中外运空运发展股份有限公司2000年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司中文名称:中外运空运发展股份有限公司
公司英文名称:Sinotrans Air Transportation Development Co. Ltd.
2.公司法定代表人:张斌
3.公司信息披露人员:
董事会秘书:周波
董事会证券事务代表:张欣
联系地址:北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦
联系电话:010-68405635
传真:010-68405629
电子信箱:stock@sinoair.com
4.公司注册地址:北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦
办公地址:北京市海淀区西三环北路21号久凌大厦
邮政编码:100089
电子信箱:stock@sinoair.com
5.选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:外运发展
股票代码:600270
二、会计数据和业务数据摘要
1.2000年主要会计数据(单位:元)
项目 金额
利润总额 367611071.64
净利润 180390833.44
扣除非经常性损益的净利润 173181629.78
主营业务利润 520351870.16
项目金额其他业务利润 7618464.13
营业利润 346987433.91
投资收益 16741500.10
补贴收入 0.00
营业外收支净额 3882137.63
经营活动产生的现金流量净额 260373238.90
现金及现金等价物净增加额 956067756.76
2.前三年的主要会计数据和财务指标 单位:元
指标项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 1045690746.34 785788620.93 646746944.15
净利润 180390833.44 161858454.64 136812984.16
总资产 1991581965.13 895663249.64 740842110.08
股东权益(不含少数股东权益) 1382122802.43 335636103.49 278237222.50
每股收益(摊薄) 0.65 0.78 0.00
每股收益(加权) 0.87 0.78 0.00
每股净资产(摊薄) 4.99 1.62 0.00
调整后的每股净资产 4.80 1.43 0.00
扣除非经常性损益后的每股收益 0.62 0.78 0.00
每股经营活动产生的现金流量净额 0.94 0.79 0.00
净资产收益率(%) 13.05 48.22 0.00
3.利润表附表
2000年度
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.65% 136.09% 1.88 2.51
营业利润 25.11% 90.75% 1.25 1.67
净利润 13.05% 47.18% 0.65 0.87
扣除非经常损益后净利润 12.53% 45.29% 0.62 0.84
注:重要会计数据和财务指标的计算公式
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额] /年度末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(5)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
4、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
207716000 104112710.98 3308804.27 1654402.14 19400186.10 335636103.49
本期增加
70000000 911333688.41 18039083.34 9019541.67 38685773.09 1046486698.94
本期减少
591387.57
期末数
277716000 1014855011.82 21347887.61 10673943.81 58085959.19 1382122802.43
变动原因
注1 注2
注1:公开发行社会公众股7000万股
注2:本年度资本公积增加较多主要为公开发行社会公众股7000万股所产生的股本溢价
三、股本变动及股东情况
1.截止2000 年12 月31 日股东总数51796户。
2.公司前十名股东名单如下:
股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本比例(%)
中国对外贸易运输(集团)总公司 195000000 195000000 70.36
中国机械进出口(集团)有限公司 9000000 9000000 3.24
海通证券 0 5440321 1.96
同盛基金 0 4000000 1.44
北京首都旅游股份有限公司 2000000 2000000 0.72
同益基金 0 1059000 0.38
裕泽基金 0 810000 0.29
北京市农工商联合总公司 660000 660000 0.24
九龙电力 0 552593 0.20
北京海诚电讯技术有限公司 500000 500000 0.18
兴科基金 0 500000 0.18
西南证券 0 500000 0.18
说明:
①前10名股东中并列第10名股东为北京海诚电讯技术有限公司、兴科基金、西南证券；第1、2、5、8名股东及第10名的北京海诚电讯技术有限公司为未上市流通股股东第3、4、6、7、9、10名股东为流通股股东。
②前10名股东之间不存在关联关系。③持股5%以上的法人股股东是:中国对外贸易运输(集团)总公司。
四、股东大会简介
1.报告期内召开的股东大会情况:报告期内共召开股东大会两次。
①本公司于2000 年3 月17 日召开2000年第一次临时股东大会。经审议表决会议通过了如下决议:
a.审议通过了《关于申请公开发行社会公众股股票上市交易的议案》；
b.审议通过了《关于授权公司董事会办理申请公开发行股票有关事宜的议案》；
c.审议通过了《关于股利分配的议案》自1999年11月1日起至股票发行之月期间的利润由老股东享有公开发行之次月起的利润由新老股东共享；
d.审议通过了《关于募集资金投向的议案》同意以下项目作为本次发行上市募集资金运用的项目:
a)中外运北京空港物流中心建设项目；
b)收购北京空港快件监管中心；
c)上海浦东国际机场物流中心建设项目；
d)国内物流配送系统建设项目；
e)综合物流信息网络系统建设项目；
f)收购集团公司下属省市公司的空运资产项目；
g)补充流动资金项目。(关联股东中国对外贸易运输(集团)总公司回避)；
e.审议通过了《关于财务四项计提的议案》同意按5%的比例计提应收帐款及其他应收呆帐准备；
f.审议通过了《关于资产置换的议案》同意中国对外贸易运输(集团)总公司以中外运华南空运有限公司等六家空运资产及北京天竺空港土地使用权置换原中国对外贸易运输(集团)总公司投入的其中外运—天地快件有限公司的股权(关联股东中国对外贸易运输(集团)总公司回避)；
g.审议通过了《关于设立华南等六家分公司的议案》(关联股东中国对外贸易运输(集团)总公司回避)；
h.审议通过了《关于公司章程修改案的议案》按照《上市公司章程指引》对章程进行了修改增加了有关股票的条款。
②本公司于2000 年9月29日召开2000 年度第二次临时股东大会。经审议表决会议通过了如下决议:
a.审议通过了《关于利润分配的议案》同意自1999年11月1日至2000年6月30日之间的利润由公司老股东持有从2000年7月1日起利润由公司新老股东共享；
b.审议通过了《关于董事变更的议案》同意董事吴东明辞去本公司董事的申请同意补选刘学德为本公司新董事；
c.审议通过了《关于发行授权的议案》。
2.报告期内公司董事发生变动监事未发生变动。
经2000年第二次临时股东大会通过同意董事吴东明先生辞去本公司董事的申请；同意补选刘学德先生为本公司董事。
五、董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处行业及地位
公司所处的行业是物流运输行业具体涉及国际航空货运代理业、国际航空快递业、国内物流综合服务业。公司在上述三项细分行业中占有不同的地位。国际航空货运代理业务是由公司自营的部分体现的公司在我国该行业中处在相对领先的地位是各大航空货运口岸业务规模最大的货运代理之一但由于该行业进入壁垒较低竞争激烈公司在我国国际航空货运代理总体市场所占的份额还未达到主导保持在10%以下。国际航空快递业务主要是通过公司的控股合资公司经营体现的公司在该行业中占有主导地位保持着市场领导者的地位总体占有我国国际航空快递市场接近50%的份额。国内物流综合服务是一个新兴的业务内容涵盖广泛的行业相关市场正处于开发整合阶段公司的经营战略是着力于本项业务的培育、开发。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
①主要经营范围为:
承办空运进出口货物的国际运输代理业务包括:揽货、分拨、订舱、包机、仓储、中转、物流服务、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国际快递(不含私人信函)业务；与以上业务相关的咨询、服务、展览、技术交流；资产管理；实业投资。(注明:在第一届第八次董事会上将提出变更章程的议案增加多式联运、过境运输、国内货运的经营项目。)
②业务经营状况
本年度公司的主营业务保持了平稳增长的势头2000年全年货运代理总量进口56482吨出口26895吨国内货运6004吨快件代理总量进口2798615票出口3468024票。2000年公司主营业务收入(含中外运-敦豪合并报表)比去年同期增长259902125元净利润180390833.44元比去年同期增长11.45%。
（3）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
注册资本 投资额 持股比例 报告期内 报告期内
主营业务收入 实现利润
中外运—敦豪国际航空快件有限公司
1030万美元 515万美元 50% 615526108.72元 170550871.29元
中外运—欧西爱斯国际快递有限公司
112万美元 56万美元 50% 51094166.86元 18630899.79元
华捷国际运输代理有限公司
120万美元 60万美元 50% 149014677.24元 1522496.34元
金鹰国际货运代理有限公司
124万美元 24.8万美元 20% 129867296.82元 2560351.21元
