安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
安源煤业集团股份有限公司
600397
2014 年半年度报告
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人李良仕、主管会计工作负责人兰祖良及会计机构负责人（会计主管人员）
王金水声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 26
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 113
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/安源股份/安源煤业 指 安源煤业集团股份有限公司
江煤集团 指 江西省煤炭集团公司
中弘矿业 指 中弘矿业投资有限公司
江西煤业 指 江西煤业集团有限责任公司
证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
众华事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
元/万元 指 人民币元/万元
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 安源煤业集团股份有限公司
公司的中文名称简称 安源煤业
公司的外文名称 ANYUAN COAL INDUSTRY GROUP CO.，LTD.
公司的外文名称缩写 ACIG
公司的法定代表人 李良仕
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚培武 钱蔚
联系地址 南昌市西湖区丁公路 117 号 南昌市西湖区丁公路 117 号
电话 0791-87151886 0791-87151886
传真 0791-87151886 0791-87151886
电子信箱 ypw0696@126.com qianwei_nc@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江西省萍乡市昭萍东路 3 号
公司注册地址的邮政编码 337000
公司办公地址 江西省南昌市西湖区丁公路 117 号
公司办公地址的邮政编码 330002
公司网址 http://www.anyuan2002.com
电子信箱 anyuan2002@126.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》、
公司选定的信息披露报纸名称
《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 安源煤业 600397 安源股份
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期（1－6 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
月） 同期增减(%)
营业收入 7,090,231,864.29 8,655,612,290.33 -18.09
归属于上市公司股东的净利
20,558,319.87 94,097,382.33 -78.15
润
归属于上市公司股东的扣除非经
13,580,978.41 103,701,485.72 -86.90
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 83,925,413.86 82,360,804.30 1.90
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,425,244,138.54 3,733,185,696.39 -8.24
总资产 9,738,502,795.94 9,275,680,358.14 4.98
(二) 主要财务指标
本报告期（1－6 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0208 0.0951 -78.12
稀释每股收益（元／股） 0.0208 0.0951 -78.12
扣除非经常性损益后的基本每股
0.0137 0.1048 -86.92
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.53 2.57 减少 2.04 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
0.35 2.83 减少 2.48 个百分点
净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -318,242.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
15,596,478.14
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,716,212.91
少数股东权益影响额 -733,320.02
所得税影响额 -851,360.83
合计 6,977,341.46
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，国内生产总值同比增长 7.4%,增速较去年同期放缓 0.2 个百分点，同时受国民经济
转型调整、节能环保等多因素影响，全国煤炭市场继续呈现总量宽松、结构性过剩态势，库存
居高不下，煤炭价格和行业经济效益持续下滑、亏损面进一步扩大，煤炭企业困难普遍加剧。
面对严峻的经济形势，公司积极应对，进一步提出了扭亏增盈的十条措施，加强煤矿安全管理，
合理调度组织生产，强化降本增效措施，稳定、拓展市场，公司生产经营运行基本平稳。
报告期，公司实现营业收入 709,023 万元，同比下降 18.08%；实现利润总额 4,262 万元，
同比下降 73.02%，实现归属于上市公司股东的净利润 2,056 万元，同比下降 78.15%。业绩下降
的主要原因是煤炭价格持续下降，以及控股子公司曲江公司 4、5 月份采掘接替紧张，影响煤炭
产量减少 17.45 万吨，上半年亏损 5,869 万元，同比减盈增亏 6,630 万元；随着 7 月份采区接替
正常，曲江公司亏损将得到有效遏制。
报告期内，公司生产原煤 323.92 万吨，单位制造成本 359.80 元/吨，外购煤炭 22.96 万吨，
外购煤炭成本 313.85 元/吨，生产商品煤 301.96 万吨，商品煤单位成本 413.91 元/吨，商品煤销
售量 308.82 万吨，商品煤平均价格 499.67 元/吨，吨煤毛利 85.76 元；煤炭贸易交易量 448.00
万吨,煤炭贸易销售单价 513.98 元/吨，采购成本 508.82 元/吨，吨煤毛利 5.16 元。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,090,231,864.29 8,655,612,290.33 -18.09
营业成本 6,710,203,109.49 8,160,192,256.92 -17.77
销售费用 55,728,579.00 57,781,974.27 -3.55
管理费用 161,727,439.54 178,069,521.06 -9.18
财务费用 103,107,889.48 87,290,014.75 18.12
经营活动产生的现金流量净额 83,925,413.86 82,360,804.30 1.90
投资活动产生的现金流量净额 -37,538,307.63 -208,061,568.46 81.96
筹资活动产生的现金流量净额 191,388,731.84 -157,147,394.92 221.79
研发支出 4,970,000.00 5,020,000.00 -1.00
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额与上年同期相
比增加 170,523,260.83 元，增加比例 81.96%，主要原因是九江储备中心等部分工程完工，本期
工程投入减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相
比增加 348,536,126.76 元，增加比例 221.79%，主要原因是受贷款增加影响增加银行借款所致。
2、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期，公司实现了安全生产，生产经营基本平稳，但由于煤炭价格持续下跌，以及曲江
公司采掘接替失调出现严重亏损，煤炭产品毛利率下降，加之货款回笼影响增加财务费用，影
响公司业绩大幅下滑。
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
报告期，商品煤销售量 308.82 万吨，平均价格 499.67 元/吨，同比下降 42.64 元/吨，影响
利润 13,168 万元；曲江公司亏损 5869 万元，同比减盈增亏 6630 万元；因贷款增加影响增加财
务费用 1582 万元。
报告期，江西煤业实现利润总额 11,130 万元，同比下降 32.2%；实现归属于母公司净利润
8,241 万元，降幅 23.1%，业绩下滑幅度低于同行业平均水平。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 7.27
煤炭工业 1,544,258,534.41 1,274,926,592.74 17.44 -5.84 3.25
个百分点
煤炭及物 减少 0.09
5,398,602,615.80 5,339,217,355.67 1.10 -21.80 -21.72
资流通 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 7.28
自产煤炭 1,543,064,749.75 1,274,524,643.80 17.40 -5.85 3.25
个百分点
减少 0.22
煤炭贸易 2,302,623,447.35 2,279,510,002.92 1.00 -38.55 -38.41
个百分点
减少 0.72
机修产品 1,193,784.66 401,948.94 66.33 -2.20 -0.08
个百分点
矿山物资 减少 0.01
3,080,553,504.71 3,045,025,936.86 1.15 -0.42 -0.42
销售 个百分点
增加 3.53
其他 15,425,663.74 14,681,415.89 4.82 -75.40 -76.28
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江西省内 2,461,042,814.31 -26.33
江西省外 4,481,818,335.90 -13.86
(三) 核心竞争力分析
为加快实现公司产业转型升级，适应煤炭市场化体制机制市场的发展，一方面公司积极开
展煤炭交易模式的探索，在长江流域的九江投资建设具备储存、加工、配送等功能的江西煤炭
储备中心有限公司；设立江西煤炭交易中心有限公司，并引进天津泛亚电子商务技术服务有限
公司（详见公司 2014-024 号公告），打造立足江西省内煤炭市场，辐射周边省份和长江沿岸的
煤炭现代物流贸易中心。九江储备中心项目、交易中心的建设符合国家《煤炭工业发展"十二五
"规划》、《煤炭物流发展规划》战略要求，煤炭产品通过电子平台交易是煤炭营销市场化的必然
趋势，2 个项目运营后将有力提升公司的竞争力。另一方面积极推进煤电一体化战略，与大唐
发电共同投资设立江西江煤大唐煤业有限责任公司，增加煤炭资源控制总量，同时与大唐发电
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
建立长期战略合作伙伴关系，稳定了煤炭销售市场。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
金额单位：万元，人民币
报告期内投资额
投资额增减变动数 -510.00
上年同期投资额 510.00
投资额增减幅度（%） -100.00
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
金额单位：万元
子公司
业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
名称
煤炭开采、煤炭经营、对外贸易经
营、矿产品销售、对各类行业的投
江西煤
资、国内贸易及生产加工、仓储服
业集团
务、货运代理、设备维修及租赁、 278,796.62 761,622.90 349,033.88 7,140.84
有限责
房屋租赁、科学研究、信息和技术
任公司
咨询服务。（以上项目国家有专项
规定的除外）
丰城曲
江煤炭
煤炭采掘销售、煤炭精选加工、煤
开发有 25,578.73 101,184.24 23,759.92 -5,869.36
田勘探、煤层气开发利用
限责任
公司
矿产品销售、对各类行业的投资、
江西煤
国内贸易、对外贸易经营、仓储服
业销售
务、房屋租赁、科学研究、信息和 5,000.00 139,344.36 4,696.86 -352.02
有限责
技术咨询服务。（以上项目国家有
任公司
专项规定的除外）
江西煤 矿产品销售、国内贸易、仓储服务、
业物资 对外贸易经营、货运代理、设备维 5,000.00 22,206.98 5,233.08 76.08
供应有 修及租赁。（以上项目国家有专项
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
限责任 规定的除外）
公司
江西煤
炭交易 煤炭信息服务、物流信息服务（凡
200.00 201.91 201.91 0.15
中心有 涉及行政许可的凭许可证经营）。
限公司
江西仙
槎煤业 煤炭采掘，洗选；煤炭及其附属产
1,750.00 6,424.44 3,012.71 -920.70
有限责 品销售。
任公司
萍乡巨 原煤开采，洗精煤，洗煤，矿粉、
源煤业 矸石砖及矿山机械加工、煤矿安全
7,500.00 23,796.68 -11,628.16 -1,506.40
有限责 生产技术咨询服务。（上述项目国
任公司 家有专项规定的从其规定）
煤炭批发、零售，国内贸易，以自
江西煤 有资金对外投资、润滑油、沥青、
炭储备 石油助剂、重油、渣油、燃料油销
20,000.00 116,861.01 19,962.53 -801.74
中心有 售（不含成品油，除危险品）（国
限公司 家有专项规定除外，涉及行政许可
的凭许可证经营）
矿产品、有色金属、机械设备配件、
江西景
五金交电、办公设备、汽车配件、
虹能源
农副产品、建筑材料批发和零售。 1,000.00 1,723.44 1,047.01 52.60
有限公
（以上项目国家有专项规定的凭
司
证经营）
江西赣 煤炭销售，燃料油（闪点大于
中煤炭 100℃）、渣油、重油、沥青、石
储运有 油助剂销售。（国家限制或禁止经 3,000.00 18,507.01 1,311.63 -793.56
限责任 营的除外，涉及法律法规需经审批
公司 的，须凭许可证经营）
江西丰
城扬长
洁净煤 煤炭洗选加工 1,000.00 7,725.83 43.03 -286.94
有限公
司
4、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目金 项目 本报告期投 累计实际投入 项目收益
项目名称
额 进度 入金额 金额 情况
江西煤炭储备中心码头工程 46% 52,060,075.00 652,869,734.78 不适用
合计 / 52,060,075.00 652,869,734.78 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年 4 月 25 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分配方案。以 2013
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
年 12 月 31 日的总股本 989,959,882 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 5.00 元（含税）。
2014 年 6 月 18 日在上海证券交易所网站等指定媒体登载了《安源煤业 2013 年度分红派息实施
公告》，并如期于 2014 年 6 月 24 日实施完毕。本次分配现金红利共计 494,979,941.00 元。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司 2014 年中期不实施利润分配和资本公积转增股本。
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
交易
价格
关 关 占同
与市
联 关联 联 类交 关联
市场 场参
关联交易 关联 交 关联交 交易 交 易金 交易
关联交易金额 考价
方 关系 易 易内容 定价 易 额的 结算
价格 格差
类 原则 价 比例 方式
异较
型 格 (%)
大的
原因
母 公
江西花鼓 购 按 合
司 的
山煤业有 买 采购煤 市场 同 约
控 股 51,849,626.10 2.39
责任限公 商 炭 价 定 方
子 公
司 品 式
司
母 公
购 按 合
江西八景 司 的
买 采购煤 市场 同 约
煤业有限 全 资 8,582,392.38 0.40
商 炭 价 定 方
责任公司 子 公
品 式
司
母 公
江西大光 购 按 合
司 的
山煤业有 买 采购煤 市场 同 约
全 资 10,821,105.01 0.50
限责任公 商 炭 价 定 方
子 公
司 品 式
司
江西棠浦 母 公 购 采购煤 市场 按 合
821,092.44 0.04
煤业有限 司 的 买 炭 价 同 约
12
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
责任公司 全资 商 定 方
子公 品 式
司
郑州煤机 购 按 合
其他
（江西） 买 采购材 市场 同 约
关联 12,883,968.38 0.77
综机设备 商 料 价 定 方
人
有限公司 品 式
母 公
萍乡矿业 购 按 合
司 的
集团公司 买 采购电 市场 同 约
全 资 19,901,799.99 8.22
公司高坑 商 力 价 定 方
子 公
电厂 品 式
司
母 公
萍乡矿业 购 按 合
司 的
集团公司 买 采购电 市场 同 约
全 资 15,360,626.30 6.35
公司安源 商 力 价 定 方
子 公
电厂 品 式
司
丰城矿务 购 按 合
其他
局电业有 买 采购电 市场 同 约
关联 40,128,310.56 16.58
限责任公 商 力 价 定 方
人
司 品 式
购 按 合
江西新洛 其他
买 采购电 市场 同 约
煤电有限 关联 7,347,447.99 3.04
商 力 价 定 方
责任公司 人
品 式
江西景能 购 按 合
其他
煤层气发 买 采购电 市场 同 约
关联 4,227,712.88 1.75
电有限公 商 力 价 定 方
人
司 品 式
母 公
中鼎国际 接 接受建 按 合
司 的
建设集团 受 筑安装 市场 同 约
控 股 15,695,097.05 0.75
有限责任 劳 工程劳 价 定 方
子 公
公司 务 务 式
司
母 公
接 接受服 按 合
萍乡矿业 司 的 折旧
受 务（资 同 约
集团有限 全 资 加税 461,775.78 6.25
劳 产 租 定 方
责任公司 子 公 费
务 赁） 式
司
母 公
接 按 合
萍乡矿业 司 的 接受服
受 市场 同 约
集团有限 全 资 务（过 1,945,660.00 3.91
劳 价 定 方
责任公司 子 公 轨费）
务 式
司
萍乡矿业 母 公 接 接受服 市场 按 合
1,134,702.94 2.28
集团有限 司 的 受 务 价 同 约
13
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
责任公司 全 资 劳 定 方
子 公 务 式
司
母 公
接 接受服 按 合
司 的 折旧
丰城矿务 受 务（资 同 约
全 资 加税 788,661.44 10.67
局 劳 产 租 定 方
子 公 费
务 赁） 式
司
母 公
接 按 合
司 的 接受服
丰城矿务 受 市场 同 约
全 资 务（过 662,786.53 1.33
局 劳 价 定 方
子 公 轨费）
务 式
司
母 公
接 按 合
司 的
丰城矿务 受 接受服 市场 同 约
全 资 2,264,150.88 4.56
局 劳 务 价 定 方
子 公
务 式
司
郑州煤机 接 按 合
其他
（江西） 受 接受服 市场 同 约
关联 350,410.23 0.71
综机设备 劳 务 价 定 方
人
有限公司 务 式
母 公
接 按 合
江西新余 司 的
受 接受服 市场 同 约
矿业有限 全 资 460,674.88 0.93
劳 务 价 定 方
责任公司 子 公
务 式
司
母 公
接 接受服 按 合
司 的 折旧
乐平矿务 受 务（资 同 约
全 资 加税 336,268.00 4.55
局 劳 产 租 定 方
子 公 费
务 赁） 式
司
销 按 合
萍乡焦化 其他
售 销售煤 市场 同 约
有限责任 关联 176,560,676.83 4.92
商 炭 价 定 方
公司 人
品 式
销 按 合
丰城新高 其他
售 销售煤 市场 同 约
焦化有限 关联 115,532,061.66 3.22
商 炭 价 定 方
责任公司 人
品 式
萍乡矿业 母 公
销 按 合
集团有限 司 的
售 销售煤 市场 同 约
责任公司 全 资 3,565,447.65 0.10
商 炭 价 定 方
公司高坑 子 公
品 式
电厂 司
萍乡矿业 母 公 销 销售煤 市场 3,066,681.71 0.09 按 合
14
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
集团有限 司的 售 炭 价 同 约
责任公司 全资 商 定 方
公司安源 子公 品 式
电厂 司
丰城矿务 销 按 合
其他
局电业有 售 销售煤 市场 同 约
关联 7,473,179.50 0.21
限责任公 商 炭 价 定 方
人
司 品 式
销 按 合
江西新洛 其他
售 销售煤 市场 同 约
煤电有限 关联 2,832,267.93 0.08
商 炭 价 定 方
责任公司 人
品 式
丰城源洲 销 按 合
其他
煤层气有 售 销售煤 市场 同 约
关联 483,059.29 0.01
限责任公 商 炭 价 定 方
人
司 品 式
母 公
中鼎国际 销 按 合
司 的
建设集团 售 销售材 市场 同 约
全 资 450,000.00 0.03
有限责任 商 料 价 定 方
子 公
公司 品 式
司
母 公
江煤贵州 销 按 合
司 的
矿业集团 售 销售材 市场 同 约
全 资 722,181.54 0.04
有限责任 商 料 价 定 方
子 公
公司 品 式
司
萍乡矿业 母 公
销 按 合
集团有限 司 的
售 销售材 市场 同 约
责任公司 全 资 709,822.27 0.04
商 料 价 定 方
公司高坑 子 公
品 式
电厂 司
萍乡矿业 母 公
销 按 合
集团有限 司 的
售 销售材 市场 同 约
责任公司 全 资 343,124.72 0.02
商 料 价 定 方
公司安源 子 公
品 式
电厂 司
销 按 合
江西宜萍 其他
售 销售材 市场 同 约
煤业有限 关联 79,600.00 0.00
商 料 价 定 方
责任公司 人
品 式
丰城矿务 销 按 合
其他
局电业有 售 销售材 市场 同 约
关联 254,670.53 0.02
限责任公 商 料 价 定 方
人
司 品 式
江西丰龙 其他 销 销售材 市场 按 合
1,835,734.59 0.11
矿业有限 关联 售 料 价 同 约
15
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
责任公司 人 商 定 方
品 式
郑州煤机 销 按 合
其他
（江西） 售 销售材 市场 同 约
关联 1,017,498.62 0.06
综机设备 商 料 价 定 方
人
有限公司 品 式
母 公
江西花鼓 销 按 合
司 的
山煤业有 售 销售材 市场 同 约
控 股 7,212,262.93 0.43
限责任公 商 料 价 定 方
子 公
司 品 式
司
母 公
销 按 合
江西八景 司 的
售 销售材 市场 同 约
煤业有限 全 资 3,317,037.20 0.20
商 料 价 定 方
责任公司 子 公
品 式
司
母 公
江西大光 销 按 合
司 的
山煤业有 售 销售材 市场 同 约
全 资 4,618,018.83 0.28
限责任公 商 料 价 定 方
子 公
司 品 式
司
母 公
