江南重工股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称:江南重工股份有限公司
公司法定英文名称:JIANGNAN HEAVY INDUSTRY CO., LTD.
(缩写:JNHI)
公司注册地址:上海市东方路1369号,邮编:200127
公司办公地址:上海市高雄路18号,邮编:200011
公司法定代表人:陈金海
公司负责信息披露事务人员:林庆芳、施卫东
联系地址:上海市高雄路18号3楼304室
电话:(021)63151818-4554
传真:(021)63141103
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:江南重工
股票代码:600072
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据及财务指标
序号 项 目 1997年度
1996年度 1995年度
⑴主营业务收入(元) 364,788,086.17
197,665,114.00 149,313,972.56
⑵净利润(元) 66,471,446.82
32,222,957.58 27,798,411.28
⑶总资产(元) 589,520,630.79
210,985,103.24 157,213,106.99
⑷股东权益(元) 464,895,028.33
110,777,004.81 69,944,436.41
⑸每股收益(元) 0.504
0.447 0.463
(加权) 0.621
⑹每股净资产(元) 3.522
1.54 1.17
(加权) 4.344
⑺净资产收益率(％) 14.30
29.09 39.74
(加权) 23.09
⑻调整后每股净资产(元) 3.492
(加权) 4.308
注1:95年股本按6000万股,96年股本按7201万股计算。
注2:主要财务数据的计算方法:
⑴全面摊簿的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净资产/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收帐款(含应收帐款、其他应收款、预付货款等)-待摊费用-递延资产-待处理财产净损失]/年度末普通股股份总数
⑵加权平均后的计算方法:
加权平均股本=(发行前股本×5+发行后股本×7)/12
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本
注3:1997年度公司新股发行无效申购利息收入为12515876.24元,本年度将6257938.12元计入收益。扣除申购新股冻结资金利息6257938.12元后的各项财务指标(全面摊薄)如下:净利润61,152,199.42元,每股收 益0.463元,每股净资产3.481元,净资产收益率13.31％,调整后每股净资产为3.45元。
2、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 84,588,718.88
其中: 主营业务利润 73,846,114.76
投资收益 4,479,066.00
营业外收支净额 6,263,538.12
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中公益金 未分配利润 合计
期初数 72,010,000 38,767,004.81
110,777,004.81
本期增加 60,000,000 274,256,387.99 11,565,908.88
4,626,363.55 8,295,726.65 354,118,023.52
本期减少
期末数 132,010,000 313,023,392.80 11,565,908.88
4,626,363.55 8,295,726.65 464,895,028.33
说明:
⑴公司于1997年5月16日向社会公开发行人民币普通股6,000万股, 其中5,400万元为公开募集的社会公众股,600万元为公司职工股;
⑵资本公积增加27,425.60万元,其中:1股票溢价收入26,220万元, 扣除按规定列支的发行费用820万元;2新股发行有效申购资金利息4.8万元;3公司上市前1～5月份实现净利润转入数2,020.8万元。
⑶盈余公积增加1,156.6万元,为公司6～12月份税后利润中提取各10％的法定公积金、公益金925.3万元,任意公积金231.3万元。
⑷年末未分配利润增加829.6万元,为公司6～12月份实现净利润扣 除上述第⑶项,扣除按公司董事会1997年分配预案每10股派现金2元(含 税)后的余额。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况:
1)股本结构情况
数量单位:股
期初数 比例(％)
本次变动增减 期末数 比例(％)
公开募集
(一) 尚未流通股份
发起人股份 72,010,000 100
72,010,000 54.55
其中:
国家拥有股份
尚未流通股份合计 72,010,000 100
72,010,000 54.55
(二) 已流通股份
境内上市的人民币普通股
