鼎盛天工工程机械股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陶富强、主管会计工作负责人宋双献及会计机构负责人（会计主管人员）宋双献声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：鼎盛天工工程机械股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鼎盛天工
公司英文名称：Dingsheng tiangong Construction Machinery CO.,Ltd.
公司英文名称缩写：DTCM
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鼎盛天工
公司A股代码：600335
3、公司注册地址：天津市华苑产业区火炬大厦410室
公司办公地址：天津市新技术产业园华苑产业区（环外）海泰南北大街5号
邮政编码：300384
公司国际互联网网址：www.dstg.com.cn
公司电子信箱：600335@163.com
4、公司法定代表人：陶富强
5、公司董事会秘书：叶志玲
电话：022－58396201
传真：022－58396201
E-mail：600335@163.com
联系地址：天津新技术产业园华苑产业区（环外）海泰南北大街5号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 767,162,575.43 800,221,915.17 -4.13
所有者权益（或股东权益） 278,506,949.59 277,390,085.83 0.40
每股净资产(元) 2.015 2.010 0.25
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 1,250,509.00 2,790,607.49 -55.18
利润总额 1,916,937.70 3,099,559.38 -38.15
净利润 847,782.27 1,320,754.68 -35.81
扣除非经常性损益的净利润 729,046.17 1,058,145.57 -31.10
基本每股收益(元) 0.008 0.010 -20
稀释每股收益(元) 0.008 0.010 -20
净资产收益率(%) 0.38 0.46 减少0.08个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -36,965,197.19 -64,467,966.82 42.66
每股经营活动产生的现金流量
-0.26 -0.47 44.68
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 666,428.80
合计 666,428.80
营业外收支净额主要是固定资产清理及政府补贴所致
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,281
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
天津工程机械
国有法人 45.397 62,637,833 62,637,833
研究院
天津市机电工
业控股集团公 国有法人 9.233 12,739,700 12,739,700
司
中国南车集团
北京机车车辆 国有法人 1.812 2,500,000 2,500,000 未知
机械厂
武汉当代科技
产业集团股份 其他 1.418 1,955,900 1,955,900 未知
有限公司
罗礼 其他 1.196 1,650,000 1,650,000 未知
罗静儿 其他 1.150 1,586,600 1,586,600 未知
许丰 其他 0.780 1,076,588 1,076,588 未知
廖惠燕 其他 0.643 887,000 887,000 未知
天津泰鑫实业
其他 0.577 795,600 795,600 未知
开发有限公司
天津华泽(集
团)有限责任公 国有法人 0.481 663,000 663,000 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
罗礼 1,650,000 人民币普通股
罗静儿 1,586,600 人民币普通股
许丰 1,076,588 人民币普通股
廖惠燕 887,000 人民币普通股
欧亮 610,300 人民币普通股
李军平 610,000 人民币普通股
徐仙霞 442,069 人民币普通股
周晨 421,920 人民币普通股
赵德凤 398,109 人民币普通股
蔡运琴 301,300 人民币普通股
公司未知前十名流通股股东与其他股东之间存在的关联关系或一致行动人
上述股东关联关系或一致行动关
的情况。
系的说明
前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系不详。
前十名股东中1、2、3、4、9、10名股东为公司有限售条件的法人流通股股东,其中,天津泰鑫实业开发有限公司系天津机电工业控股集团公司的控股子公司,两者存在关联关系，其他法人股东之间不存在关联关系。5、6、7、8名为公司无限售条件的流通股东股东,与前十名其他股东之间是否存在关联关系未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上 限售条件
号
称 数量 交易时 市交易股
间 份数量
根据法定承诺和特别承诺事项，自股改方案实施后的首个交
易日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持有
天津工程 2009
的非流通股股份，在上述限售期满后十二个月内，通过证券
1 机械研究 62,637,833 年12 6,898,930
交易所挂牌交易出售股份占公司股份总额的比例不超过5%，
院 月8日
且在上述承诺期间内出售的价格必须不低于既定的最低出售
价格7.81元。
2 天津市机 12,739,700 2007 6,898,930 根据法定承诺事项，自股改方案实施之日起，在十二个月内
电工业控 年12 不上市交易或转让所持有的原非流通股股份，并在此限售期
股集团公 月8日 满后通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份出售
司 数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十
四个月内不超过10%。
中国南车 根据法定承诺事项，自股改方案实施之日起，在十二个月内
2007
集团北京 不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
3 2,500,000 年12 2,500,000
机车车辆
月8日
厂
武汉当代 同上
2007
科技产业
4 1,955,900 年12 1,955,900
集团股份
月8日
有限公司
天津泰鑫 2007 同上
5 实业开发 795,600 年12 795,600
有限公司 月8日
天津华泽 同上
2007
(集团)有
6 663,000 年12 663,000
限责任公
月8日
司
北京豪力 同上
2007
海文科技
7 331,500 年12 331,500
发展有限
月8日
公司
中国对外 2007 同上
8 建设总公 5,067 年12 5,067
司 月8日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司第三届董事会、第三届监事会履行了换届工作。经2007年第一次临时股东大会,选举了黄晓敏、陶富强、高秋政、郑尚龙、路明、花智谋、韩学松、李秉元八位先生为董事,共同组成公司第四届董事会,其中韩学松、李秉元为独立董事,李秉元先生为新增董事,董事任期自2007年2月12日至2010年2月12日。在此换届期间，原董事杨红旗先生因年龄原因，辞去独立董事职务。会议选举李鹤鹏先生,魏立青女士为监事,与公司职工代表大会选举产生的监事马林先生一起共同组成公司第四届监事会,监事任期2007年2月12日至2010年2月12日。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年是国家”十一五”规划的第二年，由于国家对基础设施建设的大规模投资，城镇化建设和新农村建设，以及国家对装备制造产业的积极政策，使工程机械行业迎来又一个新的发展高潮。
在新的形势下，公司领导班子带领全体员工紧密围绕着市场的需求，从转变职工思想观念,充分调动干部员工积极性，开拓市场，强化产品质量管理体系和监控体系，协调生产与销售的供求关系，完善内控制度，降低成本等方面入手,加强和改进经营管理机制，全面提升资产的盈利能力,克服了诸多不利因素,使公司整体经营管理水平日臻完善。但报告期内由于受搬迁以及新址园区内相应配套设施不完善等因素的影响，上半年的生产不足直接影响了当期的收益。截止报告期，公司实现主营业务收入19,908.56万元，同比减少1.71%，实现利润总额191.69万元，同比减少38.15%，实现净利润84.78万元，同比减少35.81%。主要工作体现在以下几个方面:
1、动员群众，确保生产任务及时完成。由于公司一季度整体搬到新址，机器需要调试，园区配套设施还不够完善，致使公司的生产受到较大影响。为此，公司领导组织员工，加班加点调试机器，及时联系园区管理部门做好电力供应等相关工作。为迅速弥补前期因电力等因素造成的损失，公司组织开展了”大干50天”劳动竞赛活动，确保了大部分销售订单的如期对付，扭转了生产与销售的供需矛盾。
2、强化销售管理机制建设，提高市场份额。为适应国际市场日趋旺盛的需求形势，公司进一步完善出口业务的组织机构建设，充分利用集团内部的资源作用,扩大国际市场的份额，出口业务比去年同期增长48.75%。对内强化国内市场地位，巩固传统优势，调整产品结构，满足不同用户的需求。管理上完善销售系统的控制和管理机制，强化信息服务功能，降低销售成本，加大培训力度，整合营销队伍，建立优胜劣汰的激励机制，有效地调动营销人员的积极性，全面提升销售工作的管理水平。