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
①如何把发行后的资金优势转化为主营业务中的竞争优势，进一步扩大市场份额，开拓新的相关业务领域，提高公司持续发展能力的问题。
②强化公司区域三级管理，提高公司总部和各分公司之间的业务、财务、信息调度指挥的效率，并以之提高公司在全国范围内的整体竞争力。
③进一步完善公司物流操作设施及其相配套的信息操作系统，提升公司的物流操作能力和操作水平，并以之大力开拓各目标细分市场的物流服务对象。
2.公司财务状况
（1）公司财务状况
项目 2000年12月31日 1999年12月31日 增长比例（%）
总资产 1,991,581,965.13 895,663,249.64 122.36%
长期负债 11,929,782.06 0
股东权益 1,382,122,802.43 335,636,103.49 311.79%
主营业务利润 520,351,870.16 431,291,106.14 20.65%
净利润 180,390,833.44 161,858,454.64 11.45%
（2）增减变动原因
①报告期内总资产和股东权益较上期增幅较大的主要原因是本年度发行社会公众股7,000万股募集资金到位所致。
②公司其他长期负债2000年12月31日的余额为11,929,782.06 元，系公司股票发行冻结申购资金利息款。2000年11月30日经中国证监会批准，公司发行社会公众股7,000万股，共回收社会投资者无效申购资金利息14,912,227.58元，公司从2000年起分5年转入营业外收入，本期转入2,982,445.52元。
3.公司投资情况
（1）报告期内募集资金使用情况
公司于2000年11月30日以每股14.30元的发行价发行人民币普通股7000万股，实际募集资金976,000,000.00元。截止报告期末实际投入89,472,354.00元，余额存入银行。具体情况如下:
项目名称 投资金额（万元） 实际投入金额（万元） 完成进度
北京空港物流中心 15,344 42 0.28%
中外运上海浦东国际机场物流中心 19,800 1,000 5.05%
收购集团公司下属省市公司的空运资产 5,395 0
综合物流配送系统 16,615 0
综合物流信息网络系统 13,726 1,680 12.24%
收购北京空港快件监管中心 6,090 5,845 95.98%
补充流动资金 20,630 380 1.84%
（2）报告期内公司无非募集资金投资项目。4.生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司生产经营和财务状况的影响
①国际货物运输代理行业与宏观经济环境密切相关，特别是对外贸易环境，如果2001年世界经济及国内经济条件发生大的变化，公司经营将相应受到影响。在世界范围看，以美国为代表的世界经济的增长速度、东南亚经济危机的恢复都将直接影响我国外贸的增长速度，因此，国际经济的不确定因素将直接影响公司的发展速度。
②2000年以来，经济增长速度加快，宏观经济政策的调整为内需扩张提供了良好的基础，将带动国内消费的增长，根据国务院发展中心预测，2001年我国进口将保持20%的增长，我国出口的增长速度将达到10%。国内产业结构的升级，外商投资的恢复性增长对进口推动很大。
③中国即将进入WTO，公司面临的机遇大于挑战
随着中国加入WTO进程的加快，国际货运代理行业将逐步全面开放，面临国际知名货运代理企业的进入，本公司已在企业改制的过程中逐步转换经营机制，实现管理的科学化、制度化，并通过在资本市场进行融资，利用募集资金，建立起国内一流，具有国际水平的服务设施和经营网络，提高公司的信息技术水平。通过市场开发和整合，形成规模经营。公司将以雄厚的实力和先进的机制，在与国际同行对手的竞争中保持有利地位。同时借助本公司与众多国际知名货运代理企业长期合作的经验与信誉，与它们保持或建立互利的战略合作关系，在共同成长中达到双赢的目标。中国加入WTO以后国内市场将进一步对外开放，在产品的分销权、物流服务和电子商务方面放松对外资的限制，外国企业可在国内开设独资货运代理企业，或采用收购方式控股中国物流服务企业。在各种贸易壁垒逐渐弱化的市场条件下，公司将面临国际竞争对手新的挑战。
5.新年度业务发展规划
①在国际空运代理市场进一步扩大市场占有率和货运总量，在此基础上发展对内、对外的拓展延伸服务，即以航空公司的国际航线为依托，提供在海外和国内两端延伸的门到门服务。充分利用加入WTO后，国外航空公司能够直接进入运输市场的机遇，将公司的服务建立在以市场为导向的基础上，拓展优质服务，获得规模效益。
②在国际航空快递市场，支持下属国际快递合资公司，完善国内网络、扩展服务地域，进而巩固并扩大其市场领先地位；同时公司要加强与其他主要代理合作伙伴的合作，充分利用民用航空市场开放的机遇，扩大快递代理业务。
③公司将按照募集资金投项，完善国内网络，在全国绝大多数省市设立分公司，加强物流配套设施建设，完善物流信息系统，全面提升公司的综合物流服务能力，从而开发物流目标市场的大客户，发展个性化的物流服务，挖掘客户的潜在需求。在发展物流业务的经营策略方面，公司把物流市场占有率作为首要目标，给予物流业务发展一定的政策倾斜，迅速扩大营业额、占领市场。
6.董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容。
2000年度本公司董事会共召开五次会议。
①2000年2月1日第一届第三次董事会会议在公司会议室召开，应到董事9人，实到7人，书面授权委托2人，1名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过如下议案及决议：
a.《关于发行股票的议案》；
b.《关于发行授权的议案》；
c.《关于股利分配的议案》；
d.《关于募集资金投向的议案》；
e.《关于公司财务四项计提问题的议案》；
f.《关于资产置换的议案》；
g.《关于设立华南等六家分公司的议案》；
h.《关于公司章程修改的议案》。
②2000年4月9日第一届第四次董事会会议在公司会议室召开，应到董事9人，实到5人，1名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了关于承继中外运华北空运有限公司持有的中外运空港物流有限公司出资权益的议案及决议。
③2000年5月22日第一届第五次董事会会议在公司会议室召开，应到董事9人，实到5人，1名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过了关于设立广州经济技术开发区营业部等四个营业部的议案和决议。
④2000年8月15日第一届第六次董事会会议在公司会议室召开，应到董事9人，实到9人，1名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过以下议案及决议：
a.《关于尹建华先生申请辞去总经理职务的议案》；
b.《关于聘任总经理及常务副总经理的议案》。
⑤2000年8月28日第一届第七次董事会会议在公司会议室召开，应到董事9人，实到9人，1名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过以下议案及决议：
a.《关于利润分配的议案》；
b.《关于董事变更的议案》；
c.《关于发行授权的议案》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
本报告期内，公司召开的2000年第一次临时股东大会和2000年第二次临时股东大会所通过的议案及决议均由董事会或经理层具体负责实施落实。
7.公司管理层及员工情况
（1）董事、监事及高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年度内增加 年末持股
张斌 男 44 董事长 1999.10-2002.10 0 0 0
刘学德 男 49 董事、总经理 2000.9-2003.9 0 0 0
苏玉民 男 43 董事 1999.10-2002.10 0 0 0
刘毅 男 40 董事 1999.10-2002.10 0 0 0
尹建华 男 45 董事、常务副总 1999.10-2002.10 0 0 0
刘洪苓 女 46 董事 1999.10-2002.10 0 0 0
虞健民 男 35 董事 1999.10-2002.10 0 0 0
张葵 女 38 董事、财务总监 1999.10-2002.10 0 0 0
曹晓东 女 49 董事 1999.10-2002.10 0 0 0
潘德源 男 51 监事 1999.10-2002.10 0 0 0
甄江苏 女 51 监事 1999.10-2002.10 0 0 0
郝文宁 男 29 监事 1999.10-2002.10 0 0 0
王坚 男 35 副总经理 0 0 0
高伟 男 34 副总经理 0 0 0
唐志兰 女 35 副总经理 0 0 0
张晨梅 女 35 副总经理 0 0 0
周波 男 29 董事会秘书 0 0 0
注：
度报酬总额（包括工资、福利等收入）为694776.00元。其中7万元以上有1人，6万-7万元的有6人，5万-6万元的有1人，5万元以下的有2人。
公司董事：苏玉民、刘毅、刘洪苓、虞健民不在本公司领取报酬；公司监事：潘德源、甄江苏不在本公司领取报酬。
①报告期内董事离任情况：经2000年9月29日2000年第二次临时股东大会研究，同意董事吴东明先生辞去本公司董事的申请，同意补选刘学德先生为本公司董事。
②报告期内高级管理人员离任情况：经2000年8月15日第一届第七次董事会会议研究，同意尹建华辞去总经理职务，聘任刘学德为本公司总经理，聘任尹建华为本公司常务副总经理。
③报告期内监事未发生变动。
（2）公司人员情况
公司现有员工总数为1843人，其中业务人员820 人，管理人员504 人，销售人员87人，辅助人员124人，临时工308人。
按学历分，大专以上有679人，占员工总数的36.84%，其中研究生以上学历的有14 人；大学本科以上学历的有240人，公司有21名退休职工，3名退职人员。
8.本次利润分配预案、公积金转增股本预案
（1）第一届董事会第八次会议提出2000年度分配预案：根据2000年第二次临时股东大会决议，1999年11月1日至2000年6月30日之间的利润由老股东享有，20007月1日起的利润由新、老股东分享。本公司2000年7月1日至12月31日实现净利润100,943,481.41元，按10%比例提取法定公积金10,094,348.14元，按5%比例提取法定公益金5,047,174.07元。可供股东分配的利润为85,801,959.19元。本次年终分配拟以每10股派现金股利人民币壹元（含税），总计派发现金27,716,000元，每10股派送壹股红股，剩余利润作为未分配利润留存。说明：以上分配预案尚需经2000年度股东大会审议通过。
