日 的损 期末 为上 为上 是，说 定价 净利 关系
称 名称 名称 价格 是否 是否 是否 是否
益 为上 市公 市公 明定 原则 润占
已全 已全 已全 已全
市公 司贡 司贡 价原 利润
部过 部转 部过 部转
司贡 献的 献的 则） 总额
户 移 户 移
献的 净利 净利 的比
净利 润（适 润 例(%)
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润 用于
同一
控制
下的
企业
合并）
资产置换情况说明
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4、 企业合并情况
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
激励方式:
标的股票来源:
单位：份
报告期内激励对象的范围
报告期内授出的权益总额
报告期内行使的权益总额
报告期内失效的权益总额
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况
以及经调整后的最新授予价格与行权价格
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未
姓名 职务
权益数量 权益数量 行使的权益数量
因激励对象行权所引起的股本变动情况
权益工具公允价值的计量方法
估值技术采用的模型、参数及选取标准
权益工具公允价值的分摊期间及结果
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
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2015 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 交易 市场
易定价 关联交易价格 关联交易金额 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
广州黄 集团兄 购买商 购买商 参照市 537,355.56 537,355.56 0.13 银行
船海洋 弟公司 品 品 场价 转账
工程有
限公司
江南造 母公司 购买商 购买商 参照市 4,408,416.65 4,408,416.65 1.07 银行
船(集 的全资 品 品 场价 转账
团)有 子公司
限责任
公司
九江海 集团兄 购买商 购买商 参照市 4,658,119.66 4,658,119.66 1.14 银行
天设备 弟公司 品 品 场价 转账
制造有
限公司
上海船 集团兄 接受劳 接受劳 参照市 8,218,159.70 8,218,159.70 2.00 银行
舶工程 弟公司 务 务 场价 转账
质量检
测有限
公司
上海江 集团兄 购买商 购买商 参照市 56,548.69 56,548.69 0.01 银行
南长兴 弟公司 品 品 场价 转账
造船有
限责任
公司
上海江 集团兄 接受劳 接受劳 参照市 33,200.00 33,200.00 0.01 银行
南计量 弟公司 务 务 场价 转账
检测站
中船第 母公司 接受劳 接受劳 参照市 1,698,113.21 1,698,113.21 0.41 银行
九设计 的全资 务 务 场价 转账
研究院 子公司
工程有
限公司
上海中 集团兄 购买商 购买商 参照市 1,558,060.35 1,558,060.35 0.38 银行
船防火 弟公司 品 品 场价 转账
防腐工
程技术
有限公
司
上海江 集团兄 购买商 购买商 参照市 30,769.24 30,769.24 0.01 银行
20 / 168
2015 年半年度报告
南船艇 弟公司 品 品 场价 转账
制造有
限公司
中船工 母公司 购买商 购买商 参照市 841,310.68 841,310.68 0.21 银行
业成套 的全资 品 品 场价 转账
物流有 子公司
限公司
江南造 母公司 提供劳 提供劳 参照市 38,111,488.43 38,111,488.43 8.63 银行
船(集 的全资 务 务 场价 转账
团)有 子公司
限责任
公司
上海江 集团兄 提供劳 提供劳 参照市 5,633,503.75 5,633,503.75 1.28 银行
南长兴 弟公司 务 务 场价 转账
造船有
限责任
公司
上海江 集团兄 提供劳 提供劳 参照市 26,578,569.08 26,578,569.08 6.02 银行
南长兴 弟公司 务 务 场价 转账
重工有
限责任
公司
上海外 集团兄 提供劳 提供劳 参照市 11,063,660.87 11,063,660.87 2.51 银行
高桥造 弟公司 务 务 场价 转账
船海洋
工程有
限公司
上海外 集团兄 提供劳 提供劳 参照市 4,154,073.43 4,154,073.43 0.94 银行
高桥造 弟公司 务 务 场价 转账
船有限
公司
江南造 母公司 销售商 销售商 参照市 86,494,768.72 86,494,768.72 19.59 银行
船(集 的全资 品 品 场价 转账
团)有 子公司
限责任
公司
上海江 集团兄 销售商 销售商 参照市 2,040,582.27 2,040,582.27 0.46 银行
南长兴 弟公司 品 品 场价 转账
造船有
限责任
公司
上海江 集团兄 销售商 销售商 参照市 4,243,980.62 4,243,980.62 0.96 银行
南长兴 弟公司 品 品 场价 转账
重工有
限责任
公司
中船工 母公司 销售商 销售商 参照市 3,486,029.22 3,486,029.22 0.79 银行
业成套 的全资 品 品 场价 转账
物流有 子公司
限公司
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2015 年半年度报告
中船海 集团兄 销售商 销售商 参照市 21,743,589.74 21,743,589.74 4.92 银行
洋与防 弟公司 品 品 场价 转账
务装备
股份有
限公司
上海外 集团兄 销售商 销售商 参照市 476,923.08 476,923.08 0.11 银行
高桥造 弟公司 品 品 场价 转账
船有限
公司
上海中 集团兄 销售商 销售商 参照市 92,772.00 92,772.00 0.02 银行
船防火 弟公司 品 品 场价 转账
防腐工
程技术
有限公
司
中船第 母公司 销售商 销售商 参照市 9,914.53 9,914.53 0.00 银行
九设计 的全资 品 品 场价 转账
研究院 子公司
工程有
限公司
上海德 集团兄 销售商 销售商 参照市 60,394,323.81 60,394,323.81 13.68 银行
瑞斯华 弟公司 品 品 场价 转账
海船用
设备有
限公司
中船澄 集团兄 销售商 销售商 参照市 22,441,381.07 22,441,381.07 5.08 银行
西船舶 弟公司 品 品 场价 转账
修造有
限公司
合计 / / 309,005,614.36 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关
联方（而非市场其他交易方）进行交易
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
决措施（如有）
关联交易的说明
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
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2015 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
交易
价格
与账
交易
面价
对公
值或
司经
转让 转让 转让 评估
关联 转 关联 营成
关联 关联 资产 资产 市场 资产 价
关联 关联 交易 让 交易 果和
交易 交易 的账 的评 公允 获得 值、
方 关系 定价 价 结算 财务
类型 内容 面价 估价 价值 的收 市场
原则 格 方式 状况
值 值 益 公允
的影
价值
响情
差异
况
较大
的原
因
资产收购、出售发生的关联交易说明
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
被投资
被投资 被投资 企业的
被投资 被投资 被投资 被投资
共同投 关联 企业的 企业的 重大在
企业的 企业的 企业的 企业的
资方 关系 主营业 注册资 建项目
名称 总资产 净资产 净利润
务 本 的进展
情况
共同对外投资的重大关联交易情况说明
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2015 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京船舶 集团兄 - - -
工业管理 弟公司 - - -
干部学院
北京中船 集团兄 - - 598,500.00 598,500.00
信息科技 弟公司 - -
有限公司
广东广船 集团兄 - - 165,350.00 165,350.00
国际电梯 弟公司 - -
有限公司
中船海洋 集团兄 - - 11,163,219.71 562,645.51 2,872,324.96
与防务装 弟公司 -
备股份有
限公司
广州黄船 集团兄 - - 222,162.39 666,473.61 888,636.00
海洋工程 弟公司 -
有限公司
中船黄埔 集团兄 7,888,686.00 - 7,888,686.00 6,324,443.59 6,324,443.59
文冲船舶 弟公司 -
有限公司
广船国际 集团兄 18,214,478.93 - - -
有限公司 弟公司 - -
广州中船 集团兄 593,177.97 - - -
南沙龙穴 弟公司 - -
建设发展
有限责任
公司
沪东中华 母公司 - - 8,155,000.00 8,155,000.00
造船（集 的全资 - -
团）有限 子公司
公司
江南造船 母公司 136,770,858.51 148,941,367.74 137,275,752.64 101,626,851.17 24,387,095.28 104,789,017.66
(集团)有 的全资
限责任公 子公司
司
江苏德瑞 集团兄 - - -
斯华海船 弟公司 - - -
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2015 年半年度报告
用设备有
限公司
九江海天 集团兄 - - 1,459,905.99 3,044,376.07 4,504,282.06
设备制造 弟公司 -
有限公司
南京中船 集团兄 - - -
绿洲机器 弟公司 - - -
有限公司
上海船舶 集团兄 - - 4,888,060.51 5,250,152.32 8,411,989.81
工程质量 弟公司 -
检测有限
公司
上海船厂 母公司 6,138,790.72 - - -
船舶有限 的全资 - -
公司 子公司
上海德瑞 集团兄 50,377,240.04 26,794,751.17 47,265,902.22 45,974,920.33 10,328,040.00 16,991,460.00
斯华海船 弟公司
用设备有
限公司
上海东鼎 集团兄 - - -
钢结构有 弟公司 - - -
限公司
上海江南 集团兄 7,171,543.35 8,978,680.59 8,381,550.92 3,206,001.52 68,717.96 2,365,809.83
长兴造船 弟公司
有限责任
公司
上海江南 集团兄 41,219,152.66 35,538,227.21 20,291,936.32 1,598,252.99 1,132,974.34
长兴重工 弟公司 -
有限责任
公司
上海江南 集团兄 - - 201,813.68 13,500.00
船舶管业 弟公司 - -
有限公司
上海江南 集团兄 - - - 36,000.00 36,000.00
船艇制造 弟公司 -
有限公司
上海江南 集团兄 - - -
机电工程 弟公司 - - -
公司
上海江南 集团兄 - - - 103,700.00 28,700.00
计量检测 弟公司 -
站
上海江南 集团兄 194,000.00 - 144,000.00 -
造船厂房 弟公司 - -
地产开发
经营公司
上海江南 集团兄 - - 1,100.00
职业技能 弟公司 - - -
培训中心
上海外高 集团兄 2,347,920.98 12,944,483.21 1,508,085.53 -
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2015 年半年度报告
桥造船海 弟公司 - -
洋工程有
限公司
上海外高 集团兄 3,429,856.39 5,418,265.88 4,371,340.88 59,829.06 59,829.06
桥造船有 弟公司 -
限公司
上海中船 集团兄 - - 1,826,208.05 2,550,086.75 1,841,930.60
防火防腐 弟公司 -
工程技术
有限公司
上海中船 集团兄 - - 82,480.00 197,390.75
三井造船 弟公司 - -
柴油机有
限公司
上海舟艺 集团兄 - - 97,500.00 97,500.00
建设监理 弟公司 - -
公司
无锡市海 集团兄 - - -
鹰加科海 弟公司 - - -
洋技术有
限责任公
司
中船澄西 集团兄 39,577,751.50 17,176,423.91 23,043,029.93 7,540,000.00 1,820,000.00 3,200,000.00
船舶修造 弟公司
有限公司
中船第九 母公司 11,600.00 11,600.00 195,521.25 1,794,905.66 98,113.21
设计研究 的全资 -
院工程有 子公司
限公司
中船工业 母公司 2,644,507.59 4,078,654.20 1,013,468.97 775,324.68 403,789.26 666,682.69
成套物流 的全资
有限公司 子公司
中船华海 集团兄 148,400.00 - 53,000.00 -
船用设备 弟公司 - -
有限公司
中船上海 集团兄 - - -
船舶工业 弟公司 - - -
有限公司
中国船舶 母公司 3,173.00 9,941.10 13,114.10 -
工业集团 - -
公司
上海江南 集团兄 - - - 3,085,470.09 3,085,470.09
造船厂 弟公司 -
中国船舶 集团兄 - - 421,417.09 859,832.91 1,281,250.00
及海洋工 弟公司 -
程设计研
究院
合计 316,719,537.64 259,892,395.01 251,261,467.51 196,583,862.01 55,158,676.17 167,608,763.90
报告期内公司向 259,892,395.01
控股股东及其子
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2015 年半年度报告
公司提供资金的
发生额（元）
公司向控股股东 251,261,467.51
及其子公司提供
资金的余额（元）
关联债权债务形
成原因
关联债权债务清
偿情况
与关联债权债务
有关的承诺
关联债权债务对
公司经营成果及
财务状况的影响
(五) 其他
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关 关联关
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 益 联交易 系
金额 依据 司影响
托管情况说明
(2) 承包情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承包
承包 承包
出包 承包 承包 承包 承包 收益 是否
资产 承包 收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联
涉及 收益 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
金额 依据
响
承包情况说明
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2015 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁 租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否
资产 租赁 收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联
涉及 收益 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
金额 依据
响
租赁情况说明
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 发生 担保是 关
是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司的 方 额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
关系 签署 毕 系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 240,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 270,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 270,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 270,000,000.00
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 270,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2015 年半年度报告
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事
项
如未能及 如未能
承诺时 时履行应 及时履
承诺类 承诺内 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
型 容 期限 格履行
限 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开
发行相关的
承诺
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
其他承诺
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司于 2015 年 6 月 30 日召开 2014 年度股东大会,审议通过了续聘信永中和会计事务所（特殊普通合伙）
担任公司 2015 年审计机构。
单位：元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊 信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙） 普通合伙）
境内会计师事务所报酬 405,000 405,000
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊 202,500
普通合伙）
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2015 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及
整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
(一) 转债发行情况
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
券名称 转股 赎回 回售
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元）
报告期转股数（股）
累计转股数（股）
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）
尚未转股额（元）
未转股转债占转债发行总量比例（%）
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调整说
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体
明
截止本报告期末最新转股价格
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2015 年半年度报告
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
(七) 转债其他情况说明
十一、公司治理情况
(一) 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》以及中国证
监会、上交所最新法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度.报告期内,
公司修改了《公司章程》、《董事会议事规则》和《总经理工作条例》，进一步明确了公司董事会、经
理层的重大投资权限，也完成了公司组织机构调整的工作（见公司六届十一次董事会决议公告》临
2014-001）。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、
相互协调。公司在股东与股东大会、董事与董事会、监事与监事会、利益相关者、同业竞争与关联交易、
信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》
和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
(二) 股东大会情况简介
决议刊登
决议刊登的指定
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 的披露日
网站的查询索引
期
2014 年年 2015 年 6 1、2014 年度董事会工作报告； 会议议案通过 上海证券交易网 2015.7.1
度股东大 月 30 日 2、2014 年度监事会工作报告； 书面表决方式 站:www.sse.com.
