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公司公告

G 家 化2006年中期报告2006-08-24  

						    上海家化联合股份有限公司
    600315
    
    2006年中期报告
    
    二零零六年八月二十五日
 
    目录
    
    一、重要提示	1
    二、公司基本情况	1
    三、股本变动及股东情况	3
    四、董事、监事和高级管理人员	6
    五、管理层讨论与分析	5
    六、重要事项	8
    七、财务会计报告(未经审计)	11
    八、备查文件目录	52
    
    
    重要提示
    
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。4、公司负责人葛文耀先生,主管会计工作负责人赵兰萍及会计机构负责人(会计主管人员)赵兰萍声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    公司基本情况
    
    (一)基本情况简介
    1、	公司法定中文名称:上海家化联合股份有限公司	公司法定中文名称缩写:上海家化	公司法定英文名称:Shanghai Jahwa United Co.,Ltd	公司法定英文名称缩写:Shanghai Jahwa2、	公司A股上市交易所:上海证券交易所	公司A股简称:G家化	公司A股代码:6003153、	公司注册地址:上海市保定路527号	公司办公地址:上海市保定路527号	邮政编码:200082	公司国际互联网网址:http://www.jahwa.com.cn	公司电子信箱:contact@jahwa.com.cn4、	公司法定代表人:葛文耀5、	董事会秘书:冯珺	电话:65456400-3725	传真:65129748	E-mail:Fengjun@jahwa.com.cn	联系地址:上海市保定路527号	公司证券事务代表:曾巍	电话:65456400-3374	传真:65129748	联系地址:上海市保定路527号
    E-mail:Zengwei@jahwa.com.cn6、	公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn	公司中期报告备置地点:上海市保定路527号公司董事会秘书办公室
    
    
    
    
    
    
    
    (二)主要财务数据和指标
    主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币


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                                      本报告期末                 上年度期末               本报告期末比上年度期末增减( 
                                                                                          %)                         
  流动资产                            1,019,925,068.55           1,124,468,426.26         -9.30                        
  流动负债                            875,157,462.82             546,581,550.03           60.11                        
  总资产                              1,708,790,132.65           1,804,585,267.18         -5.31                        
  股东权益(不含少数股东权益)        775,169,078.16             1,185,394,106.68         -34.61                       
  每股净资产(元)                      4.63                       4.39                     5.47                         
  调整后的每股净资产(元)              4.52                       4.32                     4.63                         
                                      报告期(1-6月)           上年同期                 本报告期比上年同期增减(%) 
  净利润                              51,814,119.72              32,125,503.48            61.29                        
  扣除非经常性损益的净利润            43,028,788.39              30,353,858.72            41.76                        
  每股收益(元)                        0.31                       0.12                     158.33                       
  每股收益注1(元)                     0.30                                                                             
  净资产收益率(%)                     6.68                       2.72                     增加3.96个百分点             
  经营活动产生的现金流量净额          230,534,744.67             -34,840,071.50           761.69                       
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注1:报告期末至报告披露日,公司股本因股权分置改革完成而发生变化,按新股本175,259,392计算的每股收益。 
    2、扣除非经常性损益项目和金额 
    单位:元 币种:人民币


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  非经常性损益项目                                                                 金额                                
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益           4,654,455.57                        
  各种形式的政府补贴                                                               977,860.65                          
  短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投   4,996,774.15                        
  资收益)                                                                                                             
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出   54,249.87                           
  所得税影响数                                                                     -1,845,008.29                       
  少数股东权益                                                                     -53,000.62                          
  合计                                                                             8,785,331.33                        
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    股本变动及股东情况
    
    (一)股份变动情况表
    单位:股


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             本次变动前               本次变动增减(+,-)                                   本次变动后              
             数量              比例%  发行  送   公   其他                小计                 数量             比例%  
                                      新股  股   积                                                                    
                                                 金                                                                    
                                                 转                                                                    
                                                 股                                                                    
  一、未上市流通股份                                                                                                   
  1、发起人  190,000,000.00    70.37                  -102,448,000.00     -102,448,000.00      87,552,000.00    52.25  
  股份                                                                                                                 
  其中:                                                                                                               
  国家持有   89,965,000.00     33.32                  -13,965,000.00      -13,965,000.00       76,000,000.00    45.36  
  股份                                                                                                                 
  境内法人   24,035,000.00     8.9                    -12,483,000.00      -12,483,000.00       11,552,000.00    6.89   
  持有股份                                                                                                             
  境外法人   76,000,000.00     28.15                  -76,000,000.00      -76,000,000.00       0                0      
  持有股份                                                                                                             
  其他                                                                                                                 
  2、募集法                                                                                                            
  人股份                                                                                                               
  3、内部职                                                                                                            
  工股                                                                                                                 
  4、优先股                                                                                                            
  或其他                                                                                                               
  未上市流   190,000,000.00    70.37                  -102,448,000.00     -102,448,000.00      87,552,000.00    52.25  
  通股份合                                                                                                             
  计                                                                                                                   
  二、已上市流通股份                                                                                                   
  1、人民币  80,000,000.00     29.63                  0                   0                    80,000,000.00    47.75  
  普通股                                                                                                               
  2、境内上                                                                                                            
  市的外资                                                                                                             
  股                                                                                                                   
  3、境外上                                                                                                            
  市的外资                                                                                                             
  股                                                                                                                   
  4、其他                                                                                                              
  已上市流   80,000,000.00     29.63                  0                   0                    80,000,000.00    47.75  
  通股份合                                                                                                             
  计                                                                                                                   
  三、股份   270,000,000.00    100                    -102,448,000.00     -102,448,000.00      167,552,000.00   100    
  总数                                                                                                                 
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    股份变动的批准情况   公司于2005年12月1日召开2005年第一次临时股东大会,通过了股份回购的决议:公司以人民币每股4.43元的价格,向公司非流通股股东上实日化控股有限公司、上海工业投资(集团)有限公司和福建恒安集团有限公司协议回购其持有的本公司全部股份,合计10244.8万股。本次回购一旦完成,公司将依法注销上述所回购的股份,届时公司总股本由27000万股减少至16755.2万股。公司股份定向回购事宜已分别获得国资委、商务部及证监会的批准.有关公告请见2006年3月17日、4月6日及5月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    股份变动的过户情况   公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股份过户、注销手续,至此,公司股份定向回购事宜已全部完成。有关公告请见 2006年6月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响   股份回购注销后,每股净资产保持不变,每股收益由于总股本减少而上升。按照2005年净利润3,858万元计算,每股收益由0.14元上升至0.23元;本报告期每股收益由0.19元上升至0.31元。
    
    截至报告披露日,公司已完成股权分置改革,股份变动情况补充如下:
    


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                     本次变动前           本次变动增减(+,-)                                   本次变动后          
                     数量          比例%  发  送股           公积金转股  其他       小计           数量          比例% 
                                          行                                                                           
                                          新                                                                           
                                          股                                                                           
  一、有限售条件股份                                                                                                   
  1、国家持股                                                                                                          
  2、国有法人持股    76,000,000    45.36      -6,975,500                            -6,975,500     69,024,500    39.38 
  3、其他内资持股    11,552,000    6.89       -7,424,500                            -7,424,500     4,127,500     2.36  
  其中:境内法人持                                                                                                     
  股                                                                                                                   
  境内自然人持股                                                                                                       
  4、外资持股                                                                                                          
  其中:境外法人持                                                                                                     
  股                                                                                                                   
  境外自然人持股                                                                                                       
  有限售条件股份合   87,552,000    52.25      -14,400,000                           -14,400,000    73,152,000    41.74 
  计                                                                                                                   
  二、无限售条件流通股份                                                                                               
  1、人民币普通股    80,000,000    47.75      14,400,000     3,680,000   4,027,392  22,107,392     102,107,392   58.26 
  2、境内上市的外资                                                                                                    
  股                                                                                                                   
  3、境外上市的外资                                                                                                    
  股                                                                                                                   
  4、其他                                                                                                              
  无限售条件流通股   80,000,000    47.75      14,400,000     3,680,000   4,027,392  22,107,392     102,107,392   58.26 
  份合计                                                                                                               
  三、股份总数       167,552,000   100                       3,680,000   4,027,392  7,707,392      175,259,392   100   
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有关公告请见2006年7月19日的《中国证券报》及《上海证券报》。
    
    
    
    
    
    
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股


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  报告期末股东总数                                                              17,451                                 
  前十名股东持股情况                                                                                                   
  股东名称                            股东性   持股比   持股总数       报告期内增减    股份类别  持有非流通股   质押或 
                                      质       例(%)                                             数量           冻结的 
                                                                                                                股份数 
                                                                                                                量     
  上海家化(集团)有限公司            国有股   45.36    76,000,000     0               未流通    76,000,000     0      
                                      东                                                                               
  上海广虹(集团)有限公司              其他     3.95     6,612,000      0               未流通    6,612,000      0      
  上海惠盛实业有限公司                其他     2.94     4,940,000      0               未流通    4,940,000      0      
  金鑫证券投资基金                    其他     2.49     4,177,055      4,177,055       已流通    0              未知   
  易方达积极成长证券投资基金          其他     2.30     3,853,936      3,853,936       已流通    0              未知   
  国金证券有限责任公司                其他     1.79     3,001,988      3,001,988       已流通    0              未知   
  易方达策略成长证券投资基金          其他     1.21     2,026,798      2,026,798       已流通    0              未知   
  全国社保基金一零二组合              其他     1.19     2,000,000      -693,865        已流通    0              未知   
  全国社保基金六零一组合              其他     1.16     1,950,633      1,950,633       已流通    0              未知   
  科瑞证券投资基金                    其他     1.14     1,909,810      1,909,810       已流通    0              未知   
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  前十名流通股股东持股情况                                                                                             
  股东名称                                                       持有流通股的数量     股份种类                         
  金鑫证券投资基金                                               4,177,055            人民币普通股                     
  易方达积极成长证券投资基金                                     3,853,936            人民币普通股                     
  国金证券有限责任公司                                           3,001,988            人民币普通股                     
  易方达策略成长证券投资基金                                     2,026,798            人民币普通股                     
  全国社保基金一零二组合                                         2,000,000            人民币普通股                     
  全国社保基金六零一组合                                         1,950,633            人民币普通股                     
  科瑞证券投资基金                                               1,909,810            人民币普通股                     
  科讯证券投资基金                                               1,534,184            人民币普通股                     
  裕隆证券投资基金                                               1,490,751            人民币普通股                     
  裕阳证券投资基金                                               1,480,000            人民币普通股                     
  上述股东关联关系或一致行动关系的说明                           上海家化(集团)有限公司持有上海惠盛实业有限公司90%的 
                                                                 股权;易方达积极成长证券投资基金、易方达策略成长证券  
                                                                 投资基金、科瑞证券投资基金、科讯证券投资基金的管理人  
                                                                 同为易方达基金管理有限公司;裕隆证券投资基金、裕阳证  
                                                                 券投资基金的管理人同为博时基金管理有限公司。公司未知  
                                                                 其他股东是否有关联关系或一致行动关系。                
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    2、控股股东及实际控制人变更情况  根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资重字[2006]383号《关于上海家化(集团)有限公司等国有权益权属调整有关问题的批复》:自2005年12月31日,上海轻工控股(集团)公司持有的上海家化(集团)有限公司国有权益划转上海大盛资产有限公司。上海大盛资产有限公司是上海市国有资产监督管理委员会国资授权经营单位。公司的控股股东及实际控制人没有发生变更。有关公告见2006年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
     
    四、董事、监事和高级管理人员
    
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
     
    新的董事会和高管??
    五、管理层讨论与分析
    
    (一)管理层讨论与分析
    2006年上半年,公司继续实施集中资源,加大对化妆品主业的投入,坚持不断拓展销售渠道,取得了良好的经营效果:公司实现了主营业务收入109631万元,同比增长13%;主营业务利润48592万元,同比增长33%;得益于二季度主要产品消费税取消,主营业务利润率上升,同比增加5.78个百分点;在营业费用同比增长40%的情况下,实现净利润5181万元,同比增长61%。
    随着公司产品铺货率的提高和营销力度的加强,公司化妆品销售收入大幅强劲增长,化妆品实现销售收入8.6亿,同比增长21%,其中六神销售收入同比增长24%;佰草集开票销售收入同比增长117%,产品的市场份额持续提高;在公司的业绩大幅增长的同时,应收帐款同比下降19918%,经营性现金净流入达到23053万元,经营质量良好。
    根据公司目前的经营情况,我们预计2006年1-9月公司净利润将同比增长50%以上。
    
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币


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  分行业或分产   主营业务收入         主营业务成本       主营业务   主营业务收入比上  主营业务成本比   主营业务利润率  
  品                                                     利润率(%)  年同期增减(%)  上年同期增减(   比上年同期增减  
                                                                                      %)             (%)           
  分行业                                                                                                               
  工业           546,771,199.51       344,852,415.33     36.93      20.53             21.17            减少0.33个百分  
                                                                                                       点              
  商业           1,308,332,752.28     990,809,585.91     24.27      50.65             41.92            增加4.66个百分  
                                                                                                       点              
  旅游饮食服务   2,673,011.36         152,064.98         94.31      -93.40            185.98           减少5.57个百分  
  业                                                                                                   点              
  公司内行业间   761,470,833.67       738,696,898.74                                                                   
  相互抵消                                                                                                             
  合计           1,096,306,129.48     597,117,167.48     45.53      13.04             2.19             增加5.78个百分  
                                                                                                       点              
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其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
    
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币


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  地区                               主营业务收入                        主营业务收入比上年同期增减(%)              
  东北                               29,350,983.67                       12.82                                         
  华北                               40,759,585.92                       1.85                                          
  华东                               1,380,809,863.29                    10.35                                         
  西北                               16,187,369.58                       10.97                                         
  西南                               60,754,133.12                       32.92                                         
  华中                               20,945,499.97                       -12.97                                        
  华南                               172,801,182.82                      9.49                                          
  香港特别行政区                     124,650.05                          100                                           
  公司内地区分部间相互抵消           625,427,138.94                                                                    
  合计                               1,096,306,129.48                    13.04                                         
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    (三)公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况公司于2001年通过首次发行募集资金71,262万元人民币,已累计使用54,246万元人民币,其中本年度已使用0万元人民币,尚未使用17,016万元人民币。尚未使用募集资金去向存在银行 
    2、募集资金承诺项目情况
    单位:万元 币种:人民币


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  承诺项目名称            拟投入金  是否变更   实际投入金  预计收  实际收益                        是否符合   是否符合 
                          额        项目       额          益                                      计划进度   预计收益 
  上海家化销售公司增资扩  23,030    否         16,320              2006年1-6月比2000年同期增加销   是         是       
  建项目                                                           售收入11266万元,增长55.92%                         
  开发佰草集系列产品项目  6,307     否         3,000               2006年1-6月销售收入比2002年同   是         是       
                                                                   期增加4592万元,同比增长753.51                      
                                                                   %                                                   
  投资开发高效液洗产品项  5,005     否         876                 2006年1-6月比去年同期同口径增   否         是       
  目                                                               加毛利48万元                                        
  技术中心扩建项目        5,100     否         6,012                                               是         是       
  增资江阴天江药业有限公  6,000     否         2,117               1-6月投资收益549万元            是         是       
  司项目                                                                                                               
  收购上海汉欣实业有限公            是         7,900               1-6月投资收益3453万元           是         是       
  司的股权                                                                                                             
  药房化妆品和苦竹项目    9,063     否         101                                                                     
  超过部分用于补充公司流  16,757    否         17,920                                              是         是       
  动资金                                                                                                               
  合计                    71,262    /          54,246                                              /          /        
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    3、非募集资金项目情况
    本报告期内无重大非募集资金项目情况。
    