60,000,000 60,000,000 45.45
已流通股份合计
60,000,000 60,000,000 45.45
(三) 股份总数 72,010,000 100
60,000,000 132,010,000 100
2)股东情况介绍
⑴报告期末股东总数为54580户,其中公司职工股东数量为19户。
⑵持有本公司5％以上股份的股东情况:江南造船(集团)有限责任公司持有本公司7201万股国有法人股,占总股本54.55％,报告期内所持股 份及比例未有变化。
江南造船(集团)有限责任公司法定代表人:陈金海
经营范围:军工产品、船舶修造、拆船、各类机电设施、非标设备 、相关技术与劳务及经贸部批准的自营进出口业务(按章程)、压力容器、起重机械、钢结构制造、金属材料、建筑装璜、汽车修理、货物运输及装卸、桥梁钢结构。
江南造船(集团)有限责任公司所持有的本公司54.55％的国有法人 股未作任何质押,亦未有其他法律争议。
⑶主要股东持股情况:
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例
1.江南造船(集团) 7201 54.55％
有限责任公司(国有法人股)
2.刘必荣 38.22 0.29％
3.庄凤丽 36.6194 0.28％
4.杨荣春 35 0.27％
5.王家正 33.6960 0.26％
6.蒋跃民 32.78 0.25％
7.王胜平 31.7501 0.24％
8.曹根娣 26.40 0.20％
9.庄表鸣 26.14 0.20％
10.顾德舫 24.50 0.19％
(4)本公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
陈金海 董事长 0 20000
谢中全 副董事长 0 15000
王德宝 副董事长 0 15000
龚 豪 董 事 0 10000
王伯安 董事、总经理 0 12000
孙鉴政 董事、副总经理 0 10000
马仪才 董 事 0 10000
吴汇丰 董 事 0 10000
任大德 董事、副总经理 0 10000
陈连达 监事会主席 0 10000
唐耀根 监 事 0 5000
贺恒岳 监 事 0 5000
钱振宝 监 事 0 5000
董振芳 监 事 0 5000
顾心愉 副总经理 0 5000
丁仲全 副总经理 0 5000
沈 梁 副总经理 0 5000
林庆芳 董事会秘书 0 5000
施卫东 董事会秘书 0 5000
注:上述持股变化原因皆为公司于97年5月发行新股,高级管理人员 认购公司职工股所致。
四、募集资金使用情况
经中国证监会证监发字[1997]208号、209号文批准,我公司于1997 年5月16日向社会公开发行人民币普通股5400万股,每股面值1元,每股发行价5.37元,另外公司职工配售600万股,每股面值1元,每股发行价5.37 元,本公司此次股票发行为初次发行,发行市盈率为15倍,扣除发行费用,共募集资金3.14亿元。募集资金按招股说明书承诺的投资项目没有变更,由于有效运作,部分项目的进展有所提前,项目具体执行情况如下:
招股说明书承诺投资项目
项目名称 投资总额 预计竣 利润预计
(万元) 工时间 (万元/年)
1.东区装焊工场 2995 97年 840
2.港口机械加工工场 2893 97年 576
3.东区装焊工场、港口 2930 98年 610
机械加工工场向北延伸60公尺
4.液罐封头成型工场 2989 98年 518
5.H型钢加工流水线 2978 97年 1651
6.钢结构加工工场 2958 98年 610
7.结构部件装焊工场 2932 99年 610
8.东区重型平台建造 2979 99年 240
150吨高吊
9.罐式集装箱制造 2995 98年 885
生产线
10.江南重工科技综合楼 1983 99年
11.项目配套流动资金 1267.2
12.偿还银行贷款 1500
实际投资项目
项目名称 97年计划投 97年实际投资
预计竣 年度收益
资额(万元) 额(万元)
工时间 (万元/年)
1.东区装焊工场 2995
已投产使用 500
8412.54
2.港口机械加工工场 2893
已投入使用 310
3.东区装焊工场、港口 355 1850.76
98年
机械加工工场向北延伸60公尺
4.液罐封头成型工场 1995 1992.59
98年
5.H型钢加工流水线(二套) 2978 1194.52(一套)
已完工投入使用 412
6.钢结构加工工场 2019 1954.64
98年
7.钢结构部件装焊工场
98年
8.东区重型平台建造150吨高吊 585.33
99年
9.罐式集装箱制造生产线 2995 暂缓执行
98年
10.江南重工科技综合楼 783 233
99年
合 计 17013 16223.38
二、有关承诺投资项目情况说明
1、根据招股说明书的承诺,所募集的3.14亿元,除用于项目配套流 动资金及偿还银行贷款外,原计划1997年投资17013万元,98年投资10274万元,99年投资1345万元。