销 按 合
江西棠浦 司 的
售 销售材 市场 同 约
煤业有限 全 资 4,406,986.18 0.26
商 料 价 定 方
公司 子 公
品 式
司
销 按 合
江西新鸣 其他
售 销售材 市场 同 约
煤业有限 关联 127,802.56 0.01
商 料 价 定 方
责任公司 人
品 式
江西景能 销 按 合
其他
煤层气发 售 销售材 市场 同 约
关联 284,443.59 0.02
电有限责 商 料 价 定 方
人
任公司 品 式
母 公
江西中煤 销 按 合
司 的
科技集团 售 市场 同 约
全 资 转供电 9,994,206.96 4.13
有限责任 商 价 定 方
子 公
公司 品 式
司
销 按 合
其他
萍矿集团 售 市场 同 约
关联 转供电 674,852.52 0.28
湘雅医院 商 价 定 方
人
品 式
江西丰龙 其他 销 按 合
市场
矿业有限 关联 售 转供电 10,547,015.34 4.36 同 约
价
责任公司 人 商 定 方
16
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
品 式
郑州煤机 销 按 合
其他
（江西） 售 市场 同 约
关联 转供电 690,207.01 0.29
综机设备 商 价 定 方
人
有限公司 品 式
母 公
销 按 合
司 的
丰城矿务 售 市场 同 约
全 资 转供电 672,891.34 0.28
局总医院 商 价 定 方
子 公
品 式
司
销 按 合
江西新鸣 其他
售 市场 同 约
煤业有限 关联 转供电 2,072,261.32 0.86
商 价 定 方
责任公司 人
品 式
母 公
江西中煤 提 接受服 按 合
司 的 折旧
科技集团 供 务（资 同 约
全 资 加税 1,055,015.14 31.23
有限责任 劳 产 租 定 方
子 公 费
公司 务 赁） 式
司
母 公
江西省煤 提 接受服 按 合
司 的 折旧
炭集团物 供 务（资 同 约
全 资 加税 262,500.00 7.77
业管理有 劳 产 租 定 方
子 公 费
限公司 务 赁） 式
司
提 接受服 按 合
丰龙矿业 其他 折旧
供 务（资 同 约
有限责任 关联 加税 341,254.27 10.10
劳 产 租 定 方
公司 人 费
务 赁） 式
母 公
中鼎国际 提 接受服 按 合
司 的 折旧
建设集团 供 务（资 同 约
全 资 加税 70,000.00 2.07
有限责任 劳 产 租 定 方
子 公 费
公司 务 赁） 式
司
安源玻璃 提 按 合
其他 接受服
有限公司 供 市场 同 约
关联 务（过 182,580.00 0.76
萍乡浮法 劳 价 定 方
人 轨费）
玻璃厂 务 式
合计 / / 557,479,611.79 / / /
公司与控股股东及其附属企业之间的关联交易，是公司生产、经营活动的重要组成部分，
是公司合理配置资源、降低经营成本的重要手段，对公司有着重大而积极的影响。这些关联交
易是在公开、公允、公正的原则下，在一系列协议、合同的框架内进行的，公司的合法权益和
股东利益得到了充分保证。
关联交易对公司独立性没有影响。
公司主营业务不会对关联方形成依赖。随着江煤集团消除同业竞争、减少关联交易承诺的
逐步履行，公司与控股股东及其关联方关联交易将逐步减少。
公司严格按照有关规定规范关联交易行为，并将及时就新的关联交易内容与关联方重新签署相
17
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
关协议。
公司与关联方的交易定价遵循了公平、合理、透明的市场原则,以合理的方式确定双方的权
利和义务。
江煤集团经营情况和财务状况良好，能够履行与公司达成的各项协议，其应支付的款项不
会形成公司的坏账。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 75,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 149,300
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 149,300
担保总额占公司净资产的比例(%) 43.24
截止 2014 年 6 月 30 日，公司及控股子公司实际已办理的担保余额为 149,300 万元，具体
情况如下：
（1）公司 2013 年度股东大会同意 2014 年度为全资子公司江西煤业借款(授信额度)提供最
高限额 169,680 万元为期一年的担保。公司实际为江西煤业提供担保余额共计 100,000 万元。
（2）公司 2014 年第一次临时股东大会同意为控股子公司曲江公司新增 18,000 万元授信及
借款提供一年期最高限额连带担保；2013 年度股东大会同意公司 2014 年度为控股子公司曲江
公司借款(授信额度)提供最高限额 28,980 万元为期一年的担保。批准可提供担保额共计 46,980
公司,实际为曲江公司提供担保余额共计 27,300 万元。
（3）公司 2013 年度股东大会同意 2014 年度为全资子公司销售公司借款(授信额度)提供最
高限额 15,880 万元为期一年的担保。公司实际为销售公司提供担保余额共计 7,000 万元。
（4）公司 2013 年度股东大会同意 2014 年度为全资子公司供应公司借款(授信额度)提供最
高限额 5,000 万元为期一年的担保。公司实际为供应公司提供担保余额共计 2,000 万元。
（5）公司 2014 年第二次临时股东大会同意江西煤业为全资子公司江西煤炭储备中心有限
公司向工商银行申请 5 年期长期借款 20,000 万元提供连带保证责任担保；2013 年度股东大会同
意江西煤业 2014 年继续为江西煤炭储备中心流动资金借款(授信额度)提供一年期最高限额保证
担保额度 7,000 万元。江西煤业实际提供担保余额共计 13,000 万元（其中长期借款 6,000 万元，
短期借款 7,000 万元）。
除上述担保外，公司及控股子公司未提供其他任何形式的对外担保。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
18
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
如未能
及时履 如未能
承 承诺 是否 是否
行应说 及时履
诺 承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺内容 明未完 行应说
背 类型 方 及期 行期 严格
成履行 明下一
景 限 限 履行
的具体 步计划
原因
2012 年
本次发行结束后江煤集团所持安源股
02 月 02
江 西 省 份股票自股份发行结束之日（2012 年
股份限 日 至
煤 炭 集 2 月 2 日）起 36 个月内不转让，之后 是 是
售 2015 年
团公司 按中国证监会及上海证券交易所的有
02 月 01
关规定执行。
日。
本次发行结束后中弘矿业所认购股票
中 41,773,178 股股份自本次股份发行
2012 年
结束之日（2012 年 2 月 2 日）起 12
北京中 02 月 02
个月内不转让，其余 91,900,991 股自
股 份 限弘 矿 业 日 至
本次股份发行结束之日（2012 年 2 月 是 是
售 投资有 2015 年
2 日）起 36 个月内不转让，上述锁定
限公司 02 月 01
期期满之后按中国证券监督管理委员
日。
会及上海证券交易所的有关规定执
与 行。
重 为避免本次重组完成后江煤集团与安
大 源股份产生同业竞争，江煤集团于
资 2010 年 12 月 31 日出具了《关于避免
产 同业竞争的承诺函》：（1）根据本次重
重 大资产重组方案，江煤集团已将符合
组 上市条件的煤炭生产、经营资产和业
相 务注入安源股份；（2）本次重大资产
关 重组完成后，江煤集团仍实际控制部
的 分暂不符合上市条件的煤炭生产、经
承 营资产和业务，江煤集团承诺将按照
2012 年
诺 中国证券监督管理委员会的相关规
02 月 02
江 西 省 定，在适当时机对相关资产和业务进
解决同 日 至
煤 炭 集 行处置；（3）对于江煤集团目前仍实 是 是
业竞争 2014 年
团公司 际控制的与煤炭生产、经营相关的资
12 月 31
产和业务，江煤集团承诺最迟于 2014
日。
年底前做出相应的处置；（4）江煤集
团承诺在完成上述处置之前将江煤集
团目前仍实际控制的与煤炭生产、经
营相关的资产和业务交由江西煤业托
管，具体托管协议另行签订；（5）在
江煤集团为安源股份的控股股东期
间，江煤集团及江煤集团所实际控制
的企业不会在中国境内直接或间接从
事新的与煤炭生产、经营相关业务，
不会与安源股份形成新的同业竞争。
19
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
为减少和规范与江煤集团及其控制企
江西省
解决关 业的关联交易行为，江煤集团于 2010 长 期 有
煤炭集 否 是
联交易 年 12 月出具了《关于减少和规范关联 效
团公司
交易的承诺函》。
本次重组完成后，为保证上市公司的
江 西 省 独立运作，保护中小股东的利益，江
长期有
其他 煤 炭 集 煤集团出具了专项承诺函，保证与上 否 是
效
团公司 市公司做到资产独立完整、人员独立、
财务独立、机构独立、业务独立。
安源股份本次交易已取得截至交易基
准日全部银行债权人出具的对上市公
江 西 省 司本次资产置换的同意函。江煤集团
长期有
其他 煤 炭 集 承诺：本次交易完成后，若因未出具 否 是
效
团公司 承诺函的其它债权人对上市公司本次
置出资产主张权利或依法行使追索权
导致的一切后果由江煤集团承担。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律、法规的要求，开展公司治理
工作，不断完善公司法人治理结构和法人治理制度，提高规范运作水平。公司已经形成权责分
明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司治理实际状况符合相关
法律、法规的要求。公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会及公司管理层各尽其责、
恪尽职守、规范运作；公司对关联交易、担保事项、出售资产、重大投资以及信息披露等事项
均按照《公司章程》以及《股票上市规则》等有关规定履行了相应的审批程序并及时履行信息
披露义务。报告期内，公司及时披露股东大会、董事会、监事会的决议和其他重要事项，编制
和披露公告共计 23 份。
报告期，公司治理实际情况与《公司法》、《证券法》及中国证监会、上交所等制定有关上
市公司治理规范性文件的要求不存在差异。
20
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股
344,626,874 34.81 344,626,874 34.81
份
1、国家持股
2、国有法人持股 160,824,892 16.25 160,824,892 16.25
3、其他内资持股 183,801,982 18.56 183,801,982 18.56
其中：境内非国有
183,801,982 18.56 183,801,982 18.56
法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件流
645,333,008 65.19 645,333,008 65.19
通股份
1、人民币普通股 645,333,008 65.19 645,333,008 65.19
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 989,959,882 100.00 989,959,882 100.00
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售 解除限
股东名称 期初限售股数
限售股数 限售股数 售股数 原因 售日期
江西省煤炭集团 资产 2015 年
160,824,892 160,824,892
公司 重组 2月1日
中弘矿业投资有 资产 2015 年
183,801,982 183,801,982
限公司 重组 2月1日
合计 344,626,874 344,626,874 / /
21
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 43,737
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
持股 持有有限
股东 报告期内 质押或冻结的股
股东名称 比例 持股总数 售条件股
性质 增减 份数量
(%) 份数量
江西省煤炭集团公 国 有 160,824,89
43.74 433,056,832 无
司 法人 2
境 内
中弘矿业投资有限 非 国 183,801,98 183,80
18.57 183,848,338 质押
公司 有 法 2 1,600
人
中国华融资产管理 国 有
1.72 17,030,924 无
股份有限公司 法人
中国银行－嘉实服
国 有
务增值行业证券投 0.35 3,551,386 3,551,386
法人
资基金
境 内
俞正福 自 然 0.24 2,456,000
人
中国信达资产管理 国 有
0.22 2,251,728 -4,040,000
股份有限公司 法人
中国对外经济贸易
信托有限公司－尊
国 有
嘉 ALPHA 证券投 0.18 1,857,000 1,857,000
法人
资有限合伙企业集
合资金信托计划
境 内
1,724,
曹建华 自 然 0.17 1,724,846 质押
846
人
境 内
俞玲 自 然 0.14 1,374,400
人
境 内
张素芬 自 然 0.12 1,266,181 -4,692,429
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
江西省煤炭集团公司 272,231,940 人民币普通股 272,231,940
中国华融资产管理股份有限公司 17,030,924 人民币普通股 17,030,924
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,551,386 人民币普通股 3,551,386
俞正福 2,456,000 人民币普通股 2,456,000
22
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中国信达资产管理股份有限公司 2,251,728 人民币普通股 2,251,728
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉
ALPHA 证券投资有限合伙企业集合资金信 1,857,000 人民币普通股 1,857,000
托计划
曹建华 1,724,846 人民币普通股 1,724,846
俞玲 1,374,400 人民币普通股 1,374,400
张素芬 1,266,181 人民币普通股 1,266,181
陈娟 1,106,664 人民币普通股 1,106,664
上述股东中江西省煤炭集团公司为公司控股股
东，与其他股东之间无关联关系，也不属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公
上述股东关联关系或一致行动的说明
司未知其他股东之间有无关联关系，也未知其是
否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易
序 持有的有限售 情况
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
2015 年 2 资产重组承诺
1 江西省煤炭集团公司 160,824,892
月1日 限售期 36 个月
2015 年 2 资产重组承诺
2 中弘矿业投资有限公司 183,801,982
月1日 限售期 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述两股东之间无关联关系，亦非一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
23
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
24
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
25
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:安源煤业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,743,276,513.32 1,260,699,816.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 748,038,095.06 1,224,678,095.57
应收账款 1,334,658,845.57 1,104,857,186.83
预付款项 773,065,964.84 616,482,485.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 119,037,929.52 143,365,219.57
买入返售金融资产
存货 257,326,057.34 200,099,739.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,583,633.80 71,409,974.53
流动资产合计 5,031,987,039.45 4,621,592,516.83
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,000,000.00 11,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,946,365,513.05 2,970,784,744.91
26
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
在建工程 797,261,044.72 693,984,623.97
工程物资 1,654,097.84 343,371.24
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 870,604,399.43 897,806,302.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,310,637.68 14,240,301.48
递延所得税资产 65,320,063.77 65,928,497.37
其他非流动资产
非流动资产合计 4,706,515,756.49 4,654,087,841.31
资产总计 9,738,502,795.94 9,275,680,358.14
流动负债：
短期借款 3,486,390,000.00 2,865,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 434,150,000.00 215,000,000.00
应付账款 847,973,610.26 745,909,425.46
预收款项 81,249,524.75 192,571,848.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 140,314,756.29 162,635,169.21
应交税费 73,056,121.00 120,654,842.69
应付利息 4,929,730.45 5,767,652.04
应付股利 10,528,416.00
其他应付款 505,797,353.76 503,769,984.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 46,015,000.00 58,875,000.00
其他流动负债 4,763,999.72 5,185,460.19
流动负债合计 5,635,168,512.23 4,875,769,382.18
非流动负债：
长期借款 200,100,000.00 24,240,000.00
27
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
应付债券
长期应付款 270,575,000.00 270,575,000.00
专项应付款 67,761,941.35 56,328,751.83
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 112,317,656.89 112,067,037.98
非流动负债合计 650,754,598.24 463,210,789.81
负债合计 6,285,923,110.47 5,338,980,171.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 989,959,882.00 989,959,882.00
资本公积 1,846,678,293.41 1,846,678,293.41
减：库存股
专项储备 112,499,542.72 103,970,367.16
盈余公积 239,970,946.30 239,970,946.30
一般风险准备
未分配利润 236,135,474.11 710,557,095.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,425,244,138.54 3,891,136,584.11
少数股东权益 27,335,546.93 45,563,602.04
所有者权益合计 3,452,579,685.47 3,936,700,186.15
负债和所有者权益总计 9,738,502,795.94 9,275,680,358.14
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
28
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:安源煤业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 220,997,347.91 84,873,801.35
交易性金融资产
应收票据 16,000,000.00
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 55,197,125.05 655,197,125.05
其他应收款 773,957,485.48 647,460,703.67
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,591,916.66
流动资产合计 1,069,743,875.10 1,403,531,630.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,759,297,004.24 3,757,297,004.24
投资性房地产
固定资产 19,257,384.65 19,910,065.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,503,874.96 2,535,569.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,781,058,263.85 3,779,742,639.68
资产总计 4,850,802,138.95 5,183,274,269.75
流动负债：
29
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
短期借款 1,020,000,000.00 470,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 4,770,569.73 4,477,303.52
应交税费 8,789,914.25 12,816.23
应付利息 921,666.67 861,666.67
应付股利 10,528,416.00
其他应付款 434,171,429.89 833,631,482.06
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,479,181,996.54 1,308,983,268.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,479,181,996.54 1,308,983,268.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 989,959,882.00 989,959,882.00