（2）下一年度利润分配政策：
公司拟在2001年度进行一次利润分配；公司在2001年度实现净利润中可供分配的利润用于股利分配的比例不低于40%；公司2000年累计未分配利润用于2001年度股利分配的比例不低于40%；分配主要采用现金形式，占股利分配的50 %以上。
说明：以上2001年利润分配政策在实施时，需要董事会提出预案并提交大会审议通过才能正式实施，董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利。
9.其他报告事项：本报告期内公司选定《中国证券报》、《上海证券报》作为公司指定信息披露刊物。
六、监事会报告
1.本年度未召开监事会会议，列席董事会五次。
2.监事会依照《公司法》和公司章程履行职责情况。
（1）对董事会的重大决策和经营行为进行监督：监事会全体成员本着对公司和全体股东负责的精神，认真地履行了股东大会授予的监督职能。列席了2000年度历次董事会会议及重要的总经理办公会议，出席了股东大会，并对会议中讨论的问题充分发表了意见。对公司的经营规划、投资决策、重要人事安排、董事会行使授权情况进行了必要的参与和监督。监事会认为本年度公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及其他有关法律、法规及制度规范运作，公司的经营班子团结进取，廉洁自律，恪尽职守，科学决策，合法经营，未发生明显投资失误，经营作风稳健，经营业绩好。
（2）对公司董事会成员及高级管理人员的经营管理行为进行监督：
董事会成员及公司全体高级管理人员忠于职守，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为发生。
（3）对公司的财务管理情况进行监督：
公司财务制度严明，操作规范，未发现违反财务制度和侵害股东权益的现象。根据中天信会计师事务所有限责任公司出具的中天信会审字（2001）第（059 ）号《审计报告》，监事会认为：公司2000 年的财务核算体制是合理的，会计事项的处理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》要求，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（4）对募股资金使用情况进行监督：公司最近一次募集资金是在2000年完成的，使用情况已经在年度报告有关内容中披露。
（5）对公司关联交易进行监督：
公司与关联企业之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，在本年度无任何高于或低于正常售价的情况。公司有关关联交易明细详见《审计报告》中会计报表附注（八）关联方关系及其交易。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.本年度无公司董事及高管人员受监管部门处罚的情况。
3.报告期内控股股东未发生变更，公司董事会成员发生变动，公司总经理发生变更，董事会秘书未发生变更。
董事会成员、总经理发生变更详情见第四章董事会报告7（1）①②内容。
4.报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项：
本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于2000年2月20日签署《资产置换协议》，中国对外贸易运输（集团）总公司将下属中外运华南空运有限公司、中外运西北空运有限公司、深圳市中外运航空货运代理公司、中国航空货运代理公司杭州公司、中国外运山东公司空运部、中国外运江苏公司空运部的资产及北京天竺空港的部分土地使用权作为投入，置换原投入的中外运—天地快件有限公司的中方股权，涉及金额5,189.89万元。
5.报告期内重大关联交易事项：
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：
①本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于1999年12月30日签署了《关于在快件业务方面实行统一结算的协议书》，由本公司统一负责集团公司下属有关公司的快件业务结算。报告期内，本公司对集团公司下属有关公司的快件业务结算金额，应收2,424,832.00元，应付4,754,821.18元；
②本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于2000年4月10日签署了《综合服务协议》，由集团公司按照统一的政策和市场价格向本公司提供职工住房（主要为未参加房改而以租赁方式使用的住房和本公司职工使用的集团公司及其下属企业单身宿舍）、信息技术服务方面的服务，涉及金额480万元；
（2）资产、股权转让发生的关联交易：
①本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司及下属有关省市公司于2000年3月签署了《房屋租赁合同》，按照本公司成立前原公司的租赁价格继续租赁该房屋，以解决办公用房，涉及金额1,168,560元/年，2000年全年租金已付清；
②本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于2000年2月20日签署《资产置换协议》，中国对外贸易运 输（集团）总公司将下属中外运华南空运有限公司、中外运西北空运有限公司、深圳市中外运航空货运代理公司、中国航空货运代理公司杭州公司、中国外运山东公司空运部、中国外运江苏公司空运部的资产及北京天竺空港的部分土地使用权作为投入，置换原投入的中外运—天地快件有限公司的中方股权，涉及金额5,189.89万元。置换后，华南空运等六家分公司进入本公司，使本公司业务网络的覆盖面扩大，为今后开展国内物流业务创造了条件。该协议现已履行完毕；
③本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于2000年3月20日签署《资产收购协议书》，约定本公司在公开发行股票后，以部分募集资金收购集团公司下属的其他从事空运业务的公司的资产，涉及金额5395万元。
（3）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项：（详见《审计报告》中“会计报表附注”第（八）关联方关系及其交易）
（4）其他重大关联交易：
本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司于2000年4月签署了《商标使用许可合同》，由股份公司无偿使用集团公司注册号为779072的“SINOTRANS”商标。该合同有效期五年，同时规定给予本公司无偿使用许可。
6.本公司与控股股东人员独立、资产完整、财务独立：
（1）公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬。
（2）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；拥有独立的采购系统。
（3）公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7.本期未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8.本年度聘请中天信会计师事务所有限责任公司。
9.其它重大合同（含担保等）及其履行情况：（1）持股5%以上股东在本公司招股说明书中披露的承诺事项：
有关中外运—天地快件有限公司与本公司间存在一定程度的同业竞争事项。中国对外贸易运输（集团）总公司正在与外方谈判，降低其在天地公司中的权益比例，并放弃对天地公司的控制权。除上述关联交易项下披露事项外，公司无其它重大事项发生。
（2）本公司在招股说明书中披露的承诺事项：
①本公司承诺在上市后继续加强对分公司的财务、人员进行统一管理，对利用募集资金所收购的空运公司，将取消其法人地位，并参照现存分公司统一管理其财务和人员。
公司先后制订了《中外运空运发展股份有限公司财务管理办法》、《内部审计工作规定》、《预算管理办法》、《资金管理权限暂行规定》、《中外运空运发展股份有限公司资金管理办法》、《银行存款管理制度》等一系列财务规章制度，对资金实行集中管理，并对分公司的财务经理采取公司本部委派制度。
②目前，原中外运华东空运有限公司、中外运西南空运有限公司、中外运东北空运有限公司、中外运西北空运有限公司、中国航空货运代理公司杭州公司均在当地工商行政管理部门完成了企业注销手续，原中外运华南空运有限公司、深圳市中外运航空货运代理公司、中外运华北空运有限公司、中国航空货运代理公司在当地工商行政管理部门的注销手续正在办理当中。
（3）本公司与中国对外贸易运输（集团）总公司签署了《避免同业竞争协议》，集团公司不再新设从事与本公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构；对集团公司现有的与股份公司有可能产生业务重叠、交叉并对股份公司产生影响的公司，同意在本公司公开发行股票后，以募集资金进行收购，以消除可能出现的同业竞争；现阶段将由股份公司对集团公司所属的与本公司有相同或类似业务的子公司的经营活动进行统一协调，减少可能出现的同业竞争。10.本年度公司未发生更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
一、审计报告
中天信会审字（2001）第059号
中外运空运发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的母公司资产负债表和合并资产负债表，2000年1-12月的母公司利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2000年1-12月的母公司现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年1-12月的经营成果以及2000年1-12月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑卫军
地址：北京市西城区金融大街35号 中国注册会计师：李毅
国际企业大厦A座1202室
邮政编码：100032
联系电话：（010）88091221 二○○一年三月二十六日
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