会 3、2014 年年度报告及摘要；4、 进行，全部议 cn，输入公司证券
2014 年度财务决算方案的议 案均审议通过 代码检索即可
案；5、2014 年度利润分配的
议案；6、关于续聘信用中和会
计事务所（特殊普通合伙）担
任公司 2015 年财务审计机构
的议案；7、关于公司日常关联
交易的议案；8、关于公司为控
股子公司提供年度贷款担保及
其额度的框架议案；9、关于修
改《公司章程》的预案；10、
关于修改《公司董事会议事规
则》的预案；11、关于独立董
事年度津贴标准的预案；12、
关于选举董事的议案：12.1 选
举高康先生为公司第七届董事
会董事 12.2 选举周辉先生为公
司第七届董事会董事 12.3 选举
李明宝先生为公司第七届董事
会董事 12.4 选举王军先生为公
司第七届董事会董事 12.5 选举
张新龙先生为公司第七届董事
会董事 12.6 选举朱云龙先生为
公司第七届董事会董事 12.7 选
举徐健先生为公司第七届董事
会独立董事 12.8 选举杜惟毅先
31 / 168
2015 年半年度报告
生为公司第七届董事会独立董
事 12.9 选举巢序先生为公司第
七届董事会独立董事；13、关
于选举监事的议案：13.1 选举
李志平先生为公司第七届监事
会监事 13.2 选举彭卫华先生为
公司第七届监事会监事 13.3 选
举汤玉军先生为公司第七届监
事会监事。
股东大会情况说明
(三) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
报告期内 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
应参加董 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
事会次数 加次数 加会议
高康 否 4 4 1 0 0 否 1
周辉 否 4 4 1 0 0 否 1
李明宝 否 4 2 1 2 0 是 1
王军 否 4 3 1 1 0 否 0
张新龙 否 4 4 1 0 0 否 1
朱云龙 否 4 4 1 0 0 否 1
徐健 是 1 1 0 0 0 否 1
杜惟毅 是 1 1 0 0 0 否 1
巢序 是 1 1 0 0 0 否 1
练文和 是 3 3 1 0 0 否 0
李俊平 是 3 3 1 0 0 否 0
莫俊 是 3 3 1 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
李明宝董事因工作原因未出席六届二十次董事会和六届二十一次董事会，均委托高康董事出席会议
并行使表决权。
年内召开董事会会议次数 4
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 1
现场结合通讯方式召开会议次数 0
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事提出异议的有
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
关事项内容
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
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2015 年半年度报告
3、 其他
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
合计 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 55712
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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2015 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例 持有有限售条
期末持股数量 数 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份数量 股份状态
量
中国船舶工业 国有法人
139,733,613 29.21 无
集团公司
江南造船(集 国有法人
团)有限责任 28,727,521 6.00 无
公司
张千明 10,039,418 2.10 未知 其他
中江国际信托 其他
股份有限公司
7,280,683 1.52 未知
资金信托合同
（金狮 152 号）
深圳市明达资 其他
产管理有限公
司-金享 4 号- 5,535,499 1.16 未知
明达证券投资
基金
中国对外经济 其他
贸易信托有限
公司-明达 7 期 3,423,920 0.72 未知
证券投资集合
资金信托计划
中信信托有限 其他
责任公司-中
信明达 6 期 2,483,627 0.52 未知
证券投资集合
资金信托计划
云南国际信托 其他
有限公司-汇
1,717,868 0.36 未知
宝金 324 号单
一资金信托
蒋政一 1,575,071 0.33 未知 其他
云南国际信托 其他
有限公司-云
瑞鼎盛证券投 1,393,133 0.29 未知
资集合资金信
托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国船舶工业集团
139,733,613 人民币普通股
公司
江南造船(集团)有
28,727,521 人民币普通股
限责任公司
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张千明 10,039,418 人民币普通股
中江国际信托股份
有限公司资金信托 7,280,683 人民币普通股
合同（金狮 152 号）
深圳市明达资产管
理有限公司-金享 4
5,535,499 人民币普通股
号-明达证券投资
基金
中国对外经济贸易
信托有限公司-明
3,423,920 人民币普通股
达 7 期证券投资集
合资金信托计划
中信信托有限责任
公司-中信明达 6
2,483,627 人民币普通股
期证券投资集合资
金信托计划
云南国际信托有限
公司-汇宝金 324 号 1,717,868 人民币普通股
单一资金信托
蒋政一 1,575,071 人民币普通股
云南国际信托有限
公司-云瑞鼎盛证
1,393,133 人民币普通股
券投资集合资金信
托计划
上述股东关联关系 上述股东中中国船舶工业集团公司、江南造船（集团）有限责任公司为国有法人股东，
或一致行动的说明 江南造船（集团）有限责任公司为中过船舶工业集团有限公司的下属企业，江南造船
（集团）有限责任公司、中国船舶工业集团有限公司与另八位无限售条件股东之间不
存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人未知。
表决权恢复的优先
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可
上市交易情况
持有的有限售条件 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1
2
3
4
5
6
7
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9
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上述股东关联关系或一致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
战略投资者或一般法人参与配
售新股约定持股期限的说明
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
新控股股东名称
新实际控制人名称
变更日期
指定网站查询索引及日期
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
一、报告期内优先股发行与上市情况
单位:股
获准上
优先股 优先股 发行日 发行价 票面股 发行数 上市日 终止上
市交易
代码 简称 期 格(元) 息率(%) 量 期 市日期
数量
募集资金使用进展及变更情况
二、优先股股东情况
(一) 优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名优先股股东情况表
单位:股
前十名优先股股东持股情况
报告期内 质押或冻结情况
股东名称 期末持股 所持股份
股份增减 比例(%) 股东性质
(全称) 数量 类别 股份状态 数量
变动
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2015 年半年度报告
前十名优先股股东之间，上述股东
与前十名普通股股东之间存在关联
关系或属于一致行动人的说明
(三) 其他情况说明
三、优先股利润分配的情况
(一) 利润分配情况
(二) 近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例
单位：元 币种：人民币
分配金额 分配比例
2015
2014
2013
其他说明：
(三) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披露原因
以及未分配利润的用途和使用计划。
□适用 □不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优
未分配利润的用途和使用计划
先股进行利润分配的原因
(四) 其他说明
四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
(一) 回购情况
回购 回购 对公
回购
优先 优先 回购 回购 的资 选择 司股
回购 定价 比例 资金 股份
股代 股简 价格 数量 金总 权的 本结
期间 原则 (%) 来源 的期
码 称 (元) (股) 额 行使 构的
限
(元) 主体 影响
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2015 年半年度报告
优先股回购审议程序等情况的说明
(二) 转换情况
转换选择 对公司股
优先股代 优先股简 转股价格 转股数量
转股条件 比例(%) 权的行使 本结构的
码 称 (元) (股)
主体 影响
优先股转换审议程序情况的说明
五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
六、公司对优先股采取的会计政策及理由
七、其他
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
单位:股
期初持有股 报告期新授予股 报告期内可 报告期股票期 期末持有股票
姓名 职务
票期权数量 票期权数量 行权股份 权行权股份 期权数量
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2015 年半年度报告
合计 /
单位:股
期初持有限 报告期新授 期末持有限
姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数
量 票数量 量
合计 /
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
练文和 独立董事 离任 届满
李俊平 独立董事 离任 届满
莫峻 独立董事 离任 届满
徐健 独立董事 选举 换届
杜惟毅 独立董事 选举 换届
巢序 独立董事 选举 换届
沈宏斌 监事 离任 届满
赵军 监事 选举 换届
陈映华 副总经理 聘任 工作原因
三、其他说明
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生明显变化。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 中船钢构工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,651,868.85 375,690,489.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 28,130,421.35 23,841,676.00
应收账款 471,312,264.95 483,316,764.17
预付款项 31,768,605.99 22,537,163.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,416,059.30 5,841,414.95
买入返售金融资产
存货 495,086,941.72 497,016,023.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 341,666.76 1,366,666.92
流动资产合计 1,197,707,828.92 1,409,610,197.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11,421,989.20 11,421,989.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 115,051,659.59 113,556,532.70
投资性房地产 17,293,816.71 17,590,282.11
固定资产 724,630,661.00 742,403,194.94
在建工程 9,277,503.70 752,681.97
工程物资
固定资产清理 11,818,175.44
生产性生物资产
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2015 年半年度报告
油气资产
无形资产 85,523,037.41 86,616,839.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 963,198,667.61 984,159,695.69
资产总计 2,160,906,496.53 2,393,769,893.61
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 270,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 48,947,142.72 48,801,512.05
应付账款 372,142,668.73 337,047,625.79
预收款项 137,795,016.93 152,624,886.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,945,419.10 6,274,393.58
应交税费 26,603,511.26 11,987,420.53
应付利息 165,611.11 642,277.78
应付股利 4,784,295.86
其他应付款 3,655,008.62 261,403,495.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 891,038,674.33 1,088,781,611.48
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 3,204,735.75 5,027,276.33
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 -
其他非流动负债
非流动负债合计 103,204,735.75 105,027,276.33
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2015 年半年度报告
负债合计 994,243,410.08 1,193,808,887.81
所有者权益
股本 478,429,586.00 478,429,586.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 405,582,475.39 405,582,475.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 124,913,133.33 124,913,133.33
一般风险准备
未分配利润 93,091,810.21 126,951,054.61
归属于母公司所有者权益合计 1,102,017,004.93 1,135,876,249.33
少数股东权益 64,646,081.52 64,084,756.47
所有者权益合计 1,166,663,086.45 1,199,961,005.80
负债和所有者权益总计 2,160,906,496.53 2,393,769,893.61
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:中船钢构工程股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 133,408,255.62 349,050,471.46
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,519,421.35 17,559,184.00
应收账款 326,627,065.84 354,786,997.99
预付款项 13,921,090.80 13,485,321.73
应收利息
应收股利
其他应收款 7,721,975.05 8,935,360.31
存货 381,801,282.70 393,980,328.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 885,999,091.36 1,137,797,663.66
非流动资产：
可供出售金融资产 11,421,989.20 11,421,989.20
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 204,703,383.90 203,208,257.01
投资性房地产 17,293,816.71 17,590,282.11
42 / 168
2015 年半年度报告
固定资产 495,219,899.80 508,087,100.14
在建工程 8,064,910.55 752,681.97
工程物资
固定资产清理 11,818,175.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,273,416.53 59,029,303.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 794,977,416.69 811,907,789.42
资产总计 1,680,976,508.05 1,949,705,453.08
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,756,023.80 7,033,263.00
应付账款 303,827,371.37 314,519,123.28
预收款项 108,246,844.18 87,136,749.54
应付职工薪酬 6,388,398.42 5,731,671.86
应交税费 27,802,365.80 19,417,065.66
应付利息 165,611.11 165,611.11
应付股利 4,784,295.86
其他应付款 3,373,466.28 261,296,876.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 464,344,376.82 695,300,361.03
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 3,204,735.75 5,027,276.33
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 103,204,735.75 105,027,276.33
负债合计 567,549,112.57 800,327,637.36
所有者权益：
股本 478,429,586.00 478,429,586.00
其他权益工具
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2015 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 405,582,475.39 405,582,475.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 124,913,133.33 124,913,133.33
未分配利润 104,502,200.76 140,452,621.00
所有者权益合计 1,113,427,395.48 1,149,377,815.72
负债和所有者权益总计 1,680,976,508.05 1,949,705,453.08
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 441,521,445.33 343,388,016.06
其中：营业收入 441,521,445.33 343,388,016.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 479,321,319.08 404,400,479.49
其中：营业成本 410,269,504.39 332,106,806.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,606,178.43 1,946,946.62
销售费用 2,241,114.66 2,639,245.72
管理费用 45,216,684.90 52,689,776.53
财务费用 9,120,967.68 6,727,632.35
资产减值损失 8,866,869.02 8,290,071.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,692,261.93 3,213,442.58
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,495,126.89 1,722,022.42
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,107,611.82 -57,799,020.85
加：营业外收入 28,288,777.21 3,402,316.49
其中：非流动资产处置利得 28,129,624.56 3,051,701.21
减：营业外支出 20,694,788.88 234,892.45
44 / 168
2015 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 132,302.29 231,681.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -28,513,623.49 -54,631,596.81