2、97年实际投资16223.38万元,比计划投资少789.62万元,主要原 因是197年计划投资2995万元建设的罐式集装箱制造生产线,由于国外合作方改变了其进入中国市场的意向而中止了与本公司的合作意向,鉴于 该项目具有“高技术、高附加值、高效益”的三高特点,董事会在决定 暂缓执行该项目投资的同时,希望经理班子继续积极寻找该项目或相关 项目新的技术合作伙伴,从而尽快培育公司新的经济增长点。该项目决 议于97年11月28日在公司一届三次董事会会议上通过,并报上交所上市 部备案。2H型钢加工流水线,原计划在97年投资2979万元建设二套,后根据市场形势分析,公司决定先建造一条流水线,投资1194万元,另一条流 水线视市场状况,在98年再行实施。
3、东区装焊工场及港口机械加工场,原计划投资5888万元,实际投 资8405.14万元,超支2517.14万元,主要原因如下:
⑴为充分发挥工场总体经济效益,把原缓建的100T、150T桥式起重 机各1台同时配齐,多支出770.95万元。
⑵由于结构设计原因建筑面积较原概算轴线面积增大,费用多支出 约332万元。
⑶建设期贷款利息778.19万元,原概算中未单独列项计取,因该项目在公司成立前由江南造船(集团)有限责任公司先行启动,为项目建设所 支付银行利息支出。
⑷本工程实际消耗材料费用2230.8万元,三材差价约964.61万元以 及“八五”定额转套“九三”定额超支404.91万元,均在建筑工程费用 中列支。原概算中未单独列项计取。
4、东区装焊工场、港口机械加工工场向北延伸60公尺,液罐封头成型工场,钢结构加工工场,钢结构部件装焊工场,东区重型平台建造150吨高吊等五个单项按原计划正在建设中,东区装焊工场、港口机械加工工 场向北延伸60公尺项目由于启动较快,预计将比原计划提前完工投入使 用。
5、江南重工科技综合楼按计划已完成设计工作,预计98年4月开工 打桩。
6、按计划应于98、99年投入的项目资金,公司已在97年度本着确保投资计划顺利进行,又为股东谋求投资回报的精神计划安排资金,部分资金用于1998年投资项目的前期配套工作,部分用于因价格因素导致的项 目投资计划的改变或采取投资于短期债券方式充分利用闲置资金。
五、重要事项
1、股东大会情况简介
在报告期内,公司召开过一次股东大会。
根据国家经济体制改革委员会体改生[1997]30号文件“关于同意设立江南重工股份有限公司的批复”,江南造船(集团)有限责任公司(以下简称“集团公司”)作为独家发起人,于1997年5月28日在上海市浦东新 区东方路1369号4楼主持召开了江南重工股份有限公司(以上简称“公司”)创立大会暨第一届股东大会,参加会议的股东有73人,所持股份为7238.4万股,占总股本13201万股的54.83％,符合公司法及公司章程关于创 立大会有效召开的有关规定,本次大会审议并通过了如下决议:
1)审议通过了公司筹委会关于公司筹办情况的报告。
2)审议通过了批准公司设立的议案。
3)审议通过了公司章程。
4)审议通过了发起人用于抵做股款的财产作价的议案。
5)审议并通过了公司设立费用的报告。
6)审议并通过了公司与发起人间签订的重组协议及服务协议。
7)选举陈金海、谢中全、王德宝、龚豪、王伯安、孙鉴政、马仪才、吴汇丰、任大德为第一届董事会董事。
8)选举陈连达、唐耀根、贺恒岳、钱振宝、董振芳为第一届监事会监事(其中钱振宝、董振芳为公司职工监事)。
9)审议通过了关于公司社会公众股在上海证券交易所申请上市的议案。
2、董事会会议情况简介
在报告期内,公司召开过三次董事会会议。
第一次会议于1997年5月28日召开,会议选举陈金海为公司董事长, 谢中全、王德宝为公司副董事长,聘任王伯安为公司总经理,林庆芳、施卫东为董事会秘书;根据总经理的提名,聘任孙鉴政、任大德、顾心愉、丁仲全、沈梁为公司副总经理。会议还要求总经理提出落实年度经营计划和投资方案的实施细则,尽快完善公司内部管理机构和管理规章制度,并提交下次董事会讨论。
第二次会议于1997年8月17日召开,会议就江南重工97年度中期报告和公司内部法人管理机构的调整等问题进行了讨论,并通过了江南重工 股份有限公司1997年度中期报告及总经理提交的公司内部管理机构的调整方案。
第三次会议于1997年11月28日召开,会议就97年募集资金的使用情 况进行讨论,原招股说明书中计划在1997年投资2995万元于罐式集装箱 制造生产线项目,由于该项目国外技术合作方的原因,改变了其在中国的投资意向,为此,董事会一致同意暂缓对罐式集装箱制造生产线项目的投资。鉴于罐式集装箱制造生产线项目依然具有“高技术、高附加值、高效益”的三高特点,董事会希望经理班子继续积极寻找该项目或相关项 目新的合作伙伴,从而尽快培育公司新的经济增长点。
3、监事会会议情况简介
在报告期内,监事会召开了三次会议。
第一次会议于1997年5月28日召开,会议选举陈连达为监事会主席。
第二次会议于1997年8月17日召开,会议听取了公司董事长、总经理关于公司中期报告中有关事项的说明,并讨论通过了公司1997年度中期 报告。
第三次会议于1997年10月20日召开,会议讨论通过了公司监事会运 作过程。
4、报告期内增资扩股事项简介
经中国证监会批准,公司首次于1997年5月16日通过上海证券交易所上网定价发行人民币普通股5400万股,同时向本公司职工配售600万股, 每股发行价均为5.37元,扣除发行费用,共募集资金3.14亿元,5400万股 普通股于97年6月3日在上海证券交易所上市,600万股公司职工股于97年12月3日起获准上市流通,年末总股本为13201万股。