中外运空运发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会“国经贸企改[1999]939号”文批准，由中国对外贸易运输（集团）总公司（以下简称“中外运总公司”）作为主要发起人，联合中国机械进出口（集团）有限公司、北京首都旅游股份有限公司、北京市农工商联合总公司和北京海诚电讯技术有限公司，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年10月11日在国家工商行政管理局注册登记成立，注册资本为人民币20,716万元。2000年11月30日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股。本次公开募股后，总股本增至27,716万股, 公司于2000年12月在国家工商行政管理局进行了变更登记。
本公司的经营范围：承办空运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、分拨、订舱、包机、仓储、中转、物流服务、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国际快递（不含私人信函）业务；与以上业务相关的咨询、服务、展览、技术交流；资产管理；实业投资。
（二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度为公历年度，即自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则，公司设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值入帐。
5、外币业务的折算
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入帐，期末将货币性项目外币帐户余额按照期末外汇市场汇价折合为本位币，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额，除由于购建固定资产而于购建期内资本化外，一般均作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐准备的核算方法
公司坏帐损失确认标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿债务后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
公司坏帐损失的核算：公司坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备金按公司期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的5%计提并计入当期损益。公司与合并会计报表子公司之间，以及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时可以抵销，不计提坏帐准备。
8、存货计价及存货跌价准备的核算方法公司存货主要是低值易耗品等。低值易耗品购入时按实际成本记帐，领用时一次摊销计入当期损益。公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（不含20%）以下的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上的，采用权益法核算。
10、长期债权投资的核算方法
公司长期债券投资按实际支付的款项，扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。发生的溢价或折价在债券存续期间内于确认债券利息收入时平均摊销。债券投资按权责发生制原则计提利息。
11、长期投资减值准备的核算方法
公司根据期末长期投资帐面金额与被投资单位的收益水平和财务状况等进行比较分析，计提相应的长期投资减值准备。
12、固定资产计价与折旧政策
公司将拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。固定资产采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值率3%确定其折旧率如下：
资产名称 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 3% 3.23%
机器设备 5 3% 19.40%
运输设备 5 3% 19.40%
其他设备 5 3% 19.40%
13、在建工程核算方法
公司在建工程按工程实际发生额记帐。工程完工并交付使用时暂估入固定资产，待办理竣工决算后，按工程决算价格调整固定资产帐面值。
14、无形资产计价和摊销方法
公司股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；购入的无形资产，按实际支付的价款入帐。无形资产在受益于公司时，按照无形资产的受益期限平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费、长期待摊费用按照实际发生数入帐。开办费按5年平均摊销，长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16、借款费用的核算方法
属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用，直接计入当期损益。
为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产交付使用前所发生的部分予以资本化，计入所建造的固定资产价值；在固定资产交付使用后所发生的，直接计入当期损益。
17、收入确认的方法
公司以提供劳务、相关收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
18、所得税的核算方法
公司采用应付税款法核算所得税。
19、合并会计报表编制方法
公司对拥有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%以上，但具有实质控制权的子公司，合并其会计报表。
合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以本公司母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司间重大交易及往来金额均已抵销。
（三）税项
1.企业所得税
（1）母公司本部的企业所得税税率为33%，根据北京市海淀区国家税务局“海国税减免2000（所）字第61号”，自2000年1月1日起至2000年12月31日止，免征所得税一年。各分公司按属地纳税的原则在各地自行纳税。除以下说明以外企业所得税税率均为33% 。
1）深圳分公司根据深圳市地方税务局第一检查分局“深地税一检函[2001]1号”文及“原深地税罗发[1996]271号”批复的有关税收政策优惠确定2000年度所得税率为7.5% 。
2）西南分公司根据“四川省国家税务局直属分局政策性减免税认定审批表”同意2000年元月至12月减半征收企业所得税。
3）山东分公司根据青岛市城阳国家税务局“青城国税[2000]162号”文的批复，从开业之日（2000年4月）起第一年免征企业所得税。
4）华东分公司地处上海浦东开发区，根据上海市财政局第四分局（沪财四发[2000]219号文）批复，华东分公司自2000年1月1日起至2002年12月31日止享受浦东新区所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）并表单位中外运-敦豪公司是一家中外合资企业，在全国各地分设24家分公司，经国家税务总局批准，分公司的所得税是按各地分公司在当地适用的所得税率计算，由敦豪总部集中缴纳。其中深圳和厦门分公司的税率为16.5%（15%的企业所得税税率和1.5%地方所得税税率），其他分公司的税率为25.5%（24%的企业所得税税率和1.5%地方所得税税率）。
2.营业税
公司物流、航空快件业务的收入按3%的税率计缴营业税，货运代理业务、仓储和佣金的收入按5%的税率计缴营业税。
3.城建税
公司按照应纳营业税额的7%计缴。
4.教育费附加
公司按照应纳营业税额的3%计缴。
（四）控股子公司及合资企业
1.存在控制关系的子公司及合资企业的基本情况如下：
公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占比例
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 1030万美元 货运代理与航空快递 15万美元 50%
上海华服商贸有限公司 110万元人民币 服务代理 100万元人民币 90%
中外运-敦豪国际航空快件有限公司是1986年6月设立的中外合资企业，中外双方各占股权的50% 。董事会成员6名，其中本公司派出的董事3人，董事长由本公司派出人员担任，其副总经理、财务部经理和人事部经理均为本公司委派，在全国24家分公司的经理和主要管理人员也均为本公司委派。因此，本公司虽只占50%的股权，但对其具有实质控制权。根据财政部“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”（财会字[1995]11号）的有关规定，本公司将其纳入合并会计报表的范围，合并期间为2000年1月1日至2000年12月31日。
2.未纳入合并报表范围的控股子公司的情况
上海华服商贸有限公司年末资产总额、年度销售收入及净利润在本公司中所占比例均在10%以下，根据财政部会计司“关于合并会计报表合并范围请示的复函”（财会二字[1996]2号）的规定，遵循重要性原则，未纳入合并会计报表范围。
（五）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 单位：人民币元
项目 1999.12.31 2000.12.3
1.现金 1,142,390.94 877,991.91
银行存款 394,285,466.81 1,338,638,505.80
其中：1、人民币 312,876,713.58 1,156,376,598.29
2、美元 9,680,533.71 21,244,940.38
折合汇率 8.2793 8.2781
折合人民币 80,148,042.74 175,867,740.94
3、港币 1,183,432.36 6,028,820.07
折合汇率 1.0653 1.0606
折合人民币 1,260,710.49 6,394,166.57
其他货币资金 165,305.20 12,144,422.00
合计 395,593,162.95 1,351,660,919.71