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,513,623.49 -54,631,596.81
归属于母公司所有者的净利润 -29,074,948.54 -54,714,913.83
少数股东损益 561,325.05 83,317.02
六、其他综合收益的税后净额 -897,600.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -897,600.00
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -897,600.00
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -897,600.00
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -28,513,623.49 -55,529,196.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 -29,074,948.54 -55,612,513.83
归属于少数股东的综合收益总额 561,325.05 83,317.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.061 -0.114
（二）稀释每股收益(元/股) -0.061 -0.114
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 286,453,535.29 197,441,184.41
减：营业成本 277,370,398.96 203,048,670.84
营业税金及附加 3,428,794.75 1,690,572.57
销售费用 1,674,786.81 1,983,834.14
管理费用 34,525,978.77 43,057,149.90
财务费用 1,527,691.81 525,477.28
45 / 168
2015 年半年度报告
资产减值损失 8,386,462.54 8,042,650.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,692,261.93 3,213,442.58
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,495,126.89 1,722,022.42
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -38,768,316.42 -57,693,727.88
加：营业外收入 28,287,994.33 3,401,709.49
其中：非流动资产处置利得 28,129,624.56 3,051,701.21
减：营业外支出 20,685,802.29 234,231.45
其中：非流动资产处置损失 132,302.29 231,681.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,166,124.38 -54,526,249.84
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,166,124.38 -54,526,249.84
五、其他综合收益的税后净额 95,538,057.89
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 95,538,057.89
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 95,538,057.89
六、综合收益总额 -31,166,124.38 41,011,808.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 507,029,386.04 446,031,362.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
46 / 168
2015 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 133,933.91 2,094.84
收到其他与经营活动有关的现金 1,591,081.23 2,434,135.42
经营活动现金流入小计 508,754,401.18 448,467,592.97
购买商品、接受劳务支付的现金 381,422,622.89 430,562,501.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 60,591,452.64 63,013,826.41
支付的各项税费 23,166,823.57 8,615,061.95
支付其他与经营活动有关的现金 14,723,964.30 17,010,684.50
经营活动现金流出小计 479,904,863.40 519,202,074.07
经营活动产生的现金流量净额 28,849,537.78 -70,734,481.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 197,135.04 1,491,420.16
处置固定资产、无形资产和其他长 136,500.00 3,712,208.40
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 39,947,800.00
投资活动现金流入小计 40,281,435.04 5,203,628.56
购建固定资产、无形资产和其他长 11,317,289.12 33,135,549.73
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 278,754,444.00 1,009,864.00
投资活动现金流出小计 290,071,733.12 34,145,413.73
投资活动产生的现金流量净额 -249,790,298.08 -28,941,785.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 280,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 180,000,000.00
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2015 年半年度报告
偿还债务支付的现金 260,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 10,909,072.21 8,906,134.43
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270,909,072.21 168,906,134.43
筹资活动产生的现金流量净额 9,090,927.79 11,093,865.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -228,769.26 -93,550.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -212,078,601.77 -88,675,951.27
加：期初现金及现金等价物余额 356,480,320.18 199,371,414.85
六、期末现金及现金等价物余额 144,401,718.41 110,695,463.58
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 382,206,719.05 346,047,187.74
收到的税费返还 133,419.77 459.35
收到其他与经营活动有关的现金 1,455,163.56 2,318,994.22
经营活动现金流入小计 383,795,302.38 348,366,641.31
购买商品、接受劳务支付的现金 272,437,129.37 337,748,740.93
支付给职工以及为职工支付的现金 49,146,934.35 50,951,779.48
支付的各项税费 19,604,907.56 4,217,236.58
支付其他与经营活动有关的现金 10,938,622.00 10,959,251.29
经营活动现金流出小计 352,127,593.28 403,877,008.28
经营活动产生的现金流量净额 31,667,709.10 -55,510,366.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 197,135.04 1,491,420.16
处置固定资产、无形资产和其他长 136,500.00 3,692,208.40
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 39,947,800.00
投资活动现金流入小计 40,281,435.04 5,183,628.56
购建固定资产、无形资产和其他长 6,565,030.14 20,524,971.93
期资产支付的现金
投资支付的现金 359,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 278,754,444.00 1,009,864.00
投资活动现金流出小计 285,319,474.14 21,894,535.93
投资活动产生的现金流量净额 -245,038,039.10 -16,710,907.37
48 / 168
2015 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,740,111.11 2,710,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,740,111.11 2,710,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,740,111.11 -2,710,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -228,769.26 -93,550.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -216,339,210.37 -75,024,824.91
加：期初现金及现金等价物余额 340,126,082.76 180,804,440.50
六、期末现金及现金等价物余额 123,786,872.39 105,779,615.59
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
49 / 168
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 478,429 405,582 124,913 126,951 64,084,75 1,199,961
,586.00 ,475.39 ,133.33 ,054.61 6.47 ,005.80
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 478,429 405,582 124,913 126,951 64,084,75 1,199,961
,586.00 ,475.39 ,133.33 ,054.61 6.47 ,005.80
三、本期增减变动金额（减 -33,859 561,325.0 -33,297,9
少以“－”号填列） ,244.40 5 19.35
（一）综合收益总额 -33,859 561,325.0 -33,297,9
,244.40 5 19.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
50 / 168
2015 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,429 405,582 124,913 93,091, 64,646,08 1,166,663
,586.00 ,475.39 ,133.33 810.21 1.52 ,086.45
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 478,429 419,885 124,913 116,621 62,628,65 1,202,478
,586.00 ,573.87 ,133.33 ,602.79 4.38 ,550.37
加：会计政策变更 -14,303 14,303,
,098.48 098.48
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 478,429 405,582 14,303, 124,913 116,621 62,628,65 1,202,478
,586.00 ,475.39 098.48 ,133.33 ,602.79 4.38 ,550.37
三、本期增减变动金额（减 -14,303 10,329, 1,456,102 -2,517,54
少以“－”号填列） ,098.48 451.82 .09 4.57
（一）综合收益总额 -14,303 10,329, 1,456,102 -2,517,54
,098.48 451.82 .09 4.57
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2015 年半年度报告
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,429 405,582 124,913 126,951 64,084,75 1,199,961
,586.00 ,475.39 ,133.33 ,054.61 6.47 ,005.80
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
52 / 168
2015 年半年度报告
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 478,429,5 405,582,4 124,913, 140,452, 1,149,377
86.00 75.39 133.33 621.00 ,815.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 478,429,5 405,582,4 124,913, 140,452, 1,149,377
86.00 75.39 133.33 621.00 ,815.72
三、本期增减变动金额（减 -35,950, -35,950,4
少以“－”号填列） 420.24 20.24
（一）综合收益总额 -35,950, -35,950,4
420.24 20.24
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
53 / 168
2015 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,429,5 405,582,4 124,913, 104,502, 1,113,427
86.00 75.39 133.33 200.76 ,395.48
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 478,429,5 419,885,5 124,913, 136,653, 1,159,881
86.00 73.87 133.33 658.86 ,952.06
加：会计政策变更 -14,303,0 14,303,0
98.48 98.48
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 478,429,5 405,582,4 14,303,0 124,913, 136,653, 1,159,881
86.00 75.39 98.48 133.33 658.86 ,952.06
三、本期增减变动金额（减 -14,303, 3,798,96 -10,504,1
少以“－”号填列） 098.48 2.14 36.34
（一）综合收益总额 -14,303, 3,798,96 -10,504,1
098.48 2.14 36.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
54 / 168
2015 年半年度报告
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 478,429,5 405,582,4 124,913, 140,452, 1,149,377
86.00 75.39 133.33 621.00 ,815.72
法定代表人：高康 主管会计工作负责人：沈樑 会计机构负责人：孙长庆
55 / 168
2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
中船钢构工程股份有限公司（原公司名称为中船江南重工股份有限公司，以下简称本公司，
包含子公司时统称本集团），于 1997 年 5 月 28 日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以
体改生【1997】30 号文件批准，由江南造船（集团）有限责任公司（以下简称江南造船集团）作
为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。本公司设立时总股本为人民币 132,010,000.00
元，于 1997 年 6 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市。随后，几经配股、派送红股和资本公积转股，
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司现有股本 478,429,586.00 元，全部为无限售条件流通股。
2014 年 12 月 5 日，上海市工商行政管理局为本公司换发了注册号为 310000000053677 的《企
业法人营业执照》，注册资本 478,429,586.00 元，注册地址：上海市上川路 361 号，法定代表人：
高康。
本公司属金属结构制造业，主要经营范围：建筑、桥梁等大型钢结构；石化、冶金、海洋工
程、港口机械等大型成套设备（含起重机械）；各类机电设备；压力容器；LPG 液罐；中小型船
舶的设计、制造、加工、安装、维修；咨询服务等。
本公司的主要产品：大型钢结构产品，包括桥梁、机场航站楼、体育场馆及会展中心等；成
套工程机械产品，包括码头装卸机、40.5T 集装箱桥吊、1200T/H 卸船机、600T、800T 和 900T 龙
门吊等；船舶配套产品，包括船用液化气液罐产品、舱口盖、轴舵系、上层建筑、机舱单元及其
他船配产品等。
本公司控股股东为中国船舶工业集团公司（以下简称中船集团）。股东大会是本公司的最高
权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大
会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公
司的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括企划部、经济运行部、上层建筑建造中心、质量安全部、技术中
心、人力资源部、财务部、审计监察部、党群工作部和公司办公室等。子公司三家，为江南德瑞
斯（南通）船用设备制造有限公司、上海江南船用电气设备厂和上海瑞宿企业发展有限公司。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司纳入合并财务报表合并范围。
直接投资 间接投
序号 企业名称 企业类型 注册资本
额 资额
江南德瑞斯（南通）船用设备制
1 制造业 15,000 万元 7,500
造有限公司
2 上海江南船用电气设备厂 制造业 800 万元 1,429.20
3 上海瑞宿企业发展有限公司 制造业 20,500 万元 35.969
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
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6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的
合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关
约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
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外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1) 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，对此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价
值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计
量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，
公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及
外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待
该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投
资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2) 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 1,000 万元且存在减值迹象，
或期末余额超过该类应收款全部余额 10%的款
项视为单项金额重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
基本确定能收回的应收款项 应收保证金、职工备用金等基本确定能收回或
回收风险极小的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
基本确定能收回的应收款项 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5%
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5%
2－3 年 10%
3 年以上
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3－4 年 20%
4－5 年 50%