5、报告期内无兼并及重大投资事项
6、报告期内,公司注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变动
7、报告期内,本公司聘请的会计师事务所未有变动,仍为大华会计 师事务所。
8、重大关联交易事项说明
1.江南造船(集团)有限责任公司系本公司的控股公司,占有股份54.55％。
2.关联方交易的披露
a.江南造船(集团)有限责任公司委托本公司加工船舶配套件(5船套),按《服务协议》定价结算,97年度实现销售总额56,480,000元;
b.江南造船(集团)有限责任公司委托本公司制造安装、调试16500M3LPG船液罐一套。按市场价格结算,97年度实现销售总额45,000,000元;
c.江南造船(集团)有限责任公司委托本公司制造安装、调试60吨、150吨高吊,按市场价格结算,97年度实现销售额43,000,000;
d.应收帐款,期末江南造船(集团)有限责任公司欠款52,335,661.22元,全部是12月份实现销售的产品应收帐款。
e.其他应付款:期末本公司应付未付江南造船集团公司23,135,287.20元,全部是12月份发生的代垫款项。
9、报告期内本公司无重大诉讼,仲裁事项发生
10、利润预测差异说明
年度内,由于董事会和经理班子高度重视抓拳头产品、争市场份额 、强化目标成本管理和资金有效使用等。97年度实现净利润6647万元, 比预测数3249万元高出3398万元,增幅达到104.6％。其原因是:
⑴公司注意掌握市场导向,抓三大支柱产品,加大压力容器、大型钢结构、港口机械设备的市场占有量,使主营业务收入实际高于预测4312 万元,增幅达到12.77％。
⑵公司募集资金投向中的重点项目:东区装焊工场、港口机械加工 工场及H型钢加工流水线(一套)已完工,并已开始产生效益,提升公司利 润约1000多万元。
⑶年内公司严格循照年初提出“外争市场,内抓管理”的口号,从设计、采购、制造、费用诸方面强化目标成本管理,取得明显成效。在主 营业务收入增加12.77％的情况下,营业成本仅增加5.42％。
⑷不可预测项目的增减影响预测数据:1公司发行股票无效申购利息,使营业外收入增加626万元;2公司股票发行成功,募集资金到位与投入 技改项目资金使用存在时间差异,闲置资金用于流动周转,减少了流动资金贷款,使财务费用节约168万元;3所得税从33％下调到15％,降低所得 税支出约900万元。
⑸因增值税进项税期初数高于预测数和几项建筑钢结构制造安装工程由总承包单位代缴营业税,使税金及附加少支出336万元。
11、本年度利润分配预案
本公司1997年度共实现净利润66,471,446.82元,其中1～5月净利润20,207,811.29元,依法转入资本公积单独反映,6～12月份净利润46,263,635.53元,按《公司法》及《公司章程》有关规定,提取10％法定公积 金计4,626,363.55元,提取10％法定公益金计4,626,363.55元,提取5％ 任意公积金计2,313,181.78元,本年度可供股东分配的利润为34,697,726.65元,本公司董事会拟按1997年期末总股本132,010,000股计,向全体 股东每10股派发现金红利2元(含税),合计送出26,402,000元,剩余8,295,726.65元,结转下年度分配。
六、财务报告
(一) 审计意见
公司财务报告经大华会计师事务所中国注册会计师徐逸星、吕秋萍审计,并出具无保留意见审计报告“华业字(98)第253号”。
(二) 会计报表
1、资产负债表(见附表)
2、利润及利润分配表(见附表)
3、财务状况变动表(见附表)
(三) 会计报表附注
1、公司概况
公司于1997年4月1日经中华人民共和国国家经济体制改革委员会以体改生[1997]30号文批准设立的股份有限公司。1997年5月28日由上海 市工商行政管理局颁发企业法人营业执照,注册号150471200,法定代表 人陈金海。公司注册资本为人民币132,010,000.00元,经大华会计师事 务所验证并出具华业字(97)第968号验资报告。
公司经济性质:股份制;所属行业:工业企业。
经营范围主营:建筑、桥梁等大型钢结构;石化、冶金、海洋工程、港口机械等大型成套设备;各类机电设备;压力容器;LPG液罐;中小型船 舶的设计、制造、加工、安装、维修;咨询服务,房地产开发经营,国内 贸易(除专项规定除外)。
经营概况:公司以大型钢结构工程、重型港口机械、特种压力容器 等三大拳头产品为主导,不断占领市场,取得了辉煌的业绩,并成为我国 唯一生产大型液化气船液罐的企业。
2、重要会计政策
⑴会计报表编制方法:
股份公司1997年12月31日资产负债表根据资产、负债的实际状况编制的,而1997年度的利润及利润分配表是分两个阶段编制的,其中1997年1～5月份的利润及利润分配表是根据投入到江南重工股份公司的原江南集团的钢结构机械工程事业部的损益表编制的,6～12月的利润及利润表是根据股份公司成立后的实绩编制的。并按财政有关规定,将1～5月的 净利润转入“资本公积”。
⑵执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》。
⑶会计年度:公历1月1日至12月31日。