货币资金2000年12月31日余额比1999年12月31日余额增加较多，主要原因是本年度发行社会公众股7000万股募集资金到位所致。其他货币资金年末余额12,144,422.00元，主要为并表单位中外运-敦豪公司的在途货币资金。
2、应收票据 单位：人民币元
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海工艺品进出口公司 2000.12.28 2001.2.28 160,097.70
上海工艺品进出口公司 2000.11.30 2001.1.30 103,995.20
上海工艺品进出口公司 2000.10.31 2000.12.31 121,025.00
东方之宝塑胶公司 2000.12.28 2001.1.15 3,090.00
海狮体育用品公司 2000.12.28 2001.1.10 58,191.00
合计 446,398.90
截止2000年12月31日，公司应收票据均未进行贴现或抵押到期。
3、应收帐款 单位：人民币元
1999.12.31 2000.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 156,312,908.47 98.86% 7,815,645.41 181,286,090.71 94.12% 9,064,304.54
一年至二年 865,115.17 0.55% 43,255.76 8,247,830.72 4.28% 412,391.54
二年至三年 934,751.37 0.59% 46,737.57 1,580,590.49 0.82% 79,029.52
三年以上 0.00 0.00% 0.00 1,495,940.49 0.78% 74,797.02
合计 158,112,775.01 100.00% 7,905,638.74 192,610,452.41 100.00% 9,630,522.62
截止2000年12月31日，公司应收帐款中无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款。公司应收帐款中欠款金额前5家明细如下： 单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海金鹰国际货运有限公司 15,011,793.69 一年以内 业务往来款
OCS国际快件有限公司 5,578,998.17 一年以内 业务往来款
航卫通用电器医疗系统有限公司 4,399,743.69 一年以内 业务往来款
天宇客货运输有限公司 3,524,525.58 一年以内 业务往来款
中远海空货运代理有限公司 3,195,799.57 一年以内 业务往来款
合计 31,710,860.70
4、其他应收款 单位：人民币元
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 76,856,424.84 94.64% 3,842,821.24 57,976,404.59 88.15% 2,898,820.23
一年至二年3,585,899.08 4.42% 179,294.95 6,397,977.68 9.73% 319,898.88
二年至三年 766,500.00 0.94% 38,325.00 1,272,654.15 1.94% 63,632.71
三年以上 0.00 0.00% 0.00 121,600.00 0.18% 6,080.00
合计 81,208,823.92 100.00% 4,060,441.19 65,768,636.42 100.00% 3,288,431.82
截止2000年12月31日,公司其他应收款中无持本公司5%以上股份股东单位欠款。2000年12月31日公司其他应收款中欠款金额前5家明细如下： 单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
敦豪国际航空快件有限公司 50,244,985.60 一年以内 国际结算款
中外运集团浙江公司 3,321,802.00 一年以内 购办公楼款
中国外运吉林空运公司 500,000.00 一年以内 往来款
中华人民共和国海关 405,406.82 一年以内 存出保证金
北京香江花园别墅房地产开发有限公司 241,904.08 一到二年 住房保证金
合计 54,714,098.5
5、预付帐款 单位：人民币元
帐龄 1999.12.31 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 17,276,126.00 100.00% 100,458,669.60 100.00%
一年至二年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
二年至三年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
三年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 17,276,126.00 100.00% 100,458,669.60 100.00%
截止2000年12月31日，公司预付帐款中无持有本公司5%以上股份股东单位欠款。
公司预付账款本年度增加83,182,543.60元，主要用于募集资金投向-预付北京空港国际仓储中心快件库项目款58,450,000元。
公司预付帐款中欠款金额前5家明细如下： 单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北京空港国际仓储中心快件库 58,450,000.00 一年以内 预付项目款
蓝深电脑公司 4,717,979.30 一年以内 预付项目款
美国联合包裹运送服务公司 8,293,499.06 一年以内 待结业务款
UPS公司亚太区总部 2,231,777.69 一年以内 运费
中国国际航空公司广州营业部 1,229,076.00 一年以内 运费
合计 74,922,332.05
6、存货 单位：人民币元
类别 1999.12.31 2000.12.31
低值易耗品 4,491.90 1,076,684.96
合计 4,491.90 1,076,684.96
公司存货主要是低值易耗品，领用时将计入损益，故当期不计提存货跌价准备。
7、待摊费用截至2000年12月31日待摊费用情况如下: 单位：人民币元
类别 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.12.31
房租及财保费用 2,795,877.14 18,236,688.42 18,307,027.53 2,725,538.03
保险费 287,615.39 342,265.52 409,348.57 220,532.34
广告宣传费 458,882.40 4,576,690.45 4,087,156.64 948,416.21
印刷费 24,916.25 14,039.80 24,131.05 14,825.00
办公用品 644,337.22 241,832.45 782,084.08 104,085.59
律师顾问费 0.00 30,000.00 30,000.00 0.00
汽车费用 1,476,177.40 3,163,494.06 3,479,692.27 1,159,979.19
设备费用 249,359.36 3,312,074.26 2,851,781.67 709,651.95
其他 560,446.87 2,889,468.47 2,351,750.38 1,098,164.96
合计 6,497,612.03 32,806,553.43 32,322,972.19 6,981,193.27
8、长期股权投资 单位：人民币元
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
98,994,171.68 0.00 14,905,370.90 50,174,070.79 63,725,471.79 0.00
长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
98,994,171.68 0.00 14,905,370.90 50,174,070.79 63,725,471.79 0.00
截至2000年12月31日长期股权投资情况如下 单位：人民币元
被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 2000.12.31 减值准备
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 15年 50% 50万美元 21,445,222.52 0.00
华捷国际运输代理有限公司 20年 50% 60万美元 9,483,230.37 0.00
华力环球运输有限公司 20年 20% 30万美元 7,831,305.94 0.00
金鹰国际货运代理有限公司 20年 20% 24.8万美元 14,782,641.78 0.00
上海华服商贸有限公司 10年 90% 100万人民币 1,084,741.36 0.00
中外运空港物流有限公司 10年 44% 440万人民币 4,400,000.00 0.00
杭州经济技术经贸外运有限公司 10年 40% 20万人民币 302,222.99 0.00
北京中外运国际旅行社有限公司 20年 50% 100万人民币 974,256.93 0.00
北京友和报关有限公司 15年 10% 20万人民币 200,000.00 0.00
股权投资差额 3,221,849.90 0.00
合计 63,725,471.79 0.00
鉴于报表审核期间各被投资单位的收益水平和财务状况均好于长期股权投资的帐面金额，故不计提相应的长期投资减值准备。
公司长期股权投资差额情况如下： 单位：人民币元
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 2000.12.31
中外运敦豪国际航空快件有限公司 3,456,473.25 10年 345,647.32 3,110,825.93
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 15,580.79 10年 1,558.08 14,022.71
华捷国际运输代理有限公司 -8,547.30 10年 -854.74 -7,692.56
华力环球运输有限公司 0.00 10年 0.00 0.00
金鹰国际货运代理有限公司 115,215.36 10年 11,521.54 103,693.82
