鼎盛天工工程机械股份有限公司
2008年半年度报告
目 录
一、重要提示 …………………………………………………………………3
二、公司基本情况 ……………………………………………………………3
三、股本变动及股东情况 ……………………………………………………4
四、董事、监事和高级管理人员 ……………………………………………6
五、董事会报告 ………………………………………………………………6
六、重要事项 …………………………………………………………………10
七、财务会计报告（未经审计 ）……………………………………………13
八、备查文件 …………………………………………………………………74
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事陶富强先生因公出差未出席会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人李鹤鹏、主管会计工作负责人宋双献及会计机构负责人（会计主管人员）刘烜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：鼎盛天工工程机械股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鼎盛天工
公司英文名称：Dingsheng Tiangong Construction Machinery Co., Ltd.
公司英文名称缩写：DTCM
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鼎盛天工
公司A股代码：600335
3、 公司注册地址：天津新技术产业园华苑产业区（环外）海泰南北大街5号
公司办公地址：天津新技术产业园华苑产业区（环外）海泰南北大街5号
邮政编码：300384
公司国际互联网网址：www.dstg.com.cn
公司电子信箱：600335@163.com
4、 公司法定代表人：李鹤鹏
5、 公司董事会秘书：叶志玲
电话：022－58396200
传真：022－58396201
E-mail：600335◎163.com
联系地址：天津新技术产业园华苑产业区（环外）海泰南北大街5号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年3月26日 公司首次注册登记地点：天津市华苑产业区火炬大厦410室 公司法人营业执照注册号：1200001000324 公司税务登记号码：1201067128751155 公司聘请的境内会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座1201-1205室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,034,064,373.58 890,269,656.85 16.15
所有者权益（或股东权益） 414,459,859.90 389,555,515.53 6.39
每股净资产(元) 1.50 2.82 -46.81
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 10,112,912.35 1,250,509.00 708.70
利润总额 28,030,965.77 1,916,937.70 1,362.28
净利润 28,353,812.57 847,782.27 3,244.47
扣除非经常性损益后的净利润 14,915,272.51 729,046.17 1,945.86
基本每股收益(元) 0.1027 0.008 1,183.75
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.054 -0.0309 274.76
)
稀释每股收益(元) 0.1027 0.008 1,183.75
净资产收益率(%) 6.84 0.38 增加6.46个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -21,234,089.60 -36,965,197.19 42.55
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0769 -0.26 70.42
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组损益 17,801,647.69
其他非经常性损益项目 116,405.73
所得税影响数 -4,479,513.36
合计 13,438,540.06
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情
单位：股
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报告期末股东总数 36,435户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的
增减 股份数量 股份数量
天津工程机械研究院 国有法人 45.397 125,275,666 125,275,666 无
天津市机电工业控股集团 国有法人 4.233 11,681,540 11,681,540 无
公司
罗静儿 境内自然人 0.873 2,410,000 未知
罗礼 境内自然人 0.866 2,390,000 未知
隆控物流（上海）有限公 未知 0.608 1,679,000 未知
司
天津华泽(集团)有限公司 未知 0.481 1,326,000 未知
孙杰 境内自然人 0.399 1,100,010 未知
欧亮 境内自然人 0.384 1,060,000 未知
天津华汇科技投资发展有 未知 0.320 882,550 未知
限公司
中国南车集团北京机车车 国有法人 0.290 800,002 未知
辆机械厂
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
罗静儿 2,410,000 人民币普通股
罗礼 2,390,000 人民币普通股
隆控物流（上海）有限公司 1,679,000 人民币普通股
天津华泽(集团)有限公司 1,326,000 人民币普通股
孙杰 1,100,010 人民币普通股
欧亮 1,060,000 人民币普通股
天津华汇科技投资发展有限公司 882,550 人民币普通股
中国南车集团北京机车车辆机械厂 800,002 人民币普通股
李涛 687,296 人民币普通股
杨美君 686,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述前十名股东之间是否存在关联关系未知。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
股东名称 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 天津工程机 125,275,666 2009年12月8日 13,797,860 根据法定承诺和特别承诺事项，自股改方案实施后的
械研究院 首个交易日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌交
易出售所持有的非流通股股份，在上述限售期满后十
二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份占公司
股份总额的比例不超过5%，且在上述承诺期间内出售
的价格必须不低于既定的最低出售价格3.91元。
2. 天津市机电 11,681,540 2008年12月8日 11,681,540 根据法定承诺事项，自股改方案实施之日起，在十二
工业控股集 个月内不上市交易或转让所持有的原非流通股股份，
团公司 并在此限售期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份出售数量占公司股份总数的比例在十
二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司经过2008年度第二次临时股东大会，选举毛翔女士为公司第四届董事会独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、经营工作概述
报告期内，由于受国际金融危机、原油涨价、人民币汇率持续升值、国内宏观经济调控增速减缓、原材料价格上涨、通货膨胀等因素的影响，公司经营销售和盈利水平面对多重考验。针对新的形势变化，公司顺应市场发展的客观规律，紧紧围绕着“两个坚持，一个调整”战略部署，一切从有利于公司长远、科学、稳定、健康发展出发，深化内部经营机制的改革，适时调整营销战略，强化内部资源的整合，完善质量与规模的提升，不断增强适应市场的抗风险能力，努力实现全年经营指标的完成。上半年实现主营业务收入346,689,163.39万元，利润总额28,030,965.77万元，净利润28,353,812.57万元，三项分别比去年同期增长79.55%，1362.28%，3244.47%。其主要工作如下：
①经营销售工作
报告期内，由于国内外经济形势变化所致，公司的营销业务出现持续萎缩状况,针对此情况，公司以“全球一体化，国内国外一盘棋”为原则，重新调整营销战略布局。国际市场重新部局营销战略重点，加大重点区域人力、物力的配置，强化售后服务力度，巩固老客户，开辟新市场；国内以推新品，拓展市场为重点，逐步推进产品的升级换代，扩大产品的市场竞争力；另外,充分利用集团内部的资源优势，开拓国际和边贸市场业务，以重大招投标施工项目为突破，带动主营产品的销售份额，成套设备和国际贸易类销售取得较大进展。报告期内,为了拓展国际贸易业务范围，公司经过2007年度股东大会的审议批准成立了独资销售公司，通过系列配套营销的实现，迅速扩大产品销售规模。上半年实现销售额4.13亿元，较去年同期有较大幅度的增长，主机销量超过去年全年销售量。
②生产管理工作
报告期内，公司按照现代化、国际化、集团化发展的总体部署，以科学管理、均衡生产、规模配套、质量监控、资源合理配置为重点，全面加快规模产业的建设。上半年完成一期技改投入，设备逐步到位，产能较搬迁前提升100%以上，生产产值超过去年全年水平。质量控制，通过对自制件、外协外购、标准审定、流程规范的每一个细节的严格管理，不断提升产品质量，维护公司的品牌效应。截至6月底，据公司综合部门统计数据显示，主机三包期内平均维修率≤1次/台，产品的一次交验合格率≥96%，用户满意度＞93%。劳动用工，逐步完善工时的科学化管理、合理调整人力资源和设备资源的配置，促进劳动生产率的提高。
③技术创新工作
技术创新工作紧密围绕市场的需求，加大产品的开发力度，共完成16个产品、部件的设计改造任务，8个新产品的试制和工业性考核工作及3项专利申报，储备技术资源，为公司的后续发展创造条件；配合销售和生产系统积极做好技术服务工作，满足用户的个性化需求,不断提升公司的市场应变能力；适应国际市场的准入原则，积极落实CE认证工作。
④双文明建设工作
为适应公司“三化”建设发展的要求，继去年开展“双文明”建设活动以来，报告期内，公司进一步加大“双文明”建设的考核力度，从责任落实着手、加大对生产现场管理、质量改进、工艺流程监控、制度落实、员工行为规范等方面的考核力度，从细节抓起，全面提升公司治理水平和人员素质，治理整顿以来，公司整体精神面貌发生明显的改观。通过此项活动的开展，进一步培育良好的企业文化，为公司又好又快地发展创造条件。
2、存在的问题：
①战略调整落实不彻底，应对市场的反应能力还很薄弱；
②持续的原材料涨价，人民币汇率的升值，缩小了公司的盈利空间；
③适应新形势变化，营销机制建设有待加强。
3、下半年的重点工作
①进一步解放思想，转变干部职工思想观念，树立干事创业的意识、责任意识和危机意识，创新机制，完善制度建设，解决一切有碍公司发展的问题，树立信心，克服一切困难，努力实现全年的经营指标的完成。
②抓住一切有利时机，做好国内外的营销工作。适应国家区域经济调整的变化，加大政策引导区域销售的份额；做好海外重大项目的落实，以及营销网络和售后服务的基本建设；实现贸易性经营新的突破。
③围绕公司产品结构的进一步定位，加强规模生产的科学化管理和生产能力的均衡发展，完善质量管理体系的建设，严格规程的执行力度，进一步实现产品的上质量，上水平。完善节能型产品的生产组织、流程规范、资源配置建设，力争年内实现小批量生产能力。
④加快节能型产品推向市场的技术完善工作，形成可靠、稳定、完整的技术参数，实现创新产品质的提升。发挥科技优势，完善现有产品的技术性能的提升和改造，进一步满足国内外客户的个性化需求；实现重点产品CE认证的落实，努力开拓国际市场。
⑤继续深入开展“双文明”建设活动，实现机制配套、劳动用工、薪酬分配、资源配置、人员素质等方面管理的全面上水平，夯实基础，适应公司未来规模发展的要求。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
分产品 增减（％） 增减（％） 增减（%）
分行业
筑路机械 341,108,456.24 265,777,355.23 22.08 72.69 81.47 减少3.77个百分点
分产品
平地机 162,687,619.21 122,159,753.92 24.91 103.04 108.18 减少1.85个百分点
装载机 43,242,679.12 36,582,086.61 15.40 54.00 43.34 增加6.29个百分点
压路机 30,484,033.48 28,761,182.76 5.65 152.19 293.25 减少33.84个百分
点
摊铺机 46,346,674.53 38,455,640.08 17.03 77.52 86.35 减少3.93个百分点
路拌机 268,333.33 340,367.20 -26.84 -90.78 -81.19 减少64.67个百分
点
配件及半 28,257,235.95 16,527,618.75 41.51 27.98 21.37 增加3.18个百分点
产品
其他 29,821,880.62 22,950,705.91 23.04 14.13 21.59 减少4.72个百分点
小 计 341,108,456.24 265,777,355.23 22.08 72.69 81.47 减少3.77个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额8,814,590.92万
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 192,365,133.05 64.73
国外 148,743,323.19 84.21
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3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
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其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
其他业务 419,623.20 1.46
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4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
无
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2001年通过首次发行募集资金200,000,000元，已累计使用200,000,000元，其中本年度已使用0元，尚未使用0元。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益 是否符合计划 是否符合预
目 益 情况 进度 计收益
大型建设机械产业化项目 60,810,000 是 15,891,200 0 否 否
偿还世界银行和交通银行 75,070,000 否 75,070,000 是 是
贷款及追加投资
滑模式水泥混凝土摊铺技 29,290,000 是 8,557,000 0 否 否
术改造项目
补充生产流动资金 34,830,000 否 34,830,000 是 是
合计 200,000,000 / 134,348,200 0 / /
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1）大型建设机械产业化项目
项目拟投入60,810,000元，实际投入15,891,200元。
2）偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资
项目拟投入75,070,000元，实际投入75,070,000元。
3）滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目
项目拟投入29,290,000元，实际投入8,557,000元。
4）补充生产流动资金
项目拟投入34,830,000元，实际投入34,830,000元。
1)、大型建设机械产业化项目
项目拟投入60,810,000元，实际投入15,891,200元，2005年6月终止 ,该项目为水泥砼路面机械的产业化项目，由于近年来水泥砼路面机械产品市场需求趋于饱和，经分析判断,该项目已无发展前景，因此，公司经董事会审议并经股东大会批准，对项目进行了调整。该项目变更已经2005年4月22日第三届董事会第十四次会议审议通过,并经2005年第二次临时股东大会批准，同时依据中国证监会、上海证券交易所的有关规定履行了相应的信息披露义务。
2)、偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资
项目拟投入75,070,000元，实际投入75,070,000元，已完成 。
3)、滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目
项目拟投入29,290,000元，实际投入8,557,000元，2005年6月终止 ,该项目为水泥砼路面机械的技术改造项目，与大型建设机械产业化项目同为一类项目,同因市场变化因素，项目尚不具备发展的前景，经公司董事会审议并经股东大会批准，对此项目进行了调整。该项目变更已经2005年4月22日第三届董事会第十四次会议审议通过,并经2005年第二次临时股东大会批准,同时依据中国证监会、上海证券交易所的有关规定履行了相应的信息披露义务。