资本公积 2,228,183,835.58 2,228,183,835.58
减：库存股
专项储备
盈余公积 146,882,675.36 146,882,675.36
一般风险准备
未分配利润 6,593,749.47 509,264,608.33
所有者权益（或股东权益）合计 3,371,620,142.41 3,874,291,001.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,850,802,138.95 5,183,274,269.75
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
30
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,090,231,864.29 8,655,612,290.33
其中：营业收入 7,090,231,864.29 8,655,612,290.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,056,173,455.49 8,484,789,525.67
其中：营业成本 6,710,203,109.49 8,160,192,256.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,405,755.97 32,180,244.72
销售费用 55,728,579.00 57,781,974.27
管理费用 161,727,439.54 178,069,521.06
财务费用 103,107,889.48 87,290,014.75
资产减值损失 2,000,682.01 -30,724,486.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,058,408.80 170,822,764.66
加：营业外收入 20,645,312.21 5,694,323.18
减：营业外支出 12,083,289.90 18,534,104.58
其中：非流动资产处置损失 391,749.42 323,871.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,620,431.11 157,982,983.26
减：所得税费用 40,336,843.87 74,663,711.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,283,587.24 83,319,271.65
归属于母公司所有者的净利润 20,558,319.87 94,097,382.33
少数股东损益 -18,274,732.63 -10,778,110.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0208 0.0951
（二）稀释每股收益 0.0208 0.0951
31
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,283,587.24 83,319,271.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 20,558,319.87 94,097,382.33
归属于少数股东的综合收益总额 -18,274,732.63 -10,778,110.68
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,387,515.14 1,385,000.00
减：营业成本 681,612.31 937,534.42
营业税金及附加 77,700.86 77,840.00
销售费用
管理费用 10,613,993.84 9,523,981.54
财务费用 -2,285,274.01 16,967,387.21
资产减值损失 -9,600.00 -4,474.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,690,917.86 -26,117,268.43
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,690,917.86 -26,117,268.43
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,690,917.86 -26,117,268.43
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -7,690,917.86 -26,117,268.43
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
32
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,703,016,844.90 6,484,362,120.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 305,967,968.72 307,279,349.84
经营活动现金流入小计 5,008,984,813.62 6,791,641,470.46
购买商品、接受劳务支付的现金 3,387,508,441.35 5,288,090,664.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 737,098,328.24 654,349,834.15
支付的各项税费 289,818,205.26 339,963,916.02
支付其他与经营活动有关的现金 510,634,424.91 426,876,251.74
经营活动现金流出小计 4,925,059,399.76 6,709,280,666.16
经营活动产生的现金流量净额 83,925,413.86 82,360,804.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 613,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
82,200.00 61,090.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,226,226.37
投资活动现金流入小计 82,200.00 1,900,516.37
33
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
37,620,507.63 209,962,084.83
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,620,507.63 209,962,084.83
投资活动产生的现金流量净额 -37,538,307.63 -208,061,568.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款收到的现金 2,198,090,000.00 955,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,150,000.00 11,760,000.00
筹资活动现金流入小计 2,224,240,000.00 968,360,000.00
偿还债务支付的现金 1,414,100,000.00 1,028,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 618,751,268.16 96,907,394.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,242,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,032,851,268.16 1,125,507,394.92
筹资活动产生的现金流量净额 191,388,731.84 -157,147,394.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 237,775,838.07 -282,848,159.08
加：期初现金及现金等价物余额 1,090,082,970.51 1,269,721,786.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,327,858,808.58 986,873,627.43
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
34
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 560,408,907.40 615,166,052.10
经营活动现金流入小计 560,408,907.40 615,166,052.10
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,917,100.58 8,338,932.50
支付的各项税费 86,778.51 290,849.62
支付其他与经营活动有关的现金 455,448,038.04 624,302,912.63
经营活动现金流出小计 461,451,917.13 632,932,694.75
经营活动产生的现金流量净额 98,956,990.27 -17,766,642.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 613,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 613,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
16,600.00 3,550.00
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,016,600.00 3,550.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,016,600.00 609,650.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 770,000,000.00 220,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 770,000,000.00 220,000,000.00
偿还债务支付的现金 220,000,000.00 193,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 510,816,843.71 13,529,626.66
35
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 730,816,843.71 206,529,626.66
筹资活动产生的现金流量净额 39,183,156.29 13,470,373.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,123,546.56 -3,686,619.31
加：期初现金及现金等价物余额 84,873,801.35 45,636,864.41
六、期末现金及现金等价物余额 220,997,347.91 41,950,245.10
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
36
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 少数股东权
实收资本（或股 风 其 所有者权益合计
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
本） 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 989,959,882.00 1,846,678,293.41 103,970,367.16 239,970,946.30 710,557,095.24 45,563,602.04 3,936,700,186.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 989,959,882.00 1,846,678,293.41 103,970,367.16 239,970,946.30 710,557,095.24 45,563,602.04 3,936,700,186.15
三、本期增减变动
-18,228,055.1
金额（减少以“－” 8,529,175.56 -474,421,621.13 -484,120,500.68
1
号填列）
-18,274,732.6
（一）净利润 20,558,319.87 2,283,587.24
3
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二） -18,274,732.6
20,558,319.87 2,283,587.24
小计 3
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -494,979,941.00 -494,979,941.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
37
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
备
3．对所有者（或股
-494,979,941.00 -494,979,941.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 8,529,175.56 46,677.52 8,575,853.08
1．本期提取 132,008,614.29 2,620,205.64 134,628,819.93
2．本期使用 123,479,438.73 2,573,528.12 126,052,966.85
（七）其他
四、本期期末余额 989,959,882.00 1,846,678,293.41 112,499,542.72 239,970,946.30 236,135,474.11 27,335,546.93 3,452,579,685.47
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 少数股东权
实收资本（或股 风 其 所有者权益合计
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
本） 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 494,979,941.00 2,341,658,234.41 76,380,593.69 186,154,608.57 516,095,821.10 75,711,501.72 3,690,980,700.49
38
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 494,979,941.00 2,341,658,234.41 76,380,593.69 186,154,608.57 516,095,821.10 75,711,501.72 3,690,980,700.49
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 494,979,941.00 -494,979,941.00 23,819,115.29 94,097,382.33 -6,649,567.17 111,266,930.45
号填列）
-10,778,110.6
（一）净利润 94,097,382.33 83,319,271.65
8
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二） -10,778,110.6
94,097,382.33 83,319,271.65
小计 8
（三）所有者投入
4,136,246.18 4,136,246.18
和减少资本
1．所有者投入资本 4,900,000.00 4,900,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -763,753.82 -763,753.82
（四）利润分配 -1,242,000.00 -1,242,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-1,242,000.00 -1,242,000.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
494,979,941.00 -494,979,941.00
内部结转
1．资本公积转增资
494,979,941.00 -494,979,941.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
（六）专项储备 23,819,115.29 1,234,297.33 25,053,412.62
1．本期提取 153,304,741.76 4,350,009.44 157,654,751.20
2．本期使用 129,485,626.47 3,115,712.11 132,601,338.58
（七）其他
四、本期期末余额 989,959,882.00 1,846,678,293.41 100,199,708.98 186,154,608.57 610,193,203.43 69,061,934.55 3,802,247,630.94
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 989,959,882.00 2,228,183,835.58 146,882,675.36 509,264,608.33 3,874,291,001.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 989,959,882.00 2,228,183,835.58 146,882,675.36 509,264,608.33 3,874,291,001.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-502,670,858.86 -502,670,858.86
号填列）
（一）净利润 -7,690,917.86 -7,690,917.86
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -7,690,917.86 -7,690,917.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -494,979,941.00 -494,979,941.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -494,979,941.00 -494,979,941.00
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 989,959,882.00 2,228,183,835.58 146,882,675.36 6,593,749.47 3,371,620,142.41
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 494,979,941.00 2,723,163,776.58 93,066,337.63 24,917,568.79 3,336,127,624.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 494,979,941.00 2,723,163,776.58 93,066,337.63 24,917,568.79 3,336,127,624.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”
494,979,941.00 -494,979,941.00 -26,117,268.43 -26,117,268.43
号填列）
（一）净利润 -26,117,268.43 -26,117,268.43
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -26,117,268.43 -26,117,268.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 494,979,941.00 -494,979,941.00
1．资本公积转增资本（或股本） 494,979,941.00 -494,979,941.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 989,959,882.00 2,228,183,835.58 93,066,337.63 -1,199,699.64 3,310,010,355.57
法定代表人：李良仕 主管会计工作负责人：兰祖良 会计机构负责人：王金水
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
安源煤业集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是经江西省人民政府赣股〔1999〕
16 号《股份有限公司批准证书》批准，由萍乡矿业集团有限责任公司、西安交通大学、江西省
煤矿机械厂、江西鹰潭东方铜材有限责任公司、分宜特种电机厂和萍乡裕华大企业总公司等六
家企业于 1999 年 12 月 30 日按发起设立方式组建的股份有限公司，公司成立之初股本总额为
14,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2002〕40 号文件批准，公司于 2002 年 6
月 17 日向社会公众发行了人民币普通股 8,000 万股，并于 2002 年 7 月 2 日在上海证券交易所
正式挂牌上市，公司股票代码为 600397。
2006 年 8 月 30 日，公司实施了股权分置改革，以资本公积金向全体流通股股东(流通股股
份 8000 万股)每 10 股定向转增了 6.154 股的股份，共计转增股份 4,923.20 万股。此次转增股份
完成后，公司股本总数变更为 269,232,000 股。
江西省煤炭集团（以下简称"江煤集团"）公司通过行政划转方式，于 2010 年 12 月 24 日完
成了将其下属全资子公司所持本公司股份（其中丰城矿务局划转股份数 70,400,000 股、萍乡矿
业集团有限责任公司划转股份数 64,656,688 股、江西煤炭销售运输有限责任公司划转股份数
706,188 股、中鼎国际工程有限责任公司划转股份数 353,094 股股份，合计划转股份总数
136,115,970 股，占本公司总股本的 50.56%）无偿划转至江煤集团直接持有。该次股权划转后，
公司总股本仍为 269,232,000 股，江煤集团直接持有本公司 136,115,970 股股份，通过萍乡矿业
集团有限责任公司间接持有本公司 2,262 股，为本公司的控股股东。
2010 年 8 月，公司启动了重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易的重大资产重组（以
下简称重大资产重组），公司将持有玻璃公司 100%的股权及客车公司 68.18%的股权和拥有截至
2010 年 7 月 31 日应收客车公司的债权及应收玻璃公司的债权与公司控股股东江煤集团持有
的江西煤业 50.08%股权中的等值部分进行置换。公司另以发行股份的方式购买江煤集团持有的
江西煤业 50.08%股权与安源股份资产置换后的差额部分，以发行股份方式购买北京中弘矿业投
资有限公司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司持有的江西煤业合计
49.92%的股权。
上述重大资产重组方案于 2011 年 1 月 20 日获得江西省国资委批准；2011 年 11 月 14 日获
中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会 2011 年第 36 次工作会议审核通过；2011
年 12 月 26 日本公司收到中国证监会证监许可〔2011〕2052 号《关于核准安源实业股份有限