3、深化内部机制改革，提高管理的运行效率和水平。围绕建立节约性社会的总体要求，公司依法依规治理企业。深化劳动用工制度和薪酬制度的改革，强化内部风险控制体系的建立，推广运行ERP管理系统，实施二级单位模拟独立法人运作，明确责权利，提高运营体系的效率，严格考核制度，优化资源配置，积极探索新的经营和管理模式、广开盈利渠道，灵活、多样的实施管理，做到又好又快，使管理更科学，更贴近实际，发挥资源的最大效益，为股东创造最大的利益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
筑路
197,522,012.40 146,455,366.80 26.00 -2.48 -2.65 减少8个百分点
机械
分产
品
平地 增加1.35个百分
80,126,627.00 58,681,130.78 27.00 -12.25 -13.56
机 点
装载 减少2.86个百分
28,079,106.09 25,521,622.63 9.10 358.00 374.00
机 点
压路 增加48.08个百分
12,087,716.15 7,313,764.89 39.49 -19.83 -55.00
机 点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 15,234,904.82 -44.35
华北地区 44,733,300.15 3.38
华中地区 3,193,500.85 -74.30
华东地区 20,305,991.81 8.27
华南地区 5,195,688.43 -76.00
西北地区 10,301,521.78 -42.10
西南地区 17,811,239.56 153.60
国外 80,745,865.00 48.75
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金20,000万元，已累计使用16,340.50万元，其中本报告期已使用0万元，尚未使用3,659.50万元。尚未使用募集资金去向暂时用于补充流动资金使用。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
大型建设机
械产业化项 6,081 是 1,589.12 0 否 否
目
偿还世界银
行和交通银
7,507 否 7,505.00 是 是
行贷款及追
加投资
滑模式水泥
混凝土摊铺
2,929 是 855.70 0 否 否
技术改造项
目
补充生产流
3,483 否 3,483.00 是 是
动资金
合计 20,000 -- 13,434.82 -- --
1)、大型建设机械产业化项目
项目拟投入6,081万元，实际投入1,589.12万元。
2)、偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资
项目拟投入7,507万元，实际投入7,505.00万元。
3)、滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目
项目拟投入2,929万元，实际投入855.70万元。
4)、补充生产流动资金
项目拟投入3,483万元，实际投入3,483.00万元。
3、募集资金承诺项目使用情况说明
1)、大型建设机械产业化项目
项目拟投入6,081万元，实际投入1,589.12万元，项目于2005年6月终止。该项目为水泥砼路面机械的产业化项目，由于近年来水泥砼路面机械产品市场需求趋于饱和，经分析判断，该项目已无发展前景，因此，公司经董事会审议并经股东大会批准，对项目进行了调整。
该项目变更已经2005年4月22日第三届董事会第十四次会议审议通过,并经2005年第二次临时股东大会批准，同时依据中国证监会、上海证券交易所的有关规定履行了相应的信息披露义务。
2)、偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资
项目拟投入7,507万元，实际投入7,507万元，项目已完成。
3)、滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目
项目拟投入2,929万元，实际投入855.7万元，项目于2005年6月终止。该项目为水泥砼路面机械的技术改造项目，与大型建设机械产业化项目同为一类项目,同因市场变化因素，项目尚不具备发展的前景，经公司董事会审议并经股东大会批准，对此项目进行了调整。
该项目变更已经2005年4月22日第三届董事会第十四次会议审议通过,并经2005年第二次临时股东大会批准,同时依据中国证监会、上海证券交易所的有关规定履行了相应的信息披露义务。
4)、补充生产流动资金
项目拟投入3,483万元，实际投入3,483万元，项目已完成。
4、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承
变更后的 变更后项目 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合
诺项目名 预计收益
项目名称 拟投入金额 额 情况 计划进度 预计收益
称
大型建设
智能工程 机械产业
机械及筑 化项目和
养路成套 滑模式水 13,500.00 2,905.68 0 是 是
机械设备 泥混凝土
项目 摊铺技术
改造项目
合计 -- 13,500.00 2,905.68 0 -- --
智能工程机械及筑养路成套机械设备项目
公司依据股东大会的决议将原投资项目大型建设机械产业化项目和滑模式混凝土摊铺技术改造项目，变更为智能工程机械及筑养路成套机械设备项目，该项目拟投入13,500万元，实际投入2,905.68万元。
智能工程机械及筑养路成套机械设备项目，是借助于国家863项目“机群智能化工程机械”研究课题成果，在现有工程机械自动化控制、程序化控制技术的基础上，注入信息化技术、计算机技术、传感技术、使工程机械产品在智能化程度上进一步提升，施工技术、施工管理和施工质量达到国际水平，可最大限度地发挥其功效。养护机械是机、电、液、计算机综合技术的集成，其智能化水平要求高，除一般工程机械智能控制外，还涉及固体物料、液体、流量、压力、温度等物理参数计量与智能控制。智能工程机械及养筑路成套机械设备项目示范工程的建设，对提升我国工程机械智能化水平和产业进程，增强国有工程机械的综合竞争实力发挥积极的作用。在减少对进口机械的依赖，节约外汇，满足市场更高要求，减少施工成本等方面具有重要作用，社会效益巨大。
该项目在控股股东的支持下，项目基本完成，目前,智能化工程机械产业化项目已完成中试,进入到试投阶段，将视需求陆续投放市场。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等法律规章的要求规范运作,不断完善法人治理结构,建立现代企业制度,充分发挥股东大会、董事会、监事会的作用,公司目前治理结构情况如下:
1、股东大会与股东:严格按照《股东大会规范意见》的要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序.公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等的权利和地位,为所有股东充分行使权利提供便利条件。公司关联交易的决策和程序能够做到公平合理,及时予以充分披露。
控股股东认真履行大股东的权利和义务,全力尽职地为公司和全体股东的利益负责,没有超越股东大会和董事会权限,直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。
2、董事会与董事:严格按照《公司法》、《公司章程》赋予的权利义务,依法行使职权。各位董事积极参与有关培训,熟悉相关法律、法规文件,认真负责的履行职责。
独立董事勤勉尽职,按时出席董事会和股东大会,对公司的生产经营、重大投资和关联交易等决策事项,认真负责的发表独立意见,为董事会的科学决策提供依据,为维护公司和全体股东的利益负责.独立董事未对本报告期内公司董事会所议议案及其他非董事会议案提出异议。
3、监事会与监事:依据有关法律法规和公司章程,认真履行自己的职责,对公司财务、公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
4、绩效评价与激励约束机制:公司建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司高级管理人员实行年新制，依据责、权、利一致的原则,结合公司的经营情况，在充分考核个人业绩的基础上确定薪酬。
5、公司五独立情况:公司业务独立于控股股东,自主经营具有独立完整的业务结构,与控股股东及下属企业不存在同业竞争;公司制定了独立、完善的劳动人事制度,对劳动人事、员工绩效考核及薪酬分配等建立了相应的管理机制;公司权属清晰,拥有独立的生产系统和采购销售系统,资产管理制度完善;公司组织机构体系健全,董事会、监事会等内部机构依据职能独立运行。报告期内,公司根据企业发展的需要,进一步完善了制度建设，精简了机构,使其机构运行更规范性、更科学、更有利于提高运行效率;公司的财务机构独立，并有健全的会计核算系统和财务内控管理制度,拥有独立的银行账户。
6、利益相关者:公司充分尊重和维护银行和及其他债权人、职工、用户等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康、稳定发展。
7、信息披露与投资者关系管理:公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者管理工作。公司严格按照有关法律、法规的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,保证所有股东具有平等的知情权；建立了与股东充分沟通的信息平台,切实尊重和听取股东的意见和建议,努力维护中小股东的利益.
