四川岷江水利电力股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负各别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:四川岷江水利电力股份有限公司
英文名称:Sichuan Minjiang Hydropower co.Itd
2、公司法定代表人:龙功才
3、公司董事会秘书:蒲和翔
授权代表:龙嘉玲
联系地址:成都市温哥华广场15楼H座
联系电话:028—7731485
传真:028—7764010
4、公司注册地址:四川省汶川县下索桥
公司办公地址:四川省汶川县下索桥
邮政编码:623007
5、信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
年报备置地点:成都市温哥华广场15楼H座公司证券部
6、股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:岷江水电
股票代码:600131
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润总额及其构成(单位:元)
项目金额
利润总额 51796670.79
净利润 43471913.73
扣除非经常性损益后的净利润 41604800.09
主营业务利润 63667546.61
其他业务利润 1639826.77
营业利润 44482587.52
投资收益 5692550.37
补贴收入
营业外收支净额 1621532.90
经营活动产生的现金流量净额 45061030.80
现金及现金等价物净增额 -21508383.78
注:扣除非经常性损益涉及的项目:公司1998年发行社会公众股回收的冻结申购资金利息1,867,113.64元。
(二)、主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1999年 比上期增减％ 追溯调整后
1998年 1997年
追溯调整前
1998年 1997年
主营业务收入
101574588.72 92232343.97 81661235.61
92232343.97 81661235.61
净利润 43471913.73 38908384.92 39649880.60
41391766.87 39649880.60
总资产 811875605.77 588135051.12 349681773.24
590618433.08 349681773.24
股东权益(不含少数股东权益)
408289672.83 364968800.54 168753245.18
375048816.44 168753245.18
每股收益(摊薄)
0.159 -37.93 0.25 60.38
50.27 20.385
扣除非经常性损益后的每股收益
0.152 -37.59 0.24 40.38
50.26 20.385
每股净资产 1.49 -37.85 2.40 1.63
62.46 81.636
调整后每股净资产 1.49 -38.05 2.40 1.623
2.464 1.623
每股经营活动产生的现金流量净额
0.16 79.19 0.09
净资产收益率 10.65％ -0.13 10.66％ 23.49％
11.04％ 23.49％
注:主要财务指标计算公式:
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3、调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
4、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
5、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 151932679.00 141511184.39 22731593.30 8716866.77
39299864.88 364968800.54
本期增加 121546143.00 625570.76 4410465.37 2173595.69
43471913.73 172227688.55
本期减少 0 106352875.00 0 63274.00
15193268.00 121609417.00
期末数 273478822.00 35783880.15 27142058.67 10827188.46
61057723.55 408289672.83
变动原因:1、股本增加系1998年度利润分配和资本公积金转增股本所致;
2、资本公积减少是资本公积金转增股本所致;
3、盈余公积金、公益金增加系1999年度实现利润提取所致。
三、股东情况介绍
1、截止报告期末,持有本公司股份的股东总户数为40479户,其中内部职工股股东1064户。
2、前10名股东持股情况
单位:股
名次 股东单位名称 持股数 持股比例 备注
1 阿坝州水利资产经营公司 84843000 31.02 国家股
2 水利部经济局 59400000 21.72 国家股
3 下庄电厂 24888600 9.10 国家法人股
4 阿坝州信托投资公司 9900000 3.62 法人股
5 成都华西电力(集团)股份有限公司
9900000 3.62 法人股
6 四川省中小型电力实业开发公司
1980000 0.72 法人股
7 甘堡电厂 1980000 0.72 法人股
8 阿坝州马尔康电厂 990000 0.36 法人股
9 阿坝州岷山机械厂 990000 0.36 法人股
10 泰和基金 83400 10.30 流通股
3、持股10％以上的股东情况
①、阿坝州水利资产经营公司:该公司是阿坝州财政局为管理本公司国有股而设立的资产经营公司,法人代表:朱华勇;
②、水利部经济局:该局是受国家水利部的委托管理国有水利资产的事业单位,法人代表:王文珂。
4、报告期内公司控股股东没发生变化。前十名股东与公司无关联关系。
四、股东大会简介
本年度公司召开了一次临时股东大会、一次年度股东大会。会议情况如下:
(一)、公司于1999年1月26日在公司总部召开了临时股东大会,会议通知公告于1998年12月25日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。会议决议公告于1999年1月27日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
(二)、公司于1999年6月29日召开了1998年度股东大会,会议通知公告刊登于1999年5月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。会议决议公告于1999年7月6日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位:
公司属水电企业,位于水系发达、水电发展前景广阔的四川省阿坝州,公司以水利发电为主,配套发展与水电有关的输供电业务。公司现有水电装机容量9.37万千瓦,有覆盖阿坝州主要工业区的供电网络,网内装机容量25万千瓦,承担着本地区80％的以上中、小水电站的输、变任务和州内大部分工业企业的供电任务,自有供区12万千瓦,年电量供电7亿多千瓦时,是地方电力的骨干企业。
2、公司主营范围及经营情况:
公司主要从事发电、输电及供电业务。1999年公司全体员工在公司董事会的领导下努力开拓市场,加强内部管理,落实各项规章制度,挖掘内部潜力,增收节支,在电力市场竞争十分激烈的情况下,公司发、售电情况好于上年,1999年公司直属电厂完成发电量4.13亿千瓦时,同比增长13％。实现主营业务收入10157万元,同比增长10％;实现利润5180万元,同比增长11.63％;净利润4347万元,同比增长11.73％,每股税后利润0.16元。
3、在经营中出现的困难问题及解决的方案:
随着“二滩电站”的建成发电,四川电力出现了供过于求的局面,省大网对公司电力上网的限制越来越严,有可能造成公司电力销售难的问题,这将在很大程度上影响公司的经济效益。为改变这一状况,公司决定实施“一体两翼”的发展战略,一体是指以发电为主体,两翼是指以积极发展供区内的高耗能产业和加大对旅游产业的投入。可采取投资、联营、以电力参股和扶持高耗能企业等多种方式促进供区内高耗能企业的发展,并积极开拓电力市场,参与市场竞争,加强供区内的电力网络建设,进一步改善供电条件,形成良好的用电环境,配合国家开发西部地区和四川省政府决定把公司供区建成四川高耗能工业开发区带来的机遇,引进资金、技术、人才加速高耗能工业区的发展,扩大供区内的电力市场。同时公司要针对区域内旅游资源丰富、加大对旅游产业的投入,积极投入阿坝州以九寨沟、四姑娘山等主要景点的各种建设,使之成为公司新的经济增长点。公司还要积极投入到利用当地资源优势与现代高技术紧密结合的相关产业,改变公司目前主业结构单一科技含量不高的状况。
供区内用电企业经营状况不是很好,使电费回收有一定困难,今后要继续加大电费回收力度。
(二)、公司财务状况
1、1999年公司财务指标完成情况:
单位:万元
项目 1999年 1998年 增长比率％
总资产 11875605.77 588135051.12 38
长期负债 242913969.18 47762593.54 408
股东权益 408289672.83 364968800.54 11
主营业务利润 63667546.61 59660058.08 7
净利润 43471913.73 38908384.92 18
变动原因:公司1999年总资产、长期负债有所增加主要原因是公司今年在建工程任务较重,年初发行企业债券1.5亿元,并向银行增加了长期借款,使公司总资产和负债有所增加。公司在建工程尚未竣工,也未产生效益,故使公司主营业务利润和净利润增加不明显。
(三)、公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
1998年3月,公司通过首次在上交所上网发行“岷江水电”股票3500万股(A股),共募集资金17570万元。按招股说明书要求,11400万元投入沙牌电站二期工程,6500万元投入姜射坝电站一期工程。
(1)募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同承诺投资项目:沙牌电站二期工程、姜射坝电站一期工程实际投资项目:沙牌电站二期工程、铜钟电站工程
(2)募集资金实际投入情况:
①沙牌电站二期工程是募集资金投向的主要项目,投入使用后每年可使公司利润增加3400万元。按招股说明书的要求,工程投资1.75亿元,其中本公司投入1.14亿元;1998年实际投入资金8497万元(其中募集资金7475万元),1999年实际投入资金3810万元(其中募集资金1755万,自筹资金2055万元,超预算投资907万元)。由于报告期内受雨水较多、天气寒冷等气候因素影响,使大坝混凝土养护期延长增加了工程费用;同时,该工程是全国同类型(混凝土辗压拱坝)水坝中的第一高坝,属国家重点攻关项目,为确保工程高标准、高质量建成并充分发挥效益,建设过程中受到了专家和有关部门的高度重视,专家要求调整设计方案,改变施工方式,增加工程概算(调整设计方案和增加工程概算的报告正在报请有关部门审批),从而使工程进度受到了影响,也使工程费用增加。但是设计方案调整后仍可确保工程2000年蓄水,还将提高工程效益,使下游电站每年增加3000万千瓦时的发电量,增加收入600万元以上。
②姜射坝电站一期工程。按招股说明书的要求,姜射坝电站一期工程应投入6500万元;截止1999年6月底实际投入姜射坝电站一期工程资金8340万元(全部为募集资金)。
根据公司第二届六次董事会决议,经1998年度股东大会审议通过:由于姜射坝电站工程设计方案发生变化,由原来分二期完成改为不分期一次性建成,使姜射坝电站工程由原来预计投资4.3亿元增加至9.27亿元,工期也由两年另六个月增加至四年,使工程资金缺口增大,工期延长,从而增加了工程难度和投资风险。为保证募集资金使用安全,经阿坝州政府[阿府函(1998)年140号]文件批准,公司与岷江电力集团公司签订了《姜射坝工程转让协议书》,决定把姜射坝电站工程转让由岷江电力集团公司继续修建。姜射坝电站工程转让价格为公司实际投入姜射坝电站的资金加上5％的资金利息,同时转让因姜射坝电站工程发生的一切债权、债务关系。转让资金全部用于新建项目———铜钟电站建设。目前该项目已收回资金5185万元,尚欠3159万元。
3、铜钟电站建设情况。铜钟电站是经四川省计委、四川省水电厅[川建管(1998)年575号]文批准修建的一水电站建设项目,预计投资3.86亿元,建成后每年可增加收入1亿多元,实现利润3600万元。公司1999年3月18日向社会公开发行人民币1.5亿元企业债券主要用于该项目建设,也是部分募集资金(姜射坝电站工程转让资金8340万元)的投资项目,截止报告期末,投入15817万元,工程进展顺利,预计2000年建成投产,可达到预期效益。
4、其他投资情况:高中压铝箔厂是科技含量高的高耗能项目,项目投资2300万元,一期工程建成后每年可实现收入4140万元,实现净利润486万元,预计建成时间2000年6月建成投产。
(四)、新年度的业务发展计划:增加现有机组发电量,增加设备利用率,开拓电力销售市场,加大电费回收力度;配合国家产业政策,积极参与阿坝州农村电网改造,扩大电力市场,力争建成公司与州内主要旅游景点的骨干输变电网络1—2条;抓好在建工程的管理与建设,保证沙牌二期工程于今年投入使用,铜钟电站2000投产发电,力争高中压铝箔厂的生产线6月投入运行。
(五)、董事会日常工作情况报告期内董事会共召开五次会议,具体内容及决议如下:
1)、四川岷江水利电力股份有限公司第二董事会第五次会议于1999年4月22日在成都市公司证券部召开。,决议公告于1999年4月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2)、岷江水利电力股份有限公司第二届董事会第六次会议于1999年5月28日在成都公司证券部召开,决议公告于1999年5月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3)、公司董事会第二届七次会议于1999年6月29日在成都市金牛宾馆召开,会议就公司1998年度股东大会否决了公司第二届董事会第五次会议提出的利润分配方案,并通过了与原分配方案差异较大的分配方案作出说明。
以上决议公告于1999年7月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4)、公司董事会就公司6月29日股东大会确定的1998年度利润分配和资本公积金转增股本方案召开第二届八次会议,讨论通过了具体实施方案。以上决议公告于1999年7月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5)、公司董事会第二届九次会议于1999年8月8日在成都市公司证券部召开,决议公告于1999年8月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