5 年以上 80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能充
分反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品和工程施工（已完工未结算款）
等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，个别认定确定其实
际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
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本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被
投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料
等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产类别为房屋建筑物，采用成本模式计量，采用平均年限法计提折旧，
其预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 10-40 4-5 2.38-9.60
16. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为
入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达
到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同
或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于
发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
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本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 10—40 4—5 2.38—9.60
机器设备 平均年限法 5—15 4—5 6.33—19.20
电气设备 平均年限法 5—15 4—5 6.33—19.20
运输设备 平均年限法 5—10 4—5 9.50—19.20
其他设备 平均年限法 5—12 4—5 7.92—19.20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
17. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
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20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资
产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工固定工资、浮动工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费。按照公司承担的风险和
义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职
工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时或企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退
福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
25. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同
收入，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相
关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品
收入的实现。
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2015 年半年度报告
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、
劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结
果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的工作量占应
提供总工作量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳
务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将
已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。
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2015 年半年度报告
(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租
赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
其他说明
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额、提供应税劳务收入 17%或 6%
营业税 营业额 5%或 3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%或 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15%
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子公司 25%
2. 税收优惠
本公司于 2014 年 10 月 23 日经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和
上海市地方税务局认定为高新技术企业（有效期为 3 年），2015 年度享受企业所得税减按 15％计
缴的税收优惠政策。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 98,907.47 59,158.38
银行存款 144,302,810.94 352,029,804.84
其他货币资金 20,250,150.44 23,601,525.80
合计 164,651,868.85 375,690,489.02
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 □不适用
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项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 23,130,421.35 23,841,676.00
商业承兑票据 5,000,000.00
合计 28,130,421.35 23,841,676.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 21,489,589.85
商业承兑票据
合计 21,489,589.85
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
合计
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2015 年半年度报告
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 482,69 100.00 11,384 2.36 471,31 336,46 100.00 9,836, 2.92 326,62
征组合计提坏 6,545. ,280.3 2,264. 4,060. 994.23 7,065.
账准备的应收 34 9 95 07 84
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
482,69 / 11,384 / 471,31 336,46 / 9,836, / 326,62
合计 6,545. ,280.3 2,264. 4,060. 994.23 7,065.
34 9 95 07 84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 401,078,987.74 2,005,395.05 0.50
1 年以内小计 401,078,987.74 2,005,395.05 0.50
1至2年 33,645,492.39 1,682,274.62 5.00
2至3年 39,936,208.09 3,993,620.81 10.00
3 年以上
3至4年 3,541,344.92 708,268.98 20.00
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2015 年半年度报告
4至5年 2,193,142.20 1,153,624.93 52.60
5 年以上 2,301,370.00 1,841,096.00 80.00
合计 482,696,545.34 11,384,280.39 2.36
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,302,421.5 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
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2015 年半年度报告
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
年末余额合 坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 余额
(%)
江南造船（集团）有限责任
137,275,752.64 1 年以内 28.44 686,378.80
公司
上海德瑞斯华海船用设备有 1 年以内、2-3 年、4-5
47,265,902.22 9.79 759,003.62
限公司 年
大连中远船务工程有限公司
29,850,000.00 1 年以内 6.18 149,250.00
中船澄西船舶修造有限公司 23,043,029.93 1 年以内、1-2 年 4.77 163,150.76
上海江南长兴重工有限责任 1 年以内、1-2 年、2-3
20,291,936.32 4.20 370,472.79
公司 年
合计 257,726,621.11 53.39 2,128,255.97
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 20,731,271.04 65.26 22,502,322.90 99.85
1至2年 4,481,672.09 14.11 29,400.00 0.13
2至3年 5,203,662.34 16.38 5,440.34 0.02
3 年以上 1,352,000.52 4.26
合计 31,768,605.99 100.00 22,537,163.24 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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2015 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项年末余额
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
南通南钢钢材销售有限公司 11,306,810.41 1 年以内 35.59
上海北建门业有限公司 3,381,122.30 1 年以内 10.64
南通华凯重工有限公司 2,619,360.00 1 年以内 8.25
镇江海阔船用设备有限公司 2,499,499.42 1 年以内 7.87
上海港南机电设备（集团）有限公
1,957,635.55 1-2 年 6.16
司
合计 21,764,427.68 68.51
其他说明
7、 应收利息
□适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
合计
(2). 重要逾期利息
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
其判断依据
合计 / / /
其他说明：
8、 应收股利
□适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
合计
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
依据
合计 / / /
其他说明：
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 比
比 提 账面 提 账面
别 例
金额 例 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%
(%) 例 例
)
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2015 年半年度报告
按4,289,69 60. 729,092.05 17. 3,560,59 5,522,05 84 670,10 12. 4,851,95
信 0.12 04 00 8.07 3.08 .8 1.63 14 1.45
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单2,855,46 39. 2,855,46 989,463. 15 989,463.
项 1.23 96 - 1.23 50 .2 50
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合7,145,15 / 729,092.05 / 6,416,05 6,511,51 / 670,10 / 5,841,41
计 1.35 9.30 6.58 1.63 4.95
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,068,148.10 7,331.97 0.35
1 年以内小计 2,068,148.10 7,331.97 0.35
1至2年 84,188.82 4,209.44 5.00
2至3年 99,200.00 9,920.00 10.00
3 年以上
3至4年 1,038,153.20 207,630.64 20.00
4至5年 1,000,000.00 500,000.00 50.00
5 年以上
合计 4,289,690.12 729,092.05 17.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
年末余额
组合名称 坏账 计提比例
其他应收款
准备 （%）
基本确定能收回的其他应收款 2,855,461.23
合计 2,855,461.23 —
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 38,212.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、备用金及代垫款项 3,669,418.05 5,082,722.61
单位其他往来款 976,660.10 1,121,665.32
待抵扣进项税 206,568.93 307,128.65
其他 2,292,504.27
合计 7,145,151.35 6,511,516.58
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
如皋沿江开发 保证金 1,000,000.00 3-4 年 14.00 200,000.00
投资有限公司
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上海市商务委 保证金 1,000,000.00 4-5 年 14.00 500,000.00
员会
江苏省电力公 存出保证金 830,000.00 1-2 年 11.62
司如皋市供电
公司
南通海森特重 其他 746,789.68 1 年以内 10.45
工有限公司
北京瑞驰菲思 保证金 386,000.00 1 年内 5.40 1,930.00
招标代理有限
公司
合计 / 3,962,789.68 / 55.47 701,930.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项
账面余 跌价准 账面价
目 账面余额 跌价准备 账面价值
额 备 值
原 55,041,381.58 61,673.64 54,979,707.94 79,641, 61,673 79,580,
材 951.51 .64 277.87
料
在 251,812,638.47 7,950,016.09 243,862,622.38 199,464 6,242, 193,221
产 ,011.88 859.36 ,152.52
品
库
存 - - -
商
品
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2015 年半年度报告
周
转 - - -
材
料
消
耗 - - -
性
生
物
资
产
建 198,138,663.58 1,894,052.18 196,244,611.40 225,271 1,057, 224,214
造 ,707.72 114.49 ,593.23
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
- - -
- - -
合 504,992,683.63 9,905,741.91 495,086,941.72 504,377 7,361, 497,016
计 ,671.11 647.49 ,023.62
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 61,673.64 61,673.64
-
-
在产品 6,242,859 1,725,734 18,577.73 7,950,016
.36 .46 .09
库存商品
-
-
-
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2015 年半年度报告
周转材料
-
-
-
消耗性生物资产
-
-
-
建造合同形成的已 1,057,114 836,937.6 1,894,052
完工未结算资产 .49 9 .18
-
-
-
-
-
-
-
合计 7,361,647 2,562,672 18,577.73 9,905,741
.49 .15 .91
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 1,111,256,486.85
累计已确认毛利 -90,495,560.94
减：预计损失 1,894,052.18
已办理结算的金额 822,622,262.33
建造合同形成的已完工未结算资产 196,244,611.40
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁费 341,666.76 1,366,666.92
合计 341,666.76 1,366,666.92
其他说明
14、 可供出售金融资产
□适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20
合计 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20 11,421,989.20
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本
公允价值
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额
已计提减值金额
83 / 168
2015 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
账面余额 减值准备
投资
被投
本 本 本 本 单位 本期现金红
资
期 期 期 期 期 期 持股 利
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
上海 729,139.20 729,139.20 0.01 197,135.04
银行
上海 10,282,850.00 10,282,850.00 15.00
染料
研究
所有
限公
司
上海 10,000.00 10,000.00 0.33
江南
三淼
生物
工程
有限
公司
北京 400,000.00 400,000.00 2.50
中船
信息
科技
有限
公司
合计 11,421,989.20 11,421,989.20 / 197,135.04
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额
84 / 168
2015 年半年度报告
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 □不适用
公允价值相 持续下跌
可供出售权 期末 已计提减值 未计提减值
投资成本 对于成本的 时间
益工具项目 公允价值 金额 原因
下跌幅度（%） （个月）
合计 /
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 □不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
合计 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
其他说明：
16、 长期应收款
□适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
85 / 168
2015 年半年度报告
合计 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
上海 63,15 404,5 63,55
江南 1,962 35.27 6,497
船舶 .60 .87
管业
有限
公司
广州 14,27 1,016 15,28
龙穴 2,655 ,445. 9,100
管业 .70 08 .78
有限
公司
南京 27,11 502,9 27,61
中船 3,492 79.11 6,471
绿洲 .39 .50
环保
有限
公司
上海 6,635 -341, 6,293
久远 ,811. 848.8 ,962.