    
    
    (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
    随着公司产品铺货率的提高和营销力度的加强,公司化妆品销售收入大幅增长,根据公司目前的经营情况,我们预计2006年1-9月公司净利润将同比增长50%以上。
    
    六、重要事项
    
    (一)公司治理的情况
    
    本报告期内公司按照公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求,不断完善公司治理、建立现代企业制度,规范公司运作,忠实地履行信息披露义务。 
        1、报告期内,公司根据中国证监会2006年3月16日颁布的《上市公司章程指引(2006年修订)》(证监公司字[2006]38号)的通知精神,公司对公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则进行了相应地修订并提请股东大会审议 。 
    2、公司董事会、监事会及内部各机构能依法独立运作。 
    
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    
     公司2005年度利润分配方案已经2006年4月11日召开的2005年度股东大会审议通过,以2005年末的总股本2.7亿股为基数,向全体股东每10股派发0.49元现金红利(含税),合计派发现金红利1323万元。分派对象为2006年4月20日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东。上述事项已于2006年4月27日完成。 
    
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    本报告期公司无重大关联交易事项。 
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。 
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。 
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。 
    
    
    (九)担保情况
     
    单位:万元 币种:人民币


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  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)                                                                         
  担保对象                         发生日期(协议   担保金额  担保类型      担保期限           是否履行   是否为关联方 
                                   签署日)                                                    完毕       担保         
  三亚家化旅业有限公司             2003年10月28日   4,000     连带责任担保  2003年10月28日~2  否         是           
                                                                            010年11月14日                              
  报告期内担保发生额合计                                                    0                                          
  报告期末担保余额合计                                                      4,000                                      
  公司对控股子公司的担保情况                                                                                           
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                 0                                 
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                   0                                 
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)                                                                           
  担保总额                                                                           4,000                             
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                      5.16                              
  其中:                                                                                                               
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                         4,000                             
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                       0                                 
  担保总额超过净资产50%部分的金额                                                   0                                 
  上述三项担保金额合计                                                               4,000                             
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    2003年10月28日,本公司为本公司母公司的控股子公司三亚家化旅业有限公司提供担保,担保金额为4,000万元人民币,担保期限为2003年10月28日至2010年11月14日。该事项已于2003年10月31日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。 
    
    (十一)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 
    (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
    (十三)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。 
    (十四)信息披露索引
    


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  事项                         刊载的报刊名称及版面         刊载日期                刊载的互联网网站及检索路径         
  回购获国资委批复             中国证券报C03、上海证券报C1  2006年3月17日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               1                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  回购获商务部批复             中国证券报C12、上海证券报C1  2006年4月6日            http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               4                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  2005年度分红派息实施公告     中国证券报B24、上海证券报C2  2006年4月17日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               7                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  2006第一季度报告             中国证券报C106、上海证券报B  2006年4月29日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               30                                                   bapp/datapresent/querylcbulletin   
  控股股东国有权益划转         中国证券报C08、上海证券报B2  2006年5月12日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               5                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  回购获证监会批复             中国证券报C05、上海证券报B1  2006年5月20日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               1                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  股权分置改革方案             中国证券报B10、上海证券报B1  2006年6月5日            http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               6                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  董、监事会换届提案           中国证券报B10、上海证券报B1  2006年6月5日            http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               6                                                    bapp/datapresent/querylcbulletin   
  回购完成过户、注销           中国证券报C012、上海证券报B  2006年6月9日            http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
                               12                                                   bapp/datapresent/querylcbulletin   
  股权分置改革方案获上海市国   中国证券报C001、上海证券报B  2006年6月30日           http://www.sse.com.cn/sseportal/we 
  资委批复                     48                                                   bapp/datapresent/querylcbulletin   
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    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表2006年06月30日
    编制单位: 上海家化联合股份有限公司 
    单位: 元 币种:人民币


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  项目                              合并                                      母公司                                   
                                    期末数               期初数               期末数               期初数              
  流动资产:                                                                                                           
  货币资金                          229,902,436.65       350,250,323.23       78,244,769.39        204,707,316.49      
  短期投资                          9,704,053.99         14,327,600.00        6,453,253.99         9,971,000.00        
  应收票据                          20,100,668.94        96,616,077.43        45,000,000.00        93,728,605.44       
  应收股利                          0                    453,711.72           47,735,970.23                            
  应收利息                                                                                                             
  应收账款                          339,029,137.23       223,442,257.47       302,334,686.29       186,981,586.20      
  其他应收款                        122,133,476.94       88,484,208.10        66,648,313.20        44,478,214.77       
  预付账款                          35,316,600.38        140,975,349.77       1,560.00                                 
  应收补贴款                        2,347,314.13         18,076.06                                                     
  存货                              257,643,283.52       207,341,977.61       66,836,974.02        50,802,966.22       
  待摊费用                          3,748,096.77         2,558,844.87         2,415,645.29         2,099,813.73        
  一年内到期的长期债权投资                                                                                             
  其他流动资产                                                                                                         
  流动资产合计                      1,019,925,068.55     1,124,468,426.26     615,671,172.41       592,769,502.85      
  长期投资:                                                                                                           
  长期股权投资                      146,797,905.83       143,150,804.46       479,475,433.78       587,024,787.34      
  长期债权投资                                                                                                         
  长期投资合计                      146,797,905.83       143,150,804.46       479,475,433.78       587,024,787.34      
  其中:合并价差                                                                                                       
  其中:股权投资差额                                                                                                   
  固定资产:                                                                                                           
  固定资产原价                      726,198,174.79       697,692,242.95       445,346,472.53       429,727,095.54      
  减:累计折旧                      293,599,344.52       267,119,453.57       194,231,063.88       180,511,949.42      
  固定资产净值                      432,598,830.27       430,572,789.38       251,115,408.65       249,215,146.12      
  减:固定资产减值准备              12,605,709.82        12,605,709.82        8,120,601.31         8,120,601.31        
  固定资产净额                      419,993,120.45       417,967,079.56       242,994,807.34       241,094,544.81      
  工程物资                                                                                                             
  在建工程                          65,595,419.21        57,989,673.12        39,745,892.67        39,957,725.12       
  固定资产清理                      79,059.85            95,040.00            -15,980.15                               
  固定资产合计                      485,667,599.51       476,051,792.68       282,724,719.86       281,052,269.93      
  无形资产及其他资产:                                                                                                 
  无形资产                          49,358,292.30        51,978,771.12        27,547,203.05        29,248,168.11       
  长期待摊费用                      7,041,266.46         8,935,472.66                                                  
  其他长期资产                                                                                                         
  无形资产及其他资产合计            56,399,558.76        60,914,243.78        27,547,203.05        29,248,168.11       
  递延税项:                                                                                                           
  递延税款借项                                                                                                         
  资产总计                          1,708,790,132.65     1,804,585,267.18     1,405,418,529.10     1,490,094,728.23    
  流动负债:                                                                                                           
  短期借款                          373,500,000.00       203,531,825.30       355,000,000.00       158,050,000.00      
  应付票据                          172,299.20           63,360.00                                                     
  应付账款                          258,027,524.13       186,640,662.89       192,838,357.91       97,604,028.13       
  预收账款                          47,033,925.13        23,103,623.93        177,880.00                               
  应付工资                          542,249.78           3,937,437.09                              2,535,974.90        
  应付福利费                        16,140,795.34        11,614,405.65        3,478,523.86         794,848.03          
  应付股利                                                                                                             
  应交税金                          21,568,111.44        13,642,765.97        9,299,325.15         5,447,467.95        
  其他应交款                        942,415.98           741,219.38           319,147.64           26,207.48           
  其他应付款                        149,802,132.46       90,349,690.42        50,030,268.29        41,820,981.66       
  预提费用                          7,428,009.36         2,956,559.40         25,658,784.48        115,020.00          
  预计负债                                                                                                             
  一年内到期的长期负债                                   10,000,000.00                                                 
  其他流动负债                                                                                                         
  流动负债合计                      875,157,462.82       546,581,550.03       636,802,287.33       306,394,528.15      
  长期负债:                                                                                                           
  长期借款                                                                                                             
  应付债券                                                                                                             
  长期应付款                                                                                                           
  专项应付款                        6,613,874.50         6,213,874.50         2,762,221.18         2,462,221.18        
  其他长期负债                                                                                                         
  长期负债合计                      6,613,874.50         6,213,874.50         2,762,221.18         2,462,221.18        
  递延税项:                                                                                                           
  递延税款贷项                                                                                                         
  负债合计                          881,771,337.32       552,795,424.53       639,564,508.51       308,856,749.33      
  少数股东权益                      51,849,717.17        66,395,735.97                                                 
  所有者权益(或股东权益):                                                                                           
  实收资本(或股本)                167,552,000.00       270,000,000.00       167,552,000.00       270,000,000.00      
  减:已归还投资                                                                                                       
  实收资本(或股本)净额            167,552,000.00       270,000,000.00       167,552,000.00       270,000,000.00      
  资本公积                          402,070,997.36       753,427,706.32       402,070,997.36       753,427,706.32      
  盈余公积                          72,692,122.43        72,692,122.43        43,872,854.10        43,872,854.10       
  其中:法定公益金                  20,228,066.86        20,228,066.86        13,921,985.61        13,921,985.61       
  未分配利润                        133,081,531.41       94,497,411.69        152,358,169.13       113,937,418.48      
  拟分配现金股利                                                                                                       
  外币报表折算差额                  -227,573.04          -167,593.58                                                   
  减:未确认投资损失                                     5,055,540.18                                                  
  所有者权益(或股东权益)合计      775,169,078.16       1,185,394,106.68     765,854,020.59       1,181,237,978.90    
  负债和所有者权益(或股东权益)总  1,708,790,132.65     1,804,585,267.18     1,405,418,529.10     1,490,094,728.23    
  计                                                                                                                   
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公司法定代表人:葛文耀主管会计工作负责人:赵兰萍会计机构负责人:赵兰萍
    
    利润及利润分配表2006年1-6月
    编制单位: 上海家化联合股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 


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  项目                                         合并                                   母公司                           
                                               本期数                上年同期数       本期数           上年同期数      
  一、主营业务收入                             1,096,306,129.48      969,805,968.17   278,823,885.64   133,648,075.85  
  减:主营业务成本                             597,117,167.48        584,316,729.76   181,838,739.92   76,765,285.81   
  主营业务税金及附加                           13,268,491.00         19,869,030.59    4,498,836.42     9,038,763.46    
  二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)        485,920,471.00        365,620,207.82   92,486,309.30    47,844,026.58   
  加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)        3,858,296.26          5,747,843.00     949,201.57       1,871,124.50    
  减:营业费用                                  312,647,475.35        223,205,696.31   37,464,715.85    9,197,000.00    
  管理费用                                     104,977,869.40        106,565,794.78   49,792,473.33    57,365,201.57   
  财务费用                                     7,418,134.09          3,542,176.40     4,707,154.58     971,876.93      
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)            64,735,288.42         38,054,383.33    1,471,167.11     -17,818,927.42  
  加:投资收益(损失以“-”号填列)            4,005,997.32          1,646,595.15     52,925,148.58    43,784,896.43   
  补贴收入                                     977,860.65            1,543,455.90                                      
  营业外收入                                   325,499.17            386,932.45       167,810.78       172,348.10      
  减:营业外支出                               221,319.21            203,748.81       36,410.00        36,245.00       
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        69,823,326.35         41,427,618.02    54,527,716.47    26,102,072.11   
  减:所得税                                   10,386,218.09         3,809,409.25     2,876,965.82                     
  减:少数股东损益                             2,567,448.36          5,492,705.29                                      
  加:未确认投资损失(合并报表填列)             -5,055,540.18                                                           
  五、净利润(亏损以“-”号填列)              51,814,119.72         32,125,503.48    51,650,750.65    26,102,072.11   
  加:年初未分配利润                           94,497,411.69         111,128,786.80   113,937,418.48   138,175,343.00  
  其他转入                                                                                                             
  六、可供分配的利润                           146,311,531.41        143,254,290.28   165,588,169.13   164,277,415.11  
  减:提取法定盈余公积                                                                                                 
  提取法定公益金                                                                                                       
  提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)                                                                                 
  提取储备基金                                                                                                         
  提取企业发展基金                                                                                                     
  利润归还投资                                                                                                         
  七、可供股东分配的利润                       146,311,531.41        143,254,290.28   165,588,169.13   164,277,415.11  
  减:应付优先股股利                                                                                                   
  提取任意盈余公积                                                                                                     
  应付普通股股利                               13,230,000.00         43,200,000.00    13,230,000.00    43,200,000.00   
  转作股本的普通股股利                                                                                                 
  八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)      133,081,531.41        100,054,290.28   152,358,169.13   121,077,415.11  
  补充资料:                                                                                                           
  1.出售、处置部门或被投资单位所得收益         4,257,916.58          5,406,911.85     4,257,916.58     5,406,911.85    
  2.自然灾害发生的损失                                                                                                 
  3.会计政策变更增加(或减少)利润总额                                                                                   
  4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                                                                                   
  5.债务重组损失                                                                                                       
  6.其他                                                                                                               
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公司法定代表人:葛文耀主管会计工作负责人:赵兰萍会计机构负责人:赵兰萍
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位: 上海家化联合股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                       合并数                        母公司数                    
  一、经营活动产生的现金流量:                                                                                         
  销售商品、提供劳务收到的现金                               1,324,770,298.96              314,898,296.95              
  收到的税费返还                                             10,864,149.65                                             
  收到的其他与经营活动有关的现金                             16,946,152.96                 73,122,427.25               
  现金流入小计                                               1,352,580,601.57              388,020,724.20              
  购买商品、接受劳务支付的现金                               676,039,519.77                126,844,347.11              
  支付给职工以及为职工支付的现金                             84,159,994.91                 26,921,484.61               
  支付的各项税费                                             85,329,364.97                 23,321,622.78               
  支付的其他与经营活动有关的现金                             276,516,977.25                168,561,144.38              
  现金流出小计                                               1,122,045,856.90              345,648,598.88              
  经营活动产生的现金流量净额                                 230,534,744.67                42,372,125.32               
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                         
  收回投资所收到的现金                                       11,316,062.92                 11,166,062.92               
  其中:出售子公司收到的现金                                                                                           
  取得投资收益所收到的现金                                   7,616,076.25                  118,267,180.04              
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金           234,389.73                    126,839.73                  
  收到的其他与投资活动有关的现金                                                                                       
  现金流入小计                                               19,166,528.90                 129,560,082.69              
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           30,530,586.38                 16,398,476.98               
  投资所支付的现金                                           27,143,834.00                 6,113,034.00                
  支付的其他与投资活动有关的现金                                                                                       
  现金流出小计                                               57,674,420.38                 22,511,510.98               
  投资活动产生的现金流量净额                                 -38,507,891.48                107,048,571.71              
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                         
  吸收投资所收到的现金                                                                                                 
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金                                                                         
  借款所收到的现金                                           381,500,000.00                380,000,000.00              
  收到的其他与筹资活动有关的现金                                                                                       
  现金流入小计                                               381,500,000.00                380,000,000.00              
  偿还债务所支付的现金                                       211,531,825.30                183,050,000.00              
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       27,951,607.57                 18,399,685.55               
  其中:支付少数股东的股利                                                                                             
  支付的其他与筹资活动有关的现金                             454,503,856.00                454,503,856.00              
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金                                                                             
  现金流出小计                                               693,987,288.87                655,953,541.55              
  筹资活动产生的现金流量净额                                 -312,487,288.87               -275,953,541.55             
  四、汇率变动对现金的影响                                   112,549.10                    70,297.42                   
  五、现金及现金等价物净增加额                               -120,347,886.58               -126,462,547.10             
  补充材料                                                                                                             
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:                                                                                  
  净利润                                                     51,814,119.72                 51,650,750.65               
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                        2,567,448.37                                              
  减:未确认的投资损失                                       -5,055,540.18                                             
  加:计提的资产减值准备                                     -5,299,112.59                 2,598,697.05                
  固定资产折旧                                               27,654,060.57                 14,183,545.86               
  无形资产摊销                                               2,303,974.52                  1,782,165.06                
  长期待摊费用摊销                                           2,772,553.36                                              
  待摊费用减少(减:增加)                                   -1,189,251.90                 -315,831.56                 
  预提费用增加(减:减少)                                   4,471,449.96                  25,543,764.48               
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                                                                  
  固定资产报废损失                                                                                                     
  财务费用                                                   9,269,588.88                  1,269,878.99                
  投资损失(减:收益)                                       -4,005,997.32                 -56,804,339.55              
  递延税款贷项(减:借项)                                                                                             
  存货的减少(减:增加)                                     -52,407,073.84                -16,771,711.31              
  经营性应收项目的减少(减:增加)                             34,574,192.45                 -88,500,909.05              
  经营性应付项目的增加(减:减少)                             152,953,252.31                107,736,114.70              
  其他                                                                                                                 
  经营活动产生的现金流量净额                                 230,534,744.67                42,372,125.32               
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:                                                                                  
  债务转为资本                                                                                                         
  一年内到期的可转换公司债券                                                                                           
  融资租入固定资产                                                                                                     
  3、现金及现金等价物净增加情况:                                                                                      
  现金的期末余额                                             229,902,436.65                78,244,769.39               
  减:现金的期初余额                                         350,250,323.23                204,707,316.49              
  加:现金等价物的期末余额                                                                                             
  减:现金等价物的期初余额                                                                                             
  现金及现金等价物净增加额                                   -120,347,886.58               -126,462,547.10             
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公司法定代表人:葛文耀主管会计工作负责人:赵兰萍会计机构负责人:赵兰萍
    合并资产减值准备明细表2006年1-6月
    编制单位: 上海家化联合股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币