上海华服商贸有限公司 1,000.00 10年 0.00 1,000.00
中外运天地快件有限公司 882,668.02 10年 882,668.02 0.00
合计 4,462,390.12 1,240,540.22 3,221,849.90
长期股权投资差额是上述合资公司的资产评估增值差额。
9、固定资产及累计折旧公司2000年1月1日—2000年12月31日固定资产及累计折旧的情况如下： 单位：人民币元
固定资产原值 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
房屋建筑物 31,878,628.37 1,027,632.24 535,063.00 32,371,197.61
机器设备 69,086,169.08 41,207,380.72 11,402,150.71 98,891,399.09
运输工具 115,911,167.51 47,864,950.09 16,282,299.26 147,493,818.34
其他 9,009,025.72 9,654,007.17 6,360,717.19 12,302,315.70
合计 225,884,990.68 99,753,970.22 34,580,230.16 291,058,730.74
累计折旧 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
房屋建筑物 8,895,486.62 1,564,136.16 115,129.14 10,344,493.64
机器设备 30,211,033.03 17,876,978.44 6,724,066.75 41,363,944.72
运输工具 64,800,158.43 31,483,434.21 11,187,395.50 85,096,197.14
其他 7,652,365.74 3,393,273.52 4,759,408.85 6,286,230.41
合计 111,559,043.82 54,317,822.33 22,786,000.24 143,090,865.91
固定资产净值 114,325,946.86 147,967,864.83
公司报表审核期间的固定资产中无融资租入的固定资产及固定资产用于抵押、担保的情况。本期固定资产增加99,753,970.22元，其中在建工程完工结转固定资产1,719,366.00元。
10、在建工程2000年1月1日—2000年12月31日在建工程的情况如下: 单位：人民币元
工程名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31 完工进度 资金来源
电脑网络 0.00 0.00 1,719,366.00 1,719,366.00 100% 自筹
合计 0.00 0.00 1,719,366.00 1,719,366.00
11、无形资产
2000年1月1日—2000年12月31日无形资产的明细如下: 单位：人民币元
类别取得方式
原始金额 1999.12.31 本期摊销额 累计摊销额 2000.12.31 剩余摊销年限
土地使用权购买
28,276,529.04 0.00 565,530.58 565,530.58 27,710,998.46 49年
合计
28,276,529.04 0.00 565,530.58 565,530.58 27,710,998.46
12、开办费 单位：人民币元
类别
1999.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2000.12.31 剩余摊销年限
开办费
2,504,312.52 2,980,034.38 1,471,428.48 5,227,796.09 4,012,918.42 1-5年
合计
2,504,312.52 2,980,034.38 1,471,428.48 5,227,796.09 4,012,918.42
公司开办费主要是并表单位中外运-敦豪国际航空快件有限公司下属分公司及公司2000年1-12月新设立的分公司发生的开办费，按5年平均摊销，剩余摊销年限分别为1年至5年。
13、长期待摊费用 单位：人民币元
类别 1999.12.31 本期增加额 本期摊销额 2000.12.31
电脑软件 34,994.00 3,621,022.07 240,803.00 3,415,213.07
房租预付款 5,409,205.86 4,692,915.26 591,905.88 9,510,215.24
房屋装修费 25,281,979.86 11,814,978.34 12,441,700.28 24,655,257.92
电话费押金 0.00 177,408.75 49,876.24 127,532.51
通讯设施 0.00 2,369,992.57 404,153.36 1,965,839.21
合计 30,726,179.72 22,676,316.99 13,728,438.76 39,674,057.95
公司房屋装修费用主要是中外运-敦豪国际航空快件有限公司下属分公司及母公司的分公司发生的装修费用，按照受益年限平均摊销。
14、应付帐款
截止至2000年12月31日，公司应付帐款余额150,191,748.39元，其中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款
截止至2000年12月31日，公司预收帐款余额40,361,295.35元，其中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利 单位：人民币元
项目 1999.12.31 2000.12.31
中国对外贸易运输(集团)总公司 81,378,809.74 92,136,903.98
敦豪国际航空快件有限公司 67,359,029.71 0.00
中国机械进出口（集团）有限公司 0.00 4,673,550.89
北京首都旅游股份有限公司 0.00 1,042,780.42
北京市农工商联合总公司 0.00 344,695.79
北京海诚电讯技术有限公司 0.00 258,521.85
社会公众股 0.00 7,001,061.60
合计 148,737,839.45 105,457,514.53
17、应交税金 单位：人民币元
税种 1999.12.31 2000.12.31
营业税 3,241,165.08 5,731,110.26
城建税 75,364.89 179,743.35
企业所得税 28,722,728.00 26,845,094.42
个人所得税 542,461.14 734,178.97
其他地方税 0.00 581,259.75
房产税 0.00 277.02
合计 32,581,719.11 34,071,663.77
18、其他应付款
截止2000年12月31日，公司其他应付款50,210,276.60元，其中有持有本公司5%以上股份的股东单位中外运总公司的款项5,239,105.41元。
19、预提费用 单位：人民币元
类别 1999.12.31 2000.12.31
办公用房租赁费 548,642.00 1,012,000.50
租金 0.00 275,000.00
汽车修理费 0.00 1,250.00
水电费 50,000.00 197,927.03
审计费 0.00 271,637.99
其他 625,082.32 1,682,166.74
合计 1,223,724.32 3,439,982.26
20、其他长期负债
公司其他长期负债2000年12月31日的余额为11,929,782.06 元，系公司股票发行冻结申购资金利息款。2000年11月30日经中国证监会批准，公司发行社会公众股7,000万股，共回收社会投资者无效申购资金利息14,912,227.58元，公司从2000年起分5年转入营业外收入，本期转入2,982,445.52元。
21、递延税款 单位：人民币元
类别 1999.12.31 2000.12.31
评估增值应交所得税 2,775,368.11 1,526,730.06
合计 2,775,368.11 1,526,730.06
22、股本数量 单位：股
本次变动前 本次变动增减(,-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 发行 其它 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
207,160,000 207,160,000
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
207,160,000 207,160,000
境外法人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计
207,160,000 207,160,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
70,000,000 70,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它已上市流通股份合计
70,000,000 70,000,000
三、股份总数
207,160,000 70,000,000 277,160,000
公司股本总额为27,716万元，业经中天信会计师事务所验证并出具“中天信会资字（2000）第031号”验资报告。
23、资本公积 单位：人民币元
项目 1999.12.31 本期增加数 本期减少数 2000.12.31
股本溢价 98,477,872.70 910,351,492.19 0.00 1,008,829,364.89
其他资本公积金转入 0.00 693,613.72 0.00 693,613.72
资产评估增值准备 2,645,706.90 0 0.00 2,645,706.90
长期股权投资准备 2,989,131.38 0 591,387.57 2,397,743.81
接受捐赠准备 0.00 206,000.00 0.00 206,000.00
有效申购冻结利息 0.00 82,582.50 0.00 82,582.50
合计 104,112,710.98 911,333,688.41 591,387.57 1,014,855,011.82
本年度资本公积增加较多，主要为公开发行社会公众股7000万股所产生的股本溢价。
24、盈余公积 单位：人民币元
项目 1999.12.31 本期增加数 本期减少数 2000.12.31
法定盈余公积 3,308,804.27 18,039,083.34 0.00 21,347,887.61