公司重大资产重组及向江西省煤炭集团公司等发行股份购买资产的批复》，核准本公司向江西省
煤炭集团公司发行 80,412,446 股股份、向北京中弘矿业投资有限公司发行 133,674,169 股股份、
向中国华融资产管理公司发行 8,515,462 股股份、向中国信达资产管理股份有限公司发行
3,145,864 股股份（共计 225,747,941 股股份）购买相关资产；2012 年 1 月 20 日安源股份与江
煤集团、中弘矿业、中国华融及中国信达签署了《资产交割确认书》；2012 年 2 月 2 日，本次
非公开发行购买资产涉及的新增股份已在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记完成。
2012 年 7 月 17 日公司召开了 2012 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章
程的议案》，将公司名称变更为安源煤业集团股份有限公司。据此，公司办理了变更公司名称的
工商变更登记，并于 2012 年 7 月 24 日取得萍乡市工商管理局换发的《企业法人营业执照》。
2013 年 4 月 25 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于 2012 年度利润分配及资
本公积金转增股本的议案》，公司以 2012 年 12 月 31 日总股本 494,979,941 股为基数，向全体股
东以资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股，共转增股本 494,979,941 股。完成此次转增后，
公司总股本变为 989,959,882 股。公司控股股东江煤集团持有股份为 433,056,832 股，占公司总
股本的 43.74%，其中无限售条件股份为 272,231,940 股，有限售条件股份为 160,824,892 股。2013
年 7 月 22 日，公司在萍乡市工商行政管理局办理完毕资本公积转增股本的工商变更登记手续，
取得变更后的企业法人营业执照。
公司法定代表人为李良仕，企业法人营业执照号为 360000110008833，企业组织机构代码
为 71650074-8。注册资本为 989,959,882 元。公司注册地址为江西省萍乡市昭萍东路 3 号，公司
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
办公地址为江西省南昌市西湖区丁公路 117 号。公司经营范围：煤炭开采、煤炭精选加工、煤
炭经营（上述三项限分支机构经营），煤层气开发利用，对外贸易经营，矿产品销售，对各类行
业的投资，国内贸易及生产、加工，仓储服务，货运代理，设备维修及租赁，房屋租赁，科学
研究、信息及技术咨询服务。（以上项目国家有专项许可的凭证经营）。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和
其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性
承担责任。
(三) 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认
定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
2．非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的
企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换
交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停
止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公
司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润
项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期
间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净
利润在合并利润表中单列项目反映。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1．外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采
用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以
非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位
币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制
的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具：
1．金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
⑵该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
⑶金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分
2．金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、 可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有
意图和持有能力。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该
资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
款、其他应收款和长期应收款等。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
（4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
3. 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计
量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股
东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可
供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投
资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
4. 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
5. 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将
来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
6. 金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
7.金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
46
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果
在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 2000 万元以上(含 2000 万元)。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏账准备的 差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试未
计提方法 发生减值的应收款项，包括在按组合计提坏账准备的应
收款项中进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
鉴于相同账龄的应收账款及其他应收款具有类似信用风险特征，对单项金额
组合 1-账龄组合 重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，公司
以账龄作为信用风险特征进行组合。
与控股股东江西省煤炭集团公司同一控制下各关联方之间应收款项余额不
组合 2-关联方
计提坏账准备（除非因发生了特殊减值的应收款项则单独进行减值测试）。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1-账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 5 5
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的
单项计提坏账准备的理由
应收账款应进行单项减值测试。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法 差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收
款项，包括在按组合计提坏账准备的应收款项中进行减值测试。
(十一) 存货：
1、存货的分类
存货包括原材料、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品等)、周转材料(包括包装物、
低值易耗品等)、在产品、产成品、发出商品、委托加工物资等。按成本与可变现净值孰低列示。
2、发出存货的计价方法:其他
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
原材料、包装物采用计划成本核算，采购入库时按计划价列，计划成本与实际采购成本的
差额列材料成本差异，生产领用、发出时按计划价计入成本，月末计算分摊材料成本差异，将
计划成本调整为实际成本。库存商品、产成品以实际成本计量，库存煤炭商品发出领用按加权
平均法结转成本，库存其他商品发出领用按月末一次加权平均法结转成本；低值易耗品购进时
按实际成本核算，领用时采用一次摊销法进行摊销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在
日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素。
4、存货的盘存制度:永续盘存制
存货盘存采用永续盘存制。
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他
方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
（1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
（3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
（5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权
投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确
认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的
预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其
他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的
利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以
抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存
在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，
当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减
值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置
费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实
际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司
且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑
物和土地使用权计提折旧或摊销。其中：对出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政
策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无
形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作
适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—40 3 2.425—9.700
机器设备 5—15 3 6.467—19.400
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
电子设备 5—15 3 6.467—19.400
运输设备 5—12 3 8.083—19.400
动力设备 5—20 3 4.850—19.400
传导设备 10-28 3 3.464-9.700
电子专用设备 10—35 3 2.771—9.700
工具及其他设备 5-15 3 6.467-19.400
铁路专用线 40-50 3 1.940-2.425
港务设施 40-50 3 1.940-2.425
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定
资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至
可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公
允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(十五) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可
使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借
款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十六) 借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产
的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1.无形资产
无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。
土地使用权按国家主管部门批准使用年限平均摊销。采矿权按国家主管部门许可开采年限平均
摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形
资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至
可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
调整。
2.研究与开发
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认
为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者
为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价
值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本
超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协
同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后
的净额列示。
(十九) 预计负债：
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在
该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计
数。
(二十) 收入：
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议
价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活
动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
1. 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入
和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合
同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，
且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
(二十一) 政府补助：
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司
所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相
关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助
和与资产相关的政府补助： (1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的
预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指
明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额
计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：(1)应收补助款的金额已经相关政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其
金额不存在重大不确定性；(2)所依据的是当地财政部门正式发布的财政扶持项目及其财政资金
管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针
对特定企业制定的；(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应
财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；(4)根据公司和该补助事项的
具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得
税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得
税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回的，不予确认。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营
租赁。
1.经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率
法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十六) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1. 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至
少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资
等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
2.资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使
用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该
资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组
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安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例
扣除少数股东权益份额后，确认归属于公司的商誉减值损失。
3.职工薪酬
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资
产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房
公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
4.维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用
公司按照财政部等相关机构的规定根据煤炭产量计提维简费、生产安全费用及其他类似性
质费用，用于维持矿区生产、设备改造相关支出、煤炭生产和煤炭井巷建筑设施安全支出等相
关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按
规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规定范围使用专项储
备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，相
关资产在以后期间不再计提折旧。
根据 2012 年 2 月 14 日下发的《财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发〈企业安全
生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企〔2012〕16 号）规定，自 2012 年 2 月 1 日起公
司所属煤矿按新的标准 15 元/吨～30 元/吨提取安全生产费用。
5.重要会计估计和判断
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导
致下一会计年度资产和负债账面金额出现重大调整的重要风险：
（1） 固定资产可使用年限
本公司对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年
度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将
对固定资产的预计使用年限进行调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲
减相应地固定资产。因此，根据现有经验估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，
因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。
（2）固定资产及无形资产的减值
固定资产及无形资产按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任何事件或环境出现变化，显
示账面价值可能无法收回时，就该等资产的账面价值是否发生减值予以审核。若某项资产的账
面价值超过其可收回金额时，按其差额确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，
需作出多项假设，包括与非流动资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等假设