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  项目                 期初余额        本期增加数      本期减少数                                       期末余额       
                                                       因资产价值回升  其他原因转出数  合计                            
                                                       转回数                                                          
  坏账准备合计         64,396,318.09   8,906,607.29                    10,542,790.46   10,542,790.46    62,760,134.92  
  其中:应收账款       59,741,342.42   8,906,607.29                    10,542,790.46   10,542,790.46    58,105,159.25  
  其他应收款           4,654,975.67                                                                     4,654,975.67   
  短期投资跌价准备合   6,684,923.93                    4,143,933.37    774,887.06      4,918,820.43     1,766,103.50   
  计                                                                                                                   
  其中:股票投资       6,684,923.93                    4,143,933.37    774,887.06      4,918,820.43     1,766,103.50   
  债券投资                                                                                                             
  存货跌价准备合计     3,466,528.25    2,105,767.93                                                     5,572,296.18   
  其中:库存商品       3,366,398.87    2,105,767.93                                                     5,472,166.80   
  原材料               100,129.38                                                                       100,129.38     
  长期投资减值准备合   100,000.00                                                                       100,000.00     
  计                                                                                                                   
  其中:长期股权投资   100,000.00                                                                       100,000.00     
  长期债权投资                                                                                                         
  固定资产减值准备合   12,605,709.82                                                                    12,605,709.82  
  计                                                                                                                   
  其中:房屋、建筑物   4,459,809.81                                                                     4,459,809.81   
  机器设备             8,145,900.01                                                                     8,145,900.01   
  无形资产减值准备                                                                                                     
  其中:专利权                                                                                                         
  商标权                                                                                                               
  在建工程减值准备                                                                                                     
  委托贷款减值准备                                                                                                     
  资产减值合计         87,253,480.09   11,012,375.22   4,143,933.37    11,317,677.52   15,461,610.89    82,804,244.42  
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公司法定代表人:葛文耀主管会计工作负责人:赵兰萍会计机构负责人:赵兰萍
    
    母公司资产减值准备明细表2006年1-6月
    编制单位: 上海家化联合股份有限公司           
    单位:元 币种:人民币


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  项目                    期初余额         本期增加数    本期减少数                                    期末余额        
                                                         因资产价值回升  其他原因转出   合计                           
                                                         转回数          数                                            
  坏账准备合计            17,292,215.60    12,719.87                                                   17,304,935.47   
  其中:应收账款          14,697,930.60    12,719.87     0               0              0              14,710,650.47   
  其他应收款              2,594,285.00                                                                 2,594,285.00    
  短期投资跌价准备合计    3,349,120.43                   2,574,233.37    774,887.06     3,349,120.43                   
  其中:股票投资          3,349,120.43                   2,574,233.37    774,887.06     3,349,120.43                   
  债券投资                                                                                                             
  存货跌价准备霞?       968,926.94       737,703.51                                                  1,706,630.45    
  其中:库存商品          968,926.94       737,703.51                                                  1,706,630.45    
  原材料                                                                                                               
  长期投资减值准备合计                                                                                                 
  其中:长期股权投资                                                                                                   
  长期债权投资                                                                                                         
  固定资产减值准备合计    8,120,601.31                                                                 8,120,601.31    
  其中:房屋、建筑物                                                                                                   
  机器设备                8,120,601.31                                                                 8,120,601.31    
  无形资产减值准备                                                                                                     
  其中:专利权                                                                                                         
  商标权                                                                                                               
  在建工程减值准备                                                                                                     
  委托贷款减值准备                                                                                                     
  资产减值合计            29,730,864.28    750,423.38    2,574,233.37    774,887.06     3,349,120.43   27,132,167.23   
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公司法定代表人:葛文耀主管会计工作负责人:赵兰萍会计机构负责人:赵兰萍
    
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
    净资产收益率及每股收益:
    单位:元 币种:人民币


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  报告期利润                                      净资产收益率(%)                  每股收益                          
                                                  全面摊薄          加权平均         全面摊薄          加权平均        
  主营业务利润                                    62.69             43.04            2.90              1.92            
  营业利润                                        8.35              5.73             0.39              0.26            
  净利润                                          6.68              4.59             0.31              0.20            
  扣除非经常性损益后的净利润                      5.55              3.81             0.26              0.17            
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(二)财务报表附注
    
        一、公司简介
    上海家化联合股份有限公司(以下简称“公司”)前身系上海家化有限公司,1999年10月18日经上海市人民政府以沪府体改审(1999)019号“关于同意设立上海家化联合股份有限公司的批复”批准,公司转制成为上海家化联合股份有限公司,由原投资方上实日用化学品控股有限公司、上海家化(集团)有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、福建恒安集团有限公司、上海广虹(集团)有限公司和上海惠盛实业有限公司等六方作为发起人。经中国证券监督管理委员会2001年2月6日颁发的证监发行字(2001)20号“关于核准上海家化联合股份有限公司公开发行股票的通知”的批准,公司向社会公开发行人民币普通股8,000万股,截止2001年2月6日,公司股本总额为27,000万股。
    经国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2006)216号文、上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产(2006)239号文、中华人民共和国商务部商资批(2006)941号文、上海市外国投资工作委员会沪外资委批(2006)1298号文、中国证券监督管理委员会证监公司字(2006)83号、84号文批准,公司于2006年6月回购了上实日用化学品控股有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、福建恒安集团有限公司所持有的非流通股股份合计10,244.8万股。截止2006年6月30日,公司股本总额变更为16,755.2万股。其中:国家拥有股份7,600万股,境内社会法人股份1,155.2万股,人民币普通股8,000万股。
    公司所属行业为工业。公司经营范围为:开发和生产化妆品,化妆用品及饰品,日用化学制品原辅材料,包装容器,香料香精、清凉油、清洁制品,卫生制品,消毒制品,洗涤用品,口腔卫生用品,纸质品及湿纸巾,蜡制品,驱杀昆虫制品和驱杀昆虫用电器装置,美容美发用品及服务,日用化学品及化妆品技术服务;药品研究开发和技术转让;销售公司自产产品,筹建:营养保健品、饮料(凭许可证内容登记经营范围后方可经营)。
    公司主要产品和提供劳务:销售六神、美加净、清妃、高夫、佰草集、飘洒等系列护肤、护发美容产品, 对外提供日用化学品及化妆品技术服务。
    
        二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
        (一)会计制度
    执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    
    (二)会计年度
    公历1月1日至12月31日止。
        
    (三)记帐本位币
    采用人民币为记帐本位币。
    
    (四)记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本作为计价原则。
        
    
    
    (五)外币业务核算方法
    外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币负债帐户期末折算差额计入在建工程外,其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
        
    (七)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
        
    (八)短期投资核算方法
        1、取得的计价方法
        取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
        2、短期投资跌价准备的计提
        中期末及年末,按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
        短期投资跌价准备按单项投资计提,期末短期投资因市价下降造成的跌价损失计提100%跌价准备金。
        3、短期投资收益的确认
        短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成本或相关应收项目。
        
    (九)坏帐核算方法
        1、坏帐的确认标准
        因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,报公司董事会批准后,作为坏帐。
    2、坏帐损失的核算方法
    采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
        3、坏帐准备的计提方法和计提比例
    (1)应收账款-商品销售:按照余额法,根据年末应收账款-商品销售的余额按8%计提坏账准备,对个别应收款项采用个别认定法,并根据实际风险程度按一定比例增加计提。
    (2)应收账款-材料销售和其他应收款:考虑到该类应收款项占全部应收款项的比重较小,客户数量较少,风险相对较小,因此采用逐个认定法计提坏账准备,并根据实际风险程度按50%-100%不等比例计提。
    (十)存货核算方法
    1、存货的分类
    在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等)、在产品、委托加工物资等。
        2、取得和发出的计价方法
    日常核算时,按各类存货取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
        3、低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品除模具外采用一次摊销法;模具(单价超过2,000元/套,一般指塑模)从投入生产的当月起在12个月内按产量摊销。
    (2)包装物在领用时计入成本。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
     5、存货跌价准备的确认标准、计提方法
    (1)中期末及年末账面接近保质期1-3个月的库存商品,计提30%的存货跌价准备。年末库存账面距保质期3个月以上的库存商品,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。与此同时,合并报表范围内的商品流通企业按照库存商品的账面余额计提5‰的商品跌价准备。
    (2)存货可变现净值的确定方法:依据会计报告期期末单个存货在该报告期最后一个月的加权平均售价,假如最后一个月该存货未发生销售,则按该产品距离报告期期末最近一个销售月份的加权平均售价扣减预计费用后净额确定。
    (3)存货跌价准备按单个存货项目计提。
        
    (十一)长期投资核算方法
        1、取得的计价方法
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法
        对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
        按权益法核算长期股权投资时,初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备)。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
        
    3、长期债权投资的核算方法
        中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
        如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
        4、长期投资减值准备的计提
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会(2004)3号文处理。
    长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
    
       (十二)委托贷款核算方法
        企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
        中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
        
    (十三)固定资产计价、折旧方法及减值准备
    1、固定资产标准
    指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类
    房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等;
        3、固定资产的计价
        遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入帐值。
        4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用,在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
            类别         预计经济使用年限   预计净残值率    年折旧率
        房屋及建筑物	20-40年	4%-10%	4.8%-2.25%
          专用设备	5-10年	0%-4%	20%-9.6%
          通用设备	5-10年	0%-4%	20%-9.6%
          运输设备	5-10年	4%-10%	19.2%-9%
          其他设备	3-5年	0%-4%	33.3%-19.2%
        5、固定资产减值准备
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
        
    (十四)在建工程核算方法
    1、取得的计价方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    
        (十五)无形资产核算方法
     1、取得的计价方法
    按取得时的实际成本入帐。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、摊销方法
    采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    其中:土地使用权按30年-50年摊销;海鸥品牌商标所有权按10年摊销;人力资本按20年摊销。
    3、无形资产减值准备的计提
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
        
    (十六)长期待摊费用摊销方法
    1、开办费转销方法
    在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法
    在受益期内平均摊销,除有合同约定以外一般不超过5年。
        
        (十七)借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
        专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
        专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
        当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
        当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
        普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
        2、借款费用资本化期间
        按季度计算借款费用资本化金额。
        3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
        每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
        允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    
    (十八)预计负债
    与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
    
    (十九)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    
    
    
    2、提供劳务
    在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
    
    (二十)所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
        (二十一)合并会计报表的编制方法
        1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。
        2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
    
       三、税项
       (一)公司主要税种和税率为
         税种             税率          备注
        增值税	17%	商品(产品)销售
                      	 13%	中药饮片销售
        消费税	30%	化妆品销售
        营业税	5%	化妆品技术服务、委托投资收益
        所得税	27%	上海家博日用化学品有限公司
    	15%	海南上海家化有限公司、海口海家商贸有限公司、
    		海南上海家化玻璃制品有限公司、海南霖碧饮品有限
    公司、家化海南日用化学品有限公司、海南家化销售
    有限公司
    	2.31%  	江阴天江药业有限公司按核定所得率
    	1%	上海汉亚包装材料有限公司按代征所得税率	
    	33%	上海家化联合股份有限公司以及除上海家博日用化学
    品有限公司、海南上海家化有限公司、海口海家商贸
    有限公司、海南上海家化玻璃制品有限公司、海南霖
    碧饮品有限公司、家化海南日用化学品有限公司、海
    南家化销售有限公司、江阴天江药业有限公司、上海汉亚包装材料有限公司外的其他子公司
        城建税	7%  	除外商投资企业以外的其余子公司按当期应交流转税
    7%计提
    (二)税负减免
    1、2006年第二季度公司先后获得各级政府部门核准回购部分非流通股份的批准文件,公司自2006年5月开始正式启动回购并注销部分非流通股东(包括外资非流通股股东)的股权,公司的企业性质由外商投资企业变更为内资企业,为此公司依据外商投资企业所得税清缴办法有关规定,向税务部门办理注销外资、同时变更为内资企业税务登记的有关手续,相关税务变更手续基本受理完毕,本公司已经于2006年5月1日起按照内资企业的税收条例缴纳相关税收,适用所得税税率由27%改为33%。2006年1-4月仍作为设立在老市区的外商投资企业享受24%的所得税税率,加上地方所得税税率3%,实际适用所得税税率为27%。
    
