国机汽车股份有限公司

       董事会审计与风险管理委员会 2018 年度履职情况报告



    根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上

市公司治理准则》（以下简称“《公司治理准则》”）、《上海证券交

易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券

交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《国机汽车股份有限

公司章程》、《董事会审计与风险管理委员会工作规则》的有关规定，

作为国机汽车股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计与风险管

理委员会成员，向董事会作如下报告：

    一、审计与风险管理委员会基本情况

    2015 年 12 月 7 日，公司召开第七届董事会第一次会议，审议通

过《关于选举第七届董事会专门委员会成员的议案》，选举李明高先

生、王璞先生、刁建申先生、张治宇先生为第七届董事会审计与风险

管理委员会委员，由李明高先生任主任委员。董事焦勇先生于 2018

年 2 月辞去公司董事职务，相应辞去审计与风险管理委员会委员职

务。

    二、审计与风险管理委员会年度会议召开情况

    报告期内，公司第七届董事会审计与风险管理委员会根据《公司

治理准则》、《股票上市规则》及其他有关规定，积极履行职责，审计

与风险管理委员会共召开了 5 次会议。

    1、2018 年 3 月 15 日，召开 2018 年第一次会议，会议讨论并一

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致审议通过了审计会计师出具的 2018 年年度报告的初步审计意见，

并与外部审计机构人员就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行

讨论与沟通；

    2、2018 年 3 月 20 日，召开 2018 年第二次会议，会议讨论并一

致审议通过了《公司 2018 年年度报告及摘要》，《关于续聘天健会计

师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2018 年审计机构及支付其 2017

年审计费用的议案》，《2017 年度内部控制评价报告》，《2017 年内部

审计报告及 2018 年内部审计计划》；

    3、2018 年 4 月 19 日，召开 2018 年第三次会议，会议讨论并一

致审议通过了《公司 2018 年第一季度报告》；

    4、2018 年 8 月 23 日，召开 2018 年第四次会议，会议讨论并一

致审议通过了公司《2018 年半年度报告及摘要》；

    5、2018 年 10 月 29 日，召开 2018 年第五次会议，会议讨论并

一致审议通过了《公司 2018 年第三季度报告》。

    三、审计与风险管理委员会年度主要工作内容情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事

务所”）是大型的专业会计中介服务机构，具备财政部和中国证监会

批准的证券期货相关审计业务资格、从事金融相关审计业务资格等

20 余项执业资格。公司认为该所能够满足财务报告审计工作的要求，

且从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则。

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    2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

    鉴于上述原因，经公司第七届审计与风险管理委员审议表决后，

决定向董事会提议 2018 年度继续聘请天健会计师事务所为公司的外

部审计机构。

    3、审核外部审计机构的审计费用

    经审核，公司支付天健会计师事务所 2017 年财务报告审计和内

部控制审计的服务费为 170 万元，与公司所披露的审计费用情况相

符。

    4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法

及在审计中发现的重大事项

    报告期内，公司第七届审计与风险管理委员会与天健会计师事务

所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，

并且在审计期间也未发现在审计中存在其他的重大事项。

    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

    公司第七届审计与风险管理委员会认为天健会计师事务所对公

司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，公司第七届审计与风险管理委员会认真审阅了公司的

内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计

部门严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性

意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题

的情况。

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    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，公司第七届审计与风险管理委员会认真审阅了公司的

财务报告，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关

的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错

调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的

事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海

证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理

制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章及内部管理制

度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司

和股东的合法权益。因此，公司第七届审计与风险管理委员会认为公

司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治

理规范的要求。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，为更好的使公司管理层、内部审计部门及相关部门与

天健会计师事务所进行充分有效的沟通，公司第七届审计与风险管理

委员会在听取了双方的意见后，积极进行了协调工作，以求用最短的

时间完成相关审计工作。

    四、审计与风险管理委员会年度履职情况总体评价

    报告期内，公司第七届审计与风险管理委员会依据《上海证券交

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易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会

审计与风险管理委员会工作规则》等的相关规定，充分发挥了审查、

监督作用，确保了足够的时间和精力完成职责工作，切实履行了审计

与风险管理委员会的责任和义务。

    2019 年，公司董事会审计与风险管理委员会将继续严格依照相

关规定，持续开展公司内部、外部审计的沟通、监督和核查，完善公

司内部控制体系，勤勉尽责参与公司治理，全面履行职责，确保对经

营层及公司经营活动的有效监督，切实维护公司及全体股东的合法利

益。




             国机汽车股份有限公司董事会审计与风险管理委员会

                                            2019 年 4 月 26 日




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