4)、补充生产流动资金
项目拟投入34,830,000元，实际投入34,830,000元，已完成 。
3、资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
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变更后的项目 对应原承诺项目名称 变更后项目拟投入金额 实际投入金额 预计收 产生收益 是否 是否符
益 情况 符合 合预计
计划 收益
进度
智能工程机械及筑养 大型建设机械产业化项目和 90,100,000 90,100,000 尚未产生 是 是
路成套机械设备项目 滑模式混凝土摊铺技术改造 收益
项目
合计 / 90,100,000 90,100,000 / /
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1)、智能工程机械及筑养路成套机械设备项目
公司变更原计划投资项目大型建设机械产业化项目和滑模式混凝土摊铺技术改造项目，变更后新项目总计投资 13500万元，其中，募集基金投入9010万元，截止2007年11月8日已完成投资9,010.00万元。目前，项目已完成中试,进入小批试投阶段。
智能工程机械及筑养路成套机械设备项目，是借助于国家863项目“机群智能化工程机械”研究课题成果，在现有工程机械自动化控制、程序化控制技术的基础上，注入信息化技术、计算机技术、传感技术、使工程机械产品在智能化程度上进一步提升，施工技术、施工管理和施工质量达到国际水平，可最大限度地发挥其功效。养护机械是机、电、液、计算机综合技术的集成，其智能化水平要求高，除一般工程机械智能控制外，还涉及固体物料、液体、流量、压力、温度等物理参数计量与智能控制。智能工程机械及养筑路成套机械设备项目示范工程的建设，对提升我国工程机械智能化水平和产业进程，增强国有工程机械的综合竞争实力发挥积极的作用。在减少对进口机械的依赖，节约外汇，满足市场更高要求，减少施工成本等方面具有重要作用，社会效益巨大。
4、非募集资金项目情况
1) 成立鼎盛天工工程机械销售有限公司
报告期内，公司以自有资金投资5,000万元成立独资销售公司，截止报告期已完成投资。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和国家有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构的建设，规范公司运作。董事会认为公司治理结构符合《公司法》等有关法律法规的规定，主要体现在以下方面： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和表决权。对于公司重大事项决策，严格履行股东大会审批程序，必要时聘请有证券从业资质的中介机构、律师、独立董事出具意见，以保证决策的科学、公正、合法。关联交易事项严格规范运行，确保公平、公正、合理、信息披露及时。报告期内，共召开三次股东大会，会议的召开、出席会议的股东人数及代表股份均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，出席会议的股东能够按照独立自主的意愿充分行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。控股股东对公司董事、独立董事、监事候选人的提名，严格遵循《公司法》、《公司章程》规定的程序进行。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。董事会、监事会和经理层独立运作，具有完整的业务及自主经营能力。 3、关于董事与董事会 董事会依法按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法规运作，报告期内，进一步完善了《董事会专门委员会议事规则》和《独立董事年度报告工作制度》，全体董事以严谨的工作态度，认真履行职责，积极参加有关业务培训。董事的权利义务和责任明确，组织构成符合法律法规的规定。独立董事恪尽职守，在各项重大决策事项中充分发表意见，认真履行职能作用。 4、关于监事和监事会 监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》认真履行责任，报告期内，能够对公司的经营、财务、重大决策、年度报告等事项以及董事、经理和其他高级管理人员履职情况进行合法合规性监督并发表意见。 5、绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系，高层管理人员实行年薪制，效益与收入挂钩，董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。报告期内，制定了《激励基金管理办法》，将业绩与报酬的对应关系作了进一步的明确，形成更加有效的激励与约束机制，有利促进公司的长远发展。 6、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询等工作。公司按照中国证监会有关信息披露的要求及《上市公司股票上市规则》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司的情况，耐心细致地回复股东的咨询，保证所有股东公平获得知情权，切实维护中小股东的利益。 7、治理专项整改持续落实情况 报告期内，公司继去年完成中国证监会部署的治理专项整改工作后，针对监管机构提出的整改建议以及对自查已整改的事项进行了持续的跟踪治理，强化治理效果，进一步完善制度建设，使规范管理形成长效机制。 针对进一步发挥董事会职能作用的建议，公司在建立董事会专门委员会，明确相关职责、权利、义务的基础上，对董事会各专门委员会的议事规则，运行程序，决策范围作了进一步的规范，使董事会各成员职责清晰，任务明确，执行有章可循。 针对强化风险控制机制建设的意见，公司在制度建设上，进一步完善了《募集资金管理制度》、《激励基金管理办法》、《员工管理规定》等，使管理制度从规范治理、激励与约束的机制建设上更趋于完善，适应公司发展要求。在内控管理上，就自查中存在的对个别配套厂家存在依赖的问题，在限期整改完成后，公司结合质量管理的开展，认真组织了一次对外协、外购配套合作厂家全面综合的调研评价，根据规范管理，风险控制等经营的原则，对合作方进行了筛选和补充，进一步完善了流程控制，加强了采购的计划性和均衡性，对可能形成制约的环节，提早制定相应的预防措施，从根本上解决由于依赖而产生的不利影响，切实使整改工作落到实处。 针对关联交易事项以及关联方资金占用的问题，公司严格规范运作程序，通过责任落实，制度控制和日常的监督检查，杜绝违规关联方的资金占用发生。经核查，截至报告期，公司日常经营的关联交易活动能够按照规范要求进行操作，不存在股东方侵害上市公司的行为；非经营性的关联方资金占用自整改后始终未有新的发生。 针对适应全流通时代的市场形势，采取多种方式，继续加强投资者关系管理，完善公司信息披露有关制度，不断提高公司治理水平的建议。公司在认真贯彻中国证监会和上海证券交易所颁布的有关文件规定的同时，结合公司的实际完善了公司《投资者关系管理制度》。日常工作中，注意加强与投资者的沟通，以诚相待，客观公正的反馈公司信息，强化投资者的风险意识的宣传，真实、全面、及时地履行信息披露义务，自觉维护公司在资本市场的公众形象。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据中瑞岳华会计事务所审计报告，公司2007年度实现净利润106,514,537.43元，加年初未分配利润-45,510,944.94元并提取3,823,450.74元法定盈余公积金后，公司2007年度可供股东分配的利润为57,180,141.75元。以公司2007年度总股本137,978,600股为基数，公司将部分未分配利润进行分配，具体分配方案为：向全体股东每10股送红股1股（每股面值1元），每10股派发现金股利0.25元（税前），共派送红股13,797,860股、共派发现金股利3,449,465元（税前），上述利润分配方案共计减少2007年度可供股东分配的利润17,247,325元，剩余未分配利润为39,932,816.75元。 公司以资本公积转增股本，具体方案为：每10股转增9股。 上述方案已于2008年3月31日实施完毕。方案实施后，公司总股本增加至27595.72万股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无其他重大事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：天津工程机械研究院在股改期间承诺：持有的非流通股股份自方案实施后的首个交易日起三十六个月内不通过证券交易所出售或转让。在上述限售期满后十二个月内，通过证券交易所出售股份占本公司股份总额的比例不超过5%，且在上述承诺期间内出售价格必须不低于既定的最低出售价格7.81元。（在股改方案实施后，当公司因利润分配、资本公积金转增股本、增发新股或配股，包括因可转换公司债券转股而使股本增加等情况导致公司股份或股东权益发生变化时，最低出售价格相应调整）。完全按承诺履行。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司根据战略发展规划及营销工作进展的需要，拟加快非公开发行募集资金投资项目“节能型工程机械产业化项目”和“工程机械再制造产业化项目”的进度，经与大股东天津工程机械研究院（以下简称：天工院）协商，暂由天工院向公司提供部分资金用于上述两个项目的前期投入及产品的小批量生产，最高额不超过18000万元。公司将视两个项目的进展情况及公司自有资金情况对项目需求资金做出安排。作为资金占用的对价，公司向天工院支付资金占用费，资金占用的时间及资金占用费的计算方法为：资金占用费按占用金额的实际天数收取，占用费执行银行同期存款月利率。公司将积极筹措资金偿还实际占用款项。该事项经2008年度第三次临时股东大会审议批准，并于2008年3月12日履行相应的信息披露义务。
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
报告截止日:2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,925,647.06 106,656,453.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,766,686.04 3,803,300.00
应收账款 243,742,355.39 151,569,992.59
预付款项 58,582,958.01 42,654,772.9
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,361,871.87 8,511,097.55
买入返售金融资产
存货 339,036,945.99 259,144,364.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 716,416,464.36 572,339,980.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 222,218,530.97 226,111,386.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 77,093,454.99 80,810,287.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,335,923.26 11,008,001.99
其他非流动资产
非流动资产合计 317,647,909.22 317,929,676.49
资产总计 1,034,064,373.58 890,269,656.85
流动负债：
短期借款 226,000,000.00 225,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 151,456,288.08 118,865,309.97
预收款项 21,486,409.32 7,948,143.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,200,346.74 11,896,380.21
应交税费 -6,734,966.20 6,003,873.49
应付利息
应付股利
其他应付款 182,672,097.44 3,807,442.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,397,600.00
流动负债合计 602,477,775.38 394,421,149.33
非流动负债：
长期借款 88,922,599.74
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,450,000.00 2,450,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,450,000.00 91,372,599.74
负债合计 604,927,775.38 485,793,749.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 275,957,200.00 137,978,600.00
资本公积 64,264,358.31 188,445,098.31
减：库存股
盈余公积 10,277,966.06 5,951,675.47
一般风险准备
未分配利润 63,960,335.53 57,180,141.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 414,459,859.90 389,555,515.53
少数股东权益 14,676,738.30 14,920,392.25
所有者权益合计 429,136,598.20 404,475,907.78
负债和所有者总计 1,034,064,373.58 890,269,656.85
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
母公司资产负债表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
报告截止日:2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 30,889,418.63 68,491,594.12
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 3,303,300.00
应收账款 3,115,684.17 109,192,608.10
预付款项 77,849,975.51 40,469,261.58
应收利息
应收股利 4,680,000.00 4,680,000.00
其他应收款 166,980,490.73 6,886,549.14
存货 140,556,928.80 92,517,297.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 424,172,497.84 325,540,610.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 175,957,627.60 108,789,627.60
投资性房地产
固定资产 206,842,774.33 209,872,058.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,140,474.46 78,491,010.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,752,812.77 8,598,554.53
其他非流动资产
非流动资产合计 469,693,689.16 405,751,251.37
资产总计 893,866,187.00 731,291,861.85
流动负债：
短期借款 156,000,000.00 155,900,000.00
交易性金融负债
应付票据 4,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 95,862,006.55 69,688,893.44
预收款项 1,838,757.22 7,281,817.08
应付职工薪酬 9,354,734.85 10,206,908.94
应交税费 2,081,725.19 11,519,982.71
应付利息
应付股利
其他应付款 218,630,859.73 1,486,994.16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 487,768,083.54 276,084,596.33
非流动负债：
长期借款 88,922,599.74
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 88,922,599.74
负债合计 487,768,083.54 365,007,196.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 275,957,200.00 137,978,600.00
资本公积 63,762,593.69 187,943,333.69
减：库存股
盈余公积 10,277,966.06 5,951,675.47
未分配利润 56,100,343.71 34,411,056.62
所有者权益（或股东权益）合计 406,098,103.46 366,284,665.78
负债和所有者（或股东权益）合计 893,866,187.00 731,291,861.85
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