⑷记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
⑸外币核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐 面余额之间的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
⑹坏帐核算方法:直接转销法。
⑺存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品。
各种存货按取得时实际成本记帐;原材料日常核算采用计划成本,领用发出时按月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品 按一次摊销法摊销。
⑻长期投资核算方法:
债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
⑼固定资产核算方法:
1)固定资产标准为:1使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;2单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属 于生产经营主要设备的物品。
2)固定资产分类为:房屋建筑物、机械设备、电气设备、运输设备 、仪器仪表、管理用具。
3)固定资产计价:按实际成本计价。
4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。各类固定资产折 旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20～40年 2.4-4.8％
机械设备 10～15年 6.4-9.6％
电气设备 5～10年 9.6-19.2％
运输设备 5～10年 9.6-19.2％
仪器仪表 8～12年 8～12％
管理用具 5～8年 12～19.2％
⑽在建工程核算方法:
在建工程在完工办理竣工决算后,确认为固定资产。
⑾递延资产核算方法:
按受益期平均摊销。
⑿收入确认原则:
产品已发出,所有权已经转移或劳务已提供,收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。
⒀税项:
1.本公司适用的税种与税率
税 种 税 率 计税基数
*所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销售收入的17％计算销项税,抵
扣进项税后的余额交纳
营业税 3％ 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
2 应交款:
税 种 税 率 计算基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1％ 应纳营业税额、增值税额
义优金 0.3％ 应纳营业税额、增值税额
*股份公司1～5月份执行33％所得税税率,根据上海市税务局第一分局沪财一发(98)3号文从1997年6月1日起减按15％征收所得税。
⒁利润分配方法:
根据公司法规定,按当年度的税后利润10％,分别提取法定盈余公积金和公益金后,按董事会决议经股东大会通过,进行利润分配。
股份公司1～5月滚存的未分配利润由新老股东共享。已于1997年5 月31日按财政有关规定转入“资本公积”。
3、会计报表附注
⑴货币资金1997年12月31日余额为人民币157,480,642.54元,其中:
项 目 1997.5.31 1997.12.31
现 金 68,360.26
银行存款 205,390,001.13 157,412,282.28
合 计 205,390,001.13 157,480,642.54
1997年12月31日余额占同期资产总额的26.71％,主要是由于募集资金到位。
⑵短期投资1997年12月31日余额为人民币33,252,290.00元,其中:
1997.5.31余额 1997.12.31余额
项 目 成本价总额 成本价总额
债券投资 33,252,290.00
合 计 33,252,290.00
1997年12月31日短期投资余额占同期资产总额的5.64％,系公司为 提高资金收益率,将部分资金用于国债投资,1997年6～12月已获利4,479,066.00元。
⑶应收票据1997年12月31日余额为人民币1,000,000.00元,其中主 要是:
出票单位 期初余额 期末余额
出票日期 到期日 金 额
高桥石化公司上海炼油厂 0
97.2.18 98.2.20 1,000,000.00
⑷应收帐款1997年12月31日余额为人民币78,494,175.48元,按帐龄分析:
97.5.31 97.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 27,794,102.96 67.20％ 67,365,398.53 85.82％
1～2年 11,200,387.47 27.08％ 10,091,075.75 12.86％
2～3年 1,022,624.28 2.47％ 292,350.00 0.37％
3年以上 1,345,351.20 3.25％ 745,351.20 0.95％