    2、根据国务院国发(1988)26号“关于鼓励投资开发海南岛的规定”第十二条的规定:“在海南省举办的企业,从事生产、经营所得和其他所得,均按15%的税率征收企业所得税,另按应纳税额附征10%的地方所得税。其中:从事工业、交通运输业等生产型行业的企业经营期限在十年以上的,从开始获利的年度起,第一年和第二年免征所得税,第三年至第五年减半征收所得税。”
    家化海南日用化学品有限公司、海南家化销售有限公司分别获得了澄迈县国家税务局澄国税发(2005)68号及64号文件,2006年度享受所得税为零的优惠政策。
    3、根据江阴市地方税务局澄地税一分局核字(2006)第1-195号关于《所得税征收方式核定通知书》,核定江阴天江药业有限公司2006年1月1日起至2006年12月31日止,按照核定所得率方式征收企业所得税,实际核定该公司应税所得率为7%。应纳所得税额的计算公式=收入总额×应税所得率(7%)×适用税率(33%)。
    4、根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条的规定:“设在沿海经济开放区和经济特区、经济技术开发区所在城市的老市区的生产性外商投资企业,减按24%的税率征收企业所得税。”上海家博日用化学品有限公司作为设立在老市区的外商投资企业享受24%的所得税税率,加上地方所得税税率3%,实际适用所得税税率为27%。2005年起为第一个盈利年度,该公司作为制造类外商投资企业,享受两免三减半优惠政策,2006年为第二个免税年份。
    5、根据上海市青浦区国家税务局第五征收所核定上海汉亚包装材料有限公司的所得税采用带征征收的方式,应纳所得税额的计算公式=收入总额×税率(1%)。
    
    四、控股子公司及合营企业
    (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围                                                     (单位:万元)


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资单位全称                 业务性质   注册资本    经营范围                      本公司实际投  本公司投资   是否  
                                                                                      资额          比例合计     合并  
  上海家化销售有限公司           商业       22,000      日用化学品、化妆品用品、日用  21,962.07     99.82759%    是    
                                                        百货等                                                         
  大连上海家化有限公司           工业       1,200       化妆品生产、销售等            1,199.79      99.98276%    是    
  成都上海家化有限公司           工业       400         生产、销售化妆品等            268.00        67.00000%    是    
  上海家化全塑管制品有限公司     工业       1,450       全塑管包装用品制造加工        1,200.00      82.75862%    是    
  上海露美美容院有限公司         服务业     150         美容美发、化妆品、美容技术咨  149.97        99.98276%    是    
                                                        询等                                                           
  海南上海家化有限公司           工业       209         日用化学制品及原辅材料生产销  208.96        99.98276%    是    
                                                        售                                                             
  海口海家商贸有限公司           商业       50          美发美容及技术培训、日用化学  49.99         99.97500%    是    
                                                        制品等                                                         
  上海佰草集化妆品有限公司       商业       3,000       销售化妆品,化妆用具,洗涤用  2,999.48      99.98276%    是    
                                                        品,美容咨询                                                   
  上海家化商销有限公司           商业       6,500       日用化学品、杀虫剂、美容美发  6,387.93      98.27586%    是    
                                                        器具等                                                         
  上海家博日用化学品有限公司     工业       USD52       生产光亮剂、消毒剂、润滑剂等  USD26         50.00000%    是,  
                                                                                                                 注1   
  江阴天江药业有限公司           工业       3,700       生产药品(按药品生产企业许可  2,254.00      60.91892%    是    
                                                        证核定的范围生产);销售,出                                   
                                                        口本企业的自产产品;进口本企                                   
                                                        业生产,科研所需的原辅材料                                     
  上海家化医药科技有限公司       工业       7,000       药品的研究、开发和技术转让    6,400.00      91.43000%    是    
  上海联合气雾制品罐装有限公司   工业       700         灌装气溶胶;日用化气溶胶、精  630.00        90.00000%    是    
                                                        制丙丁烷、日化产品制造加工                                     
  上海霖碧饮品销售有限公司       商业       2,000       饮料,食品,化妆品            1,993.45      99.67241%    是    
  上海家化进出口有限公司         商业       1,000       自营和代理各类商品和技术的进  349.40        34.93966%    是,  
                                                        出口,销售日用化学品,服装及                             注2   
                                                        服饰,日用百货                                                 
  上海佰草集美容服务有限公司     服务业     50          美容(不含按摩),美发,美容  49.98         99.96724%    是    
                                                        咨询,化妆品、化妆用具的销售                                   
  上海汉欣实业有限公司           工业       3819        生产加工销售化妆品及半成品。  3818.67       99.99138%    是    
                                                        (涉及许可经营的凭许可证经营                                   
                                                        )                                                             
  上海汉利纸业有限公司           工业       400         生产加工及销售纸制品。(涉及  359.97        89.99224%    是    
                                                        许可经营的凭许可证经营)                                       
  上海多彩塑料制品有限公司       工业       330         生产加工塑料制品、橡塑制品,  299.97        90.90125%    是    
                                                        模具制作。(涉及许可经营的凭                                   
                                                        许可证经营)                                                   
  上海诚壹塑胶制品有限公司       工业       500         塑胶制品、包装用品开发等      250.00        50.00000%    是,  
                                                                                                                 注3   
  海南上海家化玻璃制品有限公司   工业       320         玻璃瓶、器皿制造销售          159.97        49.99138%    是,  
                                                                                                                 注4   
  大连上海家化销售有限公司       商业       280         日用化学品、百货批发兼零售    279.08        99.67241%    是    
  上海家化哈尔滨销售有限公司     商业       350         日用化妆品                    348.85        99.67241%    是    
  上海家化大连有限公司沈阳经营   商业       45          日用化学品、百货              44.85         99.67241%    是    
  部                                                                                                                   
  郑州上海家化销售有限公司       商业       450         日用化学品、百货              448.53        99.67241%    是    
  苏州上海家化销售有限公司       商业       520         日用化学用品、百货            517.09        99.43966%    是    
  天津上海家化销售有限公司       商业       400         百货批发兼零售                398.69        99.67241%    是    
  成都上海家化销售有限公司       商业       630         日用化学品、日用百货          628.01        99.68483%    是    
  徐州上海家化销售有限公司       商业       350         日用化学品、日用百货          348.85        99.67241%    是    
  北京上海家化销售有限公司       商业       1,480       销售百货、日用杂品            1,472.86      99.51724%    是    
  昆明上海家化销售有限公司       商业       300         日用化学品、日用百货          298.55        99.51724%    是    
  青岛上海家化销售有限公司       商业       420         日用化学品、日用百货          418.62        99.67241%    是    
  厦门上海家化销售有限公司       商业       150         日用化学品、日用百货          149.51        99.67241%    是    
  杭州上海家化销售有限公司       商业       580         日用化学品、日用百货、杀虫剂  577.65        99.59483%    是    
                                                        、蚊香等                                                       
  武汉上海家化销售有限公司       商业       620         化妆品销售                    618.28        99.72247%    是    
  合肥上海家化销售有限公司       商业       180         日用化学品销售                179.38        99.65517%    是    
  陕西上海家化销售有限公司       商业       370         化妆品、日用百货销售          368.79        99.67241%    是    
  济南上海家化销售有限公司       商业       320         日用化学品、日用百货          318.95        99.67241%    是    
  南京上海家化销售有限公司       商业       490         日用化学品、日用百货、蜡制品  488.39        99.67241%    是    
                                                        、清凉油、蚊香、化妆用具等                                     
  南昌上海家化销售有限公司       商业       100         日用化学品、百货、杀虫剂、蚊  99.59         99.59483%    是    
                                                        香等                                                           
  广州上海家化销售有限公司       商业       800         日用化学品、百货、蜡制品、清  797.38        99.67241%    是    
                                                        凉油、蚊香、化妆用具等                                         
  新疆上海家化销售有限公司       商业       100         销售化妆品、日用化学品、百货  99.67         99.67241%    是    
                                                        等                                                             
  福州家化销售有限公司           商业       50          销售化妆品、日用化学品、百货  49.84         99.67241%    是    
                                                        等                                                             
  香港佰草集化妆品有限公司       商业       HKD800      化妆品销售                    HKD800        100.00000%   是    
  上海家诺华化妆品有限公司       生产       USD200      生产日用化学制品、化妆品、美  USD50         50.00000%    是,  
                                                        容品等                                                   注5   
  家化海南日用化学品有限公司    生产       800         日用化学品及原辅材料等生产销  799.86        99.98276%    是    
                                                        售                                                             
  上海家化国际贸易有限公司      商业       1,000       自营和代理各类商品和技术的进  999.67        99.96724%   是    
                                                        出口,销售日用化学品、化妆品                                   
                                                        等                                                             
  上海汉亚包装材料有限公司       生产       300         生产销售包装材料、五金、纸箱  269.98        89.99224%    是    
                                                        、纸盒、纸制品                                                 
  上海汉殷药业有限公司           生产       8,000       开发生产中西成药、营养保健品  7,241.26      90.51570%    是    
  上海汉殷医疗技术服务有限公司   服务业     360         医疗器械维修服务              254.17        70.60225%    是    
  上海维廉中医科技产品有限公司   生产       108         生产中医经络诊断仪、治疗仪及  56.21         52.04653%    是    
                                                        相关仪器商标等                                                 
  海南霖碧饮品有限公司           生产       700         生产、销售矿泉水饮料和从事相  697.82        99.68792%    是    
                                                        关业务                                                         
  大连上海家化日用化学品有限公   生产       300         化妆品生产、销售等            209.96        69.98793%   是    
  司                                                                                                                   
  上海大连家化日用品销售有限公   商业       100         化妆品、日用百货销售          72.97         72.97190%    是    
  司                                                                                                                   
  上海清妃化妆品有限公司(注6)  商业       3,000       销售百货,化妆用具,化妆品货  570           99.86034%    是    
                                                        柜出租                                                         
  宁波经济技术开发区家化经贸有   商业       50          日用百货、化妆品等批发零售    49.53         99.06724%    是    
  限责任公司                                                                                                           
  长沙(上海)家化销售有限公司     商业       150         日用化学品、百货等批发零售    149.51        99.67241%    是    
  烟台上海家化销售有限公司       商业       100         日用化学品、日用百货等批发零  99.67         99.67241%    是    
                                                        售                                                             
  海南家化销售有限公司           商业       500         日用化学品及原辅材料等批发兼  499.93        99.98586%    是    
                                                        零售                                                           
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:公司对上海家博日用化学品有限公司的投资比例虽然为50%,但拥有实质上的控制权,因此纳入合并会计报表范围;
    注2:公司对上海家化进出口有限公司的投资比例低于50%,但公司是其第一大股东且拥有其实质上的控制权,因此纳入合并会计报表范围;
    注3:公司对上海诚壹塑胶制品有限公司的投资比例虽然为50%,但拥有实质上的控制权,因此纳入合并会计报表范围;
    注4:公司对海南上海家化玻璃制品有限公司的投资比例为49.99138%,但拥有实质上的控制权,因此纳入合并报表会计范围;
    注5:公司对上海家诺华化妆品有限公司的投资比例虽然为50%,但拥有实质上的控制权,因此纳入合并会计报表范围。按投资合同规定,公司已足额缴纳了对其第一期出资50万美元。
    
    (二)本年度合并报表范围的变更情况:
    本年合并范围没有变化。
    
        五、会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初数的均为年末数)
    
        1、货币资金
    单位:元


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目           期末数                                               期初数                                           
                 外币金额        折算率      人民币金额               外币金额           折算率     人民币金额         
  现金:         /               /           982,217.82               /                  /          735,664.98         
  人民币         /               /           982,217.82               /                  /          735,664.98         
  银行存款:     /               /           225,957,171.36           /                  /          338,549,817.85     
  人民币         /               /           225,625,002.10           /                  /          326,848,412.51     
  美元           41,078.38       7.9956      328,446.30               352,924.06         8.0702     2,848,167.75       
  港币           3,021.23        1.0294      3,110.05                 7,209,063.82       1.0403     7,499,589.09       
  日元           8,823.00        0.0695      612.91                   19,693,035.00      0.0687     1,353,226.59       
  英镑                                       -                        30.32              13.9152    421.91             
  其他货币资金   /               /           2,963,047.47             /                  /          10,964,840.40      
  :                                                                                                                   
  人民币         /               /           2,963,047.47             /                  /          10,964,840.40      
  合计           /               /           229,902,436.65           /                  /          350,250,323.23     
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2、短期投资
    (1) 短期投资分类
    单位: 币种:


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  项目              期初数                                      期末数                                    期末市价总额 
                    帐面余额      跌价准备       帐面净额       帐面余额      跌价准备      帐面净额                   
  股权投资合计      21,012,523.9  6,684,923.93   14,327,600.00  11,470,157.4  1,766,103.50  9,704,053.99  10,810,000.0 
                    3                                           9                                         0            
  其中:股票投资    21,012,523.9  6,684,923.93   14,327,600.00  11,470,157.4  1,766,103.50  9,704,053.99  10,810,000.0 
                    3                                           9                                         0            
  债券投资合计      -             -              -              -             -             -             -            
  其他短期投资                                                                                            -            
  合计              21,012,523.9  6,684,923.93   14,327,600.00  11,470,157.4  1,766,103.50  9,704,053.99  10,810,000.0 
                    3                                           9                                         0            
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    (2) 短期股票投资
    单位:元 币种:人民币


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  股票名称    股票数量        帐面余额          期末每股市价      期末市价总额         跌价准备         帐面净额       
  广州控股    2,350,000.00    11,402,397.49     4.60              10,810,000.00        1,766,103.50     9,636,293.99   
  中国银行    22,000.00       67,760.00         未开盘                                                  67,760.00      
  合计                        11,470,157.49     /                 10,810,000.00        1,766,103.50     9,704,053.99   
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    3、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币


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  种类                                          期末数                              期初数                             
  银行承兑汇票                                  20,100,668.94                       62,825,094.45                      
  商业承兑汇票                                                                      33,790,982.98                      
  合计                                          20,100,668.94                       96,616,077.43                      
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    4、应收账款
    (1) 应收账款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄       期末数                                       期初数                                                       
             账面余额                     坏账准备        账面余额                                     坏账准备        
             金额              比例                       金额              比例                                       
  一年以内   354,970,781.28    89.37      31,917,956.92   214,769,277.63    75.84      16,627,996.32                   
  一至二年   10,706,807.50     2.70       856,544.60      20,193,439.60     7.13       1,615,475.19                    
  二至三年   4,987,405.10      1.26       1,118,109.17    4,617,279.01      1.63       369,382.33                      
  三年以上   26,469,302.60     6.67       24,212,548.56   43,603,603.65     15.40      41,128,488.58                   
  合计       397,134,296.48    100.00     58,105,159.25   283,183,599.89    100.00     59,741,342.42                   
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目         期初余额              本期增加数          本期减少数                                 期末余额           
                                                         转出数                合计                                    
  应收帐款坏   59,741,342.42         8,906,607.29        10,542,790.46         10,542,790.46        58,105,159.25      
  帐准备                                                                                                               
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    (3) 应收帐款坏帐冲销
    单位:元 币种:人民币


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  单位名称                                     冲销金额                             冲销原因                           
  广州上海家化经营部                           10,542,790.46                        已报主管税务机关核销               
  合计                                         10,542,790.46                        /                                  
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    (4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款(1) 其他应收款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄       期末数                                      期初数                                                        
             账面余额                     坏账准备       账面余额                                      坏账准备        
             金额              比例                      金额               比例                                       
  一年以内   67,619,004.57     53.33                     51,845,202.59      55.66                                      
  一至二年   30,087,260.19     23.73                     9,790,099.90       10.51                                      
  二至三年   20,186,647.81     15.92                     21,569,050.18      23.16                                      
  三至四年   8,895,540.04      7.02       4,654,975.67   9,934,831.10       10.67      4,654,975.67                    
  合计       126,788,452.61    100.00     4,654,975.67   93,139,183.77      100.00     4,654,975.67                    
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    (2) 其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                   期初余额                   本期增加数               期末余额                  
  其他应收款坏帐准备                     4,654,975.67               -                        4,654,975.67              
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(3) 其他应收款坏帐计提情况
    单位:元 币种:人民币