不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影
响。
（3） 递延所得税资产
递延所得税资产的转回取决于公司对于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调
整，因而可能对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 应缴纳增值税收入 17%
营业税 应税收入的 5% 3%、5%
城市维护建设税 流转税的 5%或 7% 3%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加 应纳流转税 2%
资源税 按原煤产量 2.5 元/吨
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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 注 成对子公 持股 表决权 是否 权益中用
业务性 期末实际 少数股东 分担的本期亏损超过
子公司全称 司类 册 注册资本 经营范围 司净投资 比例 比例 合并 于冲减少
质 出资额 权益 少数股东在该子公司
型 地 的其他项 (%) (%) 报表 数股东损
期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
江
江西煤业销 全 资
西 矿产品 矿产品销
售有限责任 子 公 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
南 销售 售等
公司 司
昌
江
江西煤业物 全 资
西 矿产品 矿产品销
资供应有限 子 公 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
南 销售 售等
责任公司 司
昌
江 煤炭批 煤 炭 批
江西煤炭储 全 资
西 发零售、 发、零售、
备中心有限 子 公 20,000.00 20,000.00 100.00 100.00 是
九 国内贸 国内贸易
公司 司
江 易等 等
江 煤炭信 煤炭信息
江西省煤炭 全 资
西 息、服务 服务、物
交易中心有 子 公 200.00 200.00 100.00 100.00 是
九 物流、信 流信息服
限责任公司 司
江 息服务 务
控 股
子 公 江
江西景虹能 煤炭贸 煤炭贸易
司 的 西
源有限责任 易及洗 1,000.00 及洗选加 510.00 51.00 51.00 是 513.04
控 股 上
公司 选加工 工
子 公 饶
司
56
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者
实质上
是 权益冲减子公司
构成对 少数股东
否 少数股东分担的
子公司 权益中用
子公司 注册 注册资 期末实际出 持股比 表决权 合 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 业务性质 经营范围 净投资 于冲减少
类型 地 本 资额 例(%) 比例(%) 并 东权益 数股东在该子公
的其他 数股东损
报 司期初所有者权
项目余 益的金额
表 益中所享有份额
额
后的余额
煤 炭 开 煤 炭 开
采，煤炭 采，煤炭
江西煤业集
全资子 江 西 经营，对 经营，对
团有限责任 278,797 340,965 100.00 100.00 是
公司 南昌 各类行业 各类行业
公司
对外投资 对外投资
等 等
丰城曲江煤
控股子 江 西 煤炭采掘 煤炭采掘
炭开发有限 25,578 23,665 90.00 90.00 是 2,375.99
公司 丰城 及销售 及销售
责任公司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者
少数股
是 权益冲减子公司
东权益
实质上构成 否 少数股东分担的
持股 表决 少数 中用于
子公司类 注册 注册资 期末实际 对子公司净 合 本期亏损超过少
子公司全称 业务性质 经营范围 权比 股东 冲减少
型 地 本 出资额 投资的其他 并 数股东在该子公
比例(%) 例(%) 权益 数股东
项目余额 报 司期初所有者权
损益的
表 益中所享有份额
金额
后的余额
江西赣中煤 控股子公 煤 炭 销 煤 炭 销
江 西
炭储运有限 司的控股 售、燃料 3,000.00 售、燃料 1,530.00 51.00 51.00 是 723.76
丰城
责任公司 子公司 油销售等 油销售等
江西丰城扬 控股子公
煤炭洗选 煤炭洗选
长洁净煤有 司的控股 江西 1,000 510 51 51 是 21.08
加工 加工
限公司 子公司
57
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 365,172.99 350,996.65
银行存款：
人民币 1,327,493,635.59 1,089,731,973.86
其他货币资金：
人民币 415,417,704.74 170,616,845.61
合计 1,743,276,513.32 1,260,699,816.12
(1)其他货币资金分类表：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 332,805,810.32 89,732,518.53
矿山环境治理与生态恢复保证金82,611,894.42 80,884,327.08
合计 415,417,704.74 170,616,845.61
（2）期末余额中无因抵押、质押、冻结、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
注：货币资金期末数比年初数增加 482,576,697.20 元，增加比例为 38.28%，增加原因为：本
期应收票据到期收款、贴现所致。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 748,038,095.06 1,224,678,095.57
商业承兑汇票
合计 748,038,095.06 1,224,678,095.57
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
福建三安钢铁有限公司 2014 年 1 月 8 日 2014 年 7 月 8 日 6,000,000.00
福建三安钢铁有限公司 2014 年 1 月 17 日 2014 年 7 月 17 日 5,000,000.00
福建三安钢铁有限公司 2014 年 1 月 17 日 2014 年 7 月 17 日 5,000,000.00
新余市瑞盈工贸有限公司 2014 年 1 月 21 日 2014 年 1 月 21 日 5,000,000.00
宜春市大顺贸易有限公司 2014 年 1 月 21 日 2014 年 1 月 21 日 2,000,000.00
合计 / / 23,000,000.00 /
58
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
湛江晨鸣浆纸有限公司 2014 年 5 月 29 日 2014 年 11 月 28 日 20,000,000.00
上海东方船舶物资有限公司 2014 年 3 月 21 日 2014 年 9 月 19 日 11,800,000.00
新泰市韩庄经贸有限公司 2014 年 4 月 21 日 2014 年 10 月 21 日 10,000,000.00
山东晨鸣纸业集团股份有限
2014 年 4 月 28 日 2014 年 10 月 28 日 10,000,000.00
公司
湛江晨鸣浆纸有限公司 2014 年 5 月 8 日 2014 年 11 月 8 日 10,000,000.00
合计 / / 61,800,000.00 /
1. 期末已贴现尚未到期的银行承兑汇票金额前五名情况：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
新昌南炼焦化工有限责任公司 2014-05-19 2014-11-19 11,000,000.00
新昌南炼焦化工有限责任公司 2014-05-19 2014-11-19 11,000,000.00
湖南华菱涟源钢铁有限公司 2014-01-20 2014-07-20 10,000,000.00
湖南华菱涟源钢铁有限公司 2014-01-20 2014-07-20 10,000,000.00
湖南华菱涟源钢铁有限公司 2014-05-12 2014-11-12 10,000,000.00
合 计 52,000,000.00
注：应收票据期末数比年初减少 476,640,000.51 元，减少比例为 38.92%，减少原因为：本期
票据到期承兑及贴现、背书等原因所致。
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1： 1,152,707,359 972,565,400.5
85.24 16,905,911.36 1.47 86.76 15,440,253.67 1.59
账龄组合 .85 1
组合 2： 198,857,397.0 147,732,039.9
14.71 13.18
关联方 8 9
1,351,564,756 1,120,297,440
组合小计 99.95 16,905,911.36 1.25 99.94 15,440,253.67 1.38
.93 .50
单项金额
虽不重大
但单项计
705,432.34 0.05 705,432.34 100.00 705,432.34 0.06 705,432.34 100.00
提坏账准
备的应收
账款
1,352,270,189 1,121,002,872
合计 / 17,611,343.70 / / 16,145,686.01 /
.27 .84
59
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内
1,113,023,392.43 96.56 11,130,233.92 925,271,511.34 95.14 9,252,715.12
（含 1 年）
1 年以内小
1,113,023,392.43 96.56 11,130,233.92 925,271,511.34 95.14 9,252,715.12
计
1至2年 34,533,531.35 3.00 1,726,676.56 40,977,316.18 4.21 2,048,865.81
2至3年 1,341,940.73 0.12 268,388.15 2,531,189.73 0.26 506,237.95
3至4年 24,629.00 0.00 12,314.50 77,840.60 0.01 38,920.30
4至5年 77,840.60 0.01 62,272.49 570,140.84 0.06 456,112.67
5 年以上 3,706,025.74 0.31 3,706,025.74 3,137,401.82 0.32 3,137,401.82
合计 1,152,707,359.85 100.00 16,905,911.36 972,565,400.51 100.00 15,440,253.67
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2-关联方
萍乡焦化有限责任公司 130,482,042.80
丰城新高焦化有限公司 47,227,155.01
安源玻璃有限公司浮法玻璃厂 1,103,764.88
萍乡矿业集团公司安源电厂 1,627,634.00
萍乡矿业集团公司高坑电厂 813,178.71
江西宜萍煤业有限责任公司 3,613,942.43
江煤贵州矿业集团有限责任公司 5,960,010.04
江西中煤科技集团有限责任公司 17,872.02
中鼎国际建设集团有限责任公司 6,677.06
江西安源光伏玻璃有限责任公司 723,163.12
萍乡市水煤浆有限公司 338,409.59
江西省煤炭工业供销公司 7,015.19
江西棠浦煤业有限公司 350,299.62
云庄矿业有限责任公司 4,012,157.88
江西新鸣煤业有限责任公司 2,574,074.73
合计 198,857,397.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
江西丰电燃料有限责任公司 605,138.49 605,138.49 100.00 无法收回
60
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
醴陵市湘桦物资贸易有限公司 100,293.85 100,293.85 100.00 无法收回
合计 705,432.34 705,432.34 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
客户一 客户 164,709,231.41 1 年以内 12.18
客户二 关联方 130,482,042.80 1 年以内 9.65
客户三 客户 111,321,854.18 1 年以内 8.23
客户四 客户 81,676,048.43 1 年以内 6.04
客户五 客户 79,507,561.32 1 年以内 5.88
合计 / 567,696,738.14 / 41.98
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（％）
萍乡焦化有限责任公司 受同一母公司控制 130,482,042.80 9.65
丰城新高焦化有限公司 受同一母公司控制 47,227,155.01 3.49
安源玻璃有限公司浮法玻璃厂 受同一母公司控制 1,103,764.88 0.08
萍乡矿业集团公司安源电厂 受同一母公司控制 1,627,634.00 0.12
萍乡矿业集团公司高坑电厂 受同一母公司控制 813,178.71 0.06
江西宜萍煤业有限责任公司 受同一母公司控制 3,613,942.43 0.27
江煤贵州矿业集团有限责任公司 受同一母公司控制 5,960,010.04 0.44
江西中煤科技集团有限责任公司 受同一母公司控制 17,872.02 0.00
中鼎国际建设集团有限责任公司 受同一母公司控制 6,677.06 0.00
江西安源光伏玻璃有限责任公司 受同一母公司控制 723,163.12 0.05
萍乡市水煤浆有限公司 受同一母公司控制 338,409.59 0.03
江西省煤炭工业供销公司 受同一母公司控制 7,015.19 0.00
江西棠浦煤业有限公司 受同一母公司控制 350,299.62 0.03
云庄矿业有限责任公司 受同一母公司控制 4,012,157.88 0.30
江西新鸣煤业有限责任公司 受同一母公司控制 2,574,074.73 0.19
合计 / 198,857,397.08 14.71
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
61
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单项金额重
大并单项计
32,124,000.
提坏账准备 21.65
00
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：账龄 112,469,93 3,377,233
108,784,485.67 87.34 3,912,258.30 3.53 75.81 3.00
组合 3.17 .98
组合 2：关联
8,220,735.49 6.60 343,773.88 0.23
方
112,813,70 3,377,233
组合小计 117,005,221.16 93.94 3,912,258.30 3.34 76.05 2.99
7.05 .98
单项金额虽
不重大但单
3,411,087.2 1,606,340
项计提坏账 7,551,307.41 6.06 1,606,340.75 21.27 2.30 47.09
5 .75
准备的其他
应收账款
148,348,79 4,983,574
合计 124,556,528.57 / 5,518,599.05 /
4.30
/
.73
/
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内
（ 含 1 99,060,256.06 91.05 990,602.58 104,601,735.78 93.00 1,046,017.40
年）
1 年以内
99,060,256.06 91.05 990,602.58 104,601,735.78 93.00 1,046,017.40
小计
1至2年 4,449,108.26 4.09 222,455.34 3,113,936.30 2.77 155,696.83
2至3年 2,770,509.30 2.55 554,101.85 2,577,354.69 2.29 515,470.94
3至4年 402,980.75 0.37 201,490.40 816,929.72 0.73 408,464.87
4至5年 790,115.82 0.73 632,092.65 541,963.79 0.48 433,571.05
5 年以上 1,311,515.48 1.21 1,311,515.48 818,012.89 0.73 818,012.89
合计 108,784,485.67 100.00 3,912,258.30 112,469,933.17 100.00 3,377,233.98
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
组合 2-关联方
萍乡矿业集团有限责任公司 686,879.86
丰城矿务局 1,432,332.13
江西新余矿业有限责任公司 2,677,942.42
江西丰龙矿业有限责任公司 100,000.00
62
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
江西中煤科技集团有限责任公司 1,055,015.14
中鼎国际建设集团有限责任公司 70,000.00
江西应用工程职业学院 286,670.00
江西省煤炭集团物业管理有限公司 262,500.00
江西威源民爆器材有限责任公司 152,459.32
安源玻璃有限公司萍乡浮法玻璃厂 92,240.00
江西云庄矿业有限责任公司 40,000.00
江西大光山煤业有限公司 29,640.00
萍乡水煤浆有限公司 1,335,056.62
合计 8,220,735.49
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
新余昌骏贸易公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100 无法收回
巨源砖厂 106,340.75 106,340.75 100 该单位已关闭
赣西供电局 1,290,000.00 保证金
代垫运费 4,585,080.30 代垫运费
其他零星款项 69,886.36 保证金
合计 7,551,307.41 1,606,340.75 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
单位一 客户 62,986,326.64 1 年以内 50.57
单位二 客户 2,782,906.91 1 年以内 2.23
单位三 客户 2,000,000.00 1 年以内 1.61
单位四 客户 2,000,000.00 3-4 年 1.61
单位五 客户 1,802,252.30 1 年以内 1.45
合计 / 71,571,485.85 / 57.47
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账款总额的
比例（％）
萍乡矿业集团有限责任公司 受同一母公司控制 686,879.86 0.55
丰城矿务局 受同一母公司控制 1,432,332.13 1.15
63
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
江西新余矿业有限责任公司 受同一母公司控制 2,677,942.42 2.15
江西丰龙矿业有限责任公司 受同一母公司控制 100,000.00 0.08
江西中煤科技集团有限责任公司 受同一母公司控制 1,055,015.14 0.85
中鼎国际建设集团有限责任公司 受同一母公司控制 70,000.00 0.06
江西应用工程职业学院 受同一母公司控制 286,670.00 0.23
江西省煤炭集团物业管理有限公司 受同一母公司控制 262,500.00 0.21
江西威源民爆器材有限责任公司 受同一母公司控制 152,459.32 0.12
安源玻璃有限公司萍乡浮法玻璃厂 受同一母公司控制 92,240.00 0.07
江西云庄矿业有限责任公司 受同一母公司控制 40,000.00 0.03
江西大光山煤业有限公司 受同一母公司控制 29,640.00 0.02
萍乡水煤浆有限公司 受同一母公司控制 1,335,056.62 1.07
合计 / 8,220,735.49 6.59
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 717,214,643.09 92.78 573,717,130.48 93.06
1至2年 54,555,102.20 7.06 35,114,161.80 5.70
2至3年 1,015,029.66 0.12 7,363,185.00 1.19
3 年以上 281,189.89 0.04 288,007.91 0.05
合计 773,065,964.84 100.00 616,482,485.19 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
单位一 供应商 135,092,560.00 1 年以内 未结算
单位二 供应商 79,178,249.62 1 年以内 未结算
单位三 供应商 77,254,936.83 1 年以内 未结算
单位四 供应商 46,000,350.00 1 年以内 未结算
单位五 供应商 42,850,240.18 1 年以内 未结算
合计 / 380,376,336.63 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 130,018,384.92 239,476.21 129,778,908.71 140,853,744.66 239,476.21 140,614,268.45
64
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
在产品 21,578,909.33 398,244.74 21,180,664.59 14,778,735.35 398,244.74 14,380,490.61
库存商品 108,912,972.95 2,553,703.46 106,359,269.49 50,512,233.29 5,414,166.28 45,098,067.01
周转材料 7,214.55 7,214.55 6,912.95 6,912.95
合计 260,517,481.75 3,191,424.41 257,326,057.34 206,151,626.25 6,051,887.23 200,099,739.02
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 239,476.21 239,476.21
在产品 398,244.74 398,244.74
库存商品 5,414,166.28 2,860,462.82 2,553,703.46
合计 6,051,887.23 2,860,462.82 3,191,424.41
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
将于一年内可抵扣之增值税 34,190,588.67 71,409,974.53
将于一年内摊销之票据收益权 22,393,045.13
合计 56,583,633.80 71,409,974.53
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
增 减 在被投 在被投资
被投资 减 值 资单位 单位表决
投资成本 期初余额 期末余额
单位 变 准 持股比 权比例
动 备 例（％） （％）
萍 乡 焦
化 有 限
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 6.11 6.11
责 任 公
司
(九) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
4,247,236,606.