合并利润表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 346,689,163.39 199,085,578.34
其中：营业收入 346,689,163.39 198,962,582.28
利息收入 122,996.06
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,576,251.04 197,835,069.34
其中：营业成本 270,938,439.18 147,750,338.72
利息支出 6,963,107.16
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 610,265.49 333,204.26
销售费用 22,665,749.12 17,980,546.10
管理费用 30,029,624.57 24,807,873.10
财务费用 11,920,339.64
资产减值损失 411,833.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,112,912.35 1,250,509.00
加：营业外收入 18,020,947.83 724,560.68
减：营业外支出 102,894.41 58,131.98
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,030,965.77 1,916,937.70
减：所得税费用 -634,792.85 800,073.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,665,758.62 1,116,863.78
归属于母公司所有者的净利润 28,353,812.57 847,782.27
少数股东损益 311,946.05 269,081.51
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.1027 0.008
（二）稀释每股收益（元/股） 0.1027 0.008
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
母公司利润表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 291,862,911.97 121,095,958.40
减：营业成本 237,443,112.50 90,409,048.72
营业税金及附加 212,185.16 0
销售费用 15,812,170.33 12,830,325.50
管理费用 19,090,589.95 14,977,009.73
财务费用 7,276,477.14 4,429,654.66
资产减值损失 5,671,764.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 21,102,400.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,459,012.60 -1,550,080.21
加：营业外收入 17,647,204.62 171,853.70
减：营业外支出 8,842.68 53,117.62
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,097,374.54 -1,431,344.13
减：所得税费用 1,834,468.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,262,905.88 -1,431,344.13
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
合并现金流量表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,011,093.61 164,073,823.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,800,338.10 2,972,704.22
收到其他与经营活动有关的现金 133,450,143.97 2,367,800.93
经营活动现金流入小计 405,261,575.68 169,414,329.07
购买商品、接受劳务支付的现金 300,792,175.90 161,121,643.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,344,003.79 22,665,044.74
支付的各项税费 15,119,340.18 7,972,591.24
支付其他与经营活动有关的现金 77,240,145.41 14,620,246.35
经营活动现金流出小计 426,495,665.28 206,379,526.26
经营活动产生的现金流量净额 -21,234,089.60 -36,965,197.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 360,000.00 181,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 360,000.00 181,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,286,305.38 496,364.83
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,600.00
投资活动现金流出小计 16,286,305.38 498,964.83
投资活动产生的现金流量净额 -15,926,305.38 -317,964.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,842,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,900,000.00 79,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,742,000.00 79,400,000.00
偿还债务支付的现金 89,800,000.00 59,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,512,410.98 6,912,887.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,312,410.98 66,412,887.25
筹资活动产生的现金流量净额 -10,570,410.98 12,987,112.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,730,805.96 -24,296,049.27
加：期初现金及现金等价物余额 106,656,453.02 85,036,698.71
六、期末现金及现金等价物余额 58,925,647.06 60,740,649.44
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
母公司现金流量表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,864,787.03 114,613,292.64
收到的税费返还 8,800,338.10 2,972,704.22
收到其他与经营活动有关的现金 242,095,015.12 1,669,205.08
经营活动现金流入小计 484,760,140.25 119,255,201.94
购买商品、接受劳务支付的现金 281,398,793.79 104,527,683.06
支付给职工以及为职工支付的现金 20,437,377.45 11,763,604.59
支付的各项税费 9,081,063.99 3,956,800.80
支付其他与经营活动有关的现金 142,723,688.03 21,302,469.97
经营活动现金流出小计 453,640,923.26 141,550,558.42
经营活动产生的现金流量净额 31,119,216.99 -22,295,356.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,102,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 360,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,462,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,499,764.00 466,314.83
投资支付的现金 67,168,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,600.00
投资活动现金流出小计 80,667,764.00 468,914.83
投资活动产生的现金流量净额 -59,205,364.00 -468,914.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,900,000.00 79,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,900,000.00 79,400,000.00
偿还债务支付的现金 89,800,000.00 59,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,616,028.48 4,202,959.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,416,028.48 63,702,959.75
筹资活动产生的现金流量净额 -9,516,028.48 15,697,040.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,602,175.49 -7,067,231.06
加：期初现金及现金等价物余额 68,491,594.12 43,083,370.23
六、期末现金及现金等价物余额 30,889,418.63 36,016,139.17
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法定代表人:李鹤鹏 主管会计工作负责人: 宋双献 会计机构负责人: 刘烜
合并所有者权益变动表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其 益 计
股本) 库存 险准备 他
股
一、上年年末余额 137,978,600. 188,445,098. 5,951,675.4 57,180,141 14,920,392 404,475,907.7
00 31 7 .75 .25 8
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 137,978,600. 188,445,098. 5,951,675.4 57,180,141 14,920,392 404,475,907.7
00 31 7 .75 .25 8
三、本期增减变动 137,978,600. -124,180,740 4,326,290.5 6,780,193. -243,653.9 24,660,690.42
金额（减少以“－ 00 .00 9 78 5
”号填列）
（一）净利润 28,353,812 311,946.05 28,665,758.62
.57
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二 28,353,812 311,946.05 28,665,758.62
）小计 .57
（三）所有者投入 1,842,000. 1,842,000.00
和减少资本 00
1．所有者投入资本 1,842,000. 1,842,000.00
00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,326,290.5 -7,775,758 -2,397,600 -5,847,068.20
9 .79 .00
1．提取盈余公积 4,326,290.5 -4,326,290
9 .59
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -3,449,468 -2,397,600 -5,847,068.20
东）的分配 .20 .00
4．其他
（五）所有者权益 137,978,600. -124,180,740 -13,797,86
内部结转 00 .00 0.00
1．资本公积转增资 124,180,740. -124,180,740
本（或股本） 00 .00
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 13,797,860.0 -13,797,86
0 0.00
四、本期期末余额 275,957,200. 64,264,358.3 10,277,966. 63,960,335 14,676,738 429,136,598.2
00 1 06 .53 .30 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利润 其 合计
股本) 库存 险准备 他
股
一、上年年末余额 137,978,600. 188,445,098. 5,187,428.6 -40,486,161 13,856,737.4 304,981,702
00 31 0 .47 5 .89
加：会计政策变更 -13,734,879 206,076.39 -13,528,803
.61 .22
前期差错更正
二、本年年初余额 137,978,600. 188,445,098. 5,187,428.6 -54,221,041 14,062,813.8 291,452,899
00 31 0 .08 4 .67
三、本期增减变动 -138,313.84 -138,313.84
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 1,116,863.7 1,116,863.7
3 3
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 137,978,600. 188,445,098. 5,187,428.6 -53,104,177 14,084,500.0 292,591,449
00 31 0 .32 0 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人:宋双献 会计机构负责人: 刘烜
母公司所有者权益变动表
编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 137,978,600.00 187,943,333.69 5,951,675.4 34,411,056.62 366,284,665.
7 78
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 137,978,600.00 187,943,333.69 5,951,675.4 34,411,056.62 366,284,665.
7 78
三、本期增减变动金额（减少以“ 137,978,600.00 -124,180,740.0 4,326,290.5 21,689,287.09 39,813,437.6
－”号填列） 0 9 8
（一）净利润 43,262,905.88 43,262,905.8
8
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 43,262,905.88 43,262,905.8
8
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,326,290.5 -7,775,758.79 -3,449,468.2
9 0
1．提取盈余公积 4,326,290.5 -4,326,290.59
9
2．对所有者（或股东）的分配 -3,449,468.20 -3,449,468.2
0
3．其他
（五）所有者权益内部结转 137,978,600.00 -124,180,740.0 -13,797,860.0
0 0
1．资本公积转增资本（或股本） 124,180,740.00 -124,180,740.0
0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 13,797,860.00 -13,797,860.0
0
四、本期期末余额 275,957,200.00 63,762,593.69 10,277,966. 56,100,343.71 406,098,103.
06 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 137,978,600.00 188,445,098.31 2,128,224.7 -37,444,695.7 291,107,227.
3 0 34
加：会计政策变更 -13,734,879.6 -13,734,879.
1 61
前期差错更正
二、本年年初余额 137,978,600.00 188,445,098.31 2,128,224.7 -51,179,575.3 277,372,347.
3 1 73
三、本期增减变动金额（减少以“ -160,000.00 -160,000.00
－”号填列）
（一）净利润 -1,431,344.13 -1,431,344.1
3
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 137,978,600.00 188,285,098.31 2,128,224.7 -52,610,919.4 275,781,003.