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保 担保 是否履 是否为关联方担保
担保金额
象名称 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,500
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,500
担保总额占公司净资产的比例 12.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
上述3500万主要用于为控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司经营流动资金提供的担保。该担保标的不存在逾期偿还的情况。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东名 备
承诺事项 履行
称 注
情况
自股改方案实施日起三十六个月不通过证券交易所出售或转让所持有的公司 完全
天津工
股份，在上述限售期满后十二个月内，通过证券交易所出售的股份占公司股 按承
程机械
份总额的比例不超过5%，且在上述承诺期间内出售的股票价格不低于7.81 诺履
研究院
元。股改后除息除权等则相应调整。 行
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一) 财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,740,649.44 84,751,184.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,074,000.00 6,645,000.00
应收账款 149,268,285.92 159,312,922.30
预付款项 2,399,833.23 50,006,626.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8,208,509.46 5,395,897.01
买入返售金融资产
存货 272,541,795.80 223,406,597.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 500,233,073.85 529,518,226.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 0 18,567,000.00
投资性房地产
固定资产 202,552,632.86 210,791,833.50
在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,293,890.08 24,261,876.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,024,446.60 11,024,446.60
其他非流动资产
非流动资产合计 266,929,501.58 270,703,688.44
资产总计 767,162,575.43 800,221,915.17
流动负债：
短期借款 240,900,000.00 230,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 92,771,410.81 119,322,166.04
预收款项 5,598,157.14 22,753,963.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,597,525.64 15,972,124.63
应交税费 -6,750,387.89 -4,087,612.94
应付利息 720,000.00 720,000.00
其他应付款 17,069,808.18 12,923,761.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 373,906,513.88 408,104,403.54
非流动负债：
长期借款 98,214,611.96 98,214,611.96
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,450,000.00 2,450,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,664,611.96 100,664,611.96
负债合计 474,571,125.84 508,769,015.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,978,600.00 137,978,600.00
资本公积 188,445,098.31 188,445,098.31
减：库存股
盈余公积 5,187,428.60 5,187,428.60
一般风险准备
未分配利润 -53,104,177.32 -54,221,041.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 278,506,949.59 277,390,085.83
少数股东权益 14,084,500.00 14,062,813.84
所有者权益合计 292,591,449.59 291,452,899.67
负债和所有者权益总计 767,162,575.43 800,221,915.17
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 36,016,139.17 43,083,370.23
交易性金融资产
应收票据 1,435,000.00 1,240,000.00
应收账款 90,709,264.37 107,295,045.05
预付款项 1,968,215.06 3,809,041.55
应收利息
应收股利 4,680,000.00 4,680,000.00
其他应收款 6,271,709.67 4,025,198.86
存货 107,831,197.46 86,071,207.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 248,911,525.73 250,203,863.68
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 124,040,929.97 142,607,929.97
投资性房地产
固定资产 181,134,479.72 189,214,599.83
在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,511,400.85 21,047,729.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,963,682.66 8,963,682.66
其他非流动资产
非流动资产合计 364,709,025.24 367,892,474.35
资产总计 613,620,550.97 618,096,338.03
流动负债：
短期借款 160,900,000.00 150,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 56,617,865.96 54,850,769.76
预收款项 3,122,858.39 19,598,134.95
应付职工薪酬 10,727,852.07 12,066,068.57
应交税费 -2,944,330.21 796,289.99
应付利息
应付股利
其他应付款 11,200,689.20 4,698,115.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 239,624,935.41 242,509,378.34
非流动负债：
长期借款 98,214,611.96 98,214,611.96
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,214,611.96 98,214,611.96
负债合计 337,839,547.37 340,723,990.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 137,978,600.00 137,978,600.00
资本公积 188,285,098.31 188,445,098.31
减：库存股
盈余公积 2,128,224.73 2,128,224.73
未分配利润 -52,610,919.44 -51,179,575.31
所有者权益（或股东权益）合计 275,781,003.60 277,372,347.73
负债和所有者权益（或股东权
613,620,550.97 618,096,338.03
益）总计
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 199,085,578.34 232,400,626.75
其中：营业收入 198,962,582.28 232,212,688.19
利息收入 122,996.06 187,938.56
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 197,835,069.34 229,610,019.26
其中：营业成本 147,750,338.72 181,728,196.54
利息支出 6,963,107.16 5,667,132.07
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 333,204.26 706,105.83
销售费用 17,980,546.10 18,119,247.34
管理费用 24,807,873.10 23,243,659.90
财务费用 145,677.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,250,509.00 2,790,607.49
加：营业外收入 724,560.68 362,271.89
减：营业外支出 58,131.98 53,320.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,916,937.70 3,099,559.38
减：所得税费用 800,073.92 1,232,310.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,116,863.78 1,867,249.07
归属于母公司所有者的净利润 847,782.27 1,320,754.68
少数股东损益 269,081.51 546,494.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 0.010
（二）稀释每股收益 0.008 0.010
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 121,095,958.40 151,204,374.25
减：营业成本 90,409,048.72 124,488,565.82
营业税金及附加 376,923.28
销售费用 12,830,325.50 12,084,994.72
管理费用 14,977,009.73 12,887,807.21
财务费用 4,429,654.66 4,186,430.51
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,918,449.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,550,080.21 1,098,101.96
加：营业外收入 171,853.70 220,053.43
减：营业外支出 53,117.62 -2,599.29
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,431,344.13 1,320,754.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,431,344.13 1,320,754.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.01
（二）稀释每股收益
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 164,073,823.92 158,753,395.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,972,704.22 460,226.44
收到其他与经营活动有关的现金 2,367,800.93 2,375,073.23
经营活动现金流入小计 169,414,329.07 161,588,695.06
购买商品、接受劳务支付的现金 161,121,643.93 176,742,501.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,665,044.74 19,825,987.44
支付的各项税费 7,972,591.24 15,512,035.29
支付其他与经营活动有关的现金 14,620,246.35 13,976,137.33
经营活动现金流出小计 206,379,526.26 226,056,661.88
经营活动产生的现金流量净额 -36,965,197.19 -64,467,966.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
181,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 181,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
496,364.83 382,645.24
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,600.00
投资活动现金流出小计 498,964.83 382,645.24
投资活动产生的现金流量净额 -317,964.83 -382,645.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 79,400,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,400,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,500,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,912,887.25 6,067,124.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 66,412,887.25 76,067,124.38
筹资活动产生的现金流量净额 12,987,112.75 -6,067,124.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,296,049.27 -70,917,736.44
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,116,863.78 1,867,249.07
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
13,217,389.70 11,010,625.44
生物资产折旧
无形资产摊销 1,826,186.22 1,411,990.28
长期待摊费用摊销 272,484.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-211,733.20 -28,209.65
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
2,235.06
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,912,887.25 5,667,125.65
投资损失（收益以“－”号填列） -3,918,449.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,528,492.56 -55,836,527.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-25,128,850.14 -82,478,707.19
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-2,152,020.26 57,564,451.69
号填列）
其他 -19,663.04
经营活动产生的现金流量净额 -36,965,197.19 -64,467,966.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 60,740,649.44 32,143,338.12
减：现金的期初余额 85,036,698.71 103,061,074.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,296,049.27 -70,917,736.44
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,613,292.64 113,010,875.86
收到的税费返还 2,972,704.22 460,226.44
收到其他与经营活动有关的现金 1,669,205.08 1,452,855.43
经营活动现金流入小计 119,255,201.94 114,923,957.73
购买商品、接受劳务支付的现金 104,527,683.06 102,946,272.37
支付给职工以及为职工支付的现金 11,763,604.59 12,055,787.58
支付的各项税费 3,956,800.80 4,794,470.93
支付其他与经营活动有关的现金 21,302,469.97 11,064,201.35
经营活动现金流出小计 141,550,558.42 130,860,732.23
经营活动产生的现金流量净额 -22,295,356.48 -15,936,774.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
466,314.83 284,501.00
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,600.00
投资活动现金流出小计 468,914.83 284,501.00
投资活动产生的现金流量净额 -468,914.83 -284,501.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,400,000.00 55,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,400,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,500,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,202,959.75 4,122,350.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 63,702,959.75 59,122,350.00
筹资活动产生的现金流量净额 15,697,040.25 -4,122,350.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,067,231.06 -20,343,625.50
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,431,344.13 1,320,754.68
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
11,492,869.73 9,317,860.62
资产折旧
无形资产摊销 1,394,529.00
长期待摊费用摊销 1,252,817.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-50,720.70
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,202,959.75 4,122,350.00
投资损失（收益以“－”号填列） -3,918,449.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,759,989.47 -2,676,347.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-14,571,597.28 -12,706,009.57
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,572,063.38 -12,649,750.30
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,295,356.48 -15,936,774.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 36,016,139.17 10,841,262.01
减：现金的期初余额 43,083,370.23 31,184,887.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,067,231.06 -20,343,625.50
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 一般风
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 险准备
一、上年年末余额 137,978,600.00 188,445,098.31 5,187,428.60 -40,486,161.47 13,856,737.45 291,124,965.44