86 / 168
2015 年半年度报告
工程 05 1 24
承包
有限
公司
上海 2,382 -86,9 2,295
中船 ,610. 83.76 ,627.
防火 96 20
防腐
工程
技术
有限
公司
小计 113,5 1,495 115,0
56,53 ,126. 51,65
2.70 89 9.59
113,5 1,495 115,0
合计 56,53 ,126. 51,65
2.70 89 9.59
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,705,452.00 24,705,452.00
2.本期增加金额 495,412.50 495,412.50
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 495,412.50 495,412.50
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 25,200,864.50 25,200,864.50
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 7,115,169.89 7,115,169.89
2.本期增加金额 791,877.90 791,877.90
（1）计提或摊销 791,877.90 791,877.90
87 / 168
2015 年半年度报告
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,907,047.79 7,907,047.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,293,816.71 17,293,816.71
2.期初账面价值 17,590,282.11 17,590,282.11
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 房屋及建
机器设备 运输工具 办公设备 其他 合计
目 筑物
一、
账
面
原
值：
.期
662,482, 33,562,46 1,147,861,3
初 375,121,117.46 19,781,541.78 56,913,703.21
507.88 6.72 37.05
余
额
88 / 168
2015 年半年度报告
.本
期
1,873,50 1,087,078 4,115,696.1
增 535,811.97 22,895.39 596,410.26
0.29 .21 2
加
金
额
1）
购
置
2）
在
建 1,873,50 1,087,078 4,115,696.1
535,811.97 22,895.39 596,410.26
工 0.29 .21 2
程
转
入
3）
企
业
合
并
增
加
.本
期
495,412. 601,132.0 1,096,544.5
减
50 - 0 - - 0
少
金
额
1）
处
495,412. 601,132.0 1,096,544.5
置
50 - 0 - - 0
或
报
废
.期
663,860, 34,048,41 1,150,880,4
末 375,656,929.43 19,804,437.17 57,510,113.47
595.67 2.93 88.67
余
额
二、
累
89 / 168
2015 年半年度报告
计
折
旧
.期
109,760, 17,987,67 402,830,817
初 231,052,692.73 15,293,513.94 28,736,531.76
401.40 7.71 .54
余
额
.本
期
8,615,99 1,162,965 21,639,261.
增 8,305,897.78 1,532,421.53 2,021,983.14
3.64 .01 10
加
金
额
1） 8,615,99 1,162,965 21,639,261.
8,305,897.78 1,532,421.53 2,021,983.14
计 3.64 .01 10
提
.本
期
495,412. 352,163.0
减 847,575.54
50 - 4 - -
少
金
额
1）
处
495,412. 352,163.0
置 847,575.54
50 - 4 - -
或
报
废
.期
117,880, 18,798,47 423,622,503
末 239,358,590.51 16,825,935.47 30,758,514.90
982.54 9.68 .10
余
额
三、
减
值
准
备
.期
2,627,324.5
初 2,627,324.57
7
余
额
90 / 168
2015 年半年度报告
.本
期
增
加
金
额
1）
计
提
.本
期
减
少
金
额
1）
处
置
或
报
废
.期
2,627,324.5
末 2,627,324.57 -
- - 7
余 -
额
四、
账
面
价
值
.期
末
545,979, 15,249,93 724,630,661
账 133,671,014.35 2,978,501.70 26,751,598.57
613.13 3.25 .00
面
价
值
.期
初
552,722, 15,574,78 742,403,194
账 141,441,100.16 4,488,027.84 28,177,171.45
106.48 9.01 .94
面
价
值
91 / 168
2015 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 58,595,197.1 43,763,231. 14,831,965.
6 96 20
合计 58,595,197.1 43,763,231. 14,831,965.
6 96 20
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
机加工工场 97,560,462.76 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
切割加工工场 27,466,467.03 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
液罐装焊工场 84,776,810.74 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
综合办公楼 4,648,126.20 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
生产辅助楼 16,583,502.19 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
液罐装焊平台 60,535,259.43 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
泵水、运出平台 26,230,142.01 因未与上海市政府确定最终搬
迁补偿方案
办公楼、食堂、浴室 3,359,062.51 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
油漆仓库 735,104.82 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
中心配电站 1,575,516.16 未办理竣工决算以及部分占用
92 / 168
2015 年半年度报告
土地手续
空压站房 3,940,567.11 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
涂装车间 15,082,007.96 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
外场打、中合拢平台 19,414,289.95 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
办公楼 4,099,814.83 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
劳务工宿舍楼 6,294,200.00 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
1#车间 86,490,343.29 未办理竣工决算以及部分占用
土地手续
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机制车间意大利车 1,701,927.22 1,701,927.22 752,681.97 752,681.97
床基础改造
液罐用胎架 1,177,817.41 1,177,817.41
机制车间用重型卧 3,760,410.14 3,760,410.14
式数控机床
其他设备购建项目 2,637,348.93 2,637,348.93
合计 9,277,503.70 9,277,503.70 752,681.97 752,681.97
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
93 / 168
2015 年半年度报告
本
期 本
工程 其
转 期
累计 利息 中： 本期
入 其
预 投入 资本 本期 利息
项目 期初 本期增加金 固 他 期末 工程 资金
算 占预 化累 利息 资本
名称 余额 额 定 减 余额 进度 来源
数 算比 计金 资本 化率
资 少
例 额 化金 (%)
产 金
(%) 额
金 额
额
机制 752,681.97 949,245.25 1,701,927.22 自有
车间 资金
意大
利车
床基
础改
造
机制 3,760,410.14 3,760,410.14 自有
车间 资金
用重
型卧
式数
控机
床
液罐 1,177,817.41 1,177,817.41 自有
用胎 资金
架
合计 752,681.97 5,887,472.80 6,640,154.77 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
合计 /
其他说明
21、 工程物资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
94 / 168
2015 年半年度报告
22、 固定资产清理
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
世博会搬迁损失 11,818,175.44
合计 11,818,175.44
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养殖
种植业 林业 水产业
业
项目 合计
类 类 类 类 类 类 类 类
别 别 别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
95 / 168
2015 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业 林业 水产业
项目 合计
类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别 类别
一、期初余额
二、本期变动
加：外购
自行培育
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额
其他说明
24、 油气资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
探明矿区 未探明矿区 井及相关
项目 合计
权益 权益 设施
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)外购
96 / 168
2015 年半年度报告
(2) 自行建
造
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 /
2.本期增加金 /
额
（1）计提 /
/
3.本期减少金 /
额
(1)处置 /
/
4.期末余额 /
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
值
2.期初账面价
值
其他说明：
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
97 / 168
2015 年半年度报告
1.期初余额 105,364,845.79 933,100.00 106,297,945.79
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 105,364,845.79 933,100.00 106,297,945.79
二、累计摊销
1.期初余额 18,777,706.46 903,400.00 19,681,106.46
2.本期增加 1,077,601.92 16,200.00 1,093,801.92
金额
（1）计提 1,077,601.92 16,200.00 1,093,801.92
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 19,855,308.38 919,600.00 20,774,908.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 85,509,537.41 13,500.00 85,523,037.41
价值
2.期初账面 86,587,139.33 29,700.00 86,616,839.33
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
98 / 168
2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江南德瑞斯土地使用权 13,167,963.92 正在办理中
其他说明：
子公司江南德瑞斯目前实际使用的土地 326.40 亩，截止 2015 年 6 月，其中 100 亩已取得
土地使用权证，其余 226.4 亩的土地使用证正在办理中。
26、 开发支出
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开 转入当
余额 其他 无形资 余额
发支出 期损益
产
合计
其他说明
27、 商誉
□适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
合计
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
99 / 168
2015 年半年度报告
28、 长期待摊费用
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
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(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 24,646,438.92 24,197,748.00
可抵扣亏损 289,843,412.42 259,037,409.29
未实现的内部利润 64,549.70 1,503,562.85
合计 314,554,401.04 284,738,720.14
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 82,496,267.24 83,715,707.53
2018 175,200,705.83 175,321,701.76
2019 32,146,439.35
合计 289,843,412.42 259,037,409.29 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 270,000,000.00 210,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 60,000,000.00
合计 290,000,000.00 270,000,000.00
短期借款分类的说明：
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2015 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 / / /
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计
其他说明：
33、 衍生金融负债
□适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明:
34、 应付票据
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,498,045.80 33,263.00
银行承兑汇票 46,449,096.92 48,768,249.05
合计 48,947,142.72 48,801,512.05
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
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2015 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 302,928,764.91 209,126,114.16
1-2 年（含 2 年） 41,984,756.79 86,150,544.58
2-3 年（含 3 年） 12,774,351.21 16,417,911.21
3 年以上 14,454,795.82 25,353,055.84
合计 372,142,668.73 337,047,625.79
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江南造船(集团)有限责任公司 32,658,000.00 合同尚在履行期
沪东中华造船（集团）有限公司 8,155,000.00 合同尚在履行期
上海舒志建筑工程有限公司 4,084,000.00 合同尚在履行期
上海洪铺钢结构工程有限公司 3,608,317.95 合同尚在履行期
中船黄埔文冲船舶有限公司 3,147,443.59 合同尚在履行期
合计 51,652,761.54 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 95,700,409.36 119,802,747.21
1 年以上 42,094,607.57 32,822,139.25
合计 137,795,016.93 152,624,886.46
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 /
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2015 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
建造合同形成的已完工未结算项目
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,879,474.86 53,437,268.62 52,859,677.24 2,457,066.24
二、离职后福利-设定提存 1,144,039.40 9,220,918.22 9,071,472.82 1,293,484.80
计划
三、辞退福利 3,250,879.32 56,011.26 3,194,868.06
-
四、一年内到期的其他福
利 - - -
合计 6,274,393.58 62,658,186.84 61,987,161.32 6,945,419.10
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 39,898,673.02 39,898,673.02
补贴 -
二、职工福利费 4,217,395.23 4,217,395.23
-
三、社会保险费 633,705.20 5,083,411.69 4,971,764.89 745,352.00
其中：医疗保险费 558,404.80 4,383,411.81 4,309,602.51 632,214.10
工伤保险费 6,867.50 319,744.05 287,590.35 39,021.20
生育保险费 68,432.90 380,255.83 374,572.03 74,116.70
- - -
- - -
四、住房公积金 2,547,274.00 2,539,695.00 7,579.00
五、工会经费和职工教育 1,245,769.66 1,690,514.68 1,232,149.10 1,704,135.24
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2015 年半年度报告
经费
六、短期带薪缺勤
- - -
七、短期利润分享计划
- - -
合计 1,879,474.86 53,437,268.62 52,859,677.24 2,457,066.24
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,069,261.40 8,619,417.36 8,478,497.46 1,210,181.30
2、失业保险费 74,778.00 601,500.86 592,975.36 83,303.50
3、企业年金缴费
- - -
合计 1,144,039.40 9,220,918.22 9,071,472.82 1,293,484.80
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 19,303,077.26 4,291,866.02
消费税 -
营业税 3,249,606.18 4,131,627.94
企业所得税 -
个人所得税 1,511,516.21 1,996,399.14
城市维护建设税 574,296.06 687,641.35
其他 1,965,015.55 879,886.08
合计 26,603,511.26 11,987,420.53
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 165,611.11 165,611.11
企业债券利息
短期借款应付利息 476,666.67
划分为金融负债的优先股\永续债
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2015 年半年度报告
利息
合计 165,611.11 642,277.78
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /
其他说明：
40、 应付股利
