国机汽车股份有限公司
⒛⒛ 年皮合并非经扌性资佥 占用及其
他关联资佥住来}况 的专项审计说明
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目 录
-、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明……………¨¨¨…¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨…¨¨第 1-2页
二 、非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表……¨¨第 ⒊巧 页
崖萎萋萋 季薜a会计师Pub"c事务所
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审 〔2021〕 ←1064号
国机汽车股份有 限公司全体股东 :
我们接受委托 ,审 计 了国机汽 车股份有限公司 (以 下简称 国机汽车公司 讫⑿0
年度财务报表 ,包 括 ⒛⒛ 年 I2月 31日 的合并及母公 司资产负债表 ,⒛ ⒛ 年度 ·
的合并及 母公司利润表、合并及母公 司现金流量表 、合并及母公 司所有者杈益变 |
动表 ,以 及财务报表 附注 ,并 出具 了审计报告 。在此基础上 ,我 们审计 了后 附的
国机汽车公司管理层 编制 的 20⒛ 年度 《非经营性资金 占用及其他 关联资金往 来
情况汇总表》(以 下简称汇总表 )。 W
、
)
-.对报告使用苦和使用目的的眼定 }
本报告仅供国机汽车公司年度报告披露时使用,不 得用作任何其他 目的。我 少
们同意将本报告作为国机汽车公司年度报告的必备文件 ,随 同其他文件—起报送 ′
并对外披露。
为了更好地理解国机汽车公司 ⒛20年 度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读 。
二 .首 理层 的责任
国机汽车公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料 ,按 照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证 监发 (2003)弼
号,根 据证监会公告 (⒛ 17)16号 修改)和 相关资料编制汇总表 ,并 保证其内容
第 1页 共 5页 地 址 : 中国 北 京市 中关村南大街 甲
Add∶ No"8zhon99u0ncun s0Llth "8号 i
B台 lJ i n9、 China
网 i±L∶ wwˇˇpccρ a cn
由阝编 : 冂Oo081
哇L讧 雪: (o10) 62167760
传 雪毫 : (010) 62冂 56冂 58
真实 、准确 、完整 ,不 存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏 。
三 .注 册会计师的责任
我们 的责任是在实施 审计 工作 的基础上对 国机汽 车公司管 理 层编制 的汇总
表发表专项审计意见 。
四、工作掇述
我们 的审计是根 据 中国注册 会计师执业准则进行 的 。中国注册会计师执业 准
则要求我们计划和 实施 审计 工作 ,以 对 审计对象信息是 否不存在重大 错报获取合
理保证 。在审计过程 中 ,我 们实施 了包括核查 会计记录等我们认为必要 的程序 。
我们相信 ,我 们 的审计工作为发表意见提供 了合理 的基础 。
五 .审 计结论
我们认为 ,国 机汽车公司管理层编制的汇总表在所有重大 方面符合 中国证券
妇
监督 管理委员会和 国务院国有资产监督 管理委员会 印发的《关于规范上 市公司与 】
'
丶
关联方资金往来及上市公 司对外担 保若干 问题 的通知 》 (证 监 发 (⒛ O3)弼 号 ,
根据证监会公告 (2017)I6号 修改)和 相关资料 的规定 ,如 实反映 了国机汽 车公
司 20⒛ 年度非经营性资金 占用及 其他关联资金往 来情况 。
、
合伙 )
中国注册 会计师 :Ξ
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二 ○二—年 四月 二十五 日
第 2页 共 5页
非轾■拄0佥 占用及央他共联资住住柒 汇忘汶
⒛⒛年皮 "况
编例单位
单位 :人 民币万元