一、账面原值合计： 75,560,393.35 16,701,558.67 4,306,095,441.38
70
其中：房屋及建筑 2,305,737,278.
9,874,640.09 5,938,608.26 2,309,673,310.67
物 84
65
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
机器设备 895,988,594.87 43,010,556.74 8,825,179.87 930,173,971.74
运输工具 115,329,861.36 2,482,251.51 726,262.00 117,085,850.87
动力设备 333,287,886.97 10,879,075.59 758,799.40 343,408,163.16
传导设备 84,747,706.21 1,175.00 84,746,531.21
电力专用设备 31,808,514.81 1,255,680.00 227,800.00 32,836,394.81
工具及其他设备 480,336,763.64 8,058,189.42 223,734.14 488,171,218.92
本期
本期计提
新增
1,276,451,861.
二、累计折旧合计： 85,503,560.25 2,225,493.71 1,359,729,928.33
79
其中：房屋及建筑
421,047,517.92 30,510,619.38 57,559.15 451,500,578.15
物
机器设备 365,284,927.08 25,284,148.62 1,041,010.00 389,528,065.70
运输工具 57,056,208.57 4,832,494.24 854,231.01 61,034,471.80
动力设备 165,011,785.89 8,741,920.11 176,293.67 173,577,412.33
传导设备 38,857,949.04 2,032,658.18 16,518.11 40,874,089.11
电力专用设备 7,454,155.93 988,899.41 8,443,055.34
工具及其他设备 221,739,317.36 13,112,820.31 79,881.77 234,772,255.90
三、固定资产账面 2,970,784,744.
/ / 2,946,365,513.05
净值合计 91
其中：房屋及建筑 1,884,689,760.
/ / 1,858,172,732.52
物 92
机器设备 530,703,667.79 / / 540,645,906.04
运输工具 58,273,652.79 / / 56,051,379.07
动力设备 168,276,101.08 / / 169,830,750.83
传导设备 45,889,757.17 / / 43,872,442.10
电力专用设备 24,354,358.88 / / 24,393,339.47
工具及其他设备 258,597,446.28 / / 253,398,963.02
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面 2,970,784,744.
/ / 2,946,365,513.05
价值合计 91
其中：房屋及建筑 1,884,689,760.
/ / 1,858,172,732.52
物 92
机器设备 530,703,667.79 / / 540,645,906.04
运输工具 58,273,652.79 / / 56,051,379.07
动力设备 168,276,101.08 / / 169,830,750.83
传导设备 45,889,757.17 / / 43,872,442.10
电力专用设备 24,354,358.88 / / 24,393,339.47
工具及其他 258,597,446.28 / / 253,398,963.02
66
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
设备
本期折旧额：85,503,560.25 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：72,478,201.93 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 19,082,606.83
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
安源煤业集团股份有限公司房
正在办理中
屋
丰城曲江煤炭开发有限责任公
正在办理中
司房屋
江西煤业集团有限责任公司房
正在办理中
屋
67
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 797,261,044.72 797,261,044.72 693,984,623.97 693,984,623.97
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
本期
资
利息
转入固 利息资本化 其中：本期利 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 资本 期末数
定资产 累计金额 息资本化金额 来
化率
源
（％）
借
江西煤炭储
43,182,915. 6.00- 款
备中心码头 146,254.88 454,206,557.25 52,060,075.00
26
37,486,581.37 12,269,144.38
6.55 自
463,083,716.99
工程
筹
煤矿环境治 自
50,027,497.06 1,793,201.08 51,820,698.14
理工程 筹
借
青山煤矿六 款
41,848,646.89 10,401,790.39 3,172,842.95 1,286,225.84 6.00 52,250,437.28
水平等工程 自
筹
借
白源二水平 款
13,450,676.22 365,645.28 13,450,676.22
工程 自
筹
白源三水平 自
2,598,141.00 5,481,173.60 8,079,314.60
工程 筹
68
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
安源煤矿改 自
3,121,959.00 1,024,776.05 4,146,735.05
造工程 筹
杨桥煤矿改 751,856. 自
7,539,647.62 2,204,692.04 462,117.00 8,530,366.66
造工程 00 筹
杨桥四水平 自
11,097,568.00 4,120,126.68 15,217,694.68
工程 筹
天河 140 水 自
12,542,807.38 2,237,974.55 14,780,781.93
平 筹
曲江矿山环 自
11,381,540.00 1,023,124.00 12,404,664.00
境治理工程 筹
曲江公司立 自
24,314,204.55 13,560,209.71 37,874,414.26
风井工程 筹
高坑立井系 借
统改造、煤柱 款
27,795,456.80 4,949,637.71 1,519,048.53 961,240.50 6.00 32,745,094.51
回收井巷排 自
水系统安装 筹
新洛流舍水 自
7,193,601.74 2,444,708.66 9,638,310.40
平延深 筹
新余东三大
自
巷等改造工 7,661,582.76 4,403,935.37 563,859.61 11,501,658.52
筹
程
高坑工广煤 自
6,915,162.50 5,790,467.76 438,021.75 356,559.22 6.00 12,705,630.26
柱工程 筹
巨源矿山地
自
质环境保护 4,497,299.00 4,497,299.00
筹
及恢复治理
71,726,3 13,701,930. 自
其他工程 7,792,276.20 122,169,552.94 44,533,552.22
45.93 99 筹
72,478,2 57,910,822.
合计 146,254.88 693,984,623.97 233,665,445.54
01.93 86
42,982,139.88 14,873,169.94 / / 797,261,044.72
69
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
江西煤炭储备中心码头工程 46%
期末在建工程未发生减值情形，未计提减值准备。
(十一) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 343,371.24 16,347,025.99 15,036,299.39 1,654,097.84
合计 343,371.24 16,347,025.99 15,036,299.39 1,654,097.84
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,175,511,256.89 1,175,511,256.89
⑴采矿权 664,608,000.00 664,608,000.00
⑵土地使用权 508,047,127.77 508,047,127.77
⑶软件 2,856,129.12 2,856,129.12
二、累计摊销合计 277,704,954.55 27,201,902.91 304,906,857.46
⑴采矿权 240,534,241.22 21,619,848.21 262,154,089.43
⑵土地使用权 34,648,721.71 5,536,511.34 40,185,233.05
⑶软件 2,521,991.62 45,543.36 2,567,534.98
三、无形资产账面净值合计
⑴采矿权 424,073,758.78 402,453,910.57
⑵土地使用权 473,398,406.06 467,861,894.72
⑶软件 334,137.50 288,594.14
四、减值准备合计
⑴采矿权
⑵土地使用权
⑶软件
五、无形资产账面价值合计 897,806,302.34 870,604,399.43
⑴采矿权 424,073,758.78 402,453,910.57
⑵土地使用权 473,398,406.06 467,861,894.72
⑶软件 334,137.50 288,594.14
本期摊销额：27,201,902.91 元。
期末无用于抵押或担保的无形资产。
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
倒碴场土地 2,271,666.71 72,500.00 2,199,166.71
装修费 1,160,974.05 290,243.46 -580,486.92 1,451,217.51
经营租赁土地费用 10,350,453.90 132,815.58 10,217,638.32
70
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他 457,206.82 14,591.68 442,615.14
合计 14,240,301.48 510,150.72 -580,486.92 14,310,637.68
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,095,244.91 6,532,800.49
⑵已作应纳税所得额调增的尚待发放应付职工薪酬 25,730,406.58 31,527,298.62
⑶已作应纳税所得额调增的专项储备 9,786,002.29 13,793,241.01
⑷专项储备形成固定资产累计折旧差异 6,358,055.11 6,536,899.46
⑸递延收益 15,350,354.88 7,538,257.79
小计 65,320,063.77 65,928,497.37
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 475,174.43 1,049,943.72
可抵扣亏损 449,745,770.40 396,577,381.58
合计 450,220,944.83 397,627,325.30
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2014 年度 28,149,174.32
2015 年度 26,607,291.04 26,607,291.04
2016 年度 36,098,854.04 36,098,854.04
2017 年度 109,031,911.61 109,031,911.61
2018 年度 196,690,150.26 196,690,150.26
2019 年度 81,317,563.45
合计 449,745,770.40 396,577,381.27 /
1. 未确认的递延所得税资产对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
坏账准备 475,174.43
已作应纳税所得额调增的尚待发放应付职工薪酬
已作应纳税所得额调增的专项储备
专项储备形成固定资产累计折旧差异
递延收益
合计 475,174.43
71
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少
项目 本期增加 期末账面余额
额 转回 转销
一、坏账准备 21,129,260.74 2,000,682.01 23,129,942.75
二、存货跌价准备 6,051,887.23 2,860,462.82 3,191,424.41
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 27,181,147.97 2,000,682.01 2,860,462.82 26,321,367.16
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 51,500,000.00 338,600,000.00
保证借款 1,883,000,000.00 1,679,800,000.00
信用借款 1,551,890,000.00 847,000,000.00
合计 3,486,390,000.00 2,865,400,000.00
1.质押借款系公司以应收票据质押取得。
2.保证借款
（1）江西萍钢实业股份有限公司为公司在银行贷款 15,000 万元提供担保，为子公司江西煤业
集团有限责任公司萍乡分公司在银行贷款 17,000 万元提供担保。
(2)期末其他保证借款的担保方分别为江煤集团、本公司及江西煤业，明细详见附注"六、
(十七) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
72
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 434,150,000.00 215,000,000.00
合计 434,150,000.00 215,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 434,150,000.00 元。
应付票据期末余额比年初余额增加 219,150,000.00 元，增加比例为 101.93%，增加原因是：
本期采购增加及使用票据结算增加所致。
(十八) 应付账款：
1、应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
关联方 33,717,704.33 32,652,409.08
第三方 814,255,905.93 713,257,016.38
合计 847,973,610.26 745,909,425.46
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
关联方 416,320.00 414,591.45
第三方 80,833,204.75 192,157,257.14
合计 81,249,524.75 192,571,848.59
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少
额
一、工资、奖金、津贴和补贴 120,825,998.03 489,935,807.65 544,287,824.27 66,473,981.41
二、职工福利费 11,367,352.23 11,367,352.23
三、社会保险费 11,101,092.65 194,459,305.35 176,931,806.67 28,628,591.33
1.医疗保险费 6,725,117.38 40,911,493.50 36,719,815.05 10,916,795.83
2.基本养老保险费 1,136,807.15 128,764,672.93 118,538,023.90 11,363,456.18
3.年金缴费（补充养老保险）
4.失业保险费 3,047,275.88 8,993,453.04 7,200,132.90 4,840,596.02
5.工伤保险费 191,892.24 15,711,568.94 14,395,717.88 1,507,743.30
6.生育保险费 78,116.94 78,116.94
四、住房公积金 1,203,753.60 27,689,282.49 22,831,722.31 6,061,313.78
五、辞退福利 43,681.96 43,681.96
六、其他 1,376,325.20 69,798,544.42 61,456,807.98 9,718,061.64
七、工会经费和职工教育经费 28,127,999.73 13,284,707.41 11,979,899.01 29,432,808.13
八、非货币性福利
73
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 162,635,169.21 806,578,681.51 828,899,094.43 140,314,756.29
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 12,811,387.57 19,936,730.48
营业税 102,735.23 517,982.78
企业所得税 19,088,512.60 47,155,013.09
个人所得税 9,329,057.87 5,584,372.34
城市维护建设税 1,472,205.30 5,164,935.15
资源税 1,307,320.69 2,730,499.22
房产税 597,692.78 638,691.39
土地使用税 2,084,905.82 2,139,585.75
车船使用税 -13,140.00
教育费附加 5,358,959.14 7,364,439.74
印花税 811,546.11 1,308,334.61
矿产资源补偿费 13,012,591.68 19,586,229.26
其他税费 7,092,346.21 8,528,028.88
合计 73,056,121.00 120,654,842.69
注：应交税费期末数比年初数减少 47,598,721.69 元，减少比例为 39.45%，减少原因是：本期企
业所得税汇算清缴所致。
(二十二) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 468,341.53 157,247.82
短期借款应付利息 4,461,388.92 5,610,404.22
合计 4,929,730.45 5,767,652.04
(二十三) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
江西省煤炭集团公司 10,528,416.00
合计 10,528,416.00 /
注：应付股利期末数比年初数增加 10,528,416.00 元，增加比例为 100%，增加原因是：公司本
期分配股利中尚未支付部分。
(二十四) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
关联方 146,127,326.53 167,971,252.17
第三方 359,670,027.23 335,798,731.83
74
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 505,797,353.76 503,769,984.00
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
江西省煤炭集团公司 6,701,207.08 13,485,000.00
合计 6,701,207.08 13,485,000.00
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未结转原因 备注
萍乡矿业集团有限责任公司 79,610,426.43 工程借款
合 计 79,610,426.43
(二十五) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 44,140,000.00 57,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 1,875,000.00 1,875,000.00