加：会计政策变更 -13,734,879.61 206,076.39
前期差错更正
二、本年年初余额 137,978,600.00 188,445,098.31 5,187,428.60 -54,221,041.08 14,062,813.84 291,452,899.67
三、本年增减变动
金额（减少以 -160,000.00 -138,313.84
“－”号填列）
（一）净利润 1,116,863.73
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 137,978,600.00 188,445,098.31 5,187,428.60 -53,104,177.32 14,084,500.00 292,591,449.59
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 险准备 他
一、上年年末余额 116,628,600.00 209,145,372.47 4,681,634.65 -42,273,605.79 288,182,001.33
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 116,628,600.00 209,145,372.47 4,681,634.65 -42,273,605.79 288,182,001.33
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填
列）
（一）净利润 1,320,754.68
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 116,628,600.00 209,145,372.47 4,681,634.65 -40,952,851.11 289,502,756.01
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
137,978,600.00 188,445,098.31 2,128,224.73 -37,444,695.70 291,107,227.34
余额
加：会计政策
-13,734,879.61
变更
前期差错更正
二、本年年初
137,978,600.00 188,445,098.31 2,128,224.73 -51,179,575.31 277,372,347.73
余额
三、本年增减
变动金额（减
-160,000.00
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -1,431,344.13
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
137,978,600.00 188,285,098.31 2,128,224.73 -52,610,919.44 275,781,003.60
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
116,628,600.00 209,203,457.34 2,128,224.73 -39,955,400.09 288,004,881.98
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
116,628,600.00 209,203,457.34 2,128,224.73 -39,955,400.09 288,004,881.98
余额
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,320,754.68
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
116,628,600.00 209,203,457.34 2,128,224.73 -38,634,645.40 289,325,636.67
余额
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
公司概况
1.历史沿革
鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中外建发展股份有限公司，系1999年3月经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]171号文和财政部财管字[1999]34号文批准，由中国对外建设总公司作为主发起人，联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公司、天津华泽（集团）有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方式设立的股份有限公司。本公司于1999年3月26日正式成立，企业法人营业执照注册号为1200001000324，设立时总股本为8162.86万股，其中，国有法人股为7854.30万股，占96.22%，社会法人股为308.56万股，占3.78%。
2001年1月10日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9号文批复同意本公司首次向社会公众发行人民币普通股3,500万股，该股票于2001年2月5日在上海证券交易所上网定价发行，并于2001年3月5日在上海证券交易所挂牌上市。本公司于2001年2月20日办理了工商变更登记手续。
2004年9月8日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了“中外建发展股份有限公司国有法人股股份无偿划转协议”，中国对外建设总公司同意将其持有的62,637,833股中外建发展股份有限公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院，划转的股份占中外建发展股份有限公司总股本的53.71%，天津工程机械研究院无偿受让62,637,833股中外建发展股份有限公司的国有法人股股份，并承接中国对外建设总公司对中国工商银行天津分行河东支行15,900.816万元的债务。国务院国有资产监督管理委员会下发了国资产权[2004]1052号“关于划转中外建发展股份有限公司国有法人股的批复”的文件予以批复。中国证券监督管理委员会下发了证监公司字[2004]112号“关于同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复”的文件予以批复。2004年12月30日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了过户登记。
2005年2月23日，经天津市工商行政管理局批准，公司名称由中外建发展股份有限公司变更为鼎盛天工工程机械股份有限公司。
2.所属行业
鼎盛天工工程机械股份有限公司2005年年度报告本公司从事建筑机械制造。
3.经营范围
本公司经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与装备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；投资咨询设备租赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。技术开发、咨询、服务、转让（新材料、机电一体化、电子与信息、环境科学和劳动保护的技术及产品）；工程机械制造、加工、维修、租赁；计算机及外围设备、机械电器设备批发兼零售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定，依据本公司实际发生的业务情况编制帐簿，以帐簿的期末余额编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务核算方法：
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，该等应收款项列为坏账损失。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 4 4
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 100 100
8、存货核算方法：
本公司的存货主要分为原材料、自制半成品、在制品、产成品、低值易耗品、委外加工半成品六类。各类存货的取得以计划成本或实际成本计价，发出时，原材料等依据上期末的成本差异率结转成本差异，库存商品按加权平均法结转成本差异。或采用先进先出法核算。
低值易耗品于领用时，单位价值低于人民币200元的采用一次摊销法摊销；单位价值高于人民币200元的于一年内分期摊销。
期末存货以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入当年度损益，本公司存货跌价损失准备采用备抵法，存货可变现净值以有关存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 4 3.84-2.4
机器设备 7-14 4 13.71-6.86
电子设备 5-12 4 19.2-8
运输设备 8-10 4 12-9.6
①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过二年的物品。
②固定资产计价：本公司正式设立之前固定资产按实际成本计价；正式设立之后，股东投入的固定资产按评估后的价值计价，自行购置的固定资产按实际成本计价。
③固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的4%)确定其折旧率。
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备：本公司每年末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
(一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
10、在建工程核算方法：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益。
利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等
资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。
决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度损益：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。
11、无形资产计价及摊销方法：
公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。
各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。
决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度损益。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
12、长期股权投资的核算方法：
(1)长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。长期股权投资的初始成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销。长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益；但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
(2)长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项包括支付的税金、手续费等各项附加费用，扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
c.收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
(3)长期投资减值准备
年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当年度损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
13、借款费用的会计处理方法：
本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而筹集资金发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。
14、收入确认原则：
商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入与成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的计量时，确认收入的实现。
15、成本和费用确认原则：
1.成本和费用相关的经济利益应当很可能流出企业。
2.经济利益流出企业的结果会导致资产的减少或负债的增加。
3.经济利益流出额能够可靠计量。
16、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。本公司对持有表决权资本比例50%以上的子公司或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
18、利润分配政策:
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 13%、17%
营业税 应交增值税、营业税额 7%
城建税 应交增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
2、优惠税负及批文
本公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，按天津新技术产业园区管理委员会[1998]023号文，本公司自设立之日（即1999年3月26日）起，享受区内15%的企业所得税税率优惠政策。
本公司控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司也系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，享受区内15%的企业所得税税率优惠政策。
本公司控股子公司天津大业物流有限公司根据2006年4月天津市新技术产业园区国家税务局“园区国税所字（2006）第041号”《减、免税批准通知书》，同意该公司2006年度企业所得税免税。
本公司控股子公司天津市天工工程机械有限公司企业所得税税率为33%。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元币种:人民币
注
子公司全称 子公司类型 册 业务性质 注册资本 经营范围
地
天
津
市
天津鼎盛工程机 华
控股子公司 工程机械制造等 75,000,000.00 工程机械制造
械有限公司 苑
产
业
区
天 机电一体化的技术 机电一体化的技术
津 开发、咨询、服 开发、咨询、服
市 务、转让；金属材 务、转让；金属材
天津大业物流有 华 料、橡胶制品、木 料、橡胶制品、木
控股子公司 15,000,000.00
限公司 苑 材制品、汽车配 材制品、汽车配
产 件、机械设备、五 件、机械设备、五
业 金、交电、化工批 金、交电、化工批
区 发兼零售 发兼零售
工程建设机械及筑 工程建设机械及筑
天
养路施工成套设 养路施工成套设
津
备、商品混凝土技 备、商品混凝土技
市
术与装备的研究、 术与装备的研究、
天津市天工工程 华
控股子公司 开发、制造及相关 1,000,000.00 开发、制造及相关
机械有限公司 苑
技术咨询；建设机 技术咨询；建设机
产
械及配件、系列清 械及配件、系列清
业
洗车配件及混凝土 洗车配件及混凝土
区
泵车配件制造。 泵车配件制造。
持股比例 表决权比例 是否合并报
子公司全称 投资额 净投资额
(%) (%) 表
天津鼎盛工程机
12,800,829.65 12,800,829.65 90 90
械有限公司
天津大业物流有
13,120,621.37 13,120,621.37 88.64 88.64
限公司
天津市天工工程
900,000.00 900,000.00 90 90
机械有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 16,363.48 5,169.10
人民币 16,363.48
人民币 5,169.10
银行存款： 60,724,285.96 84,746,015.19
人民币 60,724,285.96 84,746,015.19
合计 60,740,649.44 84,751,184.29
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,074,000.00 6,645,000.00
合计 7,074,000.00 6,645,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
110,162,841.86 64.73 5,820,376.45 113,587,066.49 63 4,570,373.43
以内
一至
32,371,678.30 19.00 3,237,167.83 32,371,678.3 17.96 3,237,167.83
二年
二至
13,000,260.63 7.63 3,900,078.20 15,000,270.63 8.32 4,500,081.19
三年
五年
1,336,564.38 0.78 1,336,564.38 4,656,966.13 2.58 1,336,564.38
以上
合计 170,253,600.34 100 20,985,314.42 180,298,236.72 100 20,985,314.42
一年以内的应收账款主要是当年销售按合同约定欠付的货款；
一年至两年的应收账款主要是质量保证金；
二至三年和三年以上的主要是客户由于资金问题欠付的款项；
五年以上的应收帐款风险依旧存在，应加大三年以上应收帐款的催收，以减少坏帐增长
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额 1,186,872.20 0.70 1,186,872.20 5.66
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 169,066,728.14 99.30 19,798,442.22 94.34
收账
款
合计 170,253,600.34 -- 20,985,314.42 -- 180,298,236.72 -- 20,985,314.42 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 20,985,314.42 20,985,314.42
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,166,515.07 22.01 26,362,461.65 14.62
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本 计提坏
欠款 欠款 计提坏
单位名称 公司 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
时间 原因 帐原因
关系 (%)
资金 按公司
天津市天工工程机械有 业务 1-2
13,561,690.85 周转 1,356,169.09 10 计提坏
限公司 往来 年
不畅 帐政策
坦桑尼亚（中建三局） 业务 4,967,053.71 1年 资金 198,682.15 4 按公司
往来 内 周转 计提坏
不畅 帐政策
资金 按公司
AR528新疆工程机械配 业务 1年
4,695,395.72 周转 187,815.83 4 计提坏
件供销公司 往来 内
不畅 帐政策
资金 按公司
CHINA INTERNATIONAL 业务 1-2
4,041,334.44 周转 404,133.44 10 计提坏
（中国国际基金） 往来 年
不畅 帐政策
资金 按公司
安徽万通工程机械有限 业务 1-2
3,901,040.35 周转 390,104.00 10 计提坏
责任公司 往来 年
不畅 帐政策
合计 -- 31,166,515.07 -- -- 2,536,904.51 -- --
以上单位均为我公司业务往来客户。
(6)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐原
单位名称 欠款金额
司关系 时间 因 额 比例(%) 因
东丽南何庄汽 五年 资金周 按公司坏账
业务 320,000.00 320,000.00 100
车队 以上 转不畅 计提政策
湖南公路桥梁 五年 资金周 按公司坏账
业务 201,982.87 201,982.87 100
建筑总公司 以上 转不畅 计提政策
吉林省机电设 五年 资金周 按公司坏账
业务 73,968.18 73,968.18 100
备有限公司 以上 转不畅 计提政策
兰州工程机械 五年 资金周 按公司坏账
业务 67,296.39 67,296.39 100
市场 以上 转不畅 计提政策
中国港湾建设 五年 资金周 按公司坏账
业务 58,685.01 58,685.01 100
总公司 以上 转不畅 计提政策
合计 -- 721,932.45 -- -- -- --
按公司坏账计提政策，应收账款5年以上的按100%计提坏账。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
7,368,745.69 72.40 296,416.14 4,366,024.58 59.28 172,901.42
内
一至二
655,589.32 6.44 65,558.93 655,589.32 8.90 65,558.93
年
二至三 315,024.23 3.10 94,507.27 315,024.23 4.28 94,507.27
年
五年以
1,186,872.20 11.66 1,186,872.20 743,792.96 10.10 743,792.96
上
合计 10,177,496.56 100 1,968,987.10 7,364,884.11 100 1,968,987.10
其他应收款比年初增加2812612.45元，主要为一年内的其他应收款增加.