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,784,295.86
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 4,784,295.86
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收股权转让收入 258,010,000.00
往来款 3,007,076.68 2,347,740.79
社保金 578,543.09 550,042.50
保证金 69,388.85 495,712.00
合计 3,655,008.62 261,403,495.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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2015 年半年度报告
合计 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价摊 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 销 偿还 余额
息
合计 / / /
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2015 年半年度报告
其他说明：
45、 长期借款
□适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
信用借款
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
合计 / / /
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 □不适用
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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2015 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金 期初 本期增加 本期减少 期末
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、 长期应付款
□适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 3,204,735.75 5,027,276.33
三、其他长期福利
合计 3,204,735.75 5,027,276.33
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
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2015 年半年度报告
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额
计划资产：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.计划资产回报（计入利息净额的
除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息
净额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
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2015 年半年度报告
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 /
其他说明：
50、 预计负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、 递延收益
□适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
合计 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
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2015 年半年度报告
金额 外收入金额 收益相关
合计 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 478,429,586.00 478,429,586.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
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2015 年半年度报告
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 385,572,332.16 385,572,332.16
价）
其他资本公积 20,010,143.23 20,010,143.23
合计 405,582,475.39 405,582,475.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、 其他综合收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 得税前 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
发生额 期转入损 东
益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其
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2015 年半年度报告
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
表折算差额
其他综合收益
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费
合计
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 92,300,944.18 92,300,944.18
任意盈余公积 32,612,189.15 32,612,189.15
储备基金
企业发展基金
其他
合计 124,913,133.33 124,913,133.33
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2015 年半年度报告
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 126,951,054.61 116,621,602.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 126,951,054.61 116,621,602.79
加：本期归属于母公司所有者的净利 -29,074,948.54 -54,714,913.83
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 4,784,295.86
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 93,091,810.21 61,906,688.96
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 435,480,664.96 409,973,038.99 334,534,709.09 331,295,423.96
其他业务 6,040,780.37 296,465.40 8,853,306.97 811,382.55
合计 441,521,445.33 410,269,504.39 343,388,016.06 332,106,806.51
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 490,403.53 1,499,750.52
城市维护建设税 1,666,269.74 230,937.36
教育费附加 736,679.37 120,948.07
资源税
其他 712,825.79 95,310.67
合计 3,606,178.43 1,946,946.62
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2015 年半年度报告
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,267,483.27 2,080,089.93
业务经费 590,455.07 305,161.46
差旅费 269,641.10 208,744.20
投标费 4,120.00 26,026.60
会务费 -
折旧费 6,104.16 5,716.80
其他 103,311.06 13,506.73
合计 2,241,114.66 2,639,245.72
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,147,419.74 20,039,793.82
折旧费 5,858,237.64 1,319,355.10
修理费 2,012,673.81 1,810,204.90
无形资产摊销 755,877.02 755,887.02
税金 687,887.46 225,164.00
业务招待费 447,323.93 400,983.28
保险费 146,550.48 159,420.72
咨询费 230,259.24 171,964.42
董事会费 90,162.04 140,378.06
办公水电物管 1,090,667.16 1,665,036.33
劳动保护费 93,424.80 56,169.23
运输费 400,571.03 361,380.32
会务费 82,094.30 72,770.40
差旅费 389,438.40 219,431.00
科研费用 2,098,822.34 19,903,421.51
其他 6,685,275.51 5,388,416.42
合计 45,216,684.90 52,689,776.53
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,432,405.54 8,906,134.43
利息收入 -1,588,681.23 -2,429,289.91
116 / 168
2015 年半年度报告
汇兑损失 228,769.26 93,550.57
其他支出 48,474.11 157,237.26
合计 9,120,967.68 6,727,632.35
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,095,403.50 -2,698,881.34
二、存货跌价损失 10,962,272.52 10,988,953.10
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,866,869.02 8,290,071.76
其他说明：
67、 公允价值变动收益
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计
其他说明：
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2015 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,495,126.89 1,722,022.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 197,135.04 1,491,420.16
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 1,692,261.93 3,213,442.58
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 28,129,624.56 3,051,701.21 28,129,624.56
合计
其中：固定资产处置 28,129,624.56 3,051,701.21 28,129,624.56
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
罚没收入 21,950.00 28,066.00 21,950.00
其他 137,202.65 322,549.28 137,202.65
合计 28,288,777.21 3,402,316.49 28,288,777.21
计入当期损益的政府补助
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
合计 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 132,302.29 231,681.45 132,302.29
失合计
其中：固定资产处置 132,302.29 231,681.45 132,302.29
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
违约金 20,500,000.00 20,500,000.00
其他 62,486.59 3,211.00 62,486.59
合计 20,694,788.88 234,892.45 20,694,788.88
其他说明：
本期子公司上海瑞宿企业发展有限公司产权变更手续未完成赔偿翔达实业 2,050 万元。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用
合计
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -28,513,623.49
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
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2015 年半年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,588,681.23 2,429,289.91
其他 2,400.00 4,845.51
合计 1,591,081.23 2,434,135.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 949,374.23 557,210.19
管理费用 11,704,063.54 13,601,738.99
财务费用 14,175.00 41,271.93
往来款 2,056,351.53 2,592,063.89
其他 - 218,399.50
合计 14,723,964.30 17,010,684.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
长兴搬迁补偿款 39,947,800.00
合计 39,947,800.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
搬迁支出 244,444.00 1,009,864.00
返还瑞宿收购款 258,010,000.00
转让瑞宿违约金 20,500,000.00
合计 278,754,444.00 1,009,864.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -28,513,623.49 -54,631,596.81
加：资产减值准备 8,866,869.02 8,290,071.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 22,431,139.00 20,396,847.37
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,093,801.92 958,514.64
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期 -28,129,624.56 -2,820,019.76
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 132,302.29
填列）
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2015 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号 -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,661,174.80 8,999,685.00
投资损失（收益以“－”号填列） 1,692,261.93 -3,213,442.58
递延所得税资产减少（增加以“－” -
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,929,081.90 -184,847,679.06
经营性应收项目的减少（增加以 30,383,773.53 72,140,241.42
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -12,197,618.56 63,992,896.92
“－”号填列）
其他 20,500,000.00
经营活动产生的现金流量净额 28,849,537.78 -70,734,481.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 144,401,718.41 110,695,463.58
减：现金的期初余额 356,480,320.18 199,371,414.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -212,078,601.77 -88,675,951.27
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 □不适用
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 □不适用
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
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2015 年半年度报告
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 144,401,718.41 356,480,320.18
其中：库存现金 98,907.47 59,158.38
可随时用于支付的银行存款 144,302,810.94 352,029,804.84
可随时用于支付的其他货币资 - 4,391,356.96
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 144,401,718.41 356,480,320.18
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 20,250,150.44 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
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2015 年半年度报告
合计 20,250,150.44 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 4,393.73 6.1136 26,861.51
欧元 7,461.95 6.8699 51,262.85
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 □不适用
78、 套期
□适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
79、 其他
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2015 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买 股权取 股权取 股权取 购买日的
得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
方名称 得时点 得成本 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
XX 公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
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2015 年半年度报告
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负
债
净资产
减：少数股东
权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 □不适用
购买日之前
购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前 购买日之前 原持有股权
有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 原持有股权 原持有股权 按照公允价
的公允价值的确 其他综合收益转
名称 在购买日的 在购买日的 值重新计量
定方法及主要假 入投资收益的金
账面价值 公允价值 产生的利得
设 额
或损失
其他说明：
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并当 合并当
构成同一 期期初 期期初 比较期 比较期
被合 企业合并 合并日
控制下企 合并 至合并 至合并 间被合 间被合
并方 中取得的 的确定
业合并的 日 日被合 日被合 并方的 并方的
名称 权益比例 依据
依据 并方的 并方的 收入 净利润
收入 净利润
其他说明：
(2). 合并成本
□适用 □不适用
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
XX 公司
合并日 上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减：少数股东
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2015 年半年度报告