合计 41,362,465.91 100.00％ 78,494,175.48 100.00％
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有52,155,661.22 元,其明细资料在本附注五中披露。1997年12月31日应收帐款余额比5月31日增长89.77％,占同期资产总额的13.31％,主要是年末实现销售的客户欠款增加所致。
⑸预付货款1997年12月31日余额为人民币14,230,000.00元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 32,009,497.45 100％ 14,230,000.00 100％
合计 32,009,497.45 100％ 14,230,000.00 100％
1997年12月31日预付货款余额比5月31日下降55.54％,系部分预付 的货款已结转成本所致。
⑹其他应收款1997年12月31日余额为人民币487,650.00元,按帐龄 分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 37,323,234.87 100％ 487,650.00 100％
合计 37,323,234.87 100％ 487,650.00 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。1997年12月31日其他应收款余额比5月31日下降98.69％,系由于公 司及时清理了与江南造船(集团)有限责任公司的欠款。
⑺存货1997年12月31日余额为人民币73,732,275.27元,其中:
类 别 97.5.31 97.12.31
在产品 125,004,717.86 73,732,275.27
低值易耗品 719,260.00
合 计 125,723,977.86 73,732,275.27
1997年12月31日存货余额比5月31日下降41.35％,系由于公司期末 大部分产品完工实现销售,在产品余额下降所致;1997年12月31日存货余额占同期资产总额的12.51％,主要是在建项目未完工而占用的资金。
⑻固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币235,467,995.94元和75,327,581.46元,其中明细内容如下:
固定资产分类 1997.5.31 6-12月增加 1997.12.31 备 注
(1)固定资产原值
房屋建筑物 44,983,400.00 62,173,357.17 107,156,757.17 从在建工程转入
机械设备 86,012,965.00 31,525,611.19 117,538,576.19 从在建工程转入
电气设备 7,239,940.00 1,698,399.04 8,938,339.04 从在建工程转入
运输设备 1,492,500.00 1,492,500.00
仪器仪表 83,360.00 83,360.00
管理用具 219,998.00 38,465.54 258,463.54 从在建工程转入
合 计 140,032,163.00 95,435,832.94 235,467,995.94
(2)累计折旧
房屋建筑物 20,664,733.54 851,336.83 21,516,070.37
机械设备 46,999,611.80 3,220,270.35 50,219,882.15
电气设备 2,044,345.52 478,166.38 2,522,511.90
运输设备 849,330.05 83,580.01 932,910.06
仪器仪表 52,912.78 3,890.10 56,802.88
管理用具 64,004.27 15,399.83 79,404.10
合 计 70,674,937.96 4,652,643.50 75,327,581.46
(3)净值 69,357,225.04 160,140,414.48
1997年12月31日固定资产原值余额比5月31日增长68.15％,系公司 将发行股票募集资金投入招股说明书披露的项目;1997年12月31日固定 资产净值占同期资产总额的27.16％,主要是房屋建筑物和机械设备占用的资金。
⑼在建工程1997年12月31日余额为人民币67,520,837.04元,其中:
工程项目名称 5月31日金额 6～12月增加金额
期末数 预算数 工程进度 资金来源
1.东区装焊工场 41,737,921.18
2995万 完工 募集资金
2.港口机械加工工场 40,261,923.97
2893万 完工 募集资金
3.H型钢加工流水线 11,885,567.43
2978万 完工 募集资金
4.东区港口机械加工工场延伸 18,507,604.72
18,507,604.72 2930万 60％ 募集资金
5.液灌封头成型工场 19,925,924.98
19,925,924.98 2989万 67％ 募集资金
6.钢结构加工工场 19,546,387.31
19,546,387.31 2958万 66％ 募集资金
7.东区重型平台 5,853,288.84