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  单位名称                     欠款金额          欠款原因   计提坏帐金额      计提坏帐比   计提坏帐原因                
                                                                              例(%)                                    
  上海霞飞化妆品有限公司       4,057,019.85      往来款     4,057,019.85      100.00       账龄很长,预计很难收回      
  辞职人员                     467,864.10        往来款     467,864.10        100.00       账龄很长,预计很难收回      
  孙增平                       127,585.72        往来款     127,585.72        100.00       账龄很长,预计很难收回      
  零点广告公司                 2,506.00          往来款     2,506.00          100.00       账龄很长,预计很难收回      
  合计                         4,654,975.67      /          4,654,975.67      /            /                           
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(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    6、预付帐款
    (1) 预付帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                     期末数                                        期初数                                        
                           金额                   比例                   金额                    比例                  
  一年以内                 35,316,600.38          100.00                 140,975,349.77          100.00                
  合计                     35,316,600.38          100.00                 140,975,349.77          100.00                
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(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    7、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目            期末数                                             期初数                                            
                  账面余额           跌价准备        账面价值        账面余额            跌价准备      账面价值        
  原材料          52,415,192.05      100,129.38      52,315,062.67   41,554,436.48       100,129.38    41,454,307.10   
  在产品          22,727,232.54                      22,727,232.54   16,238,910.47                     16,238,910.47   
  产成品          176,504,987.51     5,472,166.80    171,032,820.71  134,238,599.71      3,366,398.87  130,872,200.84  
  包装物          2,488,247.53                       2,488,247.53    3,922,244.52                      3,922,244.52    
  低值易耗品      1,124,595.64                       1,124,595.64    1,536,217.70                      1,536,217.70    
  在途物资        7,955,324.43                       7,955,324.43    13,318,096.98                     13,318,096.98   
  合计            263,215,579.70     5,572,296.18    257,643,283.52  210,808,505.86      3,466,528.25  207,341,977.61  
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    8、待摊费用
    单位:元 币种:人民币


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  类别      期初数            本期增加数       本期摊销数        期末数           期末结存原因                         
  保险费    99,703.86         340,496.60       143,304.79        296,895.67       2006年下半年保险费                   
  养路费    241,323.00        923,299.63       808,916.00        355,706.63       2006年下半年养路费                   
  租赁费    59,242.00         449,113.00       308,355.02        199,999.98       2006年下半年租赁费                   
  模具      1,752,878.29      427,230.53       248,099.49        1,932,009.33     摊销期限内的模具费用                 
  其他      405,697.72        2,863,234.59     2,305,447.15      963,485.16       受益期为2006年下半年其他费用         
  合计      2,558,844.87      5,003,374.35     3,814,122.45      3,748,096.77     /                                    
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    9、长期投资
    (1) 长期股权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                               期初数                本期增加            本期减少           期末数               
  股票投资                           85,920.00                                                    85,920.00            
  对子公司投资                                                                                    -                    
  对合营公司投资                                                                                  -                    
  对联营公司投资                     79,994,763.00                             822,477.73         79,172,285.27        
  其他股权投资                       16,039,665.28         4,576,074.00        5,095,000.00       15,520,739.28        
  股权投资差额                       47,130,456.18         8,479,845.98        3,491,340.88       52,118,961.28        
  合并价差                                                                                        -                    
  合计                               143,250,804.46        13,055,919.98       9,408,818.61       146,897,905.83       
  减:长期股权投资减值准备           100,000.00                                                   100,000.00           
  长期股权投资净值合计               143,150,804.46        /                   /                  146,797,905.83       
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(2) 长期股票投资
    单位:元 币种:人民币


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  被投资公司名称        股票数量      初始投资成本        帐面余额      帐面净额      期末市价      期末市价总额       
  九百股份              68,948        85,920              85,920        85,920        3.31          228,217.88         
  合计                  68,948        85,920              85,920        85,920        /             228,217.88         
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(3) 其他股权投资
    单位:元 币种:人民币
    1)其他股权投资


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  被投资单位名称                占被投   投资成本       期初余额     本期增减额    累计增减额     期末余额      核算方 
                                资公司                                                                          法     
                                注册资                                                                                 
                                本比例(                                                                                
                                %)                                                                                     
  上海嘉娜宝化妆品有限公司      10       5,095,000.00   5,095,000.0  -5,095,000.0  -5,095,000.00  -             成本法 
                                                        0            0                                                 
  江阴市金阳担保有限公司        1.5      300,000.00     300,000.00                 -              300,000.00    成本法 
  上海不夜城股份有限公司        0        70,000.00      70,000.00                  -              70,000.00     成本法 
  武汉九通实业(集团)有限公司  0        281,455.28     281,455.28                 -              281,455.28    成本法 
  哈尔滨第一百货股份有限公司    0        90,000.00      90,000.00                  -              90,000.00     成本法 
  西安唐城集团股份有限公司      0        68,000.00      68,000.00                  -              68,000.00     成本法 
  丝芙兰(上海)化妆品销售有限  19       14,011,284.00  9,435,210.0  4,576,074.00  -              14,011,284.0  成本法 
  公司                                                  0                                         0                    
  上海东方美莎连锁有限公司      10       500,000.00     500,000.00                 -              500,000.00    成本法 
  深圳上海家化销售有限公司      10       100,000.00     100,000.00                 -              100,000.00    成本法 
  重庆上海家化销售有限公司      10       100,000.00     100,000.00                 -              100,000.00    成本法 
  苏州广生堂化妆品有限公司      45       2,820,410.81   311,191.90   -103,848.07   -2,613,066.98  207,343.83    权益法 
  三亚家化旅业有限公司          30       72,000,000.00  66,088,511.  -367,987.86   -6,279,476.77  65,720,523.2  权益法 
                                                        09                                        3                    
  上海光联包装制箱厂            50       150,000.00     350,641.80   -350,641.80   -150,000.00    -             权益法 
  上海正朔文化发展有限公司      23.81    1,000,000.00   928,368.21                 -71,631.79     928,368.21    权益法 
  上海丽致育乐经营管理公司      25       12,316,050.00  12,316,050.                -              12,316,050.0  权益法 
                                                        00                                        0                    
  合计                                   108,902,200.0  96,034,428.  -1,341,403.7  -14,209,175.5  94,693,024.5  -      
                                         9              28           3             4              5                    
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2)股权投资减值准备


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  被投资单位名称                     减值准备                                                                          
                                     期初数               本期增加          本期减少          期末数                   
  深圳上海家化销售有限公司           100,000.00                                               100,000.00               
  合计                               100,000.00           -                 -                 100,000.00               
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(4) 股权投资差额
    单位:元 币种:人民币


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  被投资单位名称                   期初金额      初始余额     本期增加     摊销金额     期末余额      形成原因   摊销  
                                                                                                                 年限  
  三亚家化旅业有限公司             3,120,000.00  3,600,000.0               180,000.00   2,940,000.00  溢价投资   10年  
                                                 0                                                                     
  大连上海家有限公司               1,000,000.00  3,000,000.0               100,000.00   900,000.00    溢价投资   15年  
                                                 0                                                                     
  江阴天江药业有限公司             2,357,170.74  4,149,662.5               183,675.66   2,173,495.08  溢价投资   10年  
                                                 3                                                                     
  上海联合气雾制品灌装有限公司     1,077,652.10  1,509,060.2               78,094.08    999,558.02    溢价投资   10年  
                                                 6                                                                     
  上海汉欣实业有限公司             23,600,633.7  32,182,682.  8,479,845.9  2,110,215.9  29,970,263.8  溢价投资   10年  
                                   7             41           8            1            4                              
  上海汉殷药业有限公司             4,334,233.35  4,815,814.8               240,790.74   4,093,442.61  溢价投资   10年  
                                                 3                                                                     
  上海家化医药科技有限公司         1,414,831.40  1,572,034.8               78,601.74    1,336,229.66  溢价投资   10年  
                                                 8                                                                     
  宁波经济技术开发区家化经贸有限   2,534,889.65  2,577,853.8               128,892.71   2,405,996.94  溢价投资   10年  
  公司                                           9                                                                     
  长沙上海家化销售有限公司         2,113,002.61  2,148,816.2               107,440.80   2,005,561.81  溢价投资   10年  
                                                 1                                                                     
  烟台上海家化销售有限公司         5,578,042.56  5,672,585.6               283,629.24   5,294,413.32  溢价投资   10年  
                                                 4                                                                     
  合计                             47,130,456.1  61,228,510.  8,479,845.9  3,491,340.8  52,118,961.2  /          /     
                                   8             65           8            8            8                              
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10、固定资产
    单位:元 币种:人民币


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  项目                          期初数                本期增加数            本期减少数            期末数               
  一、原价合计:                697,692,242.95        29,898,189.93         1,392,258.09          726,198,174.79       
  其中:房屋及建筑物            397,786,601.46        16,062,081.86         79,028.00             413,769,655.32       
  机器设备                      244,443,946.97        7,314,917.62          425,954.94            251,332,909.65       
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                      28,261,508.53         192,248.35            678,721.35            27,775,035.53        
  其他设备                      27,200,185.99         6,328,942.10          208,553.80            33,320,574.29        
  二、累计折旧合计:            267,119,453.57        27,654,060.57         1,174,169.62          293,599,344.52       
  其中:房屋及建筑物            104,449,074.45        13,353,772.29         79,028.00             117,723,818.74       
  机器设备                      134,537,162.91        9,017,098.25          238,708.88            143,315,552.28       
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                      16,217,753.31         2,176,279.40          643,758.48            17,750,274.23        
  其他设备                      11,915,462.90         3,106,910.63          212,674.26            14,809,699.27        
  三、固定资产净值合计          430,572,789.38        2,244,129.36          218,088.47            432,598,830.27       
  其中:房屋及建筑物            293,337,527.01        2,708,309.57          -                     296,045,836.58       
  机器设备                      109,906,784.06        -1,702,180.63         187,246.06            108,017,357.37       
  电子设备                      -                     -                     -                     -                    
  运输设备                      12,043,755.22         -1,984,031.05         34,962.87             10,024,761.30        
  其他设备                      15,284,723.09         3,222,031.47          -4,120.46             18,510,875.02        
  四、减值准备合计              12,605,709.82         -                     -                     12,605,709.82        
  其中:房屋及建筑物            4,459,809.81                                                      4,459,809.81         
  机器设备                      8,143,000.01                                                      8,143,000.01         
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                      2,900.00                                                          2,900.00             
  其他设备                                                                                        -                    
  五、固定资产净额合计          417,967,079.56        2,244,129.36          218,088.47            419,993,120.45       
  其中:房屋及建筑物            288,877,717.20        2,708,309.57          -                     291,586,026.77       
  机器设备                      101,763,784.05        -1,702,180.63         187,246.06            99,874,357.36        
  电子设备                      -                     -                     -                     -                    
  运输设备                      12,040,855.22         -1,984,031.05         34,962.87             10,021,861.30        
  其他设备                      15,284,723.09         3,222,031.47          -4,120.46             18,510,875.02        
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    11、在建工程
    单位:元 币种:人民币


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  项目           期末数                                             期初数                                             
                 帐面余额          减值准备       帐面净额          帐面余额           减值准备       帐面净额         
  在建工程       65,595,419.21                    65,595,419.21     57,989,673.12                     57,989,673.12    
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(1) 在建工程项目变动情况
    单位: 币种:


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  项目名称                      期初数            本期增加          本期减少        转入固定资产     期末数            
  上海家化科研中心办公楼工程    2,190,533.33      37,194.00                                          2,227,727.33      
  装修工程                      11,828,158.13     7,060,913.88      1,103,596.00    4,953,468.52     12,832,007.49     
  待安装设备                    9,024,587.44      3,914,476.97                      849,056.58       12,090,007.83     
  液洗车间改造                  2,063,041.57      -                                 -                2,063,041.57      
  中药配方颗粒产业化示范工程    6,051,666.37      7,661,445.29                      1,374,616.51     12,338,495.15     
  家化工业园                    13,094,186.28     10,948,883.56                                      24,043,069.84     
  保定路427号4楼                13,737,500.00                                       13,736,430.00    1,070.00          
  合计                          57,989,673.12     29,622,913.70     1,103,596.00    20,913,571.61    65,595,419.21     
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    12、固定资产清理
    单位:元 币种:人民币


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  项目                            期初数              本期增加数            本期减少数            期末数               
  302-2输变电系统                 95,040.00                                                       95,040.00            
  设备清理                                            -15,980.15                                  -15,980.15           
  合计                            95,040.00           -15,980.15            -                     79,059.85            
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    13、无形资产
    单位:元 币种:人民币


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  项目           期末数                                             期初数                                             
                 帐面余额          减值准备       帐面净额          帐面余额           减值准备       帐面净额         
  无形资产       49,358,292.30                    49,358,292.30     51,978,771.12                     51,978,771.12    
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(1) 无形资产变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  种类        实际成本         期初数        本期增加  本期转出  本期摊销     累计摊销      期末数        剩余摊销期限 
  土地使用权  47,722,059.49    31,129,426.5                      539,003.28   17,131,636.2  30,590,423.2  19.5-44.5年  
                               5                                              2             7                          
  技术转让费  3,785,314.12     2,340,657.89                      403,658.32   1,848,314.55  1,936,999.57  7年          
  财务软件    4,389,858.13     2,871,780.17                      546,191.80   2,064,269.76  2,325,588.37  0.5-8.5年    
  商标使用权  21,175,308.00    10,586,906.5  81,200.0            1,062,825.4  11,570,026.9  9,605,281.09  4-8.5年      
                               1             0                   2            1                                        
  人力资源    6,000,000.00     5,050,000.00                      150,000.00   1,100,000.00  4,900,000.00  16.5年       
  合计        83,072,539.74    51,978,771.1  81,200.0  -         2,701,678.8  33,714,247.4  49,358,292.3  /            
                               2             0                   2            4             0                          
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14、长期待摊费用
    单位:元 币种:人民币


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  种类                期初数          本期增加   本期转出    本期摊销        累计摊销   期末数          剩余摊销期限   
  租入固定资产改良    8,626,221.79                           1,821,043.66               6,805,178.13    8.5年          
  租赁费              39,647.70                              17,382.58                  22,265.12                      
  其他                269,603.17                             55,779.96                  213,823.21                     
  合计                8,935,472.66    -          -           1,894,206.20    -          7,041,266.46    /              
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15、短期借款(1) 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                        期末数                                       期初数                                      
  抵押借款                    17,000,000.00                                17,000,000.00                               
  信用借款                    310,000,000.00                               100,000,000.00                              
  保证借款                    1,500,000.00                                 18,000,000.00                               
  票据贴现                    45,000,000.00                                68,531,825.30                               
  合计                        373,500,000.00                               203,531,825.30                              
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    16、应付票据
    单位:元 币种:人民币


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  种类                                        期末数                                 期初数                            
  银行承兑汇票                                172,299.20                             63,360.00                         
  合计                                        172,299.20                             63,360.00                         
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17、应付帐款:(1) 应付帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                                  期末数                                  期初数                                 
                                        金额                      比例          金额                      比例         
  一年以内                              258,027,524.13            100.00        186,640,662.89            100.00       
  合计                                  258,027,524.13            100.00        186,640,662.89            100.00       
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    18、预收帐款:
    
    
    