权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、 反向购买
□适用 □不适用
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、
合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 价款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价
依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用□不适用
一揽子交易
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与
与原子公司 丧失控制权之前的
处置投资对 丧失控 按照公允价 丧失控制权
丧失控 丧失控制 丧失控制 股权投资相 各步交易处置价款
股权 股权处 应的合并财 丧失控 制权之 值重新计量 之日剩余股
子公司 股权处 股权处 制权时 权之日剩 权之日剩 关的其他综 与处置投资对应的
处置 置比例 务报表层面 制权的 日剩余 剩余股权产 权公允价值
名称 置时点 置方式 点的确 余股权的 余股权的 合收益转入 合并财务报表层面
价款 （%） 享有该子公 时点 股权的 生的利得或 的确定方法
定依据 账面价值 公允价值 投资损益的 享有该子公司净资
司净资产份 比例 损失 及主要假设
金额 产份额的差额
额的差额
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2015 年半年度报告
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
其他说明：
非一揽子交易
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与处 按照公允
丧失控制权之 与原子公司股
置投资对应的 丧失控 丧失控制 丧失控制权 丧失控制权 价值重新
日剩余股权公 权投资相关的
子公司 股权处 股权处 股权处置 股权处 合并财务报表 丧失控制 制权时 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股 计量剩余
允价值的确定 其他综合收益
名称 置时点 置价款 比例（%）置方式 层面享有该子 权的时点 点的确 余股权的 权的账面价 权的公允价 股权产生
方法及主要假 转入投资损益
公司净资产份 定依据 比例 值 值 的利得或
设 的金额
额的差额 损失
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
其他说明：
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江南德瑞 南通如皋市 南通如皋市 制造业 50 出资设立
斯（南通）
船用设备
制造有限
公司
江南船用 上海市浦东 上海市浦东 制造业 100 出资设立
电气设备 新区 新区
厂
上海瑞宿 上海市松江 上海市松江 制造业 100 出资设立
企业发展 区 区
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司持有江南德瑞斯（南通）船用设备制造有限公司（以下简称江南德瑞斯）50%表决权，江南
德瑞斯的总经理、财务总监均由本公司委派，根据江南德瑞斯其他两个股东（共持有其 50%的表
决权股份）出具的一致行动人承诺函，在江南德瑞斯运营期间，另两个股东在董事会和股东会中
的一切行动与本公司保持一致。因此，本公司对江南德瑞斯形成实质控制，将其纳入合并报表范
围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
江南德瑞斯（南 50 561,325.05 64,646,081.52
通）船用设备制
造有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
131 / 168
2015 年半年度报告
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动 动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
负 负
称
债 债
江 299,4 254,2 553,6 424,3 424,3 294,7 258,0 552,8 424,7 424,7
南 21,78 25,73 47,52 55,35 55,35 94,71 86,91 81,63 12,12 12,12
德 5.96 6.62 2.58 9.54 9.54 6.02 8.15 4.17 1.22 1.22
瑞
斯
（
南
通
）
船
用
设
备
制
造
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收 经营活动 综合收 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 益总额 现金流量 益总额 现金流量
称
江 158,696,3 1,122,6 1,122,6 -3,353,0 147,945,6 166,63 166,63 -14,655,6
南 38.32 50.09 50.09 52.06 25.44 4.04 4.04 54.65
德
瑞
斯
（
南
通
）
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2015 年半年度报告
船
用
设
备
制
造
有
限
公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
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2015 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
南京中船 南京市 南京市 环保设备制 33.33 权益法
绿洲环保 造
有限公司
上海中船 上海市 上海市 防火、防腐 47.62 权益法
防火防腐 材料技术服
工程技术 务及销售
有限公司
上海江南 上海市 上海市 金属管子制 45.00 权益法
船舶管业 作、表面处
有限公司 理
广州龙穴 广州市 广州市 金属管子制 28.57 权益法
管业有限 作、表面处
公司 理
上海久远 上海市 上海市 房屋建设工 22.66 权益法
工程承包 程施工、钢
公司 结构建设工
程专业施工
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
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2015 年半年度报告
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海江南船舶管 南京中船绿洲环 上海江南船舶管 南京中船绿洲环
业有限公司 保有限公司 业有限公司 保有限公司
流动资产 198,895,919.71 165,965,567.99 186,295,600.72 176,701,106.87
非流动资产 148,168,578.81 4,138,914.25 152,013,659.92 4,569,243.17
资产合计 347,064,498.52 170,104,482.24 338,309,260.64 181,270,350.04
流动负债 106,226,160.98 82,896,790.40 98,369,890.37 95,094,797.00
非流动负债 99,695,725.41 3,360,000.00 99,695,725.41 4,300,000.00
负债合计 205,921,886.39 86,256,790.40 198,065,615.78 99,394,797.00
少数股东权益
归属于母公司股东权 141,142,612.13 83,847,691.84 140,243,644.86 81,875,553.04
益
按持股比例计算的净 63,514,175.46 27,946,435.69 63,109,640.19 27,289,121.83
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
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润
--其他
对联营企业权益投资 63,556,497.87 27,616,471.50 63,151,962.60 27,113,492.39
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 100,340,435.00 92,094,631.76 139,527,479.99 94,021,477.01
净利润 898,967.27 1,509,088.23 3,000,035.71 2,114,915.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 898,967.27 1,509,088.23 3,000,035.71 2,114,915.20
本年度收到的来自联
营企业的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 23,878,690.22 23,291,077.71
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 1,866,473.16 -647,682.17
--其他综合收益
--综合收益总额 1,866,473.16 -647,682.17
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 □不适用
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债
等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保
将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
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2015 年半年度报告
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1. 汇率风险
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。本集团的银行借款主要为向中船财务有限责任公司借入
的长期借款和短期借款，本集团通过中船财务有限责任公司取得的借款利率低于同期银行贷款利
率。
3）价格风险
本集团以市场价格销售钢材制品，因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2015年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门制定了专项内控制度和流程严格控制合同收款，并执
行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层
认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外，本集团无其他重大信用集中风险。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。同时与中船财务有限责任公司和其他金融机构进行融资磋商，以保
持一定的授信额度，减低流动性风险。
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2015 年半年度报告
1. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
1) 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
2) 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
十一、 公允价值的披露
□适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
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2015 年半年度报告
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
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2015 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中国船舶工 上海市浦 国有资产投 220 亿元 35.21 35.21
业集团公司 东大道 1 号 资经营管理
本企业的母公司情况的说明
2013 年 2 月 27 日，本公司收到中国船舶工业集团公司转来的国务院国有资产监督管理委员
会《关于中船江南重工股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权
[2013]71 号），同意公司控股股东江南造船集团将其所持有的公司股票 16,266.6059 万股无偿划
转至公司实际控制人中国船舶工业集团公司。
上述无偿划转完成后，本公司总股本仍为 478,429,586 股，其中中国船舶工业集团公司持有
162,666,059.00 股，占总股本的 34%；江南造船（集团）有限责任公司持有 28,727,521 股，占总
股本的 6%。
2014 年中国船舶工业集团公司减持 22,932,446.00 股，截止 2014 年 12 月 31 日中国船舶工
业集团公司持有 139,733,613.00 股，占总股本的 29.21%.江南造船（集团）有限责任公司持有
28,727,521 股，占总股本的 6%。
本企业最终控制方是中国船舶工业集团公司
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
表决权
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 组织机构
注册地 注册资本 比例
全称 型 表 质 例(%) 代码
(%)
上海江 上海浦
其他 吴启会 制造业 8,000,000.00 100.00 100.00 133526225
南船用 东新区
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2015 年半年度报告
电气设
备厂
江南德
瑞斯
（南
有限责 南通如
通）船 陈英华 制造业 150,000,000.00 50.00 50.00 673019849
任公司 皋市
用设备
制造有
限公司
上海瑞
宿企业 有限责 上海松
吴启会 制造业 205,000,000.00 100.00 100.00 301757525
发展有 任公司 江
限公司
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 代码
称 例(%)
比例
(%)
二、联营企业
南京中
船绿洲 有限责 环保设
南京市 张天来 40,000,000.00 33.33 33.33 742362916
环保有 任公司 备制造
限公司
上海江 金属管
南船舶 有限责 子制
上海市 洪涛 80,000,000.00 45.00 45.00 752460149
管业有 任公司 作、表
限公司 面处理
上海中
防火、
船防火
防腐材
防腐工 有限责
上海市 朱晨东 料技术 4,200,000.00 47.62 47.62 760598770
程技术 任公司
服务及
有限公
销售
司
广州龙 金属管
穴管业 有限责 子制
广州市 廖永强 70,000,000.00 28.57 28.57 696938450
有限公 任公司 作、表
司 面处理
房屋建
上海久 设工程
远承包 有限责 施工、
上海市 滕晓斌 25,000,000.00 22.66 22.66 132923392
有限公 任公司 钢结构
司 建设工
程专业
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2015 年半年度报告
施工
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、 其他关联方情况
□适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
（1）受同一控股股东及最终控制方控制
的其他企业
北京船舶工业管理干部学院 集团兄弟公司
北京中船信息科技有限公司 集团兄弟公司
广东广船国际电梯有限公司 集团兄弟公司
中船海洋与防务装备股份有限公司 集团兄弟公司
广州黄船海洋工程有限公司 集团兄弟公司
中船黄埔文冲船舶有限公司 集团兄弟公司
广船国际有限公司 集团兄弟公司
广州中船南沙龙穴建设发展有限责任公 集团兄弟公司
司
沪东中华造船（集团）有限公司 母公司的全资子公司
江南造船(集团)有限责任公司 参股股东
江苏德瑞斯华海船用设备有限公司 集团兄弟公司
九江海天设备制造有限公司 集团兄弟公司
南京中船绿洲机器有限公司 集团兄弟公司
上海船舶工程质量检测有限公司 集团兄弟公司
上海船厂船舶有限公司 集团兄弟公司
上海德瑞斯华海船用设备有限公司 集团兄弟公司
上海东鼎钢结构有限公司 集团兄弟公司
上海江南长兴造船有限责任公司 集团兄弟公司
上海江南长兴重工有限责任公司 集团兄弟公司
上海江南船舶管业有限公司 集团兄弟公司
上海江南船艇制造有限公司 集团兄弟公司
上海江南机电工程公司 集团兄弟公司
上海江南计量检测站 集团兄弟公司
上海江南造船厂房地产开发经营公司 集团兄弟公司
上海江南职业技能培训中心 集团兄弟公司
上海外高桥造船海洋工程有限公司 集团兄弟公司
上海外高桥造船有限公司 集团兄弟公司
上海中船防火防腐工程技术有限公司 集团兄弟公司
上海中船三井造船柴油机有限公司 集团兄弟公司
上海舟艺建设监理公司 集团兄弟公司
无锡市海鹰加科海洋技术有限责任公司 集团兄弟公司
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2015 年半年度报告
中船澄西船舶修造有限公司 集团兄弟公司
中船第九设计研究院工程有限公司 母公司的全资子公司
中船工业成套物流有限公司 母公司的全资子公司
中船华海船用设备有限公司 集团兄弟公司
中船上海船舶工业有限公司 集团兄弟公司
中国船舶工业集团公司 参股股东
上海江南造船厂 集团兄弟公司
中国船舶及海洋工程设计研究院 集团兄弟公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州黄船海洋工程有限公 购买商品 537,355.56 222,162.39
司
江南造船(集团)有限责任 购买商品 4,408,416.65 913,259.84
公司
九江海天设备制造有限公 购买商品 4,658,119.66 2,070,512.81
司
上海船舶工程质量检测有 接受劳务 8,218,159.70 3,225,740.46
限公司
上海东鼎钢结构有限公司 购买商品 - 197,971.79
上海江南长兴造船有限责 购买商品 56,548.69 2,127,811.07
任公司
上海江南长兴重工有限责 购买商品 - 1,692,307.72
任公司
上海江南船舶管业有限公 购买商品 - 626,376.09
司
上海江南计量检测站 接受劳务 33,200.00 25,943.58
中船第九设计研究院工程 接受劳务 1,698,113.21
有限公司
上海中船防火防腐工程技 购买商品 1,558,060.35 6,324.78
术有限公司
上海江南船艇制造有限公 购买商品 30,769.24 145,299.17
司
中船黄埔文冲船舶有限公 购买商品 125,641.03
司
中船工业成套物流有限公 购买商品 841,310.68 29,274,903.64
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
江南造船(集团)有限责任 提供劳务 38,111,488.43 53,805,993.86
公司
上海江南长兴造船有限责 提供劳务 5,633,503.75 15,216,199.42
任公司
上海江南长兴重工有限责 提供劳务 26,578,569.08 5,468,303.65
任公司
上海外高桥造船海洋工程 提供劳务 11,063,660.87 13,915,696.90
有限公司
上海外高桥造船有限公司 提供劳务 4,154,073.43 2,523,349.21
江南造船(集团)有限责任 销售商品 86,494,768.72 57,322,728.81
公司
上海江南长兴造船有限责 销售商品 2,040,582.27 1,137,936.36
任公司
上海江南长兴重工有限责 销售商品 4,243,980.62 1,752,298.51
任公司
无锡市海鹰加科海洋技术 销售商品 - 42,309.40
有限责任公司
中船工业成套物流有限公 销售商品 3,486,029.22
司
中船海洋与防务装备股份 销售商品 21,743,589.74
有限公司
上海外高桥造船有限公司 销售商品 476,923.08 432,609.44
上海中船防火防腐工程技 销售商品 92,772.00
术有限公司
中船第九设计研究院工程 销售商品 9,914.53
有限公司
上海德瑞斯华海船用设备 销售商品 60,394,323.81 89,259,913.24
有限公司
中船澄西船舶修造有限公 销售商品 22,441,381.07 27,094,016.97
司
上海船厂船舶有限公司 销售商品 - 3,153,825.63
中船华海船用设备有限公 销售商品 - 90,598.29
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
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2015 年半年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海中船防火防腐 房屋出租 92,772.00 82,914.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江南德瑞斯 30,000,000.00 2014/7/18 2015/7/17 否
江南德瑞斯 60,000,000.00 2015-5-8 2016-5-7 否
江南德瑞斯 160,000,000.00 2015-2-16 2016-2-15 否
江南德瑞斯 20,000,000.00 2015-3-10 2016-3-9 否