法定公益金 1,654,402.14 9,019,541.67 0.00 10,673,943.81
合计 4,963,206.41 27,058,625.01 0.00 32,021,831.42
25、未分配利润 单位：人民币元
未分配利润变动情况 1999.12.31 2000.12.31
年初未分配利润 -8,724,650.21 19,400,186.10
加：本年度净利润 161,858,454.64 180,390,833.44
减：提取法定盈余公积 3,308,804.27 18,039,083.34
提取法定公益金 1,654,402.14 9,019,541.67
减：分配的普通股股利 128,770,411.92 114,646,435.34
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
年末未分配利润 19,400,186.10 58,085,959.19
根据公司2000年9月29日第二次临时股东大会决议，公司1999年11月1日至2000年6月30日之间的利润由本公司老股东持有，共计分配普通股股利86,930,435.34元；从2000年7月1日起利润由本公司新老股东共享。
根据公司2001年3月26日董事会第一届第八次会议决议的2000年度分配预案，本年度拟实施以2000年末总股本277,160,000.00股为基数，每10股派发现金股利壹元（含税），总计派发现金27,716,000.00元，每10股派送壹股红股，剩余利润作为未分配利润留存。该决议尚待股东大会确认。
26、财务费用 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
利息支出 698,050.00 27,202.09
减：利息收入 5,268,613.39 7,257,121.90
汇兑损失 271,630.99 342,372.64
减：汇兑收益 674,822.04 1,587,590.29
其他 329,631.74 509,728.56
合计 -4,644,122.70 -7,965,408.90
27、投资收益 单位：人民币元
被投资单位名称 1999年度 2000年度 备注
股权投资收益 29,651,493.50 16,741,500.10 权益法
债权投资收益
合计 29,651,493.50 16,741,500.10
公司的股权投资收益明细如下： 单位：人民币元
被投资单位名称 1999年度 2000年度 备注
中外运天地快件有限公司 15,656,905.66 0.00 权益法
中外运欧西爱斯快递公司 3,619,443.55 9,315,449.89 权益法
华力环球运输有限公司 1,037,854.31 1,664,400.43 权益法
华捷国际运输代理有限公司 2,433,060.53 761,248.17 权益法
金鹰国际货运代理有限公司 6,643,981.47 5,120,610.24 权益法
上海华服商贸有限公司 200,237.11 177,933.55 权益法
杭州经济技术经贸外运有限公司 0.00 19,351.57 权益法
北京中外运国际旅行社有限公司 0.00 -25,743.07 权益法
北京友和报关有限公司 60,010.87 66,121.52 成本法
股权投资差额摊销 0.00 -357,872.20
合计 29,651,493.50 16,741,500.10
公司2000年度投资收益比1999年度有较大幅度减少,主要由于公司于2000年2月20日与中外运总公司签署资产置换协议，将中外运总公司在本公司设立时投入的中外运-天地快件有限公司的股权置换其下属的六家地区分公司以及北京天竺空港土地使用权。
28、当地外运协作费 单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度
当地外运协作费 482,334.65 6,125,194.78
合计 482,334.65 6,125,194.78
当地外运协作费是指并表单位中外运-敦豪国际航空快件有限公司在各地区成立新的分公司之前，其进出口快件业务是由当地外运公司负责承接和派送，产生的收入归当地外运公司所有，新的分公司成立以后，敦豪公司将直接承接快件的收取和派送业务，抢占了当地外运公司的市场份额，影响了当地外运公司的利益。另外，新成立的敦豪分公司得到了当地外运公司人力和业务的支持，也保证了敦豪新设分公司业务的顺利开展。为减轻当地外运公司的损失并对当地外运公司的支持给予回报，根据敦豪公司董事会决议，将新成立的分公司净利润在一定的年限按一定比例作为对当地外运公司的补偿。
29、支付的其他与经营活动有关的现金本期支付的其他与经营活动有关的现金共计97,370,057.48元，主要是支付海关的关税72,549,234.88元。
（六）母公司主要会计报表项目注释
1、应收帐款 单位：人民币元
1999.12.31 2000.12.31
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
79,688,478.66 97.79% 3,984,423.43 110,022,471.34 94.12% 5,501,123.57
一年至二年
865,115.17 1.06% 43,255.76 5,653,491.72 4.84% 282,674.59
二年至三年
934,751.37 1.15% 46,737.57 923,987.83 0.79% 46,199.39
三年以上
0.00 0.00 0.00 291,822.96 0.25% 14,591.14
合计
81,488,345.20 100.00% 4,074,416.76 116,891,773.85 100.00% 5,844,588.69
母公司应收帐款中欠款金额前5家明细如下： 单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海金鹰国际货运有限公司 15,011,793.69 一年以内 业务往来款
OCS国际快件有限公司 5,578,998.17 一年以内 业务往来款
航卫通用电器医疗系统有限公司 4,399,743.69 一年以内 业务往来款
天宇客货运输有限公司 3,524,525.58 一年以内 业务往来款
中远海空货运代理有限公司 3,195,799.57 一年以内 业务往来款
合计 31,710,860.70
2、长期股权投资 单位：人民币元
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
186,396,974.06 0.00 100,180,806.55 50,174,070.79 236,403,709.82 0.00
长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
186,396,974.06 0.00 100,180,806.55 50,174,070.79 236,403,709.82 0.00
截至2000年12月31日长期股权投资情况如下: 单位：人民币元
被投资单位名称 投资 投资 投资金额 2000.12.31 减值
期限 比例 准备
中外运-敦豪国际航空快件有限公司 50年 50% 515万美元 172,878,238.03 0.00
中外运欧西爱斯国际快递有限公司 15年 50% 50万美元 21,445,222.52 0.00
华捷国际运输代理有限公司 20年 50% 60万美元 9,483,230.37 0.00
华力环球运输有限公司 20年 20% 30万美元 7,831,305.94 0.00
金鹰国际货运代理有限公司 20年 20% 24.8万美元 14,782,641.78 0.00
上海华服商贸有限公司 10年 90% 100万人民币 1,084,741.36 0.00
中外运空港物流有限公司 10年 44% 440万人民币 4,400,000.00 0.00
杭州经济技术经贸外运有限公司 10年 40% 20万人民币 302,222.99 0.00
北京中外运国际旅行社有限公司 20年 50% 100万人民币 974,256.93 0.00
股权投资差额 3,221,849.90 0.00
合计 236,403,709.82 0.00
母公司长期股权投资差额情况如下： 单位：人民币元
被投资单位名称
初始金额 1999.12.31 摊销 本期摊销额 2000.12.31
期限
中外运敦豪国际航空快件有限公司
3,456,473.25 3,456,473.25 10年 345,647.32 3,110,825.93
中外运欧西爱斯国际快递有限公司
15,580.79 15,580.79 10年 1,558.08 14,022.71
华捷国际运输代理有限公司
-8,547.30 -8,547.30 10年 -854.74 -7,692.56
华力环球运输有限公司
0.00 0.00 10年 0.00 0.00
金鹰国际货运代理有限公司
115,215.36 115,215.36 10年 11,521.54 103,693.82
上海华服商贸有限公司
1,000.00 0.00 10年 0.00 1,000.00
中外运天地快件有限公司
882,668.02 882,668.02 10年 882,668.02 0.00
合计
4,462,390.12 4,461,390.12 1,240.540.22 3,221,849.90
3、主营业务收入按主营业务类别分别列示主营业务收入如下表： 单位：人民币元
类别 1999年度 2000年度
货运代理收入 126,860,505.45 270,045,468.67
快件收入 63,372,326.34 133,455,757.04
其他收入 23,429,917.48 26,663,411.91
合计 213,662,749.27 430,164,637.62
4、主营业务成本按主营业务类别分别列示主营业务成本如下表： 单位：人民币元
类别 1999年度 2000年度
货运代理成本 78,668,787.77 191,101,298.18
快件成本 33,557,017.57 67,868,329.96
其他成本 15,414,423.97 10,337,311.66
合计 127,640,229.31 269,306,939.80
5、投资收益 单位：人民币元
被投资单位名称 1999年度 2000年度 备注
中外运天地快件有限公司 15,656,905.66 0.00 权益法
中外运欧西爱斯快递公司 3,619,443.55 9,315,449.89 权益法
华力环球运输有限公司 1,037,854.31 1,664,400.43 权益法