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
1,186,872.20 11.66 1,186,872.20 60.27 743,792.96 10.09 743,792.96 37.78
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 8,990,624.36 88.34 782,114.90 39.73 6,621,091.15 89.91 1,225,194.14 62.22
收款项
合计 10,177,496.56 -- 1,968,987.10 -- 7,364,884.11 -- 1,968,987.10 --
单项金额重大的其他应收款为帐龄在5年以上的款项
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,968,987.10 1,968,987.10
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,107,392.69 60.00 3,990,799.44 54.19
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例（%） 原因
按公司计
工程技校等电 一年 资金周
1,843,179.32 73,727.17 4 提坏帐政
费、电话费 内 转不畅
策
按公司计
一年
销售部 1,837,684.87 备用金 73,507.39 4 提坏帐政
内
策
按公司计
天津市实力机电 一年 资金周
业务 1,239,656.30 49,586.25 4 提坏帐政
产品经销公司 内 转不畅
策
按公司计
北京华兹投资有 五年 资金周
业务 686,872.20 686,872.20 100 提坏帐政
限公司 以上 转不畅
策
按公司计
北京克林保尔能 五年 资金周
业务 500,000.00 500,000.00 100 提坏帐政
源技术有限公司 以上 转不畅
策
合计 -- 6,107,392.69 -- -- 1,383,693.01 -- --
以上单位主要为我公司往来业务单位
(6)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐原
单位名称 欠款金额
司关系 时间 因 额 比例(%) 因
北京华兹投 五年 资金周 按公司坏帐
业务 686,872.20 686,872.20 100
资有限公司 以上 转不畅 计体政策
保尔能源技 五年 资金周 按公司坏帐
业务 500,000.00 500,000.00 100
术有限公司 以上 转不畅 计体政策
合计 -- -- -- -- --
以上单位为帐龄较长的其他应收款。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 382,865.77 15.95 26,721,758.53 53.31
一至二年 554,473.80 23.10 18,697,876.82 37.49
二至三年 612,845.86 25.53 3,737,342.85 7.49
三年以上 849,647.80 35.41 849,647.80 1.70
合计 2,399,833.23 100 50,006,626.00 100
主要系预付的采购款，尚未结算完毕所致。
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
1,030,239.86 43.00 36,252,402.44 72.69
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间
北京SSA公司 业务 512,845.86 2-3年
西安飞机试验研究所 业务 293,746.00 4-5年
天津叉车总厂特种电动滚筒分厂 业务 100,000.00 4-5年
力士乐（北京）液压有限公司 业务 68,760.00 4-5年
北京永松机电公司 业务 54,888.00 2-3年
合计 -- 1,030,239.86 --
主要系预付的采购款，尚未结算完毕所致。
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,988,207.74 654,512.83 47,333,694.91 87,915,048.74 654,512.83 87,260,535.91
库存商品 147,544,517.50 4,857,056.89 142,687,460.61 46,555,982.19 4,857,056.89 41,698,925.30
在产品 63,572,150.67 63,572,150.67
低值易耗品 2,492,216.31 2,492,216.31
自制半成品 71,646,322.79 71,646,322.79 25,388,947.20 25,388,947.20
委托加工物资 10,874,317.49 10,874,317.49 2,993,821.74 2,993,821.74
合计 278,053,365.52 5,511,569.72 272,541,795.80 228,918,166.85 5,511,569.72 223,406,597.13
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 余额的比例（%）
原材料 存货成本高于可变现净值的差额
库存商品 存货成本高于可变现净值的差额
在产品 存货成本高于可变现净值的差额
产成品 存货成本高于可变现净值的差额
周转材料 存货成本高于可变现净值的差额
消耗性生
存货成本高于可变现净值的差额
物资产
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
股比例 权比例 不一致的说明
青海青工机械股份
0
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
期末余 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动
额 备
青海青工机械股份有限公 -
18,567,000.00 18,567,000.00 0
司 18,567,000.00
北京中企华于2007年3月16日出具：中企华评报字（2007）第073号评估说明，用“五种推土机产品专有技术”做为鼎盛天工工程机械股份有限公司的无形资产以减少青海青工机械股份有限公司的长期股权投资。
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 445,665,421.22 6,765,739.83 2,272,026.19 450,159,134.86
其中：房屋及建筑物 169,230,517.94 3,421,223.00 0 172,651,740.94
机器设备 250,223,928.75 2,299,841.99 2,240,933.66 250,282,837.08
运输设备 11,099,143.74 815,000.00 8,000.00 11,906,143.74
电子设备 15,111,830.79 229,674.84 23,092.53 15,318,413.10
二、累计折旧合计： 228,007,948.78 13,393,334.95 660,420.67 240,740,863.06
其中：房屋及建筑物 70,858,352.11 3,868,564.67 0 74,726,916.78
机器设备 143,507,952.93 7,896,291.59 646,262.50 150,757,982.02
运输设备 3,930,199.43 518,827.37 6,016.73 4,443,010.07
电子设备 9,711,444.31 1,109,651.32 8,141.44 10,812,954.19
三、固定资产净值合 217,657,472.44 209,418,271.80
计
其中：房屋及建筑物 98,372,165.83 97,924,824.16
机器设备 106,715,975.82 99,524,855.06
运输设备 7,168,944.31 7,463,133.67
电子设备 5,400,386.48 4,505,458.91
四、减值准备合计 6,865,638.94 6,865,638.94
其中：房屋及建筑物 808,663.45 808,663.45
机器设备 3,862,488.88 3,862,488.88
运输设备 274,623.22 274,623.22
电子设备 1,919,863.39 1,919,863.39
五、固定资产净额合
210,791,833.50 202,552,632.86
计
其中：房屋及建筑物 97,563,502.38 97,116,160.71
机器设备 102,853,486.94 95,662,366.18
运输设备 6,894,321.09 7,188,510.45
电子设备 3,480,523.09 2,585,595.52
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04 6,058,532.04 6,058,532.04
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 期末数
大型建设机械产业化技术改造项目 96,000,000.00 2,067,207.81 2,067,207.81
滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 29,980,000.00 3,991,324.23 3,991,324.23
滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 11,455,097.06
合计 137,435,097.06 6,058,532.04 6,058,532.04
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地 17,117,291.52 214,320.00 16,902,971.52
利勃海尔软
11,417,039.75 256,410.00 11,160,629.75 11,074,610.60
件技术
MRPⅡ软件 3,434,481.99 489,906.00 2,944,575.99
OA自动办公
131,810.19 17,880.00 113,930.19
系统
网站建设费 21,717.00 1,710.00 20,007.00
推土机产品
19,234,200.00 320,570.00 18,913,630.00
专有技术
D7G(QT200)
推土机产品
专有技术 985,500.00 16,425.00 969,075.00
QT165
推土机产品
专有技术 2,269,800.00 37,830.00 2,231,970.00
TY165
推土机产品
专有技术 1,087,100.00 18,118.00 1,068,982.00
QT140
推土机产品
专有技术 1,281,600.00 21,360.00 1,260,240.00
QT180
专利及专有
4,793,351.56 415,007.22 4,378,344.34 1,783,955.11
技术
其他 204,750.00 16,650.00 188,100.00
合计 37,120,442.01 24,858,200.00 1,826,186.22 60,152,455.79 12,858,565.71
11、递延所得税资产的说明：
按母公司权益核算递延所得税资产：鼎盛天工股份有限公司8963682.66元；天津鼎盛公司1825886.56元；天工有限公司28800.99元。合计递延所得税为10818370.21元。
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 22,954,301.52 22,954,301.52
二、存货跌价准备 5,511,569.72 5,511,569.72
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 6,865,638.94 6,865,638.94
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 12,858,565.71 12,858,565.71
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 48,190,075.89 48,190,075.89
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 196,000,000.00 176,000,000.00
抵押借款 44,900,000.00 45,000,000.00
质押借款 0 9,500,000.00
合计 240,900,000.00 230,500,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0 17,876,488.43 17,876,488.43 0
二、职工福利费 -414,439.23 0 158,065.80 -572,505.03
三、社会保险费 -158,065.80 5,288,901.48 5,489,161.09 -358,325.41
其中：1．医疗保险费 -154,999.47 1,551,277.35 1,699,943.75 -303,665.87
2．基本养老保险费 0 3,189,523.01 3,189,523.01 0
3．年金缴费
4．失业保险费 0 340,494.49 340,494.49 0
5．工伤保险费 -1,695.22 113,803.70 142,474.96 -30,366.48
6．生育保险费 -1,371.11 93,802.93 116,724.88 -24,293.06
四、住房公积金 0 835,282.00 835,282.00 0
五、工会经费和职工教育经费 0 11,815.90 11,815.90 0
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
11,841,467.26 1,334,716.50 10,506,750.76
偿
八、其他 4,703,162.40 0 681,557.08 4,021,605.32
其中：以现金结算的股份支付
合计 15,972,124.63 24,012,487.81 26,387,086.80 13,597,525.64
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -5,192,899.02 -2,205,421.34 产品销售收入