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江南造船集团 100,000,000.00 2012/9/19 2022/9/17 否
华海船用 100,000,000.00 2014/2/21 2015/2/20 是
华海船用 60,000,000.00 2014/2/24 2015/2/23 是
华海船用 20,000,000.00 2014/3/11 2015/3/10 是
关联担保情况说明
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2015 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 615,987 929,287.66
(8). 其他关联交易
与中船财务有限责任公司的存贷款交易
存款余额
关联方类型及关联方名称
年末金额 年初金额
受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业
其中：中船财务有限责任公司 67,855,223.14 100,000,000.00
利息收入
关联方类型及关联方名称
本年金额 上年金额
受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业
其中：中船财务有限责任公司 951,820.21 1,584,910.16
贷款余额
关联方类型及关联方名称
年末金额 年初金额
受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业
其中：中船财务有限责任公司 370,000,000.00 370,000,000.00
利息支出
关联方类型及关联方名称
本年金额 上年金额
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2015 年半年度报告
受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业
其中：中船财务有限责任公司 10,419,694.43 8,738,750.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海江南 4,000.00 400.00 4,000.00 200.00
其他应收 长兴造船
款 有限责任
公司
上海江南 144,000.00 720.00 194,000.00 970.00
其他应收 造船厂房
款 地产开发
经营公司
中国船舶 13,114.10 65.57 3,173.00 15.87
其他应收
工业集团
款
公司
上海船厂 3,129,992.00 -
应收票据 船舶有限
公司
中船黄埔 7,888,686.00 2,399,827.60 7,888,686.00 2,399,827.60
应收账款 文冲船舶
有限公司
广州中船 18,214,478.93 232,976.12
应收账款 龙穴造船
有限公司
广州中船 593,177.97 332,638.65
南沙龙穴
应收账款 建设发展
有限责任
公司
江南造船 137,275,752.64 686,378.80 136,770,858.51 728,600.54
(集团)有
应收账款
限责任公
司
江苏德瑞 - -
斯华海船
应收账款
用设备有
限公司
上海船厂 3,008,798.72 15,043.99
应收账款 船舶有限
公司
上海德瑞 47,265,902.22 759,003.62 50,377,240.04 389,610.89
应收账款
斯华海船
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2015 年半年度报告
用设备有
限公司
上海江南 8,377,550.92 46,387.74 7,167,543.35 38,928.07
长兴造船
应收账款
有限责任
公司
上海江南 20,291,936.32 372,939.16 41,219,152.66 1,291,916.35
长兴重工
应收账款
有限责任
公司
上海外高 1,508,085.53 7,540.43 2,347,920.98 35,342.11
桥造船海
应收账款
洋工程有
限公司
上海外高 4,371,340.88 21,856.72 3,429,856.39 17,149.28
应收账款 桥造船有
限公司
中船澄西 23,043,029.93 163,150.76 39,577,751.50 197,888.78
应收账款 船舶修造
有限公司
中船工业 1,013,468.97 5,067.34 2,644,507.59 13,222.54
应收账款 成套物流
有限公司
中船第九 11,600.00 58.00 - -
设计研究
应收账款
院工程有
限公司
中船华海 53,000.00 2,809.00 148,400.00 1,749.00
应收账款 船用设备
有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海中船防火防腐工 1,232,750.60 1,799,555.25
应付票据
程技术有限公司
北京中船信息科技有 598,500.00 598,500.00
应付账款
限公司
广东广船国际电梯有 165,350.00 165,350.00
应付账款
限公司
中船海洋与防务装备 2,872,324.96 11,163,219.71
应付账款
股份有限公司
广州黄船海洋工程有 888,636.00 222,162.39
应付账款
限公司
中船黄埔文冲船舶有 3,147,443.59 3,147,443.59
应付账款
限公司
沪东中华造船（集团） 8,155,000.00 8,155,000.00
应付账款
有限公司
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2015 年半年度报告
江南造船(集团)有限 40,305,511.31 39,199,197.67
应付账款
责任公司
九江海天设备制造有 4,504,282.06 1,459,905.99
应付账款
限公司
上海船舶工程质量检 8,411,989.81 4,888,060.51
应付账款
测有限公司
上海江南长兴造船有 2,365,809.83 3,206,001.52
应付账款
限责任公司
上海江南长兴重工有 1,108,188.02 1,125,470.08
应付账款
限责任公司
上海江南船舶管业有 13,500.00 201,813.68
应付账款
限公司
上海中船防火防腐工 609,180.00 26,652.80
应付账款
程技术有限公司
上海中船三井造船柴 82,480.00
应付账款
油机有限公司
上海舟艺建设监理公 97,500.00 97,500.00
应付账款
司
中船第九设计研究院 98,113.21 195,521.25
应付账款
工程有限公司
中船工业成套物流有 666,682.69 775,324.68
应付账款
限公司
上海江南船艇制造有 36,000.00 -
应付账款
限公司
应付账款 上海江南计量检测站 28,700.00 -
中船黄埔文冲船舶有 3,177,000.00 3,177,000.00
预收账款
限公司
江南造船(集团)有限 64,483,506.35 62,426,053.50
预收账款
责任公司
上海德瑞斯华海船用 16,991,460.00 45,974,920.33
预收账款
设备有限公司
上海江南长兴重工有 24,786.32 472,782.91
预收账款
限责任公司
上海外高桥造船有限 59,829.06 59,829.06
预收账款
公司
中船澄西船舶修造有 3,200,000.00 7,540,000.00
预收账款
限公司
预收账款 上海江南造船厂 3,085,470.09 -
中国船舶及海洋工程 1,281,250.00 421,417.09
预收账款
设计研究院
7、 关联方承诺
8、 其他
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2015 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
其他说明
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金
额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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2015 年半年度报告
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司产品免费质量保修期为 1-3 年。在保修期内，本公司承诺对所提供产品实行免费保修，该
保修义务的履行将导致本公司经济利益的流出。由于保修义务的发生具有不确定性，本公司无法
合理预计与其相关的经济利益流出。实际发生的产品质量保修费用，于实际发生时计入发生当期
利润表。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
除存在上述或有事项外，截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无其他重大或有事项。
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营成 无法估计影响数的
项目 内容
果的影响数 原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 □不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 □不适用
152 / 168
2015 年半年度报告
(1). 追溯重述法
□适用□不适用
单位:元 币种：人民币
受影响的各个比较期
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
间报表项目名称
(2). 未来适用法
□适用 □不适用
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、 债务重组
□适用 □不适用
3、 资产置换
□适用 □不适用
(1). 非货币性资产交换
(2). 其他资产置换
4、 年金计划
□适用 □不适用
5、 终止经营
□适用 □不适用
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
其他说明：
6、 分部信息
□适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
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2015 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部间抵销 合计
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种
提 账面 提 账面
类 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
154 / 168
2015 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 336,464,06 100. 9,836,994 2.9 326,627,06 367,262,19 100. 12,475,20 3.4 354,786,99
信 0.07 00 .23 2 5.84 8.25 00 0.26 0 7.99
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
155 / 168
2015 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 336,464,06 / 9,836,994 / 326,627,06 367,262,19 / 12,475,20 / 354,786,99
计 0.07 .23 5.84 8.25 0.26 7.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 266,860,485.05 1,334,302.54 0.5%
1 年以内小计 266,860,485.05 1,334,302.54 0.5%
1至2年 24,433,986.00 1,221,699.30 5%
2至3年 37,337,474.10 3,733,747.41 10%
3 年以上
3至4年 3,530,744.92 706,148.98 20%
4至5年 2,000,000.00 1,000,000.00 50%
156 / 168
2015 年半年度报告
5 年以上 2,301,370.00 1,841,096.00 80%
合计 336,464,060.07 9,836,994.23
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,638,206.03 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
157 / 168
2015 年半年度报告
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款年末余额合 坏账准备年末余
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例(%) 额
江南造船（集团）
1 年以内 657,291.31
有限责任公司 131,458,254.43 39.52
大连中远船务工
程有限公司 1 年以内 149,250.00
29,850,000.00 8.97
中建钢构有限公 1 年以内 35,556.25
7,111,249.60
司
5.97
1-2 年 637,621.37
12,752,427.44
1 年以内 75,704.04
15,140,807.39
上海江南长兴重
1-2 年 171,016.80
工有限责任公司 3,420,336.03 5.95
2-3 年 123,751.95
1,237,519.50
1 年以内 61,868.37
镇江中船瓦锡兰 12,373,673.00
螺旋桨有限公司 4.05
2-3 年 54,690.85
1,093,817.00
合计 1,966,750.94
214,438,084.39 64.47
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
158 / 168
2015 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 8,474,955. 100.0 752,980. 8.8 7,721,975. 9,625,945. 100.0 690,584. 7.1 8,935,360.
信 83 0 78 8 05 04 0 73 7 31
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
159 / 168
2015 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 8,474,955. / 752,980. / 7,721,975. 9,625,945. / 690,584. / 8,935,360.
计 83 78 05 04 73 31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,254,221.85 31,271.10 0.5%
1 年以内小计 6,254,221.85 31,271.10 0.5%
1至2年 83,580.78 4,179.04 5%
2至3年 99,000.00 9,900.00 10%
3 年以上 1,038,153.20 207,630.64 20%
3至4年 1,000,000.00 500,000.00 50%
4至5年
160 / 168
2015 年半年度报告
5 年以上
合计 8,474,955.83 752,980.78
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 62,396.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 交易产生
合计 / / / /
其他应收款核销说明：
161 / 168
2015 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、备用金及代垫款项 7,574,726.80 4,041,551.07
往来款 693,660.10 5,277,265.32
待抵扣进项税 206,568.93 307,128.65
合计 8,474,955.83 9,625,945.04
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
如皋沿江开发 保证金 1,000,000.00 3-4 年 11.80 200,000.00
投资有限公司
上海市商务委 保证金 1,000,000.00 4-5 年 11.80 500,000.00
员会
北京瑞驰菲思 保证金 386,000.00 1 年内 4.55 1,930.00
招标代理有限
公司
上海江南造船 保证金 144,000.00 1 年内 1.70 720.00
厂房地产开发
经营公司
上海轨道交通 保证金 95,000.00 2-3 年 1.12 9,500.00
十六号线发展
有限公司
合计 / 2,625,000.00 / 30.97 712,150.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
合计 / / /
其他说明
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 89,651,724.31 89,651,724.31 89,651,724.31 89,651,724.31
对联营、合营企业 115,051,659.59 115,051,659.59 113,556,532.70 113,556,532.70
投资
合计 204,703,383.9 204,703,383.9 203,208,257.01 203,208,257.01
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
江南德瑞斯（南 75,000,000.00 75,000,000.00
通）船用设备制
造有限公司
江南船用电气 14,292,034.31 14,292,034.31
设备厂
上海瑞宿企业 359,690.00 359,690.00
发展有限公司
合计 89,651,724.31 89,651,724.31
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
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二、联
营企
业
上海 63,15 404,5 63,55
江南 1,962 35.27 6,497
船舶 .60 .87
管业
有限
公司
广州 14,27 1,016 15,28
龙穴 2,655 ,445. 9,100
管业 .70 08 .78
有限
公司
南京 27,11 502,9 27,61
中船 3,492 79.11 6,471
绿洲 .39 .50
环保
有限
公司
上海 6,635 -341, 6,293
久远 ,811. 848.8 ,962.
工程 05 1 24
承包
有限
公司
上海 2,382 -86,9 2,295
中船 ,610. 83.76 ,627.
防火 96 20
防腐
工程
技术
有限
公司
小计 113,5 1,495 115,0
56,53 ,126. 51,65
2.70 89 9.59
113,5 1,495 115,0
合计 56,53 ,126. 51,65
2.70 89 9.59
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 280,721,609.63 277,073,933.56 189,686,762.83 202,246,088.28
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其他业务 5,731,925.66 296,465.40 7,754,421.58 802,582.56
合计 286,453,535.29 277,370,398.96 197,441,184.41 203,048,670.84
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,495,126.89 1,722,022.42
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 197,135.04 1,491,420.16
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 1,692,261.93 3,213,442.58
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
27,997,322.27 收到的集团公司垫付搬
迁补偿款抵消公司账面
非流动资产处置损益
剩余搬迁损失后的净额
2,816 万元。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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2015 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
-20,403,333.94 本期子公司瑞宿发展产
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 权变更手续未完成赔偿
翔达实业 2,050 万元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额 4,101.86
合计 7,598,090.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -2.598 -0.061 -0.061
利润
扣除非经常性损益后归属于 -3.277 -0.077 -0.077
公司普通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
4、 其他
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