5,853,288.84 2979万 20％ 募集资金
8.江南重工科技综合楼 2,329,972.62
2,329,972.62 1983万 募集资金
9.其他 2,900,078.93
1,357,658.57 募集资金
合 计 162,948,669.98
67,520,837.04
1997年12月31日在建工程余额比5月31日增长主要是由于公司将发 行股票募集资金投入招股说明书披露的项目。
⑽递延资产1997年12月31日余额为人民币3,182,345.98元, 其中:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 812,650.27 2,790,005.55 420,309.84 3,182,345.98
1997年12月31日递延资产余额比5月31日增长291.60％,主要是由于股份制公司筹建期间所发生的各种费用转入所致。
⑾短期借款1997年12月31日无余额,短期借款年末无余额主要是由 于募集资金到位后及时归还借款。
⑿应付帐款1997年12月31日余额为人民币8,292,948.21元,其中没 有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
1997年12月31日应付帐款余额增长主要是由于工程项目未完工,应 支付的外协加工费增加。
⒀预收货款1997年12月31日余额为人民币58,860,924.93元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。1997年12月31日预收的帐款余额占同期资产总额的9.98％,主要是预收工程进度款。
⒁未交税金1997年12月31日余额为人民币-4,807,087.45元,其中:
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -4,099,279.07
营业税 154,219.80
城建税 10,795.39
所得税 -872,823.57
小计 -4,807,087.45
⒂其他应付款1997年12月31日余额为人民币29,649,891.99 元。
其他应付款余额中应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项23,135,287.20元,其明细情况在本附注五中披露。
⒃预提费用1997年12月31日余额为人民币2,817,212.41元, 其中:
费用类别 97.5.31 97.12.31 结存原因
1A300三菱分段 5,000,000.00 0
2A305平湖油田 1,317,212.41 预提工程后续成本
3T310-H2233 1,500,000.00 预提工程后续成本
合计 5,000,000.00 2,817,212.41
1997年12月31日预提费用余额比5月31日下降43.66％,系由于A300 三菱分段工程已经完工。
⒄股本1997年12月31日余额为人民币132,010,000.00元,其股本结 构为:
97.5.31 比例％ 本年增减变动 (+、-) 97.12.31 比例％
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流动部分
1.发起人股份
⑴国家拥有股份
72010000.00 54.55 72010000.00 54.55
⑵境内法人持有股份
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
60000000.00 45.45 60000000.00 45.45
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
132010000.00 100 132010000.00 100
经大华会计师事务所验资,并出具华业字(97)第968号验资报告。
⒅资本公积1997年12月31日余额为人民币313,023,392.80元,其明 细内容如下:
1997.5.31
1997.12.31
* 江南造船(集团)有限责任公司 38,767,004.81
38,767,004.81
投入资本折股余额
募股溢价减手续费等 254,000,730.00
254,000,730.00
有效申购资金利息收入 47,846.70
47,846.70
**1～5月净利润转入数 20,207,811.29
20,207,811.29
合 计 313,023,392.80
313,023,392.80
*1997年12月31日江南造船(集团)有限责任公司将资产评估后并经 国有资产管理部门确认的净资产人民币110,777,041.81元,按65％折股 系数折合国有法人股7201万股,每股面值1.00元,计入“股本”人民币72,010,000.00元,其余人民币38,767,004.81元计入“资本公积”。
**根据招股说明书和上市公告书规定,1997年1～5月的净利润人民 币20,207,811.29元由新老股东共享,按财政有关规定计入“资本公积”。
⒆盈余公积1997年12月31日余额为人民币11,565,908.88元,其明细内容如下:
项 目 金 额 备 注
期初数 0
本期增加数 11,565,908.88