    (1) 预收帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                                  期末数                                  期初数                                 
                                        金额                      比例          金额                      比例         
  一年以内                              47,033,925.13             100.00        23,103,623.93             100.00       
  合计                                  47,033,925.13             100.00        23,103,623.93             100.00       
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    19、应付工资:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目                             期末数                                 期初数                                       
  应付工资                         542,249.78                             3,937,437.09                                 
  合计                             542,249.78                             3,937,437.09                                 
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    20、应付福利费:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目                              期末数                                    期初数                                   
  应付福利费                        16,140,795.34                             11,614,405.65                            
  合计                              16,140,795.34                             11,614,405.65                            
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    21、应交税金:
    单位:元 币种:人民币


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  项目           期末数                   期初数                    计缴标准                                           
  增值税         6,974,127.10             6,520,241.81              商品(产品)销售17%,中药饮片销售13%                
  消费税         3,182,041.86             1,922,985.65              化妆品销售                                         
  营业税         55,114.98                677,584.60                化妆品技术服务、委托投资收益                       
  所得税         8,493,259.88             3,216,543.94              上海家博日用化学品有限公司27%,海南上海家化有限公司 
                                                                    、海口海家商贸有限公司、海南上海家化玻璃制品有限公 
                                                                    司、海南霖碧饮品有限公司、家化海南日用化学品有限公 
                                                                    司、海南家化销售有限公司15%,江阴天江药业有限公司按 
                                                                    核定所得率2.31%,上海汉亚包装材料有限公司按代征所得 
                                                                    税率1%,上海家化联合股份有限公司以及除上海家博日用  
                                                                    化学品有限公司、海南上海家化有限公司、海口海家商贸 
                                                                    有限公司、海南上海家化玻璃制品有限公司、海南霖碧饮 
                                                                    品有限公司、家化海南日用化学品有限公司、海南家化销 
                                                                    售有限公司、江阴天江药业有限公司、上海汉亚包装材料 
                                                                    有限公司外的其他子公司33%                          
  个人所得税     259,130.81               488,832.21                                                                   
  城建税         682,524.82               761,165.87                除外商投资企业以外的其余子公司按当期应交流转税7%  
                                                                    计提                                               
  其他税种       1,921,911.99             55,411.89                                                                    
  合计           21,568,111.44            13,642,765.97             /                                                  
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    22、其他应交款:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目                       期末数                期初数                 费率说明                                     
  教育费附加                 552,605.94            316,028.23             应缴流转税的3%                              
  堤防费                     19,981.13             34,329.45              应缴流转税的1%                              
  义务兵优待金               29,280.21             5,599.23               应缴流转税的0.3%                            
  河道管理费                 149,618.08            199,401.16             应缴流转税的1%、0.5%                       
  交通费附加                 144,825.24            185,861.31             应缴流转税的4%                              
  其他                       46,105.38                                                                                 
  合计                       942,415.98            741,219.38             /                                            
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    23、其他应付款:(1) 其他应付款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                                  期末数                                   期初数                                
                                        金额                       比例          金额                     比例         
  一年以内                              139,758,769.63             93.30         90,349,690.42            100.00       
  一至二年                              4,495,937.17               3.00                                                
  二至三年                              3,535,514.85               2.36                                                
  三年以上                              2,011,910.81               1.34                                                
  合计                                  149,802,132.46             100.00        90,349,690.42            100.00       
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注:年初数未分帐龄
    24、预提费用:
    单位:元 币种:人民币


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  项目             期末数                  期初数                  结存原因                                            
  借款利息         451,052.50              140,130.00              2006.06.21-2006.06.30借款利息                       
  水电费           -                       158,702.67                                                                  
  租赁费           3,009,250.40            2,566,075.61                                                                
  广告费           2,008,699.99                                    进度已执行发票尚未到的广告费                        
  其他             1,959,006.47            91,651.12                                                                   
  合计             7,428,009.36            2,956,559.40            /                                                   
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    25、专项应付款:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                                  期末数                  期初数                 
  国家技术创新项目拨款                                                  2,113,021.18            2,843,221.18           
  中药配方颗粒高技术产业化示范工程拨款                                  2,000,000.00            2,000,000.00           
  7味中药配方颗质量标准示范工程拨款                                     820,000.00              820,000.00             
  科技三项经费                                                          206,653.32              106,653.32             
  表面活性剂项目                                                        400,000.00              400,000.00             
  复旦大学纳米项目                                                      44,000.00               44,000.00              
  维生素A项目                                                           730,200.00                                     
  上海市新产品基金委员会-知识产权示范企业                               300,000.00                                     
  合计                                                                  6,613,874.50            6,213,874.50           
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26、股本
    股份变动情况表
    单位:股


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                  本次变动前               本次变动增减(+,-)                               本次变动后             
                  数量              比例   发行  送   公积  其他              小计              数量             比例  
                                           新股  股   金转                                                             
                                                      股                                                               
  一、未上市流通股份                                                                                                   
  1、发起人股份   190,000,000.00    0.70                    -102,448,000.00   -102,448,000.00   87,552,000.00    0.52  
  其中:                                                                                                               
  国家持有股份    89,965,000.00     0.33                    -13,965,000.00    -13,965,000.00    76,000,000.00    0.45  
  境内法人持有股  24,035,000.00     0.09                    -12,483,000.00    -12,483,000.00    11,552,000.00    0.07  
  份                                                                                                                   
  境外法人持有股  76,000,000.00     0.28                    -76,000,000.00    -76,000,000.00    -                -     
  份                                                                                                                   
  其他                                                                        -                 -                      
  2、募集法人股                                                               -                 -                      
  份                                                                                                                   
  3、内部职工股                                                               -                 -                      
  4、优先股或其                                                               -                 -                      
  他                                                                                                                   
  未上市流通股份  190,000,000.00    0.70   -     -    -     -102,448,000.00   -102,448,000.00   87,552,000.00    0.52  
  合计                                                                                                                 
  二、已上市流通股份                                                                                                   
  1、人民币普通   80,000,000.00     0.30                                      -                 80,000,000.00    0.48  
  股                                                                                                                   
  2、境内上市的                                                               -                 -                      
  外资股                                                                                                               
  3、境外上市的                                                               -                 -                      
  外资股                                                                                                               
  4、其他                                                                     -                 -                      
  已上市流通股份  80,000,000.00     0.30   -     -    -     -                 -                 80,000,000.00    0.48  
  合计                                                                                                                 
  三、股份总数    270,000,000.00    1.00                    -102,448,000.00   -102,448,000.00   167,552,000.00   1.00  
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    27、资本公积:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                      期初数                 本期增加               本期减少               期末数                
  股本溢价                  751,200,070.28                                351,396,640.00         399,803,430.28        
  接受捐赠非现金资产准备                                                                         -                     
  接受现金捐赠                                                                                   -                     
  股权投资准备              1,848,225.50                                                         1,848,225.50          
  关联交易差价                                                                                   -                     
  拨款转入                  304,970.25             39,931.04                                     344,901.29            
  外币资本折算差额                                                                               -                     
  其他资本公积              74,440.29                                                            74,440.29             
  合计                      753,427,706.32         39,931.04              351,396,640.00         402,070,997.36        
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    28、盈余公积:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目                       期初数                 本期增加              本期减少               期末数                
  法定盈余公积               52,464,055.57                                                       52,464,055.57         
  法定公益金                 20,228,066.86                                                       20,228,066.86         
  合计                       72,692,122.43          -                     -                      72,692,122.43         
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    29、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                              期末数                                             
  净利润                                                            51,814,119.72                                      
  加:年初未分配利润                                                94,497,411.69                                      
  其他转入                                                                                                             
  减:提取法定盈余公积                                                                                                 
  提取法定公益金                                                                                                       
  应付普通股股利                                                    13,230,000.00                                      
  未分配利润                                                        133,081,531.41                                     
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30、外币报表折算差额:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            期末数                             期初数                            
  外币报表折算差额                                -227,573.04                        -167,593.58                       
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31、未确认的投资损失:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            期末数                    期初数                                     
  未确认的投资损失                                -                         5,055,540.18                               
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    32、主营业务收入及主营业务成本
    (1) 分行业主营业务
    单位:元 币种:人民币


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  行业名称                     本期数                                        上年同期数                                
                               营业收入               营业成本               营业收入               营业成本           
  工业                         546,771,199.51         344,852,415.33         453,630,044.66         284,603,611.03     
  商业                         1,308,332,752.28       990,809,585.91         868,473,915.65         698,155,810.70     
  旅游饮食服务业               2,673,011.36           152,064.98             40,529,271.20          53,172.95          
  合计                         1,857,776,963.15       1,335,814,066.22       1,362,633,231.51       982,812,594.68     
  内部抵消                     761,470,833.67         738,696,898.74         392,827,263.34         398,495,864.92     
  合计                         1,096,306,129.48       597,117,167.48         969,805,968.17         584,316,729.76     
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(2) 分地区主营业务
    单位:元 币种:人民币


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  地区名称                     本期数                                      上年同期数                                  
                               营业收入              营业成本              营业收入               营业成本             
  东北                         29,350,983.67         27,105,680.78         26,016,635.90          22,323,979.55        
  华北                         40,759,585.92         37,048,447.35         40,020,343.54          36,058,095.39        
  华东                         1,380,809,863.29      997,200,109.36        1,251,321,925.07       944,468,874.75       
  西北                         16,187,369.58         14,267,324.65         14,587,798.76          12,613,659.93        
  西南                         60,754,133.12         48,441,764.58         45,706,321.69          36,506,244.33        
  华中                         20,945,499.97         17,800,286.68         24,067,200.80          19,291,229.05        
  华南                         172,801,182.82        86,582,308.47         157,824,172.67         83,646,364.75        
  香港特别行政区               124,650.05            69,590.82                                                         
  合计                         1,721,733,268.42      1,228,515,512.69      1,559,544,398.43       1,154,908,447.75     
  内部抵消                     625,427,138.94        631,398,345.21        589,738,430.26         570,591,717.99       
  合计                         1,096,306,129.48      597,117,167.48        969,805,968.17         584,316,729.76       
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    33、主营业务税金及附加:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                本期数                     上年同期数                  计缴标准                  
  消费税                              5,692,628.03               12,833,455.40               化妆品销售                
  营业税                              232,386.14                 2,098,789.40                化妆品技术服务、委托投资  
                                                                                             收益                      
  城建税                              4,939,059.69               3,211,465.10                除外商投资企业以外的其余  
                                                                                             子公司按当期应交流转税7% 
                                                                                             计提                      
  教育费附加                          2,360,763.63               1,511,280.82                应缴流转税的3%           
  其他                                43,653.51                  214,039.87                                            
  合计                                13,268,491.00              19,869,030.59               /                         
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    34、其他业务利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目           本期数                                             上年同期数                                         
                 收入             成本              利润            收入              成本              利润           
  材料、边料销   66,159,589.87    64,250,424.27     1,909,165.60    61,675,629.98     57,740,214.53     3,935,415.45   
  售                                                                                                                   
  租赁业务       1,441,944.39     594,778.74        847,165.65      710,637.92        399,736.77        310,901.15     
  加盟费         580,000.00       7,922.30          572,077.70      550,000.00        30,250.00         519,750.00     
  其他           1,052,877.02     522,989.71        529,887.31      1,218,107.41      236,331.01        981,776.40     
  合计           69,234,411.28    65,376,115.02     3,858,296.26    64,154,375.31     58,406,532.31     5,747,843.00   
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    35、财务费用
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            本期数                             上年同期数                        
  利息支出                                        7,189,183.29                       2,933,451.50                      
  减:利息收入                                    2,261,703.92                       1,365,054.42                      
  汇兑损失                                        327,278.59                         376,980.45                        
  减:汇兑收益                                                                                                         
  其他                                            2,163,376.13                       1,596,798.87                      
  合计                                            7,418,134.09                       3,542,176.40                      
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    36、投资收益
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            本期数                             上年同期数                        
  短期投资收益                                    3,144,539.67                       378,301.81                        
  其中:股票投资收益                              -1,774,280.76                      183,250.96                        
  债权投资收益                                                                       79,532.67                         
  短期投资收益跌价准备                            4,918,820.43                       115,518.18                        
  长期投资收益                                    861,457.65                         1,268,293.34                      
  其中:按权益法确认收益                          -471,835.92                        -2,201,554.07                     
  按成本法核算的被投资单位分派利润                566,717.87                         462,566.00                        
  长期股权投资差额摊销                            -3,491,340.88                      -2,399,630.44                     
  股权投资转让收益                                4,257,916.58                       5,406,911.85                      
  合计                                            4,005,997.32                       1,646,595.15                      
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    37、补贴收入:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                   本期数                                  上年同期数                            
  增值税返还                             202,254.00                              36,393.00                             
  出口商品贴息                                                                                                         
  出口退回生产环节消费税                 775,606.65                              1,507,062.90                          
  其他                                                                                                                 
  合计                                   977,860.65                              1,543,455.90                          
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    38、营业外收入:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                         本期数                              上年同期数                          
  固定资产清理净收益                           56,559.78                           131,371.91                          
  赔偿及罚款收入                               128,590.00                          108,879.09                          
  其他                                         140,349.39                          146,681.45                          
  合计                                         325,499.17                          386,932.45                          
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    39、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                         本期数                              上年同期数                          
  固定资产清理损失                             6,629.69                            16,223.49                           
  捐赠                                                                             -                                   
  罚款支出                                     59,919.73                           105,582.77                          
  其他                                         154,769.79                          81,942.55                           
  合计                                         221,319.21                          203,748.81                          
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    40、所得税:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                         本期数                              上年同期数                          
                                               10,386,218.09                       3,809,409.25                        
  合计                                         10,386,218.09                       3,809,409.25                        
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    41、支付的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                               金额                                              
  回购股权款                                                         453,844,640.00                                    
  回购股权手续费                                                     659,216.00                                        
  合计                                                               454,503,856.00                                    
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    六、母公司会计报表附注
    
    1、短期投资
    (1) 短期投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目            期初数                                      期末数                                     期末市价总额  
                  帐面余额         跌价准备      帐面净额     帐面余额         跌价准备   帐面净额                     
  股权投资合计    13,320,120.43    3,349,120.43  9,971,000.0  6,453,253.99                6,453,253.99   7,590,000.00  
                                                 0                                                                     
  其中:股票投资  13,320,120.43    3,349,120.43  9,971,000.0  6,453,253.99     -          6,453,253.99   7,590,000.00  
                                                 0                                                                     
  合计            13,320,120.43    3,349,120.43  9,971,000.0  6,453,253.99     -          6,453,253.99   7,590,000.00  
                                                 0                                                                     
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    (2) 短期股票投资
    单位:元 币种:人民币