①1999年1月26日公司1999年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行岷江水电企业债券方案及修建铜钟电站的决议。公司董事会严格执行股东大会决议成功使公司发行企业债券成功。
②公司1998年度利润分配每10股派发现金红利0.50元(含税)、每10股送红股1股;资本公积金转增股本,每10股转增7股的方案于1999年8月4日实施完毕。
(六)、公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 职务 任期起 年初 股份 年末 年度报酬
止日期 持股 变动数 持股
数 数
龙功才 男 董事长、总经理 6655 5324 11979 71500
吴秀荣 女 副董事长
朱华勇 男 董事
靳发平 男 董事、副总经理 5857 4686 10543 57200
朱科清 男 董事、副总经理 6655 5324 11797 57200
邹平安 男 董事、财务总监 6655 5324 11797 57200
屈德林 男 董事
刘汉杰 男 董事 7720 6176 13896
廖 静 女 董事
桑朝辉 男 董事
斑 玛 男 董事、副总经理 6655 5324 11797 57200
蒲和翔 男 董事秘书 5856 4685 10541 57200
汪绍成 男 监事会召集人 6655 5324 11797 50050
王绍清 男 监事 6655 5324 11797
吴太游 男 监事 2263 1810 4073 50050
唐德仁 男 监事 35750
昌荣刚 男 监事 2263 1810 4073
报告期内无董事、监事及高管人员离任,未新聘或解聘公司经理及董秘。
2、公司员工情况
公司员工共有896人,其中生产人员213人,营销人员324人,技术人员133人,财务人115员人,行政科室人员111人,退休职工45人。
以上人员中,大中专学历及以上人员285人,高中及高中以下学历611人
(七)、本年度利润分配预案:
公司一九九九年实现净利润43,471,913.73元,提取法定公积金4,347,191.37元,提取法定公益金2,173,595.69元,可供股东分配利润36,951,126.67元,加上年滚存利润24,106,596.88元,实际可供股东分配利润61,057,723.55元。董事会建议本次不向股东分配股利也不进行资本公积转增股本,以上分配预案报请股东大会表决通过。
六、监事会报告
本年度公司监事会切实履行了“公司法”和“公司章程”赋予的职责,监事会成员列席了公司历次董事会会议。根据股东大会制定的各项目标,监事会对公司的各项生产经营、工程建设和财务工作经常了解情况并实施监督,对公司的重大决策发表了独立意见,对公司的董事和高管人员的遵纪守法情况进行适时的检查和监督。
报告期内监事召开了四次会议:
1999年4月24日监事会召开了年度第一次会议,讨论通过了《监事会1998年年度工作报告》,审议并通过了《董事会1998年年度报告》。
1999年6月29日监事会就公司股东大会否决了董事会提出的公司1998年年度分配预案召开了临时事会会议,决议公告刊登在1999年7月6日《中国证券报》和《上海证券报》。
1999年8月日监事会召开了年度第三次会议,讨论通过了《监事会1999年中期工作报告》审议并通过了《董事会1999年度中期报告》。
1999年12月30日公司召开了年度第四次会议,讨论通过了《监事会1999年年度工作报告》并2000年的 工作进行了规划和安排。
对公司1999年年度的工作,监事会发表如下独立意见:
1、公司能严格执行法律、法规,按上市公司的规范程序运作。报告期内公司经济效益比上年有所提高, 能把握时机,做好公司的各项工作,保证公司持续发展。
2、财务管理开支清楚,董事和高级管理人员能把股东的利益放在首位,遵纪守法廉洁敬业,勇于开拓,未发生重大决策失误、违反国家法律法规各损害公司利益的行为。
3、公司募集资金使用严格按招股说明书的要求使用。姜射坝工程转让价格合理,程序合法,转让过程中无内幕交易。沙牌二期工程延期主要原因是天气情况变化和工程难度大,工程式技术人员对工程质量的高度负责,经过努力能达到预期目的。
4、报告期内公司未发生重大收购和资产重组行为,无内幕交易和关联交易,亦未发生损害股东权益行为和造成公司资产流失情况,公司信息披露及时真实,准确答复股民的意见和问题。
5、1999年年度财务报告中提取的四项准备合理准确,符合国家有关规定,符合公司实际。中天信会计师事务对本公司出具了无保留意见的年度审计报告,监事会无异议。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司董事及高级管理人员中无人受监管部门处罚;
3、报告期内公司控股股东没有发生变化,无董事会成员、总经理变动及解聘、新聘董事会秘书的情况;
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项;
5、报告期内公司无重大关联交易事项;
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上,保持人员独立、资产完整、财务独立;
7、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款;
8、报告期内公司继续聘请中天信会计师事务所为公司的财务审计机构,未发生改变;
9、其他重大事项:
1)、1999年1月26日公司1999年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行岷江水电企业债券方案及修建铜钟电站的决议》。经国家计委计财金(1997)2679、计经调(1998)2648号和四川省计委川计财金[1999]173号、中国人民银行成都分行银发[1999]120号文件批准,公司于己1999年3月18日向社会公开发行总额为人民币1.5亿元、年利率5.79％的企业债券,债券名称为“岷江水电债券”,债券期限自1999年3月8日起至2002年3月17日止。本期债券采用可转让无记名实物券方式发行,发债募集资金将用于沙牌电站二期工程(即沙牌水库)和铜钟电站建设。
2)、公司1998年度股东大会否决了公司董事会提出的1998年度利润分配方案,并提出通过了新的分配方案为:每10股派发现金红利0.5元(含税),每10股送红股1股;资本公积金转增股本,每10股转增7股。1999年7月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上,并于1999年8月3日实施。
3)、根据公司第二届六次董事会决议,经1998年度股东大会审议通过:由于姜射坝电站工程设计方案发生变化,由原来分二期完成改为不分期一次性建成,使姜射坝电站工程由原来预计投资4.3亿元增加至9.27亿元,工期也由两年另六个月增加至四年,使工程资金缺口增大,工期延长,从而增加了工程难度和投资风险。为保证募集资金使用安全,经阿坝州政府[阿府函(1998)年140号]文件批准,公司与岷江电力集团公司签订了《姜射坝工程转让协议书》,决定把姜射坝电站工程转让由岷江电力集团公司继续修建。姜射坝电站工程转让价格为公司实际投入姜射坝电站的资金加上5％的资金利息,同时转让因姜射坝电站工程发生的一切债权、债务关系。转让资金全部用于新建项目———铜钟电站建设。目前该项目已收回资金5185万元,尚欠3159万元。
八、财务会计报告
一、审计报告
公司财务报表已经中天信会计师事务所有限责任公司审计,出具了无保留意见的审计报告。(报告编号:中信会(2000)号)