3 4 60
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法定代表人: 李鹤鹏 主管会计工作负责人:宋双献 会计机构负责人: 刘烜
财务报表附注
（一）公司概况
历史沿革
鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中外建发展股份有限公司，系1999年3月经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]171号文和财政部财管字[1999]34号文批准，由中国对外建设总公司作为主发起人，联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公司、天津华泽（集团）有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方式设立的股份有限公司。本公司于1999年3月26日正式成立，企业法人营业执照注册号为1200001000324，设立时总股本为8162.86 万股，其中，国有法人股为7854.30万股，占96.22%，社会法人股为308.56万股，占3.78%。 2001 年1月10日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9号文批复同意本公司首次向社会公众发行人民币普通股3,500万股，于2001年2月5 日在上海证券交易所上网定价发行，并于2001年3月5日在上海证券交易所挂牌上市。 2004年9月8日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了“中外建发展股份有限公司国有法人股股份无偿划转协议”，中国对外建设总公司同意将其持有的62,637,833股中外建发展股份有限公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院，划转的股份占中外建发展股份有限公司总股本的53.71%，天津工程机械研究院无偿受让62,637,833股中外建发展股份有限公司的国有法人股股份，并承接中国对外建设总公司对中国工商银行天津分行河东支行15,900.816 万元的债务。国务院国有资产监督管理委员会下发了国资产权[2004]1052号 “关于划转中外建发展股份有限公司国有法人股的批复”的文件予以批复。中国证券监督管理委员会下发了证监公司字[2004]112号“关于同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复”的文件予以批复。2004年12月30日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了过户登记。 2005年2月23日，经天津市工商行政管理局批准，公司名称由中外建发展股份有限公司变更为鼎盛天工工程机械股份有限公司。 2006年11月股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，用资本公积金向全体流通股股东转增股本21,350,000股，转增后，公司总股本为137,978,600股。 2008年3月，经本公司2007年年度股东大会会议决议通过，本公司利润分配向股东送红股13,797,860股，同时以资本公积金转增股本124,180,740股，送转后公司总股本为275,957,200股。 2、经营范围 本公司的经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与装备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；投资咨询设备租赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 3、组织结构 本公司目前的组织结构主要设销售部（包括销售和进出口）、技术开发中心、生产部（包括生产管理、生产工艺、技术后方）、综合管理部（包括办公室、党群、企业管理、计算机中心、保卫）、人事资源部、质量部、各生产工场（备料工场、结构件工场、箱桥工场、总装工场、压路机工场）以及计划财务部等机构。 4、所属行业及主要产品 本公司从事建筑机械制造，主要产品为平地机，装载机，压路机，摊铺机等。 本公司财务报表于2008年8月22日已经公司董事会批准报出。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）及《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）和2006年10月30日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》（财会[2006]18号）（以下简称“新会计准则”）等有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。报告期内报表项目的会计计量属性未发生变化。
5、现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务核算方法：
（1）发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，本公司确认与之相关的金融资产或金融负债。 （2）金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债在划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 （3）金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定： A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价； B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产转移的确认和计量 金融资产转移是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。转移金融资产分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产转移包括两种情况：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方或将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该整体或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入当期损益；公司保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保留了对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原则处理。 （6）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产减值的客观证据主要包括： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D.债务人持续经营出现不确定性而很可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，本公司持有的金融资产无法在活跃市场继续交易； F.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； G.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H.虽然无法辨认金融资产组合中的某项资产的现金流量是否已经减少，但本公司根据其公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资： 以摊余成本计量的持有到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试。 B.应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。 C.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 D.其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备： ①债务人发生严重的财务困难； ②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。
在资产负债表日，公司对单项金额超过100万元以上的应收款项和对于已按账龄计提坏账准备在有证据表明能在资产负债日后收回的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对单项金额在100万元以下的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 4 4
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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9、存货核算方法：
（1）存货分类
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、委托加物资、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出原材料、低值易耗品时按先进先出法计价，自制半成品、库存商品以计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （3）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 5 3.84-2.40
机器设备 7-14 5 13.71-6.86
电子设备 5-12 5 19.20-8.00
运输设备 8-10 5 12.00-9.60
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（1）固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等有形资产。不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上并且使用期限超过2年的有形资产，在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 ①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 ⑤非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具 、电子设备及其他。 （4）固定资产折旧 ①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 ②固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：对本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 （5）固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
11、在建工程核算方法：
（1）本公司在建工程包括技术改造工程等。在建工程按实际成本计价。
（2）在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
12、无形资产核算方法：
（1）无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产： ①符合无形资产的定义; ②与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司; ③该资产的成本能够可靠计量。 （2）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。 （3）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）所述资产减值的资产包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉等。 （2）可能发生减值资产的认定： 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
15、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 （1）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； B.参与被投资单位的政策制定过程； C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员； E.向被投资单位提供关键技术资料。 （2）长期股权投资的初始计量 本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。 （3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
16、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、收入确认原则：
销售商品收入的确认方法：
销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠计量； ④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认： A.与交易相关的经济利益能够流入公司； B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、确认递延所得税资产的依据：
递延所得税资产的确认：
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回; B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 递延所得税资产的减值： ①在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。 ②在很可能取得足够应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
19、合并报表合并范围发生变更的理由：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 13%&17%
营业税 营业外收入、技术收入等 5%
城建税 按实际缴纳流转税额的7％计缴 7%
企业所得税 按企业应纳税所得额 25%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
型
天津鼎盛工程机械有限 控股子公 天津市华苑产业区海泰南 国有控股 7,500.00 技术开发、咨询、服务、转让；工
公司 司 北大街5号 程机械制造、加工、维修、租赁；
计算机及外围设备、机械电器设备
批发兼零售。
天津大业物流有限公司 控股子公 天津市华苑产业区海泰南 国有控股 1,500.00 机电一体化的技术开发、咨询、服
司 北大街5号 务、转让，金属材料、橡胶制品、
木材制品、汽车配件、机械设备、
五金、化工批发兼零售，普通货物
运输。
天津市天工工程机械有 控股子公 天津市华苑产业区海泰南 国有控股 2,001.00 工程建设机械及筑养路施工成套设
限公司 司 北大街5号 备、商品混凝土技术与装备的研究
、开发、制造及相关技术咨询：建
设机械及配件、系列清洗车配件及
混凝土泵车配件制造等
鼎盛天工工程机械销售 全资子公 天津市华苑产业区海泰南 国有控股 5,000.00 机械设备、电器设备、仪器仪表、
有限公司 司 北大街5号 汽车配件、建筑材料、汽车、计算
机及外围设备批发兼零售；货物及
技术的进出口业务；机电一体化、
电子信息技术开发、咨询、服务、
转让；机械设备的修理；投资咨询
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单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报
抵债子公司适用） （%） 表
否
天津鼎盛工程机械有限 9,459.36 90.00 90.00 是
公司
天津大业物流有限公司 1,329.60 88.64 88.64 是
天津市天工工程机械有 1,806.80 90.00 90.00 是
限公司
鼎盛天工工程机械销售 5,000.00 100 100 是
有限公司
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企业合并及合并财务报表的说明：
①合并财务报表基本编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定:
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定依据相同。 被购买方可辨认净资产公允价值为合并中取得的被购买方可辨认资产的公允价值减去负债及或有负债公允价值后的余额。被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债，符合下列条件的，本公司单独予以确认： a.合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入企业且公允价值能够可靠地计量的，本公司单独予以确认并按照公允价值计量； 合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，本公司单独确认为无形资产并按照公允价值计量； b.合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务很可能导致经济利益流出企业且公允价值能够可靠地计量的，本公司单独予以确认并按照公允价值计量。 c.合并中取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠地计量的，本公司单独确认为负债并按照公允价值计量。或有负债在初始确认后，按照《企业会计准则第13号-或有事项》确认的金额与初始确认金额减去按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确认的累计摊销额后的余额两者孰高进行后续计量。
报告期内发生吸收合并的主要资产、负债项目入账价值确定方法：
本公司发生吸收合并时，合并中取得的资产、负债入账价值的确定方法如下：
①同一控制下的吸收合并，本公司在合并日取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。如果被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司基于重要性原则，在合并日按照本公司会计政策对被合并方的相关资产、负债的账面价值进行调整，在此基础上确定合并中取得的资产、负债的入账价值。 ②非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债。各项可辨认资产、负债的确认条件见六、1、（2）之⑥。公允价值的具体确定方法如下： A.货币资金，按照购买日阴被购买方的账面余额确定。 B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。 C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利率折现后的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。 D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品或商品估计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。 E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，采用估值技术确定其公允价值。 F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。 G.应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付债券、长期应付款，其中的短期负债，一般按照应支付的金额确定其公允价值；长期负债，按照适当的折现率折现后的现值作为其公允价值。 H.取得的被购买方的或有负债，其公允价值在购买日能够可靠计量的，单独确认为预计负债。此项负债按照假定第三方愿意代购买方承担该项义务，就其所承担义务需要购买方支付的金额作为其公允价值。 I.递延所得税资产和递延所得税负债，取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，应当按照《企业会计准则第18号-所得税》的规定确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不折现。