合计 46,015,000.00 58,875,000.00
2、1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 44,140,000.00 57,000,000.00
合计 44,140,000.00 57,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
国家开发银行江西省 1994 年 12 2015 年 12 人民
6.55 40,000,000.00 49,000,000.00
分行 月 15 日 月 14 日 币
国家开发银行江西省 1996 年 10 2015 年 11 人民
4.68 3,150,000.00 6,000,000.00
分行 月 30 日 月 29 日 币
国家开发银行江西省 1996 年 10 2015 年 11 人民
6.55 990,000.00 2,000,000.00
分行 月 30 日 月 29 日 币
合计 / / / / 44,140,000.00 57,000,000.00
3、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
利率
借款单位 期限 初始金额 期末余额
（%）
江煤集团转贷开发银行贷款 2007.3.12 至 2014.10.20 8,000,000.00 6.84 1,000,000.00
75
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
江煤集团转贷开发银行贷款 2007.5.28 至 2014.10.20 5,000,000.00 6.84 625,000.00
江煤集团转贷开发银行贷款 2007.6.8 至 2014.10.20 2,000,000.00 6.84 250,000.00
合计 15,000,000.00 1,875,000.00
(二十六) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
将于一年内转入损益的递延收益 4,763,999.72 5,185,460.19
合计 4,763,999.72 5,185,460.19
(二十七) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 200,100,000.00 24,240,000.00
合计 200,100,000.00 24,240,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 （％） 本币金额 本币金额
中 国 农 业 银 行 九 江 2014 年 4 2024 年 4 人 民
6.55 58,000,000.00
分行 月 22 日 月 21 日 币
中 国 农 业 银 行 九 江 2014 年 4 2024 年 4 人 民
6.55 39,000,000.00
分行 月 30 日 月 29 日 币
中 国 农 业 银 行 九 江 2014 年 1 2024 年 1 人 民
6.55 30,000,000.00
分行 月8日 月7日 币
国 家 开 发 银 行 江 西 1994 年 12 2015 年 12 人 民
6.55 10,000,000.00 20,000,000.00
省分行 月 15 日 月 14 日 币
中 国 工 商 银 行 南 昌 2014 年 5 2019 年 4 人 民
6.40 8,800,000.00
北京西路支行 月 15 日 月1日 币
合计 / / / / 145,800,000.00 20,000,000.00
注：长期借款期末数比年初数增加 175,860,000.00 元，增加比例为 725.50%，增加原因是：本期
长期借款增加所致。
期末保证借款的担保方明细详见附注"七、(四)、2"关联担保情况。
(二十八) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
利率 应计 借款
单位 期限 初始金额 期末余额
（%） 利息 条件
应付江西省煤炭集团公
司债券资金（转贷 08 赣 2015-11-20 217,500,000.00 6.02 217,500,000.00
煤债）
应付江西省煤炭集团公 2018 年 1 月
180,375,000.00 6.84 51,200,000.00
司开发银行转贷资金 8日
应付江西省煤炭集团公 2015-11-20 8,000,000.00 6.84 1,000,000.00
76
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
司开发银行转贷资金
应付江西省煤炭集团公
2015-11-20 5,000,000.00 6.84 625,000.00
司开发银行转贷资金
应付江西省煤炭集团公
2015-11-20 2,000,000.00 6.84 250,000.00
司开发银行转贷资金
合计 270,575,000.00
(二十九) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
煤矿技改补助
1,542,348.90 318,335.62 1,455.23 1,859,229.29
资金-利息收入
赣财建[2008]339 号
江西省财政厅关于
2008 年 省财 政
13,970,000.00 13,970,000.00 下达 2008 年基建支
基建支出拨款
出预算（拨款）的通
知
赣财建[2009]102 号
江西省财政厅关于
下达 2009 年十大重
点节能工程循环经
2009 年 煤气 层 济和资源节约重大
3,150,000.00 3,150,000.00
抽采利用项目 示范项目及重点工
业污染治理工程建
设扩大内需中央预
算内基建支出预算
（拨款）的通知
赣财企[2009]173 号
2009 年 煤矿 安 江西省财政厅关于
全改造补助资 1,084,793.17 453,690.87 631,102.30 下达 2009 年省属煤
金 矿安全技术改造补
助资金的通知
赣财企[2010]92 号江
2010 年 煤矿 安 西省财政厅关于下
1,390,000.0
全改造补助资 1,390,000.00
0 达 2010 年省属煤矿
金 安全技术改造补助
资金的通知
赣财建[2010]480 号
江西省财政厅关于
2010 年 省财 政
300,000.00 240,000.00 60,000.00 下达 2010 年基本建
基建支出拨款
设支出预算（拨款）
的通知
赣财建[2010]403 号
2010 年 省财 政
江西省财政厅关于
安全改造项目 506,614.53 190,000.00 316,614.53
下达 2010 年煤矿安
拨款
全改造项目中央预
77
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
算内基建支出预算
（拨款）的通知
赣财建[2011]74 号江
2011 年 省 财 政 西省财政厅关于下
安全改造项目 257,595.23 257,595.23 达 2011 年省属煤矿
拨款 安全技术改造补助
资金的通知
赣 财 建 指 [2012]199
2012 年 安全 改 号江西省财政厅关
造项目中央预 2,650,000.00 2,650,000.00 于下达 2012 年基本
算项目拨款 建设支出预算（拨
款）的通知
赣 财 建 指 [2012]105
号江西省财政厅关
2012 年 安全 改 2,730,000.0 于下达 2012 年煤矿
7,760,000.00 5,030,000.00
造基建投资 0 安全改造中央基建
投资预算（拨款）的
通知
赣财建指[2013]17 号
2013 年 省属 煤 江西省财政厅关于
7,680,000.0
矿安全技术改 210,000.00
0
7,890,000.00 下达 2013 年省属煤
造补助资金 矿安全技术改造补
助资金的通知
赣 财 建 指 [2013]155
号江西省财政厅关
2013 年 省煤 矿
于下达 2013 年煤矿
安全改造基建 15,090,000.00 210,000.00 15,300,000.00
安全改造中央基建
拨款
投资预算（拨款）的
通知
赣 财 建 指 [2013]299
号江西省财政厅关
2013 年 省财 政 3,230,000.0 于下达 2013 年煤矿
1,030,000.00 4,260,000.00
基建支出拨款 0 安全改造项目基建
支出预算（拨款）的
通知
发 改 能 源 [2012]166
曲 江 煤 矿 2012 5,000,000.0 5,900,000.0 号关于下达 2012 年
900,000.00
年国债项目 0 0 煤矿安全改造项目
计划的通知
发 改 能 源 [2013]641
曲 江 煤 矿 2013 10,030,000. 4,130,000.0 号关于下达 2013 年
6,487,400.00 12,387,400.00
年国债项目 00 0 煤矿安全改造项目
计划的通知
26,468,335. 15,035,146.
合计 56,328,751.83
62 10
67,761,941.35 /
注：专项应付款是核算公司收到的各项财政专项补贴，项目完工后：形成资产的项目，相应补
贴结转至递延收益，未形成资产的项目，相应补贴计入损益（营业外收入-政府补助）。
78
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
将于一年以后转入损益的递延收益 112,317,656.89 112,067,037.98
合计 112,317,656.89 112,067,037.98
政府补助情况
项目/类别 期初余额 本期增加 本期计入营业外收入金额其他减少 期末余额
与资产相关的政府补助 112,067,037.98 3,193,034.45 36,173.82 2,906,241.72 112,317,656.89
合 计 112,067,037.98 3,193,034.45 36,173.82 2,906,241.72 112,317,656.89
注：对于实际使用各年度拨补的安全技术改造补助等财政资金形成固定资产转入的递延收益，
按照相关资产折旧年限逐年转入损益（营业外收入-政府补助）。
(三十一) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 989,959,882.00 989,959,882.00
(三十二) 专项储备：
项目 期初余额 本期提取数 本期使用数 期末余额
安全生产费 1,710,392.71 96,974,713.99 94,771,626.67 3,913,480.03
煤矿维简费 2,726.01 33,340,908.31 28,707,812.06 4,635,822.26
矿山环境治理和生态恢复费 102,257,248.44 1,692,991.99 - 103,950,240.43
合计 103,970,367.16 132,008,614.29 123,479,438.73 112,499,542.72
(三十三) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,820,418,599.00 1,820,418,599.00
其他资本公积 26,259,694.41 26,259,694.41
合计 1,846,678,293.41 1,846,678,293.41
(三十四) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 224,879,946.30 224,879,946.30
任意盈余公积 15,091,000.00 15,091,000.00
合计 239,970,946.30 239,970,946.30
(三十五) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
79
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 710,557,095.24 /
调整后 年初未分配利润 710,557,095.24 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,558,319.87 /
转作股本的普通股股利 494,979,941.00
期末未分配利润 236,135,474.11 /
(三十六) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,942,861,150.21 8,543,397,676.14
其他业务收入 147,370,714.08 112,214,614.19
营业成本 6,710,203,109.49 8,160,192,256.92
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭工业 1,544,258,534.41 1,274,926,592.74 1,640,109,506.02 1,234,805,070.53
煤炭及物资流通 5,398,602,615.80 5,339,217,355.67 6,903,288,170.12 6,820,892,358.62
合计 6,942,861,150.21 6,614,143,948.41 8,543,397,676.14 8,055,697,429.15
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自产煤炭 1,543,064,749.75 1,274,524,643.80 1,638,888,871.76 1,234,402,816.83
煤炭贸易 2,302,623,447.35 2,279,510,002.92 3,746,949,626.01 3,701,231,998.97
机修产品 1,193,784.66 401,948.94 1,220,634.26 402,253.70
矿山物资销售 3,080,553,504.71 3,045,025,936.86 3,093,625,724.66 3,057,761,103.08
其他 15,425,663.74 14,681,415.89 62,712,819.45 61,899,256.57
合计 6,942,861,150.21 6,614,143,948.41 8,543,397,676.14 8,055,697,429.15
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江西省内 2,461,042,814.31 2,156,286,251.22 3,340,468,049.81 2,991,169,155.18
江西省外 4,481,818,335.90 4,457,857,697.19 5,202,929,626.33 5,064,528,273.97
合计 6,942,861,150.21 6,614,143,948.41 8,543,397,676.14 8,055,697,429.15
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户一 762,977,264.93 10.99
80
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
客户二 762,706,826.38 10.99
客户三 646,251,865.25 9.31
客户四 564,428,817.34 8.13
客户五 371,448,513.94 5.35
合计 3,107,813,287.84 44.77
(三十七) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 481,263.98 469,711.99 应税收入的 5%
城市维护建设税 7,130,413.29 11,418,821.12 流转税的 5%或 7%
教育费附加 7,487,686.42 11,473,565.10 流转税的 3%、2%
资源税 8,306,392.28 8,818,146.51 按原煤产量每吨计提 2.5 元
合计 23,405,755.97 32,180,244.72 /
(三十八) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,267,802.10 28,213,080.45
运输费 9,079,869.28 7,239,499.10
装卸费 5,581,530.97 4,668,834.39
保险费 9,942.58 27,005.65
广告费 13,600.00 94,505.40
销售服务费 63,278.40 140,854.00
业务经费 2,765,522.70 5,130,924.52
差旅费 1,915,031.46 2,000,650.23
折旧费 873,533.81 1,158,123.64
修理费 427,539.94 1,047,398.08
样品及产品损耗 9,934.80
其他 6,730,927.76 8,051,164.01
合计 55,728,579.00 57,781,974.27
(三十九) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
劳动保险费 170,566.60 2,142,743.98
职工薪酬 82,739,687.42 78,510,823.64
保险费 9,799.16 9,252.51
折旧费 6,818,806.72 7,784,660.40
修理费 1,230,208.79 2,320,524.52
无形资产摊销 5,222,787.82 7,059,692.55
长期待摊费用摊销 435,102.06 398,957.66
低值易耗品摊销 2,292,213.33 3,974,594.83
业务招待费 3,840,444.61 8,216,352.17
差旅费 2,715,474.49 3,241,581.45
81
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
办公费 3,743,591.13 4,961,263.27
会务费 1,152,131.00 1,506,342.75
水电费 8,935,946.54 9,752,709.34
税金 7,977,756.37 8,648,519.65
矿产资源补偿费 13,522,601.55 15,626,519.64
土地使用费 55,143.00 55,143.00
租赁费 1,087,934.26 1,092,100.76
诉讼费 260,000.00 38,000.00
聘请中介机构费 2,706,322.95 2,100,902.03
董事会费 223,952.00 212,769.00
运输费 328,125.70 379,028.80
警卫消防费 626,469.09 481,493.63
绿化费 227,146.25 662,933.01
汽车费 5,979,566.00 6,392,080.79
排污费 1,860,028.86 2,175,564.40
筹建费用 66,186.00
其他 7,499,447.84 10,324,967.28
合计 161,727,439.54 178,069,521.06
(四十) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 105,734,296.95 88,235,739.36
减：利息收入 -5,362,540.37 -4,856,059.89
银行手续费 2,736,132.90 564,058.45
其 他 3,346,276.83
合计 103,107,889.48 87,290,014.75
(四十一) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,000,682.01 -30,724,486.05
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
82
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,000,682.01 -30,724,486.05
(四十二) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 73,506.50 49,333.90
其中：固定资产处置利得 73,506.50 49,333.90
政府补助 15,596,478.14 2,438,250.51
罚没利得 1,894,122.50 1,782,882.33
其他 3,081,205.07 1,423,856.44
合计 20,645,312.21 5,694,323.18
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益摊销 2,379,290.18 2,401,529.03 注 1
曲江煤矿水土流失防治费返还 32,187.96 36,721.48 注 1
煤矿安全改造资金 12,760,000.00 注2
九江储备中心项目补助 395,000.00 注2
丰城市总部经济奖励 30,000.00
合计 15,596,478.14 2,438,250.51 /
注：1、递延收益摊销转入政府补助相关文件见"六、（二十八）专项应付款"。