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注
(一)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公司会计年度为公历日历年度,即自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为基础记帐,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:公司发生外币业务时,按其业务发生当日国家公布的市场汇价折算为记帐本位币金额。月末、季末以及年度终了,将外币帐户按照当日国家公布的市场汇价折算成记帐本位币,折算的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,一般作为汇兑损益列入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准:公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法:公司坏帐确认标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。公司坏帐损失的核算:公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备金原按期末应收帐款余额的5‰计提。按照财政部“财会字(1999)35号”文的有关规定,本公司董事会决议自1999年1月1日起,根据期末应收帐款其他应收款中债务单位的欠款期限,按帐龄分析法计提坏帐准备并计入当年损益。
坏帐准备的计提比例列示如下:
帐龄 计提比例
1年以内 2％
1年至2年 5％
2年至3年 10％
3年至4年 30％
4年至5年 50％
5年以上 80％
公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项,因合并会计报表时可以抵销,不计提坏帐准备。
公司与关联单位之间的应收款项,如无充分证据表明存在坏帐损失的可能,不计提坏帐准备。
8、存货核算方法:公司存货主要分为备品备件和低值易耗品等。存货取得时按实际成本记帐,发出时按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法摊销,在领用时一次记入当期损益。
公司原不计提存货跌价准备,按照财政部“财会字(1999)35号”文的有关规定,本公司董事会决议自1999年1月1日公司存货按期末成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益。
9、长期投资核算方法:
1)长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额作为债券投资实际成本,实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销;摊销方法采用直线法。
2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐,对被投资单位拥有20％以下股权的投资采用成本法核算;对拥有20％以上股权的投资采用权益法核算,并对拥有50％以上股权或具有控制关系单位的投资,编制合并会计报表。
3)按照财政部“财会字(1999)35号”文的有关规定,本公司董事会决议自1999年1月1日起对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备,年末按成本与市价孰低法计提,无市价的长期投资按成本与可变现净值孰低计提。
10、固定资产计价和折旧方法:
1)公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。
2)固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值(残值率为5％)确定其折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 30-45 3.2-2.1 5
专用设备 12-30 7.9-3.2 5
通用设备 10-25 9.5-3.8 5
运输设备 6-12 15.8-7.9 5
电子设备 5-12 19.0-7.9 5
11、在建工程核算方法:
在建工程按工程实际发生数记帐。工程完工并交付使用时暂估入固定资产,待办理竣工决算后,按工程决算价格调整固定资产帐面值。
在建工程建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。
12、无形资产计价和摊销方法:
公司股东投入的无形资产,按评估确认或双方协商的价值入帐;购入的无形资产按实际支付的价款入帐。无形资产在受益于公司时,按照无形资产的有效期限平均摊销,其中土地使用权按50年摊销。
13、开办费的摊销:
公司的开办费,从开始生产经营的次月起,按不超过5年的期限平均摊销。
14、收入确认原则:
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入企业或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表系根据财政部“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”(财会字[1995]11号)和“关于合并报表合并范围请示的复函”(财会二字[1996]2号)等文件的规定,以公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
17、会计政策和会计估计的变更
根据财政部关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字(1999)年35号)的通知精神,并结合本公司的实际情况,公司董事会决定自1999年1月1日起,本公司及控股子公司对应收款项、存货、短期投资、长期投资分别计提坏帐准备、存货跌价准备、短期投资减值准备和长期投资减值准备等四项准备金,此项会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数和上年实际数。上述会计政策变更的累积影响数为2,483,381.95元,全部为坏帐准备计提方法变更的累积影响数。由于会计政策变更,调减1998年度的利润总额2,483,381.95元;调减了1999年年初留存收益2,483,381.95元,其中:未分配利润调减了2,110,874.66元,盈余公积调减了372,507.29元。
(二)、税项
1、所得税
根据四川省人民政府“川府函[1997]329号”文,从1997年起,公司所得税执行按33％征收,地方财政返还18％的政策,根据阿坝州财政局“阿州财会(1997)01号”的规定,公司1999年度实际所得税按应纳税所得额和实征税率15％计算。
2、增值税
公司为增值税一般纳税人,按17％的税率计算增值税—销项税额,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
3、营业税
根据不同的应纳营业税目,按应纳税营业额的5％或3％的税率计缴。
4、城市维护建设税
根据不同经营地点,城市维护建设税按增值税和营业税应纳税额的1％或5％计缴。
5、教育费附加
公司按增值税和营业税应纳税额的3％计缴教育费附加。
6、交通建设费附加
公司按增值税和营业税应纳税额的4％计缴交通费附加。
7、公司其他税项按国家有关税项的具体规定计算缴纳。