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
新增：鼎盛天工工程机械销售有限公司
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
人民币 － － 21,352.18 － －
人民币 21,352.18 34,790.95
人民币 － 58,904,294.88 － － 106,621,662.07
人民币 56,460,823.16 103,335,333.10
美元 356,237.95 6.8591 2,443,471.72 449,896.30 7.3046 3,286,328.97
合计 － － 58,925,647.06 － － 106,656,453.02
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注：期末银行存款中有4,000,000.00元为开具银行承兑汇票保证金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,766,686.04 3,803,300.00
商业承兑汇票
合计 1,766,686.04 3,803,300.00
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注：期末应收票据无贴现、背书、质押等情况。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(
) %)
单项金额重 190,215,903.08 71.03 12,769,226.22 53.07 106,378,518.63 39.72 9,144,901.34 9
大的应收账
款
单项金额不 1,046,539.95 0.39 1,046,539.95 4.35 1,046,539.95 0.39 1,046,539.95 100
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 76,540,988.11 28.58 10,245,309.58 42.58 67,040,704.00 25.03 12,704,328.70 19
应收账款
合计 267,803,431.14 － 24,061,075.75 － 174,465,762.58 － 22,895,769.99 －
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注：单项金额重大的应收账款系金额在100万元以上的款项；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款系金额在100万元以下但账龄在5年以上的款项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
AR2522DYINTERNATIONAL(香港中环--许泽） 15,939,195.59 999,666.26 0.06 按账龄计提
AR591中国航空技术进出口北京公司 13,969,830.93 558,793.24 0.04 按账龄计提
阿尔及利亚GMTRADE公司 13,450,207.29 667,499.62 0.05 按账龄计提
香港世纪顺友国际贸易公司 12,281,851.20 484,417.08 0.04 按账龄计提
霍尔果斯兴边商贸有限公司 8,290,000.00 331,600.00 0.04 按账龄计提
AR1643石家庄大业机械设备有限公司 5,717,750.00 425,411.00 0.07 按账龄计提
葛洲坝集团对外贸易有限公司 4,652,162.00 186,086.48 0.04 按账龄计提
沙特S.D.E 4,435,703.83 175,178.12 0.04 按账龄计提
天津世通机械进出口有限公司 3,969,160.00 158,766.40 0.04 按账龄计提
AR015安徽万通工程机械有限责任公司 3,861,040.35 1,772,540.18 0.46 按账龄计提
AR1596乌市鑫华天工程机械有限公司 3,839,211.20 332,643.36 0.09 按账龄计提
中工工程机械成套有限公司 3,779,784.41 151,191.38 0.04 按账龄计提
伊朗RRM公司 3,683,912.95 141,757.01 0.04 按账龄计提
中铁十九局第三工程有限公司 3,450,000.00 138,000.00 0.04 按账龄计提
S0125天津工程机械经贸总公司 3,400,808.47 136,032.34 0.04 按账龄计提
S0441山西同心交通物资有限公司 3,305,500.00 228,250.00 0.07 按账龄计提
AR1241郑宁奇 3,253,700.00 151,670.00 0.05 按账龄计提
AR2478哈尔滨诚信机械有限公司 3,173,209.63 177,400.96 0.06 按账龄计提
AR790合肥龙飞贸易有限公司 3,028,603.28 1,374,012.24 0.45 按账龄计提
AR1285张家口劲拓机电设备有限公司 3,002,400.00 140,835.00 0.05 按账龄计提
伊朗DELTARAHMACHINE公司 2,984,537.05 116,816.80 0.04 按账龄计提
S0457沈阳卓远时道路机械有限公司 2,914,565.20 171,488.61 0.06 按账龄计提
哈尔滨坚实工程机械设备有限公司 2,819,048.00 112,761.92 0.04 按账龄计提
AR762乌鲁木齐精盛工程机械有限公司 2,531,181.04 101,247.24 0.04 按账龄计提
S0398杭州路建工程机械有限公司 2,313,000.00 92,520.00 0.04 按账龄计提
黄石市天瑞市政工程公司 2,125,000.00 85,000.00 0.04 按账龄计提
S0037唐山市市政建设总公司 2,123,400.00 85,056.00 0.04 按账龄计提
尼日利亚COJUAN公司 2,070,782.69 79,149.68 0.04 按账龄计提
美国拉斯维加斯展会 2,060,715.32 77,401.38 0.04 按账龄计提
S0409杭州钱潮公路工程有限公司 2,055,000.00 82,200.00 0.04 按账龄计提
S0546成都路佳工程机线有限公司 2,010,000.00 80,400.00 0.04 按账龄计提
S0399闫旺 1,992,000.00 79,680.00 0.04 按账龄计提
S0530沈阳华斯工程机械有限公司 1,812,818.00 72,512.72 0.04 按账龄计提
ARA124黑龙江省七台河新兴矿业公司 1,812,493.81 902,312.03 0.50 按账龄计提
S0503湖南唯佳机械有限公司 1,607,599.95 64,304.00 0.04 按账龄计提
AR2018河南黄河物资公司 1,597,200.00 63,888.00 0.04 按账龄计提
AR757中国江西国际经济技术合作公司 1,564,348.83 62,573.95 0.04 按账龄计提
阿联酋CHANDU公司 1,512,043.20 59,262.62 0.04 按账龄计提
唐山高路通公路养护有限公司 1,500,000.00 60,000.00 0.04 按账龄计提
AR008江西省鼎盛机械设备有限公司 1,476,221.45 301,662.73 0.20 按账龄计提
S0529徐州汉邦工程机械有限公司 1,440,000.00 57,600.00 0.04 按账龄计提
AR126广州市天河区农机物资公司 1,319,817.75 52,792.71 0.04 按账龄计提
S0511镇江江大机械设备有限公司 1,316,561.41 52,662.46 0.04 按账龄计提
AR1220宁夏百汇机械物贸有限公司 1,276,600.00 51,064.00 0.04 按账龄计提
AR728天津市公路管理局 1,190,000.00 47,600.00 0.04 按账龄计提
ARA217沙特柴油发电机有限公司 1,177,143.38 42,418.06 0.04 按账龄计提
S0551中铁一局集团哈大铁路客运专线项目部 1,111,500.00 44,460.00 0.04 按账龄计提
AR2220长沙腾扬工程机械有限公司 1,108,300.00 44,332.00 0.04 按账龄计提
S0492席宁 1,100,000.00 44,000.00 0.04 按账龄计提
S0474合肥汉邦工程机械有限公司 1,090,500.00 106,150.00 0.10 按账龄计提
AR304洛阳盖德工程机械有限公司众盛（铭泉 1,050,430.53 42,017.22 0.04 按账龄计提
中铁十八局集团有限公司 1,049,400.00 41,976.00 0.04 按账龄计提
大连鑫兴市政工程有限公司 1,040,000.00 41,600.00 0.04 按账龄计提
S0449广州市天河区农机物资公司 1,018,200.00 42,023.62 0.04 按账龄计提
阿联酋ALTAKAMOL阿卡.塔卡穆勒公司 1,015,703.40 37,812.02 0.04 按账龄计提
S0490嘉峪关市市政工程公司 1,011,960.00 40,478.40 0.04 按账龄计提
甘肃省嘉峪关公路总段 1,000,000.00 40,000.00 0.04 按账龄计提
天津安信达商贸有限公司 4,204,628.40 168,185.14 0.04 按账龄计提
S0216徐州工程机械科技股份有限公司 2,856,330.18 114,253.21 0.04 按账龄计提
S0157天津市正罡科技有限公司 1,413,714.68 133,447.92 0.09 按账龄计提
S0008山东临沂工程机械股份有限公司 1,059,127.68 42,365.11 0.04 按账龄计提
合计 190,215,903.08 12,769,226.22 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 215,199,810.31 80.36 8,991,070.37 114,743,935.44 65.77 4,819,452.88
一至二年 25,090,311.36 9.37 2,509,031.14 21,406,077.46 12.27 1,566,369.05
二至三年 8,594,752.34 3.21 2,578,425.70 15,855,983.77 9.09 4,756,795.13
三至四年 10,475,523.00 3.91 5,237,761.50 12,630,984.78 7.24 6,315,492.39
四至五年 7,396,494.18 2.76 3,698,247.09 8,782,241.18 5.03 4,391,120.59
五年以上 1,046,539.95 0.39 1,046,539.95 1,046,539.95 0.60 1,046,539.95
合计 267,803,431.14 100.00 24,061,075.75 174,465,762.58 100.00 22,895,769.99
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
天津工程机械研究院 492,632.02 596,222.44
合计 492,632.02 596,222.44
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
DYINTERNATIONAL(香港中环- 非关联人 15,322,289.63 1年以内 5.72
-许泽）
中国航空技术进出口北京公 非关联人 13,969,830.93 1年以内 5.22
司
阿尔及利亚GMTRADE公司 非关联人 13,097,452.89 1年以内 4.89
香港世纪顺友国际贸易公司 非关联人 12,110,426.96 1年以内 4.52
霍尔果斯兴边商贸有限公司 非关联人 8,290,000.00 1年以内 3.10
合计 / 62,790,000.41 / 23.45
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
天津工程机械经贸总公司 关联法人 3,400,808.47 1.40
中工工程机械成套有限公司 关联法人 3,779,784.41 1.55
天津工程机械研究院 控股股东 492,632.02 0.2
合计 / 7,673,224.9 3.15
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(
) %)
单项金额重大的其他 4,756,081.37 30.71 244,648.11 21.70 4,260,550.05 45.18 170,422.00 4
应收款项
单项金额不重大但按 190,901.45 1.23 190,901.45 16.93 190,901.45 2.02 190,901.45 100
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
其他不重大其他应收 10,542,459.03 68.06 692,020.42 61.37 4,979,448.42 52.8 558,478.92 11
款项
合计 15,489,441.85 － 1,127,569.98 － 9,430,899.92 － 919,802.37 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
天津市实力机电产品经销公司 1,753,515.50 124,545.47 0.07 按账龄计提
张青松 1,672,439.22 66,897.57 0.04 按账龄计提
何敏 1,330,126.65 53,205.07 0.04 按账龄计提
合计 4,756,081.37 244,648.11 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 12,388,569.43 80.00 435,850.36 6,459,645.43 68.50 258,385.82
一至二年 2,184,700.79 14.00 218,470.08 2,132,152.53 22.61 213,215.25
二至三年 401,435.01 3.00 120,430.50 334,002.06 3.54 100,200.62
三至四年 162,563.91 1.00 81,281.96 150,927.19 1.60 75,463.60
四至五年 161,271.26 1.00 80,635.63 163,271.26 1.73 81,635.63
五年以上 190,901.45 1.00 190,901.45 190,901.45 2.02 190,901.45
合计 15,489,441.85 100.00 1,127,569.98 9,430,899.92 100.00 919,802.37
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
天津工程机械研究院 116,091.49 135,634.03
合计 116,091.49 135,634.03
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(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额
的比例
天津市实力机电产品经销公司 非关联人 1,753,515.50 1-2年 11.92
张青松 公司员工 1,672,439.22 1年以内 11.37
何敏 公司员工 1,330,126.65 1年以内 9.04
杜继红 公司员工 889,000.00 1年以内 6.04
职工食堂 公司内部 238,806.60 1-2年 1.62
合计 / 5,883,887.97 / 39.99
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
天津天工建设机械有限公司 关联法人 148,613.23 1.09
天津工程机械研究院 控股股东 116,091.49 0.85
合计 / 264,704.72 1.94
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 54,714,624.72 93.40 38,800,866.17 90.96
一至二年 670,116.21 1.14 630,880.25 1.48
二至三年 1,937,038.64 3.31 1,960,897.14 4.60
三年以上 1,261,178.44 2.15 1,262,129.34 2.96
合计 58,582,958.01 100 42,654,772.9 100
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账龄超过1年的预付款项，未收回的原因主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算完毕所致。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 22,992,030.60 39.25 17,348,300.51 40.67
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因
北京天顺长城液压科技有限（桑 非关联人 8,612,444.28 主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算
斯川特） 完毕所致
中工工程机械成套有限公司 关联联人 7,335,033.43 主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算
完毕所致
天津市中博机电设备成套有限公 非关联人 2,641,170 主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算
司 完毕所致
天津市搅拌机制造厂 非关联人 2,528,638 主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算
完毕所致
上海博世力士乐液压及自动化有 非关联人 1,874,744.89 主要为合同尚未执行完毕和预付的款项尚未结算
限公司 完毕所致
合计 / 22,992,030.60 /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
天津工程机械研究院 950,000.00 0
合计 950,000.00 0
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6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 144,942,930.90 2,684,512.83 142,258,418.07 109,174,872.08 2,684,512.83 106,490,359.25
库存商品 95,937,140.90 4,373,511.90 91,563,629.00 59,200,182.08 5,334,752.23 53,865,429.85
在产品 80,171,380.15 80,171,380.15 76,239,220.62 76,239,220.62
低值易耗 3,761,407.87 3,761,407.87 3,086,960.12 3,086,960.12
品
委托加工 2,788,080.55 2,788,080.55 2,301,105.08 2,301,105.08
物资
自制半成 18,494,030.35 18,494,030.35 17,161,289.38 17,161,289.38
品