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  股票名称     股票数量           帐面余额           期末每股市价       期末市价总额    跌价准备     帐面净额          
  广州控股     1,650,000.00       6,416,293.99       4.60               7,590,000.00    -            6,416,293.99      
  中国银行     12,000.00          36,960.00          未开盘                                          36,960.00         
  合计                            6,453,253.99       /                  7,590,000.00    -            6,453,253.99      
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    2、应收账款
    (1) 应收账款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄       期末数                                        期初数                                                      
             账面余额                       坏账准备       账面余额                                    坏账准备        
             金额                  比例                    金额                比例                                    
  一年以内   282,808,342.17        89.20    11,833,136.83  201,528,914.55      99.93   14,547,328.35                   
  一至二年   34,086,392.34         10.75    2,726,911.39                                                               
  三至四年   150,602.25            0.05     150,602.25     150,602.25          0.07    150,602.25                      
  合计       317,045,336.76        100      14,710,650.47  201,679,516.80      100.00  14,697,930.60                   
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(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目          期初余额      本期增加数  本期减少数                      期末余额                                     
                                          转回数     转出数     合计                                                   
  应收帐款坏帐  14,697,930.6  12,719.87   0          0          0         14,710,650.47                                
  准备          0                                                                                                      
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(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    
    3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄        期末数                                       期初数                                                      
              账面余额                      坏账准备       账面余额                                     坏账准备       
              金额            比例                         金额            比例                                        
  一年以内    55,998,403.23   80.87                        38,419,032.42   81.62                                       
  一至二年    7,176,951.79    10.36                        3,987,801.35    8.47                                        
  二至三年    2,895,810.18    4.18                         1,500,000.00    3.19                                        
  三至四年    3,171,433.00    4.58          2,594,285.00   3,165,666.00    6.73          2,594,285.00                  
  合计        69,242,598.20   100.00        2,594,285.00   47,072,499.77   100.00        2,594,285.00                  
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                             期初余额                           期末余额                         
  其他应收款坏帐准备                               2,594,285.00                       2,594,285.00                     
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(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    4、预付帐款
    本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 
    5、长期投资
    (1) 长期股权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                              期初数                本期增加           本期减少              期末数              
  对子公司投资                      473,742,972.85        68,567,033.56      172,620,683.12        369,689,323.29      
  对联营公司投资                    66,399,702.99                            471,835.92            65,927,867.07       
  其他股权投资                      14,530,210.00         4,576,074.00       5,095,000.00          14,011,284.00       
  股权投资差额                      32,351,901.50         -                  2,504,942.08          29,846,959.42       
  合计                              587,024,787.34        73,143,107.56      180,692,461.12        479,475,433.78      
  减:长期股权投资减值准备                                                                                             
  长期股权投资净值合计              587,024,787.34        /                  /                     479,475,433.78      
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    (2) 其他股权投资
    单位:元 币种:人民币
    1)其他股权投资


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  被投资单位名称            占被   投资成本      期初余额     本期增减额    分得   累计增减额     期末余额     核算方  
                            投资                                            的现                               法      
                            公司                                            金红                                       
                            注册                                            利                                         
                            资本                                                                                       
                            比例(                                                                                      
                            %)                                                                                         
  上海家化销售有限公司      90%    198,000,000.  61,794,235.  -1,549,052.0         -137,754,816.  60,245,183.  权益法  
                                   00            64           2                    38             62                   
  上海露美美容院            90%    1,350,000.00  1,726,992.1  102.61               377,094.72     1,727,094.7  权益法  
                                                 1                                                2                    
  上海家化全塑管有限公司    83%    12,000,000.0  8,376,871.7  -1,017.03            -3,624,145.30  8,375,854.7  权益法  
                                   0             3                                                0                    
  大连上海家化有限公司      90%    10,800,000.0  9,743,740.7  -1,401,561.6         -2,457,820.91  8,342,179.0  权益法  
                                   0             3            4                                   9                    
  成都上海家化有限公司      67%    2,680,000.00  2,340,011.2  -17,223.80           -357,212.52    2,322,787.4  权益法  
                                                 8                                                8                    
  海南上海家化有限公司      90%    1,881,000.00  99,489,253.  -84,256,011.         13,352,241.44  15,233,241.  权益法  
                                                 03           59                                  44                   
  上海家博日用化学品有限公  50%    2,152,098.00  3,222,740.8  386,818.87           1,457,461.73   3,609,559.7  权益法  
  司                                             6                                                3                    
  上海家化商销有限公司      90%    58,500,000.0  48,099,701.  -155,725.74          -10,556,024.1  47,943,975.  权益法  
                                   0             59                                5              85                   
  上海佰草集化妆品有限公司  90%    27,000,000.0  21,656,922.  -1,155,331.7         -6,498,408.86  20,501,591.  权益法  
                                   0             87           3                                   14                   
  江阴天江药业有限公司      61%    33,090,337.4  47,353,496.  -7,596,228.7         6,666,930.75   39,757,268.  权益法  
                                   7             97           5                                   22                   
  上海联合气雾制品罐装有限  80%    5,234,012.89  4,960,990.5  293,092.82           20,070.45      5,254,083.3  权益法  
  公司                                           2                                                4                    
  上海家化医药科技有限公司  91%    64,000,000.0  34,262,102.  -6,668,549.0         -36,406,446.2  27,593,553.  权益法  
                                   0             83           9                    6              74                   
  香港佰草集化妆品有限公司  100%   8,515,535.11  8,411,057.1  -                    -104,477.96    8,411,057.1  权益法  
                                                 5                                                5                    
  上海汉欣实业有限公司      95%    55,317,317.5  76,681,386.  11,129,370.2         32,493,438.77  87,810,756.  权益法  
                                   9             12           4                                   36                   
  上海诚壹塑胶制品有限公司  50%    2,500,000.00  4,028,549.7  -297,597.28          1,230,952.51   3,730,952.5  权益法  
                                                 9                                                1                    
  上海家诺华化妆品有限公司  50%    4,138,450.00  2,578,983.0  312,488.31           -1,246,978.68  2,891,471.3  权益法  
                                                 1                                                2                    
  家化海南日用化学品有限公  90%    7,200,000.00  31,965,581.  -13,077,223.         11,688,357.48  18,888,357.  权益法  
  司                                             22           74                                  48                   
  家化海南销售有限公司      18%    900,000.00    7,050,355.4  -                    6,150,355.40   7,050,355.4  权益法  
                                                 0                                                0                    
  苏州广生堂化妆品有限公司  45%    2,820,410.81  311,191.90   -103,848.07          -2,613,066.98  207,343.83   权益法  
  三亚家化旅业有限公司      30%    72,000,000.0  66,088,511.  -367,987.85          -6,279,476.76  65,720,523.  权益法  
                                   0             09                                               24                   
  上海嘉娜宝化妆品有限公司  10%    5,095,000.00  5,095,000.0  -5,095,000.0         -5,095,000.00  -            成本法  
                                                 0            0                                                        
  丝芙兰(上海)化妆品销售有  19%    14,011,284.0  9,435,210.0  4,576,074.00         -              14,011,284.  成本法  
  限公司                           0             0                                                00                   
  上海清妃化妆品有限公司    19%    5,700,000.00  -                                 -5,700,000.00  -            成本法  
  合计                             594,885,445.  554,672,885  -105,044,411  -      -145,256,971.  449,628,474  -       
                                   87            .84          .48                  51             .36                  
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资单位名称                期初金额         初始余额        摊销金额        期末余额        形成原因    摊销年限  
  大连上海家有限公司            1,000,000.00     3,000,000.00    100,000.00      900,000.00      溢价投资    15年      
  江阴天江药业有限公司          2,357,170.74     4,149,662.53    183,675.66      2,173,495.08    溢价投资    10年      
  上海联合气雾制品灌装有限公司  859,265.59       892,738.84      64,444.92       794,820.67      溢价投资    10年      
  上海汉欣实业有限公司          23,600,633.77    32,182,682.41   1,898,219.76    21,702,414.01   溢价投资    10年      
  上海家化医药科技有限公司      1,414,831.40     1,572,034.88    78,601.74       1,336,229.66    溢价投资    10年      
  三亚家化旅业有限公司          3,120,000.00     3,600,000.00    180,000.00      2,940,000.00    溢价投资    10年      
  合计                          32,351,901.50    45,397,118.66   2,504,942.08    29,846,959.42   /           /         
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    6、固定资产
    单位:元 币种:人民币


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  项目                          期初数                 本期增加数            本期减少数           期末数               
  一、原价合计:                429,727,095.54         16,160,311.34         540,934.35           445,346,472.53       
  其中:房屋及建筑物            267,492,451.10         14,348,065.77                              281,840,516.87       
  机器设备                      122,117,778.95         1,354,354.77          174,062.00           123,298,071.72       
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                      14,139,683.62                                273,157.35           13,866,526.27        
  其他设备                      25,977,181.87          457,890.80            93,715.00            26,341,357.67        
  二、累计折旧合计:            180,511,949.42         14,183,545.86         464,431.40           194,231,063.88       
  其中:房屋及建筑物            79,241,023.44          7,256,238.74                               86,497,262.18        
  机器设备                      74,560,618.45          4,704,492.53          127,068.18           79,138,042.80        
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                      8,884,419.26           808,936.46            252,889.70           9,440,466.02         
  其他设备                      17,825,888.27          1,413,878.13          84,473.52            19,155,292.88        
  三、固定资产净值合计          249,215,146.12         1,976,765.48          76,502.95            251,115,408.65       
  其中:房屋及建筑物            188,251,427.66         7,091,827.03          -                    195,343,254.69       
  机器设备                      47,557,160.50          -3,350,137.76         46,993.82            44,160,028.92        
  电子设备                      -                      -                     -                    -                    
  运输设备                      5,255,264.36           -808,936.46           20,267.65            4,426,060.25         
  其他设备                      8,151,293.60           -955,987.33           9,241.48             7,186,064.79         
  四、减值准备合计              8,120,601.31           -                     -                    8,120,601.31         
  其中:房屋及建筑物                                                                              -                    
  机器设备                      8,120,601.31                                                      8,120,601.31         
  电子设备                                                                                        -                    
  运输设备                                                                                        -                    
  其他设备                                                                                        -                    
  五、固定资产净额合计          241,094,544.81         1,976,765.48          76,502.95            242,994,807.34       
  其中:房屋及建筑物            188,251,427.66         7,091,827.03          -                    195,343,254.69       
  机器设备                      39,436,559.19          -3,350,137.76         46,993.82            36,039,427.61        
  电子设备                      -                      -                     -                    -                    
  运输设备                      5,255,264.36           -808,936.46           20,267.65            4,426,060.25         
  其他设备                      8,151,293.60           -955,987.33           9,241.48             7,186,064.79         
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    7、股本
    股份变动情况表
    单位:股


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                  本次变动前              本次变动增减(+,-)                                 本次变动后            
                  数量             比例   发   送   公积  其他                小计               数量             比例 
                                          行   股   金转                                                               
                                          新        股                                                                 
                                          股                                                                           
  一、未上市流通股份                                                                                                   
  1、发起人股份   190,000,000.00   0.70                   -102,448,000.00     -102,448,000.00    87,552,000.00    0.52 
  其中:                                                                                                               
  国家持有股份    89,965,000.00    0.33                   -13,965,000.00      -13,965,000.00     76,000,000.00    0.45 
  境内法人持有股  24,035,000.00    0.09                   -12,483,000.00      -12,483,000.00     11,552,000.00    0.07 
  份                                                                                                                   
  境外法人持有股  76,000,000.00    0.28                   -76,000,000.00      -76,000,000.00     -                -    
  份                                                                                                                   
  其他                                                                        -                  -                     
  2、募集法人股                                                               -                  -                     
  份                                                                                                                   
  3、内部职工股                                                               -                  -                     
  4、优先股或其                                                               -                  -                     
  他                                                                                                                   
  未上市流通股份  190,000,000.00   0.70   -    -    -     -102,448,000.00     -102,448,000.00    87,552,000.00    0.52 
  合计                                                                                                                 
  二、已上市流通股份                                                                                                   
  1、人民币普通   80,000,000.00    0.30                                       -                  80,000,000.00    0.48 
  股                                                                                                                   
  2、境内上市的                                                               -                  -                     
  外资股                                                                                                               
  3、境外上市的                                                               -                  -                     
  外资股                                                                                                               
  4、其他                                                                     -                  -                     
  已上市流通股份  80,000,000.00    0.30   -    -    -     -                   -                  80,000,000.00    0.48 
  合计                                                                                                                 
  三、股份总数    270,000,000.00   1.00                   -102,448,000.00     -102,448,000.00    167,552,000.00   1.00 
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    8、盈余公积:
                                                                                                          单位:元 币种:人民币


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  项目                    期初数                   本期增加               本期减少               期末数                
  法定盈余公积            29,950,868.49            13,921,985.61                                 43,872,854.10         
  法定公益金              13,921,985.61                                   13,921,985.61                                
  合计                    43,872,854.10                                                          43,872,854.10         
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    9、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                              期末数                                             
  净利润                                                            51,650,750.65                                      
  加:年初未分配利润                                                113,937,418.48                                     
  其他转入                                                                                                             
  减:提取法定盈余公积                                                                                                 
  提取法定公益金                                                                                                       
  应付普通股股利                                                    13,230,000.00                                      
  未分配利润                                                        152,358,169.13                                     
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    10、主营业务收入及主营业务成本
    (1) 分行业主营业务
    单位:元 币种:人民币


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  行业名称                     本期数                                       上年同期数                                 
                               营业收入              营业成本               营业收入               营业成本            
  工业                         195,822,114.02        130,059,747.27         93,800,867.65          76,765,285.81       
  商业                         83,001,771.62         51,778,992.65                                                     
  旅游饮食服务业                                                            39,847,208.20                              
  合计                         278,823,885.64        181,838,739.92         133,648,075.85         76,765,285.81       
  合计                         278,823,885.64        181,838,739.92         133,648,075.85         76,765,285.81       
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    11、财务费用
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            本期数                             上年同期数                        
  利息支出                                        5,784,670.00                       1,441,665.00                      
  减:利息收入                                    1,260,492.85                       468,444.24                        
  汇兑损失                                                                                                             
  减:汇兑收益                                    48,523.34                          1,343.83                          
  其他                                            231,500.77                                                           
  合计                                            4,707,154.58                       971,876.93                        
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    12、投资收益
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                            本期数                             上年同期数                        
  短期投资收益                                    2,516,356.91                       312,366.21                        
  其中:股票投资收益                              -832,763.52                        183,250.96                        
  债权投资收益                                                                       79,532.67                         
  短期投资收益跌价准备                            3,349,120.43                       49,582.58                         
  长期投资收益                                    50,408,791.67                      43,472,530.22                     
  其中:按权益法确认收益                          48,309,208.27                      39,956,058.91                     
  按成本法核算的被投资单位分派利润                346,608.90                         254,750.00                        
  长期股权投资差额摊销                            -2,504,942.08                      -2,145,190.54                     
  期末调整被投资公司所有者权益增减金额            4,257,916.58                       5,406,911.85                      
  合计                                            52,925,148.58                      43,784,896.43                     
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    七、关联方关系及其交易
        (一)存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制关系的关联方 
    (1)控制本公司的关联方


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  企业名称                   注册地             主营业务                  与本企业关系     经济性质或类型   法定代表   
  上海家化(集团)有限公司   上海天潼路133号    日用化学品及原辅材料、香  控制本公司28.15  国有独资公司     吕永杰     
                                                料、香精等                %股权                                       
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    公司第一大股东上海家化(集团)有限公司的最终控股股东已经于2006年4月27日经上海国资委沪国资委重(2006)383号,转由大盛资产有限公司控股,有关内容公司已经于2006年5月12日在中国证券报、上海证券报报刊披露相关转让事宜。
    (2)受本公司控制的关联方
    详见附注四。
        2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)