(三)控股子公司及合营企业
1、存在控制关系的子公司和合营公司的基本情况如下:
企业名称
注册地址 法人代表 注册资本 持股比例 经营范围
羌威宾馆
汶川县威州镇 陈静 4,123,904.59 100％ 餐饮、娱乐、住宿
岷江电子材料有限责任公司
汶川县水磨镇 龙功才 4,000000.00 60％ 电子材料,纯净水等
羌威宾馆系公司的全资子公司,是公司本年纳入合并会计报表范围的单位。岷江电子材料有限责任公司于1999年9月24日成立,公司占其60％的股权,由于该公司目前尚未投入生产经营,故今年未纳入合并报表范围。
2、不存在控制关系的合营企业基本情况如下:
企业名称公司 投资额 母公司持股比例
北海四川经济开发股份有限公司 1398100.00 0.90％
北海国际招商股份有限公司 1042479.00 1.20％
阿坝州汶川县凉水井电站 6500000.00 20.00％
华西沙牌发电有限责任公司 19000000.00 50.00％
华西电力(集团)股份有限公司 3200000.00 3.20％
德阳电力电杆厂 200000.00 4.28％
(四)合并会计报表主要项目注释
1、其他应收款
公司其他应收款1999年12月31日的余额为327,222,055.42元。其帐龄如下:
金额单位:人民币元
帐龄分析
期初余额 期末余额
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
162815523.73 95.83 707777.55 165569347.28 94.40 2308962.05
一年至二年
5356387.57 3.15 267819.38 154893200.30 1.08 1373327.70
二至三年
1449190.41 0.85 144919.04 5169200.64 3.46 516920.06
三年以上
283948.54 0.17 85184.57 1590307.20 1.06 796854.64
合计
169905050.25 100.00 1205700.54 327222055.42 100.00 4996064.45
欠款前五名单位明细如下:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
华西沙牌发电有限责任公司
177,547,891.29 一至二年 沙牌电站建设款
中国科技国际信托投资有限责任公司
59,150,000.00 一年以内 债券发行代管款项
四川岷江电力集团公司
31,594,761.50 一年以内 姜射坝电站转让款
岷江实业有限公司
13,129,105.31 一至二年 关联单位代垫款
四川地方电力培训研究中心
9,816,000.00 一至二年 培训大楼建造借款
合计 291237758.10
根据公司和成都华西电力(集团)股份有限公司联合对沙牌电站进行投资、建设和运行的协议,双方投资设立华西沙牌发电有限责任公司开发沙牌电站。沙牌电站工程总概算31,707万元,目前一期工程已完工交付使用但尚未办理竣工决算,二期工程正在建设过程中。截止1999年12月31日,华西沙牌发电公司的注册资本为3,800万元,本公司出资1,900万元,占其注册资本的50％,但本公司对沙牌电站的实际投入额累计为19,655万元。鉴于华西沙牌发电公司目前拟进行增资扩股工作,为更好地反映本公司与华西沙牌发电公司的股权、债权关系,本年度公司暂将实际投入额超过出资额的部分17,755万元在其他应收款科目中反映,同时对期初数进行了相应的调整。此部分属于公司与关联单位之间的应收款项,目前尚无证据表明存在坏帐损失的可能,故未计提坏帐准备。
公司1999年12月31日的其他应收款余额较1998年末有较大幅度的增长,主要原因是公司增加了对沙牌电站的投资额5,012万元,应收中国科技国际信托投资有限责任公司“97岷江水电债券”募集资金5,915万元,以及应收四川岷江电力集团公司姜射坝电站项目转让款3,159万元。
根据公司与中国科技国际信托投资有限责任公司签定的有关协议,为保证“97岷江水电债券”募集资金专款专用,债券资金委托该公司管理,由其按债券资金指定用途,按照项目的工程进度分期分批转付。截止1999年12月31日,该公司尚有5,915万元未划入本公司。
应收四川岷江电力集团公司姜射坝电站项目转让款3,159万元,系根据公司与四川岷江电力集团公司签定的“姜射坝工程转让协议书”,公司将在建的姜射坝电站转让给该公司。截止1999年12月31日,该公司已将项目转让款5,185万元转付本公司,余款3,159万元按协议规定,由该公司逐步付清。
截止至1999年12月31日,公司其他应收款中无应收持本公司5％以上股份的主要股东单位的款项。
2、长期投资
公司长期投资明细如下:
1)项目明细
金额单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 31980175.59 8092550.37 0.00 40072725.96
合计 31980175.59 8092550.37 0.00 40072725.96
2)长期股权投资
公司长期股权投资1999年12月31日余额为40,072,725.96元,主要为其他股权投资,其内容为:
金额单位:人民币元
被投资单位名称
投资日期 所占比例 本期权益 累计权益增减 减值 投资金额
增减(+,-) 额(+,-) 准备
北海四川经济开发股份有限公司
1992年 0.9％ 1398100.00
北海国际招商股份有限公司
1992年 1.2％ 1042470.00
阿坝州汶川县凉水井电站
1993年 20.0％ 6500000.00
华西沙牌发电有限责任公司
1995年 50.0％ 5692550.37 6332155.96 25332155.96
华西电力(集团)股份有限公司
1997年 3.2％ 3200000.00
德阳电力电杆厂
1997年 4.28％ 200000.00
四川岷江电子材料有限公司
1999年 60.0％ 2400000.00
合计 5692550.37 6332155.96 40072725.96
公司长期投资期末余额较期初余额增加8,092,550.37元,系公司报告年度内增加对华西沙牌发电有限责任公司投资收益5,692,550.37元,增加对岷江电子材料有限责任公司投资2,400,000元。
鉴于公司的被投资单位经营状况正常,故本年度未提取长期投资减值准备。
3、在建工程
公司1999年12月31日在建工程余额为170,204,655.61元,明细如下:
金额单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资 其他减少 期末数
(其中:资金 (其中:利息资 资产数 (其中:利 (其中:利息资
(其中:利息
利息资本化 本化金额) 资本化金额) 本化金额) 本化金额)
金额)
资金来源 进度
白沙变电站
6134243.63 328961.25 6463204.88
自筹 30％
(58,116.12) (58,116.12)
都江堰基地
23885024.12 8551618.35 32436642.47
自筹
(利息资本化金额)
(779,786.87) (779,786.87)
汶川220KV输变电线路
14197945.01 14197945.01
贷款
(利息资本化金额)
(2,854,650.48) (2,854,650.48)
白沙水上公园
3382975.32 155068.20 3538043.52
贷款 80％
(利息资本化金额)
(64,721.66) (64,721.66)