华捷国际运输代理有限公司 2,433,060.53 761,248.17 权益法
金鹰国际货运代理有限公司 6,643,981.47 5,120,610.24 权益法
上海华服商贸有限公司 200,237.11 177,933.55 权益法
中外运敦豪航空快件公司 88,765,292.54 85,275,435.65 权益法
杭州经济技术经贸外运有限公司 0.00 19,351.57 权益法
北京中外运国际旅行社有限公司 0.00 -25,743.07 权益法
股权投资差额摊销 0.00 -357,872.20
合计 118,356,775.17 101,950,814.23
（七）分行业资料 单位：人民币元
行业营业收入 营业成本
1999年度 2000年度 1999年度 2000年度
货运代理 130,237,075.74 270,045,468.67 80,893,373.68 191,101,297.57
快件 632,121,627.71 748,981,865.70 233,760,679.21 289,872,965.57
其他 23,429,917.48 26,663,411.97 14,385,717.48 10,337,312.27
合计 785,788,620.93 1,045,690,746.34 329,039,770.37 491,311,575.41
续上表：
营业毛利
1999年度 2000年度
货运代理 49,343,702.06 78,944,171.10
快件 398,360,948.50 459,108,900.13
其他 9,044,200.00 16,326,099.70
合计 456,748,850.56 554,379,170.93
（八）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国对外贸易运输(集团)总公司 北京 外运、代理 母公司 国有企业 罗开富
上海华服商贸有限公司 上海 服务代理 子公司 有限责任 曹晓东
中外运-敦豪国际快件有限公司 北京 文件、包裹快递 子公司 中外合资 张斌
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：人民币元
企业名称 1999.12.31 本年增加 本年减少 2000.12.31
中国对外贸易运输(集团)总公司 15,000万元人民币 0.00 0.00 15,000万元人民币
上海华服商贸有限公司 100万元人民币 10万元 0.00 110万元人民币
中外运-敦豪国际快件有限公司 720万美元 310万美元 0.00 1030万美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元
单位名称 1999.12.31 本年变化数 2000.12.31
金额 比例 金额 金额 比例
中国对外贸易运输(集团)总公司
195,000,000.00 94.13% 0.00 195,000,000.00 70.36%
上海华服商贸有限公司
1,266,062.82 100.00% -181,321.46 1,084,741.36 90.00%
中外运-敦豪国际快件有限公司
87,602,802.38 50.00% 85,275,435.65 172,878,238.03 50.00%
4、不存在控制关系的关联方及与本公司的关系`
（1）本公司的子公司企业名称 与本公司的关系
中外运-欧西爱斯国际快递有限公司 公司的合资企业
华力环球运输有限公司 公司的合资企业
华捷国际运输代理有限公司 公司的合资企业
金鹰国际货运代理有限公司 公司的合资企业
中外运空港物流有限公司 公司的合营企业
杭州经济技术经贸外运有限公司 公司的合营企业
北京中外运国际旅行社有限公司 公司的合营企业
北京友和报关有限公司公司的合营企业
（2）本公司的控股母公司下属的各省、市外运公司明细如下：
企业名称 与本公司的关系
中外运国际联运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运国际贸易公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运陆运公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运汽车运输有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
北京中外运久凌储运有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国租船公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国经贸船务公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运房地产开发公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运广告公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中外运国际经济技术合作公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东湛江公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东汕头公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东珠海公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广东佛山公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司天津公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运丹东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司沈阳公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运江苏集团公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运湖北公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运武汉公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
重庆外运空运代理有限公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运陕西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运唐山公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司河北公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司秦皇岛公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司山西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运河南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司吉林公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司黑龙江公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运内蒙古公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运内蒙古包头公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运连云港公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运山东公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
安徽空运 同为中外运（集团）总公司的子公司
宁波外运国际航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
福建安捷航空货运代理公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运福建厦门公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运湖南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运广西公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
江西中国航空货代公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运贵州公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运海南公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运甘肃公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运宁夏公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国外运青海公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
中国航空货运代理公司新疆公司 同为中外运（集团）总公司的子公司
5、关联方应收应付款项余额 单位：人民币元
项目及关联方名称 1999.12.31 2000.12.31
应收帐款：
金鹰国际货运代理有限公司（上海分公司） 13,041,695.45 15,011,793.69
中国外运天津空运公司 2,718,034.65 0.00
中国外运金华分公司 0.00 166,577.00
中国外运陕西公司 0.00 458,407.46
小计 15,759,730.10 15,636,778.15
占本科目的比例 9.97% 8.12%
其他应收款：
中国外运浙江公司 0.00 3,321,802.00
金鹰国际货运代理有限公司 2,113.21 0.00
中国外运吉林空运