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  企业名称                                       年初数           本年增加          本年减少         年末数            
  上海家化(集团)有限公司                       20,402           ---               ---              20,402            
  上海家化销售有限公司                           22,000           ---               ---              22,000            
  大连上海家化有限公司                           1,200            ---               ---              1,200             
  成都上海家化有限公司                           400              ---               ---              400               
  上海家化全塑管制品有限公司                     1,450            ---               ---              1,450             
  上海露美美容院有限公司                         150              ---               ---              150               
  海南上海家化有限公司                           209              ---               ---              209               
  海口海家商贸有限公司                           50               ---               ---              50                
  上海佰草集化妆品有限公司                       3,000            ---               ---              3,000             
  上海家化商销有限公司                           6,500            ---               ---              6,500             
  上海家博日用化学品有限公司                     USD52            ---               ---              USD52             
  江阴天江药业有限公司                           3,700            ---               ---              3,700             
  上海家化医药科技有限公司                       7,000            ---               ---              7,000             
  上海联合气雾制品罐装有限公司                   700              ---               ---              700               
  上海霖碧饮品销售有限公司                       2,000            ---               ---              2,000             
  上海家化进出口有限公司                         1,000            ---               ---              1,000             
  上海佰草集美容服务有限公司                     50               ---               ---              50                
  上海汉欣实业有限公司                           3,819            ---               ---              3,819             
  上海汉利纸业有限公司                           400              ---               ---              400               
  上海多彩塑料制品有限公司                       330              ---               ---              330               
  上海诚壹塑胶制品有限公司                       500              ---               ---              500               
  海南上海家化玻璃制品有限公司                   320              ---               ---              320               
  大连上海家化销售有限公司                       280              ---               ---              280               
  上海家化哈尔滨销售有限公司                     350              ---               ---              350               
  上海家化大连有限公司沈阳经营部                 45               ---               ---              45                
  郑州上海家化销售有限公司                       450              ---               ---              450               
  苏州上海家化销售有限公司                       520              ---               ---              520               
  天津上海家化销售有限公司                       400              ---               ---              400               
  成都上海家化销售有限公司                       630              ---               ---              630               
  徐州上海家化销售有限公司                       350              ---               ---              350               
  北京上海家化销售有限公司                       1,480            ---               ---              1,480             
  昆明上海家化销售有限公司                       300              ---               ---              300               
  青岛上海家化销售有限公司                       420              ---               ---              420               
  厦门上海家化销售有限公司                       150              ---               ---              150               
  杭州上海家化销售有限公司                       580              ---               ---              580               
  武汉上海家化销售有限公司                       620              ---               ---              620               
  合肥上海家化销售有限公司                       180              ---               ---              180               
  陕西上海家化销售有限公司                       370              ---               ---              370               
  济南上海家化销售有限公司                       320              ---               ---              320               
  南京上海家化销售有限公司                       490              ---               ---              490               
  南昌上海家化销售有限公司                       100              ---               ---              100               
  广州上海家化销售有限公司                       800              ---               ---              800               
  新疆上海家化销售有限公司                       100              ---               ---              100               
  福州家化销售有限公司                           50               ---               ---              50                
  香港佰草集化妆品有限公司                       HKD800           ---               ---              HKD800            
  上海家诺华化妆品有限公司                       USD200           ---               ---              USD200            
  家化海南日用化学品有限公司                    800              ---               ---              800               
  上海家化国际贸易有限公司                      1,000            ---               ---              1,000             
  上海汉亚包装材料有限公司                       300              ---               ---              300               
  上海汉殷药业有限公司                           8,000            ---               ---              8,000             
  上海汉殷医疗技术服务有限公司                   360              ---               ---              360               
  上海维廉中医科技产品有限公司                   108              ---               ---              108               
  海南霖碧饮品有限公司                           700              ---               ---              700               
  大连上海家化日用化学品有限公司                 300              ---               ---              300               
  上海大连家化日用品销售有限公司                 100              ---               ---              100               
  上海清妃化妆品有限公司                         3,000            ---               ---              3,000             
  宁波经济技术开发区家化经贸有限责任公司         50               ---               ---              50                
  长沙(上海)家化销售有限公司                     150              ---               ---              150               
  烟台上海家化销售有限公司                       100              ---               ---              100               
  海南家化销售有限公司                           500                                ---              500               
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    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)


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  投资及被投资单位全称               年初数                 本年增加            本年减少            年末数             
                                     金额       %           金额      %         金额    %           金额      %        
  上海家化(集团)有限公司           7,600      28.15       ---       ---       ---     ---         7,600     28.15    
  上海家化销售有限公司               21,962.07  99.82759    ---       ---       ---     ---         21,962.0  99.82759 
                                                                                                    7                  
  大连上海家化有限公司               1,199.79   99.98276    ---       ---       ---     ---         1,199.79  99.98276 
  成都上海家化有限公司               268.00     67.00000    ---       ---       ---     ---         268.00    67.00000 
  上海家化全塑管制品有限公司         1,200      82.75862    ---       ---       ---     ---         1,200     82.75862 
  上海露美美容院有限公司             149.97     99.98276    ---       ---       ---     ---         149.97    99.98276 
  海南上海家化有限公司               208.96     99.98276    ---       ---       ---     ---         208.96    99.98276 
  海口海家商贸有限公司               49.99      99.975      ---       ---       ---     ---         49.99     99.975   
  上海佰草集化妆品有限公司           2,999.48   99.98276    ---       ---       ---     ---         2,999.48  99.98276 
  上海家化商销有限公司               6,387.93   98.27586    ---       ---       ---     ---         6,387.93  98.27586 
  上海家博日用化学品有限公司         USD26      50          ---       ---       ---     ---         USD26     50       
  江阴天江药业有限公司               2254       60.91892    ---       ---       ---     ---         2,254     60.91892 
  上海家化医药科技有限公司           6,400      91.43000    ---       ---       ---     ---         6,400     91.43000 
  上海联合气雾制品罐装有限公司       630        90.00000    ---       ---       ---     ---         630       90.00000 
  上海霖碧饮品销售有限公司           1,993.45   99.67241    ---       ---       ---     ---         1,993.45  99.67241 
  上海家化进出口有限公司             349.40     34.93966    ---       ---       ---     ---         349.40    34.93966 
  上海佰草集美容服务有限公司         49.98      99.96724    ---       ---       ---     ---         49.98     99.96724 
  上海汉欣实业有限公司               3,437.10   90.00000    381.57    9.99138   ---     ---         3818.67   99.99138 
  上海汉利纸业有限公司               324.00     81.00000    35.97     8.99224   ---     ---         359.97    89.99224 
  上海多彩塑料制品有限公司           267.57     81.08100    32.40     9.82025   ---     ---         299.97    90.90125 
  上海诚壹塑胶制品有限公司           250.00     50.00000    ---       ---       ---     ---         250.00    50.00000 
  海南上海家化玻璃制品有限公司       159.97     49.99138    ---       ---       ---     ---         159.97    49.99138 
  大连上海家化销售有限公司           279.08     99.67241    ---       ---       ---     ---         279.08    99.67241 
  上海家化哈尔滨销售有限公司         348.85     99.67241              ---       ---     ---         348.85    99.67241 
  上海家化大连有限公司沈阳经营部     44.85      99.67241    ---       ---       ---     ---         44.85     99.67241 
  郑州上海家化销售有限公司           448.53     99.67241    ---       ---       ---     ---         448.53    99.67241 
  苏州上海家化销售有限公司           517.09     99.43966    ---       ---       ---     ---         517.09    99.43966 
  天津上海家化销售有限公司           398.69     99.67241    ---       ---       ---     ---         398.69    99.67241 
  成都上海家化经营部                 628.01     99.68483    ---       ---       ---     ---         628.01    99.68483 
  徐州上海家化销售有限公司           348.85     99.67241    ---       ---       ---     ---         348.85    99.67241 
  北京上海家化销售有限公司           1,472.86   99.51724    ---       ---       ---     ---         1,472.86  99.51724 
  昆明上海家化销售有限公司           298.55     99.51724    ---       ---       ---     ---         298.55    99.51724 
  青岛上海家化销售有限公司           418.62     99.67241    ---       ---       ---     ---         418.62    99.67241 
  厦门上海家化销售有限公司           149.51     99.67241    ---       ---       ---     ---         149.51    99.67241 
  杭州上海家化销售有限公司           577.65     99.59483    ---       ---       ---     ---         577.65    99.59483 
  武汉上海家化销售有限公司           618.28     99.72247    ---       ---       ---     ---         618.28    99.72247 
  合肥上海家化销售有限公司           179.38     99.65517    ---       ---       ---     ---         179.38    99.65517 
  陕西上海家化销售有限公司           368.79     99.67241    ---       ---       ---     ---         368.79    99.67241 
  济南上海家化销售有限公司           318.95     99.67241    ---       ---       ---     ---         318.95    99.67241 
  南京上海家化销售有限公司           488.39     99.67241    ---       ---       ---     ---         488.39    99.67241 
  南昌上海家化销售有限公司           99.59      99.59483    ---       ---       ---     ---         99.59     99.59483 
  广州上海家化销售有限公司           797.38     99.67241    ---       ---       ---     ---         797.38    99.67241 
  新疆上海家化销售有限公司           99.67      99.67241    ---       ---       ---     ---         99.67     99.67241 
  福州家化销售有限公司               49.84      99.67241    ---       ---       ---     ---         49.84     99.67241 
  香港佰草集化妆品有限公司           HKD800     100         ---       ---       ---     ---         HKD800    100      
  上海家诺华化妆品有限公司           USD50      50.00000    ---       ---       ---     ---         USD50     50.00000 
  家化海南日用化学品有限公司        799.86     99.98276    ---       ---       ---     ---         799.86    99.98276 
  上海家化国际贸易有限公司          999.67     99.96724    ---       ---       ---     ---         999.67    99.96724 
  上海汉亚包装材料有限公司           243.00     81.00000    26.97     8.89224   ---     ---         269.98    89.99224 
  上海汉殷药业有限公司               7,241.26   90.51570    ---       ---       ---     ---         7,241.26  90.51570 
  上海汉殷医疗技术服务有限公司       254.17     70.60225    ---       ---       ---     ---         254.17    70.60225 
  上海维廉中医科技产品有限公司       56.21      52.04653    ---       ---       ---     ---         56.21     52.04653 
  海南霖碧饮品有限公司               697.82     99.68792    ---       ---       ---     ---         697.82    99.68792 
  大连上海家化日用化学品有限公司     209.96     69.98793    ---       ---       ---     ---         209.96    69.98793 
  上海大连家化日用品销售有限公司     72.97      72.97190    ---       ---       ---     ---         72.97     72.97190 
  上海清妃化妆品有限公司             2,995.81   99.86034                        ---     ---         2,995.81  99.86034 
  宁波经济技术开发区家化经贸有限责   49.53      99.06724                        ---     ---         49.53     99.06724 
  任公司                                                                                                               
  长沙(上海)家化销售有限公司         149.51     99.67241                        ---     ---         149.51    99.67241 
  烟台上海家化销售有限公司           99.67      99.67241                        ---     ---         99.67     99.67241 
  海南家化销售有限公司               499.93     99.98586                        ---     ---         499.93    99.98586 
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    (二)不存在控制关系的关联方情况


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  企业名称                                               与本企业的关系                                                
  三亚家化旅业有限公司                                   同受上海家化(集团)有限公司控股,本公司持有其30%股权         
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(三)关联方交易(单位:人民币元)
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、关联方应收应付款项余额


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                                                                  年末数                    年初数                     
  (1)应收账款                                                                                                        
  上海家化(集团)有限公司                                        61,690.34                 ---                        
  (3)其他应付款                                                                                                      
  上海家化(集团)有限公司                                        27,000,000.00             27,000,000.00              
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注:应收上海家化(集团)有限公司的应收账款为购买零星样品款
    
    3、为关联方提供担保情况
    详见附注八。
    4、其他关联交易情况
    本年公司2005年底受让上海家化(集团)有限公司拥有的位于上海市保定路427号第4层的办公用房(具体披露见2005年年报附注七(三)-4),已于2006年3月8日办理完过户手续。
    
    八、或有事项
    截止2006年6月30日公司为关联方单位提供债务担保形成的或有负债。


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  被担保单位            担保金额(万元)                       债务到期日              对本公司的财务影响              
  三亚家化旅业有限公司  4,000                                  2010.11.14              被担保单位具有偿还能力,对公司  
                                                                                       无影响                          
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 九、承诺事项
    (一)对外经济担保事项
    详见附注八
    (二)其他重大财务承诺事项:抵押资产情况
    1、公司控股子公司江阴天江医药有限公司以秦望山8号的土地使用权及部分生产厂房、辅助用房等固定资产(账面价值为15,762,055.79元,)向中国农业银行江阴开发区支行抵押贷款人民币1,700万元。
    
    十、资产负债表日后事项
        回购部分非流通股股份:
    公司依据国资委、证监会、商务部等政府部门核准本公司回购部分非流通股股权的文件,于今年第二季度办理回购注销部分非流通股份的手续,
    由于公司回购股份中涉及另外一家并列第一大股东上实日用化学品控股有限公司,该股东是一家境外的外商投资企业,依据有关法规,外商投资的资本金及其收益汇出,需办妥完税证明、并需报经外汇管理局审核批准。截止到2006年6月30日报告期末,公司已经按照回购协议的要求,将回购股权的现金以人民币方式暂付上实日用化学品控股有限公司驻上海代表处,但尚未办妥回购上实日用化学品控股有限公司股份的资金汇出手续。
    2006年7月3日,公司收到外汇管理局有关核准上实日用化学品控股有限公司回购资本汇出的批准文件(沪)汇核字第060300175号,2006年7月6日已将外方回购股份的资金汇出境外。
     
    本报告公开披露之前,公司帐面涉及的上实日用化学品控股有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、福建恒安集团有限公司所持有的公司非流通股份,合计10,244.80万股,已经全部回购、注销。公司股改之前的资本金已经变更为16755.2万股。立信长江会计师事务所有限公司专为上述回购部分非流通股份出具相关验资报告,文号信长会师报字(2006)第11290号。
    
        十一、债务重组事项
        本年度无债务重组事项。
    
        十二、其他重要事项
    公司2005年第一次临时股东大会审议通过了公司拟以4.54亿元回购上实日化控股有限公司、上海工业投资(集团)有限公司、福建恒安集团有限公司所持有的公司非流通股份,合计10,244.80万股。公司已于2005年12月2日、3日、6日三次对上述回购部分非流通股事宜进行了通知债权人的公告。此回购方案已通过政府有关部门批准及中国证监会备案,截至2006年6月30日境内股东的款项已支付。由于上实日用化学品控股有限公司是境外企业,有关资本汇出需办理政府批准手续,公司依据与上实日用化学品控股有限公司签定的回购协议,于2006年5月24日,先将有关回购款以人民币形式暂付给上实日用化学品控股有限公司驻上海代表处,等政府部门核准后再划回公司,由本公司划出境外。有关资本项下的回购款项已经于2006年7月6日办妥外汇汇出手续。
    十三、本年度非经常性损益列示如下:(收益+、损失-)


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  项目                                                                          金额(元)                             
  (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益  4,654,455.57                           
  (二)各种形式的政府补贴                                                      977,860.65                             
  (三)短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期  4,996,774.15                           
  投资损益除外                                                                                                         
  (四)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收  54,249.87                              
  入、支出                                                                                                             
  (五)减:所得税                                                              1,845,008.29                           
  (六)减:少数股东损益                                                        53,000.62                              
  合计                                                                          8,785,331.33                           
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    十四、财务报表的批准报出:本财务报表业经公司全体董事于2006年8月23日批准报出。
    八、备查文件目录
    
    1、载有董事长签名的2006年中期报告文本; 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本; 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 
    董事长:葛文耀
        上海家化联合股份有限公司
    2006年8月25日
    
    本公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
    
    
    签字:
    
    上海家化联合股份有限公司 
    
    2006年8月25日