姜射坝电站
79800000.00 3600000.00 83400000.00
铜钟电站
158173407.21 158173407.21
债券 40％
(利息资本化金额)
(7,883,750.00) (7883750.00)
黄磷厂110KV变电站
4877536.07 4847536.07 30000.00
贷款
(利息资本化金额)
(130,240.00) (130240.00)
西皂线路
2000000.00 2000000.00
自筹 80％
(利息资本化金额)
合计
127400188.08 177686591.08 51482123.55 83400000.00 170204655.61
(利息资本化金额)
(3757,275.13)(8013,990.00)(3764677.35) 0.00(8006587.78)
公司在建工程期末余额较期初余额增加42,804,467.53元,增长幅度为34％,主要是年内新增对铜钟电站的基建投资。
4、应付债券
公司应付债券1999年12月31日余额为156,513,750.00元,明细如下:
金额单位:人民币元
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付 利息 期限
利息 利息 利息 利息
企业债券 1元 1996年3月 5,000,000 3年
1653750 551250 2205000 0.00
岷江水电债券 1000元和5000元 1999.03.18 150,000,000 3年
0.00 6513750 0.00 6513750
合计 155000000
1653750 7065000 2205000 6513750
经四川省计划委员会“川计(1996)财金722号”文件批准,公司于1996年9月在阿坝州发行企业债券500万元,用于沙牌电站建设。债券期限3年,年利率14.7％,已于1999年9月到期,报告期内公司如期兑付到期债券本息7,205,000元。
经国家计委“计财金(1997)2679号”、“计经调(1998)2648号”文和四川省计委“川计财金〖1999〗173号”、中国人民银行成都分行“川成银发〖1999〗120号”文件批准,公司于1999年3月18日至1999年4月17日向社会公开发行总额为人民币1.5亿元、年利率5.79％的企业债券,债券名称为“岷江水电债券”,债券期限自1999年3月18日起至2002年3月17日止。
(五)分行业资料
金额单位:人民币元
行业营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
电力销售 90046127.70 99454861.47 30097408.22 35291895.02
59948719.48 62162966.45
客房餐饮 2186216.27 2119727.25 1065340.76 971970.76
1120875.51 1147756.49
合计 92232343.97 101574588.72 31162748.98 36263865.78
61069594.99 63310722.94
(六)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
金额单位:人民币元
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
阿坝州水利资产经营公司
水利部经济局
阿坝州马尔康 电站管理 上级主管单位 全民所有制 朱华勇
2、与本公司不存在控制关系的关联方
金额单位:人民币元
企业名称 与本企业关系
岷江实业有限责任公司 董事长为公司主要负责人
阿坝州岷江电力联营公司 董事长为公司主要负责人
北海四川经济开发股份有限公司 被投资单位
北海国际招商股份有限公司 被投资单位
阿坝州汶川县凉水井电站 被投资单位
华西沙牌发电有限责任公司 被投资单位
华西电力(集团)股份有限公司 被投资单位
德阳电力电杆厂被投资单位
阿坝州岷江电力联营公司系经阿坝洲人民政府办公室“阿府办发(1991)4号”文批复,由本公司联合岷江流域上的几家电厂成立。该公司属半紧密型的经济联合组织,负责编制各电厂、站的调度计划、每月抄表结算分配、回收电费并将款项支付给各联营公司等。公司经营管理人员根据需要由各联营单位委派,工资、奖金在原单位支付,公司经费按实际上网电量实行分摊。
5、关联方应收应付款项余额
项目及关联方名称 期初数 期末数 备注
应收帐款
阿坝州岷江电力联营公司 26807163.66 17515223.93 电费
小计 26807163.66 17515223.93
其他应收款凉水井电站 48669.84 48669.84 往来款
华西沙牌发电有限责任公司 127426646.36 177547891.29 电站建设款
岷江实业有限责任公司 13458009.90 13129105.31 往来款
小计 140933326.11 90725666.44
6、外购水电
项目及关联方名称 上年发生数 本年发生数
阿坝州汶川县凉水井电站 5119156.72 3761773.73
7、销售水电
项目及关联方名称 上年发生数 本年发生数
阿坝州岷江电力联营公司 36715528.03 51826954.02
阿坝州汶川县凉水井电站 206076.67 348856.24
(七)或有事项:本公司没有需要说明的或有事项。
(八)承诺事项:本公司没有需说明的承诺事项。
(九)资产负债表日后事项;本公司没有需说明的资产负债表日后事项。
九、公司其他有关资料
1、公司首次注册日期:1993年12月31日
注册地点:四川省汶川县下索桥
2、企业法人营业执照注册号:5132001800354
3、税务登记号:513221211352460
4、公司未流通股票托管机构:四川省证券交易中心
5、公司报告期内证券主承销机构:君安证券
6、公司聘请的会计师事务所的名称:中天信会计师事务所
办公地址:北京市西城区金融街35号国际企业大厦A座1202室
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开批露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、公司章程
以上文件存放于四川岷水利电力股分有限公司证券部(成都市温哥华广场15楼H座)。
四川岷江水利电力股份有限公司董事会
二○○○年四月五日
资产负债表
编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产:
货币资金
13553151.67 13462895.09 35061535.45 34936501.42
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
5856000.00 5856000.00 974000.00 974000.00
应收股利
320000.00 320000.00 320000.00 320000.00
应收利息
应收帐款
70099413.68 69508447.28 84638201.06 84297047.06
其他应收款
327222055.42 331547486.95 169905050.25 174415066.42
减:坏帐准备
6544681.28 6499979.22 2906572.96 2867129.87
应收款项净额
390776787.82 394555955.01 251636678.35 255844983.61
预付帐款