;
占用方与上市公司的 上市公司拔年 ⒓陇 0年 期初 ⒛⒛年 皮 占用 乐讨 2⑿ 0年 度资釜 】mO年 度偿还屈 2⑿ 0年 期木
用方名称
关联关系 占用 形 成 原 因 占用性质
/占 的会计科 目 占用资佥佘项 发生佥顿 占用的利息 计发生佥扭 占用 资全余额
现大股东及其附厂企业0、 r 非 经 菅 挂 占用
小 计
前大股东及其附属企业
非经营性 占用
小 计
】 {
△0共 :0▲ 住+ 资佥往来 方名称
往来方与上市公司 的 上市公司核 0 2mO年 期初 ⒛⒛ 年皮往来 2m0年 期末
关联关系 的会计科目 往来资佥余颌 发生全扭 资佥 的利息 计发生佥颌 往来形成原因 往来性质
往来资佥余颌
日机财务有限贲饪公司 受 同 -母 公 司 拄 例 货币贸佥 刂g;,;刂 0,6a ←6,ao6.‘ 7 ε60,151.1! 非银行佥恐机构存肽 非银行佥肿机构存莰
串-拖 拉机股份有眼公司 受 同一母公司拄制 应 收照扶 刂,2ε t.la 100t"⒉ ‘,01α 臼臼 425,臼 2 工程承包及工程技术股务欲 经 皆佳资佥 占用
河南 中吕且业 有眼公司 及同-母 公司拄捌 应收胀欤 l】 .20 吕‘.22 64.22 l1.20 工程承包及工程技术服务款 经营性资佥 占用
洛阳拖拉机研宄所有限公司 受同-母 公司拄 0l 应收账款 1.00 1.0o 汽车年配件 经苷性贸佥 占用
宙阳中收枷 战装缶有限公司 受 同-母 公司拄捌 应收账扶 a74.23 aOa.55 70.6B 工程承包及工程技术照务款 经苜挂资佥 占用
山东凯马汽车例迫 有眼公司 殳同-母 公司拄例 应收胀挟 o2.00 92,lXl 工程承包及工程技术及务欤 经苜性资佥 占用
-拖 (洛 阳 )柴 油机有限公司 殳同-母 公司拄例 应牧账玫 !⒊ 5.0a ε.胡 汽车艹记件 经苕性资佥 占用
-拖 田际经济贸易有限公司 "
受同-母 公司拄 ,ll 应收胀欤 !C∴ 00 !().00 工程承 包及工程技术照务蔌 经营性资佥 占用
|田 机械工业奂团有限公司 受 同 -母 公 司 拄 例 应 收胀苁 o.i`‘ 168.‘ ! !69,15 租车 贸 经 莒 性 资 佥 占用
|口 机狨设备工程股份有限公司 受同-母 公司拄例 应收账敖 4.0ε ga9.17 a4‘ .lo 租车n 经 啻 挂 资 佥 占用
中田三安建议枭 团有限公 司 殳同-母 公司拄例 应 收胀 扶 aO oo ao,∞ 工程承包及工程技术旺务 经苷挂资佥 占用
中田一拖集团有限公司 受 同-母 公司拄 例 应收账砍 2:.65 !6.60 1a.6o 2‘ .66 工程承包及 技术照 务款 经 营 挂 贸 佥 占用
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中田包装和★品机披有眼公司 受 同-母 公司拄例 应收账虫 α ⒗ 租车赀 经 古 性 资 佥 占用
大 股 东 及 其 附属 企 业
比京恒天 t能 新 能漯汽车技术有限公司 受同-母 公司拄例 应 收账扶 20.tlll 20 00 工程承 包及工程技术服 务欤 经苜性资佥 占用
笫-拖 拉机股 份有限公司铸银厂 受 同-母 公司拄 捌 应收账挟 19o.aa 【00.33 工程承包及工程 技术服 务歇 经宫性资佥 占用
洛 阳轴承研宄所有 限公司 受同一母公司控硎 应 收账款 a,29 工程承包及工程 技术服务款 经苫性资佥 占用
汤动肚份有限公司 受同-母 公习拄例 应收胀扶 22 ε ⒓ ‘l 工程承 包及工程技术尿务款 经营性 资佥 占用
-拖 (照 龙 江 )东 方 红 工 业 国 有 眼 公 司 受同-母 公司拄例 应 收账欣 2,679.9臼 2,679.0ε 工程承包及工程技术及 务款 经苷性资佥 占用
-拖 (新 Ⅱ 〉东方红装 备机拽有限公司
受 同-母 公 司拄例 应收账扶 】臼a.oo l臼 3.96 工程承包及工程 技术服 务麸 经营性资佥 占用
中日中元 曰际工程有限公司 受同-母 公司控例 应收账款 2.∞ 2.00 工程承包及工程 技术照务款 经 扌 性 资 佥 占用
扫机十院国际工程有限公司洛 阳分公司 受 同-母 公司拄浏 应收账款 o 60 工程承包及工程 技术服务款 经蒈性资佥 占用