合计 346,094,970.72 7,058,024.73 339,036,945.99 267,163,629.36 8,019,265.06 259,144,364.3
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7、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 393,206,429.10 6,190,533.63 0 399,396,962.73
其中：房屋及建筑物 137,703,287.00 160,000.00 137,863,287.00
机器设备 229,006,196.02 4,601,051.40 233,607,247.42
运输工具 11,744,452.74 765,298.06 12,509,750.80
电子及通讯设备 11,455,569.65 664,184.17 12,119,753.82
办公设备 3,296,923.69 3,296,923.69
二、累计折旧合计： 161,076,133.43 10,083,389.52 0 171,159,522.95
其中：房屋及建筑物 1,734,706.79 1,868,830.32 3,603,537.11
机器设备 143,886,821.26 7,111,059.84 150,997,881.10
运输工具 4,824,632.85 576,621.57 5,401,254.42
电子及通讯设备 9,364,280.36 415,509.66 9,779,790.02
办公设备 1,265,692.17 111,368.13 1,377,060.30
三、固定资产净值合计 232,130,295.67 -3,892,855.89 0 228,237,439.78
其中：房屋及建筑物 135,968,580.21 -1,708,830.32 0 134,259,749.89
机器设备 85,119,374.76 -2,510,008.44 0 82,609,366.32
运输工具 6,919,819.89 188,676.49 0 7,108,496.38
电子及通讯设备 2,091,289.29 248,674.51 0 2,339,963.80
办公设备 2,031,231.52 -111,368.13 0 1,919,863.39
四、减值准备合计 6,018,908.81 6,018,908.81
其中：房屋及建筑物
机器设备 3,824,422.20 3,824,422.20
运输工具 274,623.22 274,623.22
办公设备 1,919,863.39 1,919,863.39
五、固定资产净额合计 226,111,386.86 222,218,530.97
其中：房屋及建筑物 135,968,580.21 -1,708,830.32 0 134,259,749.89
机器设备 81,294,952.56 -2,510,008.44 0 78,784,944.12
运输工具 6,645,196.67 188,676.49 0 6,833,873.16
电子及通讯设备 2,091,289.29 248,674.51 0 2,339,963.80
办公设备 111,368.13 -111,368.13 0 0
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本期新增固定资产主要系新购入资产所致。
8、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地 54,168,796.42 1,144,246.67 53,586,553.84
LIEBHER专有技术 11,074,610.60 342,429.15 11,074,610.60 11,074,610.60
MRP软件 2,590,627.09 1,265,782.34 2,168,699.65
OA自动办公系统 96,050.19 53,643.36 78,166.83
网站建设费 18,297.00 5,132.88 16,584.12
推土机产品专有技术D7G(QT200) 16,669,640.00 4,487,980.00 14,746,220.00
推土机产品专有技术QT165 854,100.00 229,950.00 755,550.00
推土机产品专有技术TY165 1,967,160.00 529,620.00 1,740,180.00
推土机产品专有技术QT140 942,153.33 253,656.65 833,443.35
推土机产品专有技术QT180 1,110,720.00 299,040.00 982,560.00
加密软件 73,466.67 10,133.33 65,866.67
MSOFFICE2007专业版介质 181,800.00 15,150.00 166,650.00
专利及专有技术 3,255,039.09 13,937,155.80 2,855,809.35 1,107,212.15
其他 171,450.00 178,200.00 154,800.00
财务软件 50,000.00 416.67 49,583.33
合计 92,992,110.39 231,800.00 22,752,536.85 89,275,277.74 12,181,822.75
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注1：2007年11月15日，公司与控股股东天津工程机械研究院签订了《关于易地搬迁部分资产置换协议》，通过置换取得的原值为39,532,700.00元的第一联厂房土地证尚在办理之中。 注2：2007年本公司与控股股东天津工程机械研究院签订《资产转让协议》，本公司以货币资金收购天津工程机械研究院的原值为15,198,100.51元的第二联合厂房土地证尚在办理之中。
9、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 23,815,572.36 1,373,073.37 25,188,645.73
二、存货跌价准备 8,019,265.06 961,240.33 961,240.33 7,058,024.73
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 6,018,908.81 6,018,908.81
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 12,181,822.75 12,181,822.75
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 50,035,568.98 1,373,073.37 961,240.33 961,240.33 50,447,402.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 39,900,000.00
担保借款 206,000,000.00 186,000,000.00
合计 226,000,000.00 225,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：保证借款的中191,000,000元借款系本公司及控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司的借款，由本公司控股股东天津工程机械研究院提供担保；另外本公司之控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司的15,000,000.00元保证借款由本公司提供担保。 注2：抵押借款的抵押物为本公司账面价值41,926,813.45元的机器设备。
11、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,000,000.00 20,000,000.00
合计 14,000,000.00 20,000,000.00
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12、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
天津工程机械研究院 207,238.5 1,968,861.85
合计 207,238.5 1,968,861.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
未偿还的原因：尚未结算
13、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
未结转的原因: 款项尚未结算
14、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 20,281.09 27,622,354.87 27,619,634.87 23,001.09
二、职工福利费 2,182,740.31 2,182,740.31
三、社会保险费 59,829.14 6,883,130.80 6,880,051.41 62,908.53
四、住房公积金 -80,502.40 2,221,140.20 2,285,017.00 -144,379.20
五、其他 11,896,772.38 838,356.71 1,476,312.77 11,258,816.32
合计 11,896,380.21 11,200,346.74
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15、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -18,415,275.71 -4,787,704.79 产品销售收入
营业税 1,200.25 356,080.51 营业外收入、技术收入等
所得税 12,156,963.06 10,582,871.74 按企业应纳税所得额25%
个人所得税 -117,559.05 2,403.65
城建税 -238,674.95 -104,709.51 按实际缴纳流转税额的7%计缴
教育费附加 -118,061.56 -44,818.96 按实际缴纳流转税额的3%计缴
其它 -3,558.24 -249.15
合计 -6,734,966.20 6,003,873.49 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交增值税本期数较上期数减少13,627,570.92元，主要系本期采购原材料比上期增加较多，进项税尚未抵扣所致。
16、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
天津工程机械研究院 176,056,579.50 0
合计 176,056,579.50 0
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(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
2008年3月28日，本公司2008年第三次临时股东大会决议通过本公司向控股股东天津工程机械研究暂借资金最高额不超过18,000.00万元用于非公开发行募集资金投资“节能型工程机械产业化项目”和“工程机械再制造产业化项目”两个项目。
17、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 88,922,599.74
合计 88,922,599.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期初数
本币金额
合计 88,922,599.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 本公司于2008年1月16日已还清全部世行贷款的本金9,548,857.00美元，为支持本公司加快发展，根据2008年1月17日天津市财政局文件津财外经［2008］6号“关于一次性免除世界银行贷款项目利息的通知”，天津市财政局一次性免除本公司以往拖欠的贷款利息2,626,919.00美元。
18、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
科技部拨款 1,100,000 1,100,000.00
天津市科委、经委拨款 1,350,000 1,350,000.00
合计 2,450,000.00 2,450,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据科学技术部国科发财字[2003]170号文《关于下达2003年科研院所技术开发研究专项资金的通知》及国科发财字[2005]300号文《关于下达2005年科研院所技术开发研究专项资金的通知》，本公司之控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司2006年获得科技部拨款110万元。 注2：根据天津市科学技术委员会和天津市经济委员会津科高[2005]164号文《关于天津市优势产业重大科技开发项目立项的通知》，本公司之控股子公司天津鼎盛工程机械有限公司获得沥青路面（环保）冷再生机项目资金135万元。
19、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例
(%) 行 他 (%)
新
股
股 137,978,600.00 100 0 13,797,860.00 124,180,740.00 0 137,978,600.00 275,957,200.00 100
份
总
数
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本年增减变动原因系2008年3月，经本公司2007年年度股东大会会议决议通过，本公司利润分配向股东送红股13,797,860股，同时以资本公积金转增股本124,180,740股，送转后公司总股本为275,957,200股。
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 173,072,932.91 0 124,180,740.00 48,892,192.91
其他资本公积 15,372,165.40 0 0 15,372,165.40
合计 188,445,098.31 124,180,740.00 64,264,358.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积减少系转增股本
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,921,388.58 4,326,290.59 10,247,679.17
任意盈余公积 30,286.89 30,286.89
合计 5,951,675.47 4,326,290.59 10,277,966.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积本期增加主要系本公司根据公司法计提盈余公积所致。
22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 57,180,141.75 －
调整后年初未分配利润 57,180,141.75 －
加：本期净利润 28,665,758.62 －
减：提取法定盈余公积 4,326,290.59
应付普通股股利 3,449,468.20
转作股本的普通股股利 13,797,860.00
少数股东权益 311,946.05
期末未分配利润 63,960,335.53 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年3月，经本公司2007年年度股东大会会议决议通过，本公司利润分配向股东送红股13,797,860股，并分派现金3,449,468.20元。
23、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 341,108,456.24 197,522,012.40
其他业务收入 5,580,707.15 1,440,569.88
合计 346,689,163.39 198,962,582.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
筑路机械 341,108,456.24 265,777,355.23 197,522,012.4 151,567,358.31
合计 341,108,456.24 265,777,355.23 197,522,012.40 151,567,358.31
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平地机 162,687,619.21 122,159,753.92 80,126,627.00 58,681,130.78
装载机 43,242,679.12 36,582,086.61 28,079,106.09 25,521,622.63
压路机 30,484,033.48 28,761,182.76 12,087,716.15 7,313,764.89
摊铺机 46,346,674.53 38,455,640.08 26,108,547 20,636,586.44
路拌机 268,333.33 340,367.20 2,640,215.91 1,809,380.3
配件及半产品 28,257,235.95 16,527,618.75 22,079,828.1 13,617,376.11
其他 29,821,880.62 22,950,705.91 26,399,972.15 23,987,497.16
合计 341,108,456.24 265,777,355.23 197,522,012.40 151,567,358.31
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 192,365,133.05 164,979,897.92 116,776,147.40 100,760,917.27
国外 148,743,323.19 100,797,457.31 80,745,865.00 50,806,441.04
合计 341,108,456.24 265,777,355.23 197,522,012.40 151,567,358.31
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
AR2522DYINTERNATIONAL(香港中环--许泽 34,732,130.77 10.18
）
阿尔及利亚GMTRADE公司 27,095,734.79 7.94
尼日利亚COJUAN公司 19,310,327.68 5.66
天津世通机械进出口有限公司 18,969,160.00 5.56
中国航空技术进出口北京公司 16,882,798.20 4.95
合计 116,990,151.44 34.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 7,346.45 营业外收入、技术收入等
城建税 383,675.76 216,566.03 按实际缴纳流转税额的7%计缴
教育费附加 164,432.46 87,478.67 按实际缴纳流转税额的3%计缴
防洪费 54,810.82 29,159.56 按实际缴纳流转税额的1%计缴
合计 610,265.49 333,204.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,373,073.37
二、存货跌价损失 -961,240.33
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 411,833.04
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26、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 17,845,947.69 211,732.50
其中：固定资产处置利得 211,732.50
接受捐赠
债务重组收益 17,845,947.69
无形资产处置利得
索赔收入 40,800.00
政府补助 307,564.10
其他 175,000.14 164,464.08