营业税 32,398.76 5,169.20 应交增值税、营业税额
所得税 -1,525,182.08 -2,099,480.11 应纳税所得额
个人所得税 6,757.95 -89,510.42
城建税 -71,463.48 301,629.73 应交增值税、营业税额
合计 -6,750,387.89 -4,087,612.94 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
世界银行项目贷款 98,214,611.96 98,214,611.96
合计 98,214,611.96 98,214,611.96
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
借款 借款 期末数 期初数
种
起始 终止
类 利率 币 利率 币
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
世
界 1998 2007
银 年 年
行 10 10 美 美
7.808 12,578,507.07 98,214,611.96 7.0808 12,578,507.07 98,214,611.96
项 月 月 元 元
目 19 19
贷 日 日
款
合 - -
-- -- -- -- 98,214,611.96 -- -- 98,214,611.96
计 - -
21、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
科技部拨款 1,100,000.00 1,100,000.00
天津市科委拨款 1,350,000.00 1,350,000.00
合计 2,450,000.00 2,450,000.00
注1：根据科学技术部国科发财字[2003]170号文《关于下达2003年科研院所技术开发研究专项资金的通知》及国科发财字[2005]300号文《关于下达2005年科研院所技术开发研究专项资金的通知》，本公司之控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司获得科技部拨款110万元。
注2：根据天津市科学技术委员会和天津市经济委员会津科高[2005]164号文《关于天津市优势产业重大科技开发项目立项的通知》，本公司之控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司获得沥青路面（环保）冷再生机项目资金135万元
22、少数股东权益：
期初少数股东权益为14062813.84元，期末为13,924,500.00元。
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
137,978,600.00 100 137,978,600.00 100
数
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本
173,072,932.91 173,072,932.91
溢价）
其他资本公积 6,815,506.22 160,000.00 6,655,506.22
关联交易差价 8,556,659.18 8,556,659.18
合计 188,445,098.31 160,000.00 188,445,098.31
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,157,141.71 5,157,141.71
任意盈余公积 30,286.89 30,286.89
合计 5,187,428.60 5,187,428.60
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 847,782.27
加：年初未分配利润 -54,221,041.08
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -53,104,177.32
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 197,522,012.40 202,555,422.89
其他业务收入 1,440,569.88 29,657,265.30
合计 198,962,582.28 232,212,688.19
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
筑路机械 197,522,012.40 146,455,366.80 202,555,422.89 150,453,832.98
合计 197,522,012.40 146,455,366.80 202,555,422.89 150,453,832.98
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平地机 80,126,627.00 58,681,130.78 91,310,181.09 67,892,348.76
装载机 28,079,106.09 25,521,622.63 6,118,060.11 5,386,068.19
压路机 12,087,716.15 7,313,764.89 15,077,554.01 16,373,464.44
通用产品 7,746,473.86 5,073,393.25
推土机 4,257,211.4 2,970,940.17
转运车 206,921.62 145,867.52
摊铺机 26,108,547.00 20,636,586.44 41,190,722.35 28,094,868.54
路拌机 2,910,256.42 1,809,380.30
厂拌设备 1,615,384.62 1,583,648.05 1,875,897.44 1,313,128.21
液力机 18,207,953.12 14,566,362.5
铣刨机 957,264.96 920,791.28 2,346,153.85 1,525,000
机芯 15,090,774.79 10,311,641.61
其他产品 22,799,861.51 14,603,407.57 21,964,767.85 12,185,784.65
路拌机WB360 2,640,215.91 2,905,982.92
配件 6,989,053.31 3,305,734.50
变矩器 8,199,538.53 5,497,023.35
其他产品 4,971,053.76 2,894,666.80 21,964,767.85 12,185,784.65
合计 197,522,012.40 146,455,366.80 202,555,422.89 150,453,832.98
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 15,234,904.82 11,362,250.19 27,376,300.74 20,623,366.23
华北地区 44,733,300.15 32,655,309.11 43,269,460.14 32,596,146.99
华中地区 3,193,500.85 2,427,060.65 12,425,093.8 9,360,185.742
华东地区 20,305,991.81 15,838,673.61 18,754,445.09 14,128,270.77
华南地区 5,195,688.43 4,156,550.74 21,629,965.39 16,294,484.12
西北地区 10,301,521.78 8,138,202.21 17,795,271.76 13,405,697.51
西南地区 17,811,239.56 14,070,879.25 7,021,995.97 5,289,874.477
国外 80,745,865.00 57,806,441.04 54,282,890.00 38,755,807.14
合计 197,522,012.40 146,455,366.80 202,555,422.89 150,453,832.98
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
阿根廷D&Y公司（香港-许铎 16,870,481.19 8.54
中工工程机械成套有限公司 8,920,007.83 4.51
新疆工程机械配件供销公司 6,130,000.00 3.10
广州天河区农机物资公司 5,010,000.00 2.53
哈尔宾诚信有限公司 3,415,180.00 1.73
合计 40,345,669.02 20.41
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
应交增值税、营业税
城建税 216,566.03 434,324.00
额
教育费附加 87,478.67 160,138.85
资源税 111,642.98
防洪费 29,159.56
合计 333,204.26 706,105.83 --
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 211,732.50 43,363.83
其中：固定资产处置利得 211,732.50 43,363.83
无形资产处置利得
索赔收入 40,800.00 177,125.17
政府补贴 307,564.10
其他 53,464.08 6,591.60
合计 724,560.68 362,271.89
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 39,368.81
无形资产处置损失
罚款支出 53,320.00
其他 18,763.17
合计 58,131.98 53,320.00
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 800,073.94 1,232,310.31
递延所得税
合计 800,073.92 1,232,310.31
32、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
财政补贴 135,191.00
合计 135,191.00
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
其他收入 2,367,800.93
合计 2,367,800.93
主要是收到的医疗保险，产品质量索赔，收取的代垫的水电费、利息收入等。
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业费，管理费及手续费 8,702,346.35
合计 14,620,246.35
主要是支付的营业费用、管理费用，银行手续费等。
35、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的的现金 181,000.00
合计
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 8,326.42 2,811.76
人民币 8,326.42 2,811.76
银行存款： 36,007,812.75 43,080,558.47
人民币 36,007,812.75 43,080,558.47
合计 36,016,139.17 43,083,370.23
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,435,000.00 1,240,000.00
合计 1,435,000.00 1,240,000.00
3、应收股利
单位:元币种:人民币
相关款项是否发
项目 期初数 期末数 未收回的原因
生减值的判断
天津鼎盛工程机械有限
4,680,000.00 4,680,000.00 否
公司
合计 4,680,000.00 4,680,000.00 -- --
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
60,357,263.52 57.00 2,281,474.47 77,622,642.45 63.29 3,112,886.86
以内
一至
19,289,078.49 18.20 1,928,907.85 17,200,026.99 14.02 1,720,002.70
二年
二至
12,999,455.80 12.26 3,899,836.74 12,000,753.30 9.78 3,600,225.99
三年
五年
1,336,564.38 1.14 1,336,564.38 4,656,966.13 3.80 1,336,564.38
以上
合计 106,063,280.41 100 15,354,016.04 122,649,061.09 100 15,354,016.04
应收帐款比年初减少16585780.68元，主要收回的是一年内的应收帐款.一至三年的应收帐款有相应的增加，坏帐比率有所增长，五年以上的应收帐款风险依旧存在，应加大三年以上应收帐款的催收，以减少坏帐增长。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
1,336,564.38 1.26 1,336,564.38 8.70 1,336,564.38 1.09 1,336,564.38 8.70
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 104,726,716.03 98.74 14,017,451.66 91.30 121,312,496.71 98.91 14,017,451.66 91.30
收账
款
合计 106,063,280.41 -- 15,354,016.04 -- 122,649,061.09 -- 15,354,016.04 --
单项金额重大的应收帐款主要为五年以上的应收款项。
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 15,354,016.04 15,354,016.04
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,166,515.07 29.38 30,111,508.04 24.55
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本 计提坏
欠款 欠款 计提坏
单位名称 公司 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
时间 原因 帐原因
关系 (%)
资金 按公司
天津市天工工程机械有 业务 1-2
13,561,690.85 周转 1,356,169.09 10 计提坏
限公司 往来 年
不畅 帐政策
资金 按公司
业务 1年
坦桑尼亚（中建三局） 4,967,053.71 周转 198,682.15 4 计提坏
往来 内
不畅 帐政策
资金 按公司