1602907.38 1572278.38 2435132.13 2425132.13
应收补贴款
存货
435213.13 292609.76 2161852.10 1967416.65
减:存货跌价准备
存货净额
435213.13 292609.76 2161852.10 1967416.65
待摊费用
485699.92 485699.92 400006.68 400006.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
413029759.92 416545438.16 292989204.71 296868040.49
长期投资:
长期股权投资
40072725.96 43228614.91 31980175.59 35140439.02
长期债权投资
长期投资合计
40072725.96 43228614.91 31980175.59 35140439.02
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
40072725.96 43228614.91 31980175.59 35140439.02
固定资产:
固定资产原价
227000573.80 222670440.22 166064355.37 161921383.97
减:累计折旧
42588141.96 41763803.23 34562110.03 33892402.72
固定资产净值
184412431.84 180906636.99 131502245.34 128028981.25
工程物资
在建工程
170204655.61 166666612.09 127400188.08 124017212.76
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
354617087.45 347573249.08 258902433.42 252046194.01
无形资产及其他资产:
无形资产
4138339.11 3968451.22 4232274.07 4058525.10
开办费
长期待摊费用
17693.33 30963.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
4156032.44 3968451.22 4263237.40 4058525.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计
811875605.77 811315753.37 588135051.12 588113198.62
流动负债:
短期借款
48150000.00 48150000.00 62850000.00 62850000.00
应付票据
9000000.00 9000000.00
应付帐款
6830455.68 6800789.35 10245415.04 10245415.04
预收帐款
247761.97 247328.97 108943.36 108943.36
代销商品款
应付工资
1583.30 196029.32 196029.32
应付福利费
1157204.95 1142994.01 1163715.23 1136601.63
应付股利
28922217.76 28922217.76 35085081.36 35085081.36
应交税金
14534845.01 14515134.46 8022183.43 8004531.91
其他应交款
876552.68 870416.15 554873.50 545044.34
其他应付款
16045933.75 15557822.00 9270437.83 9303179.61
预提费用
325935.72 325935.72 471091.97 471091.97
一年内到期的长期负债
34271369.30 34271369.30 47435886.00 47435886.00
其他流动负债
流动负债合计
160363860.12 159804007.72 175403657.04 175381804.54
长期负债:
长期借款
80805274.20 80805274.20 33648916.90 33648916.90
应付债券
156513750.00 156513750.00 6653750.00 6653750.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
5594944.98 5594944.98 7459926.64 7459926.64
长期负债合计
242913969.18 242913969.18 47762593.54 47762593.54
递延税项:
递延税款贷项
308103.64 308103.64
负债合计
403585932.94 403026080.54 223166250.58 223144398.08
少数股东权益
股东权益:
股本
273478822.00 273478822.00 151932679.00 151932679.00
资本公积
35783880.15 35783880.15 141511184.39 141511184.39
盈余公积
37969247.13 37969247.13 31448460.07 31448460.07
其中:公益金
10827188.46 10827188.46 8716866.77 8716866.77
未分配利润
61057723.55 61057723.55 40076477.08 40076477.08
外币报表折算差额
股东权益合计
408289672.83 408289672.83 364968800.54 364968800.54
负债和股东权益总计
811875605.77 811315753.37 588135051.12 588113198.62
利润及利润分配表
编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 1999年度 1998年度
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入
101574588.72 99454861.47 92232343.97 90046127.70
减:折扣与折让
主营业务收入净额
101574588.72 99454861.47 92232343.97 90046127.70
减:主营业务成本
36263865.78 35291895.02 31162748.98 30097408.22
主营业务税金及附加
1643176.33 1498239.27 1409536.91 1261636.78
二、主营业务利润
63667546.61 62664727.18 59660058.08 58687082.70
加:其他业务利润
1639826.77 1650188.17 1015838.00 957468.04
减:存货跌价损失
营业费用
1078715.65 592713.10 1264692.12 752575.77
管理费用
11550527.27 11037052.09 12354618.20 11556082.97
财务费用
8195542.94 8196775.56 3643996.65 3646437.77
三、营业利润
44482587.52 44488374.60 43412589.11 43689454.23
加:投资收益