合计 18,020,947.83 724,560.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司于2008年1月16日已还清全部世行贷款的本金9,548,857.00美元，为支持本公司加快发展，根据2008年1月17日天津市财政局文件津财外经［2008］6号“关于一次性免除世界银行贷款项目利息的通知”，天津市财政局一次性免除本公司以往拖欠的贷款利息2,626,919.00美元，本公司同时确认债务重组利得。 注2：其他主要系罚款收入。
27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 44,300.00 39,368.81
其中：固定资产处置损失 39,368.81
对外捐赠
债务重组损失 44,300
无形资产处置损失
其他 58,594.41 18,763.17
合计 102,894.41 58,131.98
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注：其他主要系滞纳金、罚款等支出。
28、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 6,693,128.42 800,073.92
递延所得税 -7,327,921.27
合计 -634,792.85 800,073.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
退回备用金 90,998.37
药费 98,461.87
利息收入 588,331.78
收退回公司的质保金 9,200.00
出口押汇 9,907,234.00
与天工院往来款 122,130,586.82
其他 625,331.13
合计 133,450,143.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
与天工院往来 30,840,000.00
运费、海运费 13,782,649.66
办公费 4,935,752.71
差旅费 851,600.43
招待费 243,606.40
班车费 2,103,150.59
水电费 2,628,257.29
燃气费、取暖费 2,261,947.60
备用金 9,460,396.68
其他 10,132,784.05
合计 77,240,145.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,665,758.62 1,116,863.78
加：资产减值准备 411,833.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,083,389.52 13,217,389.7
无形资产摊销 3,948,632.65 1,826,186.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -211,733.2
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,235.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,387,434.24 6,912,887.25
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,327,921.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,931,341.36 -32,528,492.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -112,592,905.84 -25,128,850.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 124,121,030.80 -2,152,020.26
其他 -19,663.04
经营活动产生的现金流量净额 -21,234,089.60 -36,965,197.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,925,647.06 60,740,649.44
减：现金的期初余额 106,656,453.02 85,036,698.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,730,805.96 -24,296,049.27
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
人民币 5,174.88 444.71
人民币 28,440,798.57 65,204,820.44
美元 356,234.08 6.8591 2,443,445.18 449,896.30 7.3046 3,286,328.97
合计 － － 30,889,418.63 － － 68,491,594.12
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,000.00 3,303,300.00
合计 100,000.00 3,303,300.00
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3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断
天津鼎盛工程机械有限公司 4,680,000.00 4,680,000.00
合计 4,680,000.00 4,680,000.00 － －
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4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
)
单项金额重 3,230,226.49 100.00 129,209.06 4.00 87,883,815.48 2,707.44 7,966,767.03 9.07
大的应收账
款
单项金额不 0 1,046,539.95 32.24 1,046,539.95 100.00
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 15,783.05 0 1,116.31 7.07 36,018,341.47 1,109.61 6,742,781.82 18.72
应收账款
合计 3,246,009.54 － 130,325.37 － 124,948,696.90 － 15,756,088.80 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司应收账款期末数较期初数减少121,702,687.36元，主要系本公司于2008年3月28日出资设立鼎盛天工程机械销售有限公司，该公司成立后，本公司将销售公司设立前的应收账款及坏账准备全部剥离转给销售公司进行核算。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
鼎盛天工程机械销售有限公司货款 3,230,226.49 129,209.06 0.04 按账龄计提
合计 3,230,226.49 129,209.06 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,237,926.49 99.75 129,517.06 86,552,063.87 69.27 3,691,778.03
一至二年 8,083.05 0.25 808.31 13,383,984.25 10.71 764,159.73
二至三年 0 8,647,216.64 6.92 2,594,164.99
三至四年 0 9,975,067.45 7.98 4,987,533.73
四至五年 0 5,343,824.74 4.28 2,671,912.37
五年以上 0 1,046,539.95 0.84 1,046,539.95
合计 3,246,009.54 100.00 130,325.37 124,948,696.90 100.00 15,756,088.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
鼎盛天工工程机械销售公 控股子公司 3,230,226.49 1年以内 99.50
司
中铁二十一局项目部 非关联人 7,700.00 1-2年 0.24
中铁十六局甬台温铁路项 非关联人 4,800.00 1年以内 0.15
目部
水枳项目部 非关联人 2,900.00 1年以内 0.09
陕西华澳矿业有限公司 非关联人 200.00 1-2年 0.01
合计 / 3,245,826.49 / 99.99
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
鼎盛天工工程机械销售公司 3,230,226.49 99.50
合计 / 3,230,226.49 99.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金额重大的 166,546,622.19 99.36 6,716,269.74 4.05 4,260,550.05 2.44 170,422.00 4.00
其他应收款项
单项金额不重大 190,901.45 0.11 190,901.45 100.00 190,901.45 0.11 190,901.45 100.00
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 7,631,378.03 0.53 481,239.75 18.76 3,190,503.96 1.83 394,082.87 12.35
应收款项
合计 174,368,901.67 － 7,388,410.94 － 7,641,955.46 － 755,406.32 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款期末数较期初数增长较大主要原因：本公司于2008年3月28日出资设立鼎盛天工程机械销售有限公司，该公司成立后，本公司将销售公司设立前的应收账款及坏账准备全部剥离转给销售公司进行核算。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
鼎盛天工工程机械销售有限公司 161,790,540.82 6,471,621.63 0.04 按账龄计提
天津市实力机电产品经销公司 1,753,515.50 124,545.47 0.07 按账龄计提
张青松 1,672,439.22 66,897.57 0.04 按账龄计提
何敏 1,330,126.65 53,205.07 0.04 按账龄计提
合计 166,546,622.19 6,716,269.74 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 171,621,405.58 98.42 6,771,101.64 5,303,981.99 69.41 212,159.28
一至二年 1,968,287.92 1.13 196,828.79 1,712,678.53 22.41 171,267.85
二至三年 322,871.55 0.19 96,861.47 180,595.04 2.36 54,178.51
三至四年 162,563.91 0.09 81,281.96 150,927.19 1.97 75,463.60
四至五年 102,871.26 0.06 51,435.63 102,871.26 1.35 51,435.63
五年以上 190,901.45 0.11 190,901.45 190,901.45 2.50 190,901.45
合计 174,368,901.67 100.00 7,388,410.94 7,641,955.46 100.00 755,406.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
天津工程机械研究院 1,091.49 634.03
合计 1,091.49 634.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额
的比例
鼎盛天工工程机械销售有限公司 控股子公司 161,790,540.82 1年以下 92.79
天津市实力机电产品经销公司 非关联人 1,753,515.50 1年以下 1.00
张青松 公司员工 1,672,439.22 3年以下 0.96
何敏 公司员工 1,330,126.65 1年以下 0.76
杜继红 公司员工 889,000.00 1年以下 0.51
合计 / 167,435,622.19 / 96.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
天津工程机械研究院 控股股东 1,091.49 0
合计 / 1,091.49
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 75,798,079.28 97.36 38,391,716.91 94.87
一至二年 2,409.66 0 3,248.70 0.01
二至三年 1,333,518.64 1.71 1,356,618.64 3.35
三年以上 715,967.93 0.92 717,677.33 1.77
合计 77,849,975.51 40,469,261.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 5,899,570.00 7.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
天津市中博机电设备成套有限公司 非关联人 2,641,170.00 1年以内 定单未完成
济宁固德数控设备有限公司 非关联人 935,000.00 1年以内 定单未完成
AP031天津市叉车总厂物资经理部 非关联人 900,000.00 2-3年 定单未完成
上海美衡液压设备有限公司 非关联人 732,400.00 1年以内 定单未完成
朝阳朝工机械有限公司 非关联人 691,000.00 1年以内 定单未完成
合计 5,899,570.00 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,092,065.28 5,092,065.28 45,342.59 45,342.59
库存商品 68,920,178.82 1,868,545.67 67,051,633.15 31,565,782.05 2,829,786.00 28,735,996.05
在产品 46,431,453.75 46,431,453.75 42,782,619.76 42,782,619.76
低值易耗品 2,941,338.97 2,941,338.97 2,941,338.97 2,941,338.97
委托加工物 546,407.30 546,407.30 850,710.79 850,710.79
资
自制半成品 18,494,030.35 18,494,030.35 17,161,289.38 17,161,289.38
合计 142,425,474.47 1,868,545.67 140,556,928.80 95,347,083.54 2,829,786.00 92,517,297.54
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8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
天津鼎盛工程机械有限公司 94,593,592.41 94,593,592.41 94,593,592.41
天津大业物流有限公司 13,296,035.19 13,296,035.19 13,296,035.19
天津市天工工程机械有限公 900,000.00 900,000.00 17,168,000.00 18,068,000.00
司
鼎盛天工工程机械销售有限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
公司
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9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 356,063,801.85 5,626,810.13 361,690,611.98
其中：房屋及建筑物 137,703,287.00 160,000.00 137,863,287.00
机器设备 200,593,133.97 4,505,751.40 205,098,885.37
运输工具 7,661,978.24 354,714.73 8,016,692.97
电子及通讯设备 10,105,402.64 606,344.00 10,711,746.64
二、累计折旧合计： 142,538,675.85 8,656,094.34 151,194,770.19
其中：房屋及建筑物 1,734,706.79 1,868,830.32 3,603,537.11
机器设备 129,026,912.00 6,145,066.32 135,171,978.32
运输工具 2,813,875.50 350,748.61 3,164,624.11
电子及通讯设备 8,963,181.56 291,449.09 9,254,630.65
三、固定资产净值合计 213,525,126.00 -3,029,284.21 210,495,841.79
其中：房屋及建筑物 135,968,580.21 -1,708,830.32 134,259,749.89
机器设备 71,566,221.97 -1,639,314.92 69,926,907.05
运输工具 4,848,102.74 3,966.12 4,852,068.86
电子及通讯设备 1,142,221.08 314,894.91 1,457,115.99
四、减值准备合计 3,653,067.46 3,653,067.46
其中：房屋及建筑物
机器设备 3,653,067.46 3,653,067.46
运输工具
五、固定资产净额合计 209,872,058.54 206,842,774.33
其中：房屋及建筑物 135,968,580.21 134,259,749.89
机器设备 67,913,154.51 66,273,839.59
运输工具 4,848,102.74 4,852,068.86
电子及通讯设备 1,142,221.08 1,457,115.99
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10、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地 54,168,796.42 582,242.58 53,586,553.84
LIEBHER专有技术 11,074,610.60 11,074,610.60 11,074,610.60
MRP软件 2,590,627.09 421,927.44 2,168,699.65
OA自动办公系统 96,050.19 17,883.36 78,166.83
网站建设费 18,297.00 1,712.88 16,584.12
推土机产品专有技术 16,669,640.00 1,923,420.00 14,746,220.00
D7G(QT200)
推土机产品专有技术 854,100.00 98,550.00 755,550.00
QT165
推土机产品专有技术 1,967,160.00 226,980.00 1,740,180.00
TY165
推土机产品专有技术 942,153.33 108,709.98 833,443.35
QT140
推土机产品专有技术 1,110,720.00 128,160.00 982,560.00
QT180
加密软件 73,466.67 7,600.00 65,866.67
MSOFFICE2007专业版 181,800.00 15,150.00 166,650.00
介质
合计 89,565,621.30 181,800.00 3,532,336.24 86,215,085.06 11,074,610.60
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11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 16,511,495.12 6,633,004.62 15,625,763.43 15,625,763.43 7,518,736.31
二、存货跌价准 2,829,786.00 961,240.33 961,240.33 1,868,545.67