日机集团北京飞机强度研宄所有限公司 受 同 -母 公 司 控 例 应收账款 !2,72 6 36 6.36 经营性资金 占用
租车贫
天洚市中进长旺汽车销 :有 限公司 原拄股子 公 司 应收账砍 15.9‘ 16.0‘ 材料采购 经苜佳资佥 占用
笫一拖拉机股份有 限公司 受 周 一 母 公 司 拄 mll 应 收 艹据 aOo.oo 22B 00 40:.00 32.00 装 缶采 购 经 营 挂 资 佥 占用
冱安凯明工程机拔例迫 有 限公司 受 同一 母 公 司 拄 例 预付胀款 3.llll (3.00)
没备款 经 营 性 资 佥 占用
中日三安建设集 团有限公司 受同-母 公 。
△控捌 顶付账 欺 2ε 5.臼 】 Ω￡ 25 姓 工程分包 经营性资佥 占用
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第 3页 共 5页
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非经0挂 ∴佥占用及共他共R资 佥住来 汇忠农
2⑿ 0年 庋 "况
单位 :人 民币万元
‘≤ 往来方与上市公司的 上市公司按箅 2陇 0年 期初 z⑿ 0年度往来照 ‖ ⒉ω0年 度往来 】m0年 度偿还刀 ⒛⒛年期末
留 资佥往来方名称
1尸 关联关系 的会计科 目 往来资佥余顿 发生全额 资全 的利拄 往来形成原因 往来挂质
计发生全颌 往来资佥余额
扫国机拈 亚笫 设工程有限公司
攵
受同一母公司拄例 预付账软 63a.臼 4 (5aa a4)
=建 工程分包 经苜性资全 占用
口π钕工业笫四建设工程有限公司 受 同一母公司拄制 预付 k麸 761.Ca (316.够 ) 44‘ 76 工程分包 经苷佳资佥 占用
广州机找科学研宄院有限公司 受同-母 公司拄浏 顶付张 虫 o.m lO.∞ ) 材 料 采购 经 营 性 资 金 占用
中国机狨工业建设集团有 限公司 受 同一母公司拄制 顶付账欤 269,aε 2m.aε 预付项 目款及保证佥 经宫性资佥 占用
中囡机狨固际合作股份有限公司 受同-母 公司拄例 顶付胀欣 6.05 0 0b 展位 贞 经苜性资佥 占用
日机联合 (北 京 〉工程 仔理有眼公司 受同-母 公司拄例 顶付账扶 a.96 (a.o6)
比件采购 经苜佳资佥 占用
济荧达 日际技术 贸拐有限公司 受 同-母 公司拄例 预付账挟 !,0臼 ⒐6a 1.0ε 0 6; 材料采购 经扌挂资佥 占用
扫国机搠设缶工程股份 有限公司 受同-母 公司拄 mll 其他应收挟 【;0.Oi7 (7.06) 42.:2 保证佥 经 臼 性 资 佥 占用
大股东及其附 业
"企 洛阳中吕物业管理有限公司 受同-母 公司拄捌 其他应 收扶 ε0.‘ 4 ε 4‘ -业 改迫款 经苜桂资佥 占用
=供
齐南铸银所拉验枝溺科技有踉公司 受同-母 公司拄例 其他应 收挟 100 (1,lXl|
保证佥 经营挂资全 占用
啻山盛 世口际汽车田发展有限公司 原 拄 股 子公 司 其他应收扶 o,4m.∞ o,4m∞ 对移交破产 程序 子公司的侦杈 非经 啻性往来
天渖盛 世和瑚汽车销告股务有限公司 原拄股子公司 共他应 收砍 】,126.05 !,!25.06 对移交孜产程序子公司的偾权 非经营挂往来
宁波 中进众旺汽车销伫股务有限公司 原拄股子公司 其他应 收抉 ⒓,!臼 6,0o 2,1ε 6,00 对移攵破产程序 子公司的偾杈 非经啻佳往来
天渖市中进长旺汽车销 :有 限公司 原拄 股 子 公 司 其他应收肽 BB.69 2s.00 】12.6ε 对 移 交 孜 产 程 序 子 公 司 的偾 权 非经苷性往来
、no盹 汽车有限公司 尿拄 股 子 公 司 其他应 收从 ‘1,166.7a 4:,166.73 对移攵破产程序子公司的偾权 非经 营 挂 往 来
合肥苏阳光伏发 电有限公司 受 同-母 公司拄例 长朔应收从 27,66σ l,o (72α Ogl 26,02⒐ 07 蚀资租货欤 经营挂 资佥 占用
架川华汽机银有 限公司 拄股 子 公 司 其他应 收从 6,779.19 1,】 60.76 19.93 929.02
7氵 提供资全支持 非经 蒈 性 往 来
比京因机串盛汽车有限公司 拄 股 子公 司 其他应收挟 3,臼 a4 7臼 lb‘ .75 1,265.4∶ 2,504.12 提供资佥支持 非经营性往来