新疆工程机械配件供销 业务 1年
4,695,395.72 周转 187,815.83 4 计提坏
公司 往来 内
不畅 帐政策
资金 按公司
CHINA INTERNATIONAL 业务 1-2
4,041,334.44 周转 404,133.44 10 计提坏
（中国国际基金） 往来 年
不畅 帐政策
资金 按公司
安徽万通工程机械有限 业务 1-2
3,901,040.35 周转 390,104.00 10 计提坏
责任公司 往来 年
不畅 帐政策
合计 -- 31,166,515.07 -- -- 2,536,904.51 -- --
以上单位均为我公司业务往来客户。
(6)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种 :人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐原
单位名称 欠款金额
司关系 时间 因 额 比例(%) 因
东丽南何庄汽 五年 资金周 按公司计提
业务 320,000.00 320,000.00 100
车队 以上 转不畅 坏账政策
湖南公路桥梁 五年 资金周 按公司计提
业务 201,982.87 201,982.87 100
建筑总公司 以上 转不畅 坏账政策
吉林省机电设 五年 资金周 按公司计提
业务 73,968.18 73,968.18 100
备有限公司 以上 转不畅 坏账政策
兰州工程机械 五年 资金周 按公司计提
业务 67,296.39 67,296.39 100
市场 以上 转不畅 坏账政策
中国港湾建设 五年 资金周 按公司计提
业务 58,685.01 58,685.01 100
总公司 以上 转不畅 坏账政策
合计 -- 721,932.45 -- -- 721,932.45 -- --
按公司坏账计提政策，应收账款5年以上的按100%计提坏账。
(7)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,819,719.80 72.00 239,334.93 3,471,061.28 59.72 138,842.45
一至二年 305,340.20 4.00 30,534.02 261,890.82 4.51 26,189.08
二至三年 107,895.23 1.00 10,789.52 197,898.03 3.40 59,369.41
五年以上 1,186,872.20 15.00 1,186,872.20 743,792.96 12.80 743,792.96
合计 8,058,653.25 100 1,786,943.58 5,812,142.44 100 1,786,943.58
其他应收款比年初增加2246510.81元，主要为一年内的其他应收款增加.其他帐龄无大的变化。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
1,186,872.20 14.73 1,186,872.20 66.41 743,792.96 12.80 743,792.93 42
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 6,871,781.05 85.27 600,071.38 33.59 5,068,349.48 87.20 1,043,150.65 58
收款项
合计 8,058,653.25 -- 1,786,943.58 -- 5,812,142.44 -- 1,786,943.58 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,786,943.58 1,786,943.58
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,107,392.69 75.78 3,570,692.57 64.44
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 比例（%） 原因
按公司计
工程技校等电 一年 资金周
业务 1,843,179.32 73,727.17 4 提坏帐政
费、电话费 内 转不畅
策
本公司 按公司计
一年
销售部 销售部 1,837,684.87 备用金 73,507.39 4 提坏帐政
内
门 策
天津市实力机 按公司计
一年 资金周
电产品经销公 业务 1,239,656.30 49,586.25 4 提坏帐政
内 转不畅
司 策
按公司计
北京华兹投资 五年 资金周
业务 686,872.20 686,872.20 100 提坏帐政
有限公司 以上 转不畅
策
北京克林保尔 按公司计
五年 法院民
能源技术有限 业务 500,000.00 500,000.00 100 提坏帐政
以上 事判决
公司 策
合计 -- 6,107,392.69 -- -- 1,383,693.01 -- --
五年以上的为北京华兹投资有限公司往来款，北京克林保尔能源技术有限公司往来款50万元.一年以内的主要为相关单位欠付的电费、电话费，销售部门投标保证金，其他为销售人员差旅费借款
(6)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 比例(%) 原因
北京克林保尔 按公司计
五年 资金周
能源技术有限 业务 500,000.00 500,000.00 100 提坏账政
以上 转不畅
公司 策
按公司计
北京华兹投资 五年 资金周
业务 686,872.20 686,872.20 100 提坏账政
有限公司 以上 转不畅
策
合计 -- 1,186,872.20 -- -- 1,186,872.20 -- --
以上单位为帐龄较长的其他应收款。
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 320,160.00 16.00 951,904.16 25.00
一至二年 554,473.80 28.00 1,475,569.39 39.00
二至三年 612,845.86 32.00 531,920.20 14.00
三年以上 480,735.40 24.00 849,647.80 22.00
合计 1,968,215.06 100 3,809,041.55 100
预付帐款比年初减少1840826.49元。
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
1,030,239.86 52.34 1,030,239.86 27.65
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间
北京SSA公司 业务 512,845.86 2-3年
西安飞机试验研究所 业务 293,746.00 4-5年
天津叉车总特种电动滚筒分厂 业务 100,000.00 4-5年
力士乐（北京）液压有限公司 业务 68,760.00 4-5年
北京永松机电公司 业务 54,888.00 2-3年
合计 -- 1,030,239.86 --
主要系预付的采购款，尚未结算完毕所致
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 17,073,665.47 654,512.83 16,419,152.64 5,996,121.27 654,512.83 5,341,608.44
料
库
存
38,671,743.07 322,090.66 38,349,652.41 23,518,489.67 322,090.66 23,196,399.01
商
品
在
产 43,439,006.93 43,439,006.93 53,354,037.42 53,354,037.42
品
消
耗
性
生
物
资
产
低
值
易 2,492,216.31 2,492,216.31
耗
品
委
托
加
工 9,623,385.48 9,623,385.48 1,686,946.81 1,686,946.81
半
成
品
合
108,807,800.95 976,603.49 107,831,197.46 87,047,811.48 976,603.49 86,071,207.99
计
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 余额的比例（%）
原材料 存货成本高于可变现净值的差额
库存商品 存货成本高于可变现净值的差额
在产品 存货成本高于可变现净值的差额
产成品 存货成本高于可变现净值的差额
周转材料 存货成本高于可变现净值的差额
消耗性生
存货成本高于可变现净值的差额
物资产
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
青海青工机械股份有
限公司
天津鼎盛工程机械有
90.00 90.00
限公司
天津大业物流有限公
88.64 88.64
司
天津市天工工程机械
90.00 90.00
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
期末余 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动
额 备
青海青工机械股份有限公 -
18,567,000.00 18,567,000.00 0
司 18,567,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减 减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备 红利
天津鼎盛工程机械
80,874,728.91 106,702,294.77 106,702,294.77
有限公司
天津大业物流有限
13,296,035.19 16,453,112.87 16,453,112.87
公司
天津市天工工程机
900,000.00 885,522.33 885,522.33
械有限公司
青海青工机械股份有限公司本期减少18567000元
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 399,638,766.42 5,178,077.83 1,589,382.96 403,227,461.29
其中：房屋及建筑物 157,920,253.81 3,421,223.00 161,341,476.81
机器设备 224,074,798.70 726,819.99 1,574,683.66 223,226,935.03
运输设备 7,035,858.24 815,000.00 7,850,858.24
电子设备 10,607,855.67 215,034.84 14,699.30 10,808,191.21
二、累计折旧合计： 206,581,528.31 11,668,814.98 218,250,343.29
其中：房屋及建筑物 66,773,391.41 3,594,290.75 70,367,682.16
机器设备 129,663,047.09 6,938,517.00 136,601,564.09
运输设备 2,244,085.12 318,989.32 2,563,074.44
电子设备 7,901,004.69 817,017.91 8,718,022.60
三、固定资产净值合
193,057,238.11 184,977,118.00
计
其中：房屋及建筑物 91,146,862.40 90,973,794.65
机器设备 94,411,751.61 86,625,370.94
运输设备 4,791,773.12 5,287,783.80
电子设备 2,706,850.98 2,090,168.61
四、减值准备合计 3,842,638.28 3,842,638.28
其中：房屋及建筑物 151,504.14 151,504.14
机器设备 3,691,134.14 3,691,134.14
运输设备
五、固定资产净额合
189,214,599.83 181,134,479.72
计
其中：房屋及建筑物 90,995,358.26 90,822,290.51
机器设备 90,720,617.47 82,934,236.80
运输设备 4,791,773.12 5,287,783.80
电子设备 2,706,850.98 2,090,168.61
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04 6,058,532.04 6,058,532.04
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 期末数
大型建设机械产业化技术改造项目 96,000,000.00 2,067,207.81 2,067,207.81
滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 29,980,000.00 3,991,324.23 3,991,324.23
滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 11,455,097.06
合计 137,435,097.06 6,058,532.04 6,058,532.04
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地 17,117,291.52 214,320.00 16,902,971.52
利勃海尔软
11,417,039.75 256,410.00 11,160,629.75 11,074,610.60
件技术
MRPⅡ软件 3,434,481.99 489,906.00 2,944,575.99
OA自动办公
131,810.19 17,880.00 113,930.19
系统
网站建设费 21,717.00 1,710.00 20,007.00
推土机产品
专有技术 19,234,200.00 320,570.00 18,913,630.00
D7G(QT200)
推土机产品
专有技术 985,500.00 16,425.00 969,075.00
QT165
推土机产品
专有技术 2,269,800.00 37,830.00 2,231,970.00
TY165
推土机产品
专有技术 1,087,100.00 18,118.00 1,068,982.00
QT140
推土机产品
专有技术 1,281,600.00 21,360.00 1,260,240.00
QT180
合计 32,122,340.45 24,858,200.00 1,394,529.00 55,586,011.45 11,074,610.60
本期增加五种推土机技术为24858200元。
12、递延所得税资产的说明：
新旧会计准则形成递延所得税资产为8963682.66元
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 17,140,959.62 17,140,959.62