其中:法定盈余公积 4,626,363.55 按1997年6～12月实现净利润的10％计提
公益金 4,626,363.55 按1997年6～12月实现净利润的10％计提
任意盈余公积 2,313,181.78 按1997年6～12
月实现净利润的5％计提
本期减少数
期末数 11,565,908.88
⒇未分配利润1997年12月31日余额为人民币8,295,726.65元,具体 来源如下:
1997年5月31日未分配利润余额 0
加:1997年度6～12月净利润 46,263,635.53
盈余公积转入数 0
减:提取法定盈余公积金 4,626,363.55
提取法定公益金 4,626,363.55
提取任意盈余公积 2,313,181.78
减:预分1997年股利* 26,402,000.00
1997年12月31日未分配利润余额 8,295,726.65
*根据公司1997年度预分方案,每股派发现金红利0.20元(含税)。
(21)财务费用1997年度6～12月发生额为人民币-971,330.58元,其 中:
费用项目 1～5月发生额 6～12月发生额
1利息支出
减:利息收入 216,490.31 976,822.06
2汇兑损失 3,734.40
减:汇兑损益
3其 他 1.20 1,757.08
合计 -216,489.11 -971,330.58
(22)投资收益1997年度6～12月发生额为人民币4,479,066.00元,均为短期投资国债收益。
(23)营业外收入1997年度6～12月发生额为人民币6,263,538.12元,其中:
主要项目类别 发生额
无效申购资金利息收入* 6,257,938.12
固定资产盘盈 5,600.00
*无效申购资金利息共计人民币12,515,876.24元,分两年摊销,已将利息的50％6,257,938.12元计入营业外收入,其余50％暂挂“其他应付 款”中。
4、关联方关系及交易
⑴存在控制关系的关联方情况
1) 存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
江南造船(集团) 上海市高雄路2号 军工产品、船舶修
母公司 国有 陈金海
有限责任公司 造、起重机械等
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
本年减少数 年末数
江南造船(集团)有限责任公司 307,867,000.00
307,867,000.00
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 97.5.31 本年增加
本年减少 97.12.31
金额 ％ 金额 ％
金额 ％ 金额 ％
江南造船(集团 72,010,000.00 54.55
72,010,000.00 54.55
有限责任公司
4)存在控制关系的关联方交易
1.采购货物
本公司1997年6～12月向关联方采购货物的有关明细资料如下:
材料名称 企业名称 金 额 占6～12月 计价标准
购货百分比
原材料 江南造船(集团)有限责任公司 40,460,458.63 100％ 市价
2.销售货物
本公司1997年6～12月向关联方销售货物有关明细资料如下:
产品名称 企业名称 数量 单价 金额 占6～12月 计价标准
销货百分比
船舶配套加工 江南造船(集团)有限责任公司 5船套
56,480,000.00 25.67％ 按服务协议
16500M3液罐 同上 1船套 45,000,000.00 45,000,000.00 20.36％ 市价
60吨高架吊车 同上 1台 14,145,299.15 14,145,299.15 6.4％ 市价
150吨高架吊车 同上 1台 28,854,700.85 28,854,700.85 13.06％ 市价
合 计
144,480,000.00 65.37％
3.关联方应收应付款项
1997年12月31日关联方应收应付款项,均系同江南造船(集团)有限 责任公司的往来款,其中:
项 目 1997年12月31日 占全部应收(付)款项余额的比重
应收帐款 52,155,661.22 66.45％
其他应付款 23,135,287.20 78.03％
七、其他事项
1、公司于1997年5月28日在上海市工商行政管理局注册登记
2、公司企业法人营业注册号为:150471200
3、税务登记号码:国税字310041132283663
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:君安证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:大华会计师事务所
地址:上海市昆山路146号
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告;
4、年度内发行600万股人民币普通股股票的《招股说明书》及《上市公告书》;
5、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
江南重工股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月十二日