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 3,653,067.46 3,653,067.46
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产 11,074,610.60 11,074,610.60
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 34,068,959.18 6,633,004.62 961,240.33 15,625,763.43 16,587,003.76 24,114,960.04
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12、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 39,900,000.00
担保借款 136,000,000.00 116,000,000.00
合计 156,000,000.00 155,900,000.00
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13、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,000,000.00 20,000,000.00
合计 4,000,000.00 20,000,000.00
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14、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 20,281.09 17,139,826.70 17,139,826.70 20,281.09
二、职工福利费 2,057,389.93 2,057,389.93
三、社会保险费 4,016,603.09 4,016,603.09
四、住房公积金 1,315.00 1,239,348.00 1,240,448.00 215.00
五、其他 10,185,312.85 986,104.48 1,837,178.57 9,334,238.76
合计 10,206,908.94 25,439,272.20 26,291,446.29 9,354,734.85
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16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -11,014,838.32 892,339.98 产品销售收入17%或13%
营业税 1,090.25 635.25 按营业外收入技术收入等5%
所得税 13,266,102.70 10,623,778.17 按企业应纳税所得额25%计缴
个人所得税 -23,811.48 45,169.54
城建税 -102,775.70 -36,035.33 按实际缴纳的流转税的7%计缴
防洪费 4.47 9,538.81 按实际缴纳的流转税的1%计缴
教育费附加 -44,046.73 -15,443.71 按实际缴纳的流转税的3%计缴
合计 2,081,725.19 11,519,982.71 /
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计缴标准同合并应缴税费标准
17、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
天津工程机械研究院 176,056,579.50
合计 176,056,579.50
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(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
2008年3月28日，本公司2008年第三次临时股东大会决议通过本公司向控股股东天津工程机械研究暂借资金最高额不超过18,000.00万元用于非公开发行募集资金投资“节能型工程机械产业化项目”和“工程机械再制造产业化项目”两个项目。
18、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 88,922,599.74
合计 88,922,599.74
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19、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
股 )
股份总 137,978,600.00 100.00 124,180,740.00 13,797,860.00 137,978,600.00 275,957,200.00 100
数
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20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 173,072,932.91 124,180,740.00 48,892,192.91
其他资本公积 14,870,400.78 14,870,400.78
合计 187,943,333.69 124,180,740.00 63,762,593.69
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21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,921,388.58 4,326,290.59 10,247,679.17
任意盈余公积 30,286.89 30,286.89
合计 5,951,675.47 4,326,290.59 10,277,966.06
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22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 34,411,056.62 －
调整后年初未分配利润 34,411,056.62 －
加：本期净利润 43,518,255.90 －
减：提取法定盈余公积 4,351,825.59
转作股本的普通股股利 13,797,860.00
对股东的分配 3,449,468.20
期末未分配利润 56,100,343.71 －
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23、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 288,258,319.39 120,125,500.86
其他业务收入 3,604,592.58 970,457.54
合计 291,862,911.97 121,095,958.4
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
筑路机械 288,258,319.39 233,885,685.13 120,125,500.86 99,478,198.09
合计 288,258,319.39 233,885,685.13 120,125,500.86 99,478,198.09
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平地机 162,687,619.21 122,159,753.92 80,126,627.00 58,681,130.78
装载机 42,160,170.33 37,939,531.97 18,520,429.97 16,083,389.66
压路机 31,231,720.65 29,606,382.76 9,968,058.04 5,406,105.8
摊铺机 14,865,007.83 14,063,247.87
配件及半产品 37,313,801.37 30,116,768.61 11,510,385.85 19,307,571.85
合计 288,258,319.39 233,885,685.13 120,125,500.86 99,478,198.09
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 141,410,463.30 134,619,190.64 39,379,635.86 41,671,757.05
国外 146,847,856.09 99,266,494.49 80,745,865.00 57,806,441.04
合计 288,258,319.39 233,885,685.13 120,125,500.86 99,478,198.09
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
中国航空技术进出口北京公司 16,882,798.20 5.78
天津世通机械进出口有限公司 18,969,160.00 6.50
阿尔及利亚GMTRADE公司 27,095,734.79 9.28
AR2522DYINTERNATIONAL(香港中环--许泽） 34,732,130.77 11.90
尼日利亚COJUAN公司 19,310,327.68 6.62
合计 116,990,151.44 40.58
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24、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 6,668.95 按营业外收入技术收入5%
城建税 130,783.05 按实际缴纳的流转税的7%计缴
教育费附加 56,049.87 按实际缴纳的流转税的3%计缴
防洪费 18,683.29 按实际缴纳的流转税的1%计缴
合计 212,185.16 0 /
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25、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
天津鼎盛工程机械有限公司 18,000,000
天津大业物流有限公司 3,102,400
合计 21,102,400.00 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 21,102,400.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 21,102,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,633,004.62
二、存货跌价损失 -961,240.33
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,671,764.29
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27、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 17,576,561.70 50,720.7
其中：固定资产处置利得 50,720.7
接受捐赠
债务重组收益 17,576,561.70
无形资产处置利得
罚款收入 49,442.92 16,570.00
其他 21,200.00 104,563.00
合计 17,647,204.62 171,853.7
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28、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 39,117.02
其中：固定资产处置损失 39,117.02
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 8,842.68 14,000.60
合计 8,842.68 53,117.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 7,332,591.41
递延所得税 -5,498,122.75
合计 1,834,468.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 423,611.05
出口押汇 9,907,234.00
往来 231,764,170.07
合计 242,095,015.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
办公费 4,432,932.46
运费、海运费 13,782,649.66
班车费 1,724,463.59
水电费 2,307,406.00
燃气费、取暖费 2,261,947.60
通讯费 318,801.64
备用金 8,232,206.68
往来 95,940,000.00
其他 13,723,280.40
合计 142,723,688.03
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32、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 43,262,905.88 -1,431,344.13
加：资产减值准备 5,671,764.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,656,094.34 11,492,869.73
无形资产摊销 3,532,336.24 1,394,529.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -50,720.7
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,491,051.74 4,202,959.75
投资损失（收益以“－”号填列） -21,102,400.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,154,258.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -47,078,390.93 -21,759,989.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -79,201,672.78 -14,571,597.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 113,041,786.45 -1,572,063.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 31,119,216.99 -22,295,356.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 30,889,418.63 36,016,139.17
减：现金的期初余额 68,491,594.12 43,083,370.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,602,175.49 -7,067,231.06
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最终控 组织机构代码
质 的持股比例(%) 表决权比例(%) 制方
天津工程机械 天津市华苑 技术开 14,496.90 45.40 45.40 中国机械工业 40136078-7
研究院 产业区 发 集团公司
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
天津鼎盛工程机械有限 天津市华苑产业区海泰南北 国有控股 7,500.00 90 90 70059980-0
公司 大街5号
天津大业物流有限公司 天津市华苑产业区海泰南北 国有控股 1,500.00 88.64 88.64 77361450-6
大街5号
天津市天工工程机械有 天津市华苑产业区海泰南北 国有控股 2,001.00 90 90 77731216-9
限公司 大街5号
鼎盛天工工程机械销售 天津市华苑产业区海泰南北 国有控股 5,000.00 100 100 67370692-1
有限公司 大街5号
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3、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交 关联交易定价 本期数 上年同期数
易内容 原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
天津市精研工程机械传动 货款 双方协议价 3,335,687.33 0.70 1,377,584.14 0.71
有限公司
中工工程机械成套有限公 货款 双方协议价 7,797,974.61 1.64 7,692,715.51 3.97
司
天津工程机械研究院 货款 双方协议价 226,494.02 0.05 139,046.14 0.07
天津工程机械经贸总公司 货款 双方协议价 272,054.70 0.06 49,372.65 0.03
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交 关联交易定价 本期数 上年同期数
易内容 原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
天津市精研工程机械传 货款 双方协议价 0 125,575.21 0.07
动有限公司
中工工程机械成套有限 货款 双方协议价 4,093,442.75 1.18 7,623,938.32 3.95
公司
天津工程机械研究院 水电等 5,213.67
天津工程机械经贸总公 货款 双方协议价 4,721,148.17 1.36 259,210.99 0.13
司
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4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 天津工程机械经贸总公司 3,400,808.47 2,615,303.63
应收账款 中工工程机械成套有限公司 3,779,784.41 7,066,401.62
应收账款 天津工程机械研究院 492,632.02 596,222.44
应收票据 中工工程机械成套有限公司 2,103,300.00
预付账款 天津工程机械研究院 950,000.00
预付账款 天津工程机械经贸总公司 123,291.26
预付账款 中工工程机械成套有限公司 7,335,033.43 12,667,788.57
其他应收款 天津天工建设机械有限公司 148,613.23 148,613.23
其他应收款 天津机械工程研究院 116,091.49 135,634.03
应付账款 天津鼎成高新技术产业有限公司 137,500.00
应付账款 天津工程机械经贸总公司 473,704.00 91,014.00
应付账款 天津工程机械研究院 207,238.50 1,968,861.85
应付账款 天津市精研工程机械传动有限公司 592,783.86 2,913,639.13
其他应付款 天津工程机械研究院 176,056,579.50
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2001年3月22日本公司与哈尔滨市昆仑机械设备经销有限公司签订《工业品买卖合同》，合同约定本公司销售给该公司平地机二台，合计价款为102.92万元，款项至今尚未付清，本公司已对此债权起诉该公司，案件尚在审理之中。
(十)承诺事项：
截止2007年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 6.84 7.06 0.1027 0.1027
润
扣除非经常性损益后归属于公 3.60 3.72 0.0540 0.0540
司普通股股东的净利润
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净资产收益率和每股收益的计算方法如下： （1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
八、备查文件目录
1.鼎盛天工工程机械股份有限公司第四届董事会第十七次会议决议
董事长：李鹤鹏
鼎盛天工工程机械股份有限公司
2008年8月22日