二、存货跌价准备 976,603.49 976,603.49
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,842,638.28 3,842,638.28
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 11,074,610.60 11,074,610.60
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 33,034,811.99 33,034,811.99
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 9,500,000.00
抵押借款 44,900,000.00 45,000,000.00
担保借款 116,000,000.00 96,000,000.00
合计 160,900,000.00 150,500,000.00
注1：保证借款中116,000,000的借款由本公司的控股股东天津工程技术研究院提供担保
注2：抵押借款的抵押物为本公司机器设备。
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：
辽宁省交通物资总公司1,210,362.83为帐龄超过一年的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,395,165.21 11,395,165.21
二、职工福利费 -682,146.19 -682,146.19
三、社会保险费 4,838,598.45 4,838,598.45
其中：1．医疗保险费 1,279,008.07 1,279,008.07
2．基本养老保险费 3,038,674.65 3,038,674.65
3．年金缴费
4．失业保险费 325,572.33 325,572.33
5．工伤保险费 108,524.12 108,524.12
6．生育保险费 86,819.28 86,819.28
四、住房公积金 835,282.00 835,282.00
五、工会经费和职工教育经费 11,815.90 11,815.90
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
11,841,467.26 1,334,716.50 10,506,750.76
偿
八、其他 906,747.50 3,500.00 903,247.50
其中：以现金结算的股份支付
合计 12,066,068.57 17,080,861.56 18,419,078.06 10,727,852.07
因新会计制度调整确认的辞退补偿金期初数为11841467.26，本期减少数1334716.50是依据审计测算调整的内退人员工资等。
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -720,444.94 2,534,231.61 13% 17%
营业税 456.99 5,187.90
所得税 -2,121,891.23 -2,121,891.23 15%
城建税 -102,807.55 378,761.71 7%
合计 -2,944,330.21 796,289.99 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 --
为天津鼎盛工程机械有限公司提供担保3500万元
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
世界银行项目贷款 98,214,611.96 98,214,611.96
合计 98,214,611.96 98,214,611.96
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
借款 借款 期末数 期初数
种
起始 终止
类 利率 币 利率 币
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
(%) 种 (%) 种
世
界 1998 2007
银 年 年
行 10 10 美 美
7.808 12,578,507.07 98,214,611.96 7.808 12,578,507.07 98,214,611.96
项 月 月 元 元
目 19 19
贷 日 日
款
合 - -
-- -- -- -- 98,214,611.96 -- -- 98,214,611.96
计 - -
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
137,978,600.00 100 137,978,600.00 100
数
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期
项目 期初数 母公司本期减少 期末数
增加
资本溢价（股本
175,643,511.28 175,643,511.28
溢价）
其他资本公积 6,506,066.49 160,000.00 6,346,066.49
关联交易差价 6,295,520.54 6,295,520.54
合计 188,445,098.31 160,000.00 188,285,098.31
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,128,224.73 2,128,224.73
合计 2,128,224.73 2,128,224.73
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -1,431,344.13
加：年初未分配利润 -51,179,575.31
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -52,610,919.44
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 120,125,500.86 121,253,216.87
其他业务收入 970,457.54 29,951,157.38
合计 121,095,958.40 151,204,374.25
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
筑路机械 120,125,500.86 89,367,059.18 121,253,216.87 92,630,862.54
合计 120,125,500.86 89,367,059.18 121,253,216.87 92,630,862.54
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平地机销售收入 80,126,627.00 58,681,130.78 91,310,181.09 67,892,348.76
装载机销售收入 18,520,429.97 16,083,389.66 6,118,060.11 5,386,068.19
压路机销售收入 9,968,058.04 5,406,105.80 13,684,391.62 14,980,302.05
输送泵销售收入
其他产品收入 11,510,385.85 9,196,432.94 10,140,583.98 4,372,143.54
平地机 80,126,627.00 58,681,130.78 91,310,181.09 67,892,348.76
装载机 18,520,429.97 16,083,389.66 6,118,060.11 5,386,068.19
压路机 9,968,058.04 5,406,105.80 13,684,391.62 14,980,302.05
输送泵
路拌机WB360 2,640,215.91 2,905,982.92
配件 4,289,053.31 2,305,734.50
其他产品收入 4,581,116.63 3,984,715.52 10,140,583.98 4,372,143.54
合计 120,125,500.86 89,367,059.18 121,253,216.87 92,630,862.54
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 11,057,524.43 8,956,594.79 16,914,757.52 13,531,806.1
华北地区 10,003,847.52 8,103,116.49 20,068,783.86 16,055,027.08
华中地区 1,538,800.00 1,246,428.00 4,964,478.42 3,971,582.74
华东地区 3,034,582.48 2,427,665.98 8,644,069.58 6,915,255.66
华南地区 5,195,688.43 4,052,636.98 1,876,448.86 1,501,159.09
西北地区 6,517,850.00 5,149,101.50 14,059,381.95 11,864,859.39
西南地区 2,031,343.00 1,625,074.40 442,406.68 35,365.34
国外 80,745,865.00 57,806,441.04 54,282,890.00 38,755,807.14
合计 120,125,500.86 89,367,059.18 121,253,216.87 92,630,862.54
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
阿根廷D&Y公司（香港-许铎） 16,870,481.19 14.04
中工工程机械成套有限公司 8,920,007.83 7.43
新疆工程机械配件供销公司 6,130,000.00 5.10
广州天河区农机物资公司 5,010,000.00 4.17
哈尔宾诚信有限公司 3,415,180.00 2.84
合计 40,345,669.02 33.58
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 239,856.27 7%
教育费附加 102,797.26 3%
防洪工程维护费 34,269.75 1%
合计 376,923.28 --
28、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
长期股权投资差额摊销 -530,730.62
期末调整被投资公司所有者权益增减金额 4,449,179.87
合计 3,918,449.25 －
29、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 50,720.00 43,363.83
其中：固定资产处置利得 50,720.70 43,363.83
无形资产处置利得
其他 121,133.00 41,498.59
合计 171,853.70 220,053.43
30、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 39,117.02
无形资产处置损失
其他 14,000.60 -2,599.29
合计 53,117.62 -2,599.29
31、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类）
财政补贴 135,191.00 技术发展基金
合计 --
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
其他收入 1,669,205.08
合计 1,669,205.08
主要是收到的医疗保险，产品质量索赔，收取的代垫的水电费、利息收入等。
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业费用，管理费及往来款 15,384,569.97
合计 21,302,469.97
主要是支付的营业费用、管理费用，银行手续费等。
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
业务性
母公司名称 注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
质
比例(%) 权比例(%) 制方
鼎盛天工工 天津市华苑产 工程机
程机械股份 业园区海泰南 械制造 137,978,600.00 100 100
有限公司 北大街5号 业
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
表决权
持股比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例
例(%)
(%)
天津鼎盛工 天津市
程机械有限 华苑产 工程机械制造等 75,000,000.00 90 90
公司 业区
机电一体化的技术开发、咨询、服务、转
天津市
天津大业物 让；金属材料、橡胶制品、木材制品、汽
华苑产 15,000,000.00 88.64 88.64
流有限公司 车配件、机械设备、五金、交电、化工批
业区
发兼零售
工程建设机械及筑养路施工成套设备、商
天津市天工 天津市
品混凝土技术与装备的研究、开发、制造
工程机械有 华苑产 1,000,000.00 90 90
及相关技术咨询；建设机械及配件、系列
限公司 业区
清洗车配件及混凝土泵车配件制造。
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易
关联方 易定价 占同类交易 占同类交易
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
原则
(%) (%)
天津大业 购原材
物流限公 料，配套 80,341,477.41 88 109,217,203.31 90
司 件等
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 天津市天工工程机械有限公司 13,561,690.85 12,176,546.39
应付账款 天津鼎盛工程机械有限公司 28,663,930.64 14,863,455.92
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.38 0.38 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.15 0.15 0.003 0.003
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 1,867,249.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
董事长：
鼎盛天工工程机械股份有限公司
2007年8月17日