5692550.37 5688175.88 1378640.17 1104575.05
补贴收入
营业外收入
1867113.64 1864981.66 1871290.28 1868490.28
减:营业外支出
245580.74 244861.35 259430.75 259430.75
四、利润总额
51796670.79 51796670.79 46403088.81 46403088.81
减:所得税
8324757.06 8324757.06 7494703.89 7494703.89
减:少数股东损益
五、净利润
43471913.73 43471913.73 38908384.92 38908384.92
加:年初未分配利润
39299864.88 39299864.88 39225424.84 39225424.84
盈余公积转入
六、可供分配的利润
82771778.61 82771778.61 78133809.76 78133809.76
减:提取法定盈余公积金
4347191.37 4347191.37 3890838.49 3890838.49
减:提取法定公益金
2173595.69 2173595.69 1945419.25 1945419.25
七、可供股东分配的利润
76250991.55 76250991.55 72297552.02 72297552.02
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18409013.94 18409013.94
转作股本的普通股股利
15193268.00 15193268.00 13812061.00 13812061.00
八、未分配利润
61057723.55 61057723.55 40076477.08 40076477.08
现金流量表
1999年度
编制单位：四川岷江水利电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并本年数 母公司本年数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 113163006.02 111269663.17
收取的租金 6850.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 161644.38
经营活动现金流入小计 113331500.40 111269663.17
购买商品、接收劳务所支付的现金 20955080.97 20043979.62
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11880398.58 11275036.20
支付的增值税款 11242868.48 11242868.48
支付的所得税款 6150000.00 6150000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1441787.19 1295887.11
支付的其他与经营活动有关的现金 16600334.38 16344325.69
经营活动现金流出小计 68270469.60 66352097.10
经营活动产生的现金流量净额 45061030.80 44917566.07 二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
20004720.00 20000000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 500000.00 500000.00
投资活动现金流入小计 20504720.00 20500000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
118678254.53 118495292.35
权益性投资所支付的现金 2400000.00 2400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 47900000.00 47900000.00
投资活动现金流出小计 168978254.53 168795292.35
投资活动产生的现金流量净额 -148473534.53 -148295292.35
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 150000000.00 150000000.00
借款所收到的现金 95550000.00 95550000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2880000.00 2880000.00
筹资活动现金流入小计 248430000.00 248430000.00
偿还债务所支付的现金 81900000.00 81900000.00
发生筹资费用所支付的现金 4375000.00 4375000.00
分配股利或利润所支付的现金 7267277.09 7267277.09
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 13778102.96 13778102.96
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 59205500.00 59205500.00
筹资活动现金流出小计 166525880.05 166525880.05
筹资活动产生的现金流量净额 81904119.95 81904119.95
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21508383.70 -21473606.33
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 43471913.73 43471913.73
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3638108.32 3632849.35
固定资产折旧 7173534.05 7018902.63
无形资产摊销 93934.96 90073.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
18386.14 18386.14
固定资产报废损失
财务费用 8165931.93 8167164.55
投资损失(减:收益) -5692550.37 -5688175.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 1622974.81 1674806.89
经营性应收项目的减少(减:增加) -22488769.60 -22311138.37
经营性应付项目的增加(减:减少) 8339983.89 8111930.21
增值税增加净额(减:减少)
经营活动产生的现金流量净额 45061030.80 44917566.07
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 13553151.67 13462895.09
减:货币资金的期初余额 35061535.45 34936501.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21508383.78 -21473606.33