比京中进锦旺汽车铕告屈务有限公司 拄股 子公司 其他应 收挟 2,002.a4 37.`' H
2,01‘ !α 提供 资金支持 非经营伍往来
△京中汽雷 日汽车有限公司 拄股 子公 司 共他应收挟 臼,ooa.“ ⒛ 7.‘ 6 a,26ε .'9 6,uli.3! 提供资佥支持 非经苜挂往来
台尔滨 中宝汽车销宙照 务有限公司 控股 子 公 司 其他应收欤 B,100.:⒓ ⒉6a臼 .ε 6 2,95ε .ε ε 2,7ε ‘.】 o 提供资全支持 非经 营 性 往 来
汇益恐 资租赁 (天 淖 〉有 限公司 拄股 子公司 其他应 收挟 !7!,502.23 】79,990 ‘l 214,05a9ε 136,92ε .66 提供 资全艾持 非经 营性往 来
工阴中进 众旺汽车捎售服务有限公司 控股子公司 其他应收欤 臼,546 00 8,【 ;.!【 ;.00 提供资金支持 非经营性往辣
肀波 日机 宁兴汽车有限公司 拄 股 子公 司 其他应收欣 li,91吕 .ε 2 2.27 2,l12 47 l0,315.62
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提供 资佥艾掎 非经营佳往来
上市公司的子公司及 其附属企
业 瞪山盛央汽车销售股 务有眼公司 拄股 子公司 其他应 收欤 3,502.5a 7,'05.91 l1,07⒉ 6ε 135.76 浞供 资佥支持 非经 苕 性 往 来
天渖滨海盛世囤际汽车团投 资发展 有限公司 拄股 子公司 其他应收软 】7,s42.6‘ 】7,g42.6‘ 提供资佥支持 非经菅挂往来
天 津 洚 广 盛 世 汽 串 销 售服 务有 眼 公 司 控股 子公 司 其他应 收挟 l,670.00 aO oo 1,600.llll 提供 资全支持 非经莒性往来
天渖盛世和关汽车销售服 务有限公司 拄股子公司 其他应收挟 2,0l0 00 655 00 2,066.00 提供资金支持 非经营佳往来
天渖中进沛显汽车照务有限公司 拄股子公司 其他应收虫 1,:sO.93 【;a.魄 2泷~27 051.0臼 提 供 资佥 艾 持 非经蒈佳往来
中囤汽车工业迸 出 口有眼公司 拄股子公司 其他应收欤 92,7‘ 6.67 10⒍ .50 l!g,29ε .36 B6,641.71
l0‘ 提供 资佥支持 非经 营性往来
中进汽贸 (天 洚 〉进 口汽 车贸易有限公司 拄股子公司 其他应收扶 50,臼 66.67 7,306.76 33,03B.66
1⒓ 16‘ ,⒛ a 7ε 提 供 资佥 支 拧 非经 营性往采
|进 汽贸上海进口汽车贸易有限公司 拄 股 子公 司 其他应收欤 3,055.26 lO1.0ε ε11.6! 3,30‘ .ε 2 提供资全支持 非经营挂 往来
口机汽车发展有限公司 拄股子公司 其他应收欤 6,α a1 εε 】6`ao
!⒍ ∶4,臼 a‘ .4a ,75 提供资金支持 非经菅性往来
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第 4页 共 5页
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非经营性往采
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上市公司的子公司及其附属企 非经 莒 佳 往 采
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瞄汽车铂 :照 务有跟公司
爿0经 营性住来
非 经 宫佳 往 来
非经营性往来
非经营性往来
(天 渖 〉进 曰汽车贸易有限公司
非经营性往来
汇益浊资租赁 (天 渖 )有 眼公司
非经营性往来
非经苜佳往来
非经莒佳往来
关 联 自然 人
非经莒性往辣
经啻性资佥 占用
工业 (珠 洳 〉有限公司
经苷性资金 占用
〈辍川 〉有限公司
其 他 关 联 方 及 英 附属 企 业 经 啻 性 资 佥 占用
经 营 挂 资 佥 占用
经 啻 佳 资 佥 占用
a,!11.4a 经苷性资佥 占用
j计
法定代表人 :
主旮舍计工作的负 责人 氵 会计机构负责人 :
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