2、根据国家发改委《关于下达 2013 年煤矿安全改造项目计划的通知》（发改能源〔2013〕
641 号），收到与收益相关的补助款 10,030,000.00 元；根据江西省发改委《关于建新煤矿 2012
年煤矿安全改造项目实施方案的批复》（赣发改能源字〔2012〕2346 号），收到与收益相关的补
助款 2,730,000.00 元；根据九江市庐山区人民政府办公室抄告单（庐府办抄字〔2013〕295 号），
收到从区财政安排资金 395,000.00 元。
(四十三) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 391,749.42 323,871.29 391,749.42
其中：固定资产处置损失 391,749.42 323,871.29 391,749.42
对外捐赠 154,200.00 9,269.00 154,200.00
防洪保安基金 6,571,288.55 9,497,753.78 6,571,288.55
社会服务机构支出 120,450.00 482,793.95 120,450.00
赔偿金、违约金及罚款支出 2,911,171.25 4,470,880.37 2,911,171.25
其他 1,934,430.68 3,749,536.19 1,934,430.68
合计 12,083,289.90 18,534,104.58 12,083,289.90
83
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
注：营业外支出本期数比上期数减少 6,450,814.68 元，减少比例为 34.81%，减少原因是：主营
业务收入减少相应减少防洪保安基金所致。
(四十四) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 39,728,410.27 62,432,865.21
递延所得税调整 608,433.60 12,230,846.40
合计 40,336,843.87 74,663,711.61
注：所得税费用本期数比上期数减少 34,326,867.74 元，减少比例为 45.98%，减少原因是：本期
利润总额下降导致当期所得税费用下降，以及递延所得税调整下降所致。
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 代码 本期金额 上期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 20,558,319.87 94,097,382.23
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 6,977,341.46 -9,604,103.39
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
P2=P1-F 13,580,978.41 103,701,485.72
净利润
稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
P3
的影响
稀释性潜在普通股对扣除非经常性损益后归属于公司
P4
普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 989,959,882 494,979,941.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
S1 494,979,941.00
数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+
Si*Mi/M0-
发行在外的普通股加权平均数 989,959,882 989,959,882.00
Sj*Mj/M0-
Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加
X1
的普通股加权平均数
其中：可转换债券增加的普通股加权平均数
认股权证、股份期权等增加的普通股加权平均数
稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 989,959,882 989,959,882.00
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.0208 0.0951
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每 Y2=P2/S 0.0137 0.1048
84
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
股收益
Y3=（P1＋
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.0208 0.0951
P3）/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每 Y4=（P2＋
0.0137 0.1048
股收益 P4）/X2
(四十六) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回的汇票、信用证保证金 62,989,216.33
收到的经营业务保证金、押金 5,180,657.68
营业外收入 3,913,188.85
收到银行存款利息 5,362,540.37
收到往来款项 123,890,326.69
代收运费 84,796,035.80
收到的其他款项 19,836,003.00
合计 305,967,968.72
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的汇票、信用证保证金 252,953,144.36
支付的经营业务保证金、押金 5,308,910.77
代垫运费 91,499,569.50
支付销售费用 26,159,703.15
支付管理费用 32,326,619.34
支付制造费用 37,843,209.71
支付银行业务手续费 2,736,132.90
支付营业外支出 2,209,080.68
支付往来款项 42,093,841.76
支付的其他款项 17,504,212.74
合计 510,634,424.91
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的安全专项资金 26,150,000.00
合计 26,150,000.00
(四十七) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,283,587.24 83,319,271.65
加：资产减值准备 2,000,682.01 -30,724,486.05
85
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 85,503,560.25 102,712,189.37
无形资产摊销 27,201,902.91 26,623,794.84
长期待摊费用摊销 510,150.72 586,118.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
318,242.92 274,537.39
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 105,734,296.95 95,665,394.92
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -608,433.60 11,640,530.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -54,365,855.50 -4,564,844.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 127,407,810.89 -448,499,241.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -212,060,530.93 245,327,539.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 83,925,413.86 82,360,804.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,327,858,808.58 986,873,627.43
减：现金的期初余额 1,090,082,970.51 1,269,721,786.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 237,775,838.07 -282,848,159.08
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,327,858,808.58 1,090,082,970.51
其中：库存现金 365,172.99 490,823.41
可随时用于支付的银行存款 1,327,493,635.59 986,382,804.02
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,327,858,808.58 1,090,082,970.51
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
86
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
母公司
母公司对 本企
母公 对本企
企业 注册 法人 业务性 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本 业的持
类型 地 代表 质 表决权比 终控 代码
称 股比例
例(%) 制方
(%)
江西省
政府授
权范围
内的国
国 有 江 西
有资产
江 西 企 业 省 国
经营管
省 煤 （ 全 有 资
江西 李 良 理、国
炭 集 民 所 161,474.00 43.74 43.74 产 监 73198054-0
南昌 仕 内贸易
团 公 有 制 督 管
及生产
司 企 理 委
加工、
业） 员会
系统内
产权交
易经纪
业务
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
法
注 表决权
子公司全 企业 人 持股比 组织机构
册 业务性质 注册资本 比例
称 类型 代 例(%) 代码
地 (%)
表
煤炭开采，煤炭
江西煤业 有限 李 经营，对外贸易
南
集团有限 责任 良 经营，矿产品销 278,796.62 100.00 100.00 68347426-3
昌
责任公司 公司 仕 售，对各类行业
的投资等
丰城曲江 有限 熊
丰
煤炭开发 责任 腊 煤炭采掘销售 25,578.00 90.00 90.00 74195696-6
城
有限公司 公司 元
江西煤业 有限 矿产品销售、国
南 李
销售有限 责任 内贸易、对外贸 5,000.00 100.00 100.00 59887469-2
昌 松
责任公司 公司 易经营等
江西煤业
有限 矿产品销售、国
物资供应 南 李
责任 内贸易、仓储服 5,000.00 100.00 100.00 59887454-5
有限责任 昌 松
公司 务经营等
公司
江西仙槎 有限 浮
方
煤业有限 责任 梁 煤炭采掘销售 1,750.00 52.69 52.69 75424877-4
建
公司 公司 县
萍乡巨源 有限 萍 刘
煤炭采掘销售 7,500.00 80.00 80.00 38834662-1
煤业有限 责任 乡 伏
87
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 公司 生
煤炭批发、零售，
江西煤炭 有限 钟
九 国内贸易，以自
储备中心 责任 爱 6,000.00 100.00 100.00 55847864-4
江 有资金对外投资
有限公司 公司 和
等
江西省煤
有限 钟
炭交易中 九 煤炭信息服务，
责任 爱 200.00 100.00 100.00 58921655-9
心有限公 江 物流信息服务等
公司 和
司
江西赣中
有限 杨
煤炭储运 丰 煤炭销售、燃料
责任 海 3,000.00 51.00 51.00 58659412-4
有限责任 城 油销售等
公司 平
公司
江西景虹 有限 戴
弋 矿产品、有色金
能源有限 责任 美 1,000.00 51.00 51.00 05442421-2
阳 属、建材等销售
责任公司 公司 贵
江西丰城
有限 杨
扬长洁净 丰
责任 振 煤炭洗选加工 1,000.00 51.00 51.00 58659411-6
煤有限公 城
公司 华
司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
萍乡矿业集团有限责任公司 母公司的全资子公司 15906664-2
丰城矿务局 母公司的全资子公司 16104793-4
江西新余矿业有限责任公司 母公司的全资子公司 66975269-3
乐平矿务局 母公司的全资子公司 72776402-8
江西中煤科技集团有限责任公司 母公司的全资子公司 58161349-6
中鼎国际建设集团有限责任公司 母公司的全资子公司 58658415-3
江煤贵州矿业集团有限责任公司 母公司的全资子公司 67540418-5
江西省煤矿机械装备公司 母公司的全资子公司 15827597-9
江西省煤炭集团物业管理有限公司 母公司的全资子公司 05440250-7
江西省矿山救护总队 母公司的全资子公司 26347412-8
江西应用工程职业学院 其他 F3795765-7
江西宜萍煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 A9991321-5
萍乡矿业集团公司高坑电厂 母公司的全资子公司 85907941-X
萍乡矿业集团公司安源电厂 母公司的全资子公司 85909212-0
萍乡焦化有限责任公司 母公司的控股子公司 75996345-1
萍矿集团湘雅医院 母公司的控股子公司 78729031-1
丰城矿务局电业有限责任公司 母公司的全资子公司 70578787-8
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 母公司的控股子公司 69847497-9
云庄矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 77237816-9
江西新洛电业有限责任公司 母公司的全资子公司 74429589-2
江西丰城源洲煤层气发电有限责任公司 母公司的控股子公司 78148506-2
丰城矿务局总医院 母公司的全资子公司 F3870901-4
88
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
江西丰龙矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 76978657-5
江西威源民爆器材有限责任公司 母公司的全资子公司 67495859-X
江西安源光伏玻璃有限责任公司 母公司的控股子公司 56868075-8
江西花鼓山煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 69096413-X
江西八景煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 16109180-4
江西大光山煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 69096354-0
江西棠浦煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 16128484-1
江西景能煤层气发电有限公司 母公司的全资子公司 56866991-1
江西新鸣煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 66978432-9
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
江西花鼓
按市场定
山煤业有 采购煤炭 51,849,626.10 2.39 122,459,037.40 2.48
价
限公司
江西八景
按市场定
煤业有限 采购煤炭 8,582,392.38 0.40 17,288,165.39 0.35
价
公司
江西大光
按市场定
山煤业有 采购煤炭 10,821,105.01 0.50 20,705,827.64 0.42
价
限公司
江西棠浦
按市场定
煤业有限 采购煤炭 821,092.44 0.04 7,073,933.63 0.14
价
公司
郑州煤机
（江西）综 按市场定
采购材料 12,883,968.38 0.77 13,753,340.02 0.45
机设备有 价
限公司
江西威源
民爆器材 按市场定
采购材料 675,570.66 0.02
有限责任 价
公司
萍乡矿业
集团公司 按市场定
采购电力 19,901,799.99 8.22 20,291,686.39 7.56
公司高坑 价
电厂
萍乡矿业
集团公司 按市场定
采购电力 15,360,626.30 6.35 19,832,050.88 7.39
公司安源 价
电厂
丰城矿务 采购电力 按市场定 40,128,310.56 16.58 38,952,913.08 14.51
89
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
局电业有 价
限责任公
司
丰城新洛
按市场定
电业有限 采购电力 7,347,447.99 3.04 7,317,156.41 2.72
价
责任公司
江西景能
按市场定
煤层气公 采购电力 4,227,712.88 1.75 2,457,880.97 0.92
价
司
中鼎国际
建设集团 按市场定
基建工程 15,695,097.05 0.75 4,747,821.58 0.27
有限责任 价
公司
萍乡矿业
按市场定
集团有限 其他劳务 1,134,702.94 2.28 87,835.00 0.10
价
责任公司
萍乡矿业
资产租赁 折旧加税
集团有限 461,775.78 6.25 430,607.76 0.48
费 费
责任公司
萍乡矿业
按市场定
集团有限 过轨费 1,945,660.00 3.91 1,257,760.00 1.39
价
责任公司
丰城矿务 按市场定
其他劳务 94,200.00 0.10
局 价
丰城矿务 资产租赁 折旧加税
788,661.44 10.67 827,932.22 0.91
局 费 费
丰城矿务 按市场定
过轨费 662,786.53 1.33 446,178.16 0.49
局 价
丰城矿务 综合服务 按市场定
2,264,150.88 4.56 2,400,000.00 2.65
局 费 价
江西新余
按市场定
矿业有限 维修劳务 460,674.88 0.93
价
责任公司
乐平矿务 资产租赁 折旧加税
336,268.00 4.55 1,154,305.44 1.27
局 费 费
乐平矿务 按市场定
其他劳务 172,286.05 0.19
局 价
郑州煤机
（江西）综 按市场定
维修劳务 350,410.23 0.71 922,010.00 1.02
机设备有 价
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易
定价方式 金额 占同类 金额 占同
90
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
及决策程 交易金 类交
内容 序 额的比 易金
例（%） 额的
比例
（%）
萍乡焦化有限
销售煤炭 市场定价 176,560,676.83 4.92 240,232,748.40 4.46
责任公司
丰城新高焦化
销售煤炭 市场定价 115,532,061.66 3.22
有限责任公司
萍乡矿业集团
公司公司高坑 销售煤炭 市场定价 3,565,447.65 0.10 2,811,486.29 0.05
电厂
萍乡矿业集团
公司公司安源 销售煤炭 市场定价 3,066,681.71 0.09 975,915.20 0.02
电厂
丰城矿务局电
业有限责任公 销售煤炭 市场定价 7,473,179.50 0.21 13,692,506.77 0.25
司
江西丰城市新
洛电业有限公 销售煤炭 市场定价 2,832,267.93 0.08 1,913,742.13 0.04
司
江西煤炭多种
销售煤炭 市场定价 2,282,053.03 0.04
经营实业公司
丰城源洲煤层
销售煤炭 市场定价 483,059.29 0.01 749,626.46 0.01
气公司
江西中煤科技
集团有限责任 销售电力 市场定价 9,994,206.96 4.13 10,161,992.66 3.78
公司
江西丰龙矿业
销售电力 市场定价 10,547,015.34 4.36 9,481,326.92 3.53
有限责任公司
萍矿集团湘雅
销售电力 市场定价 674,852.52 0.28 725,645.98 0.27
医院
云庄矿业有限
销售电力 市场定价 1,473,818.33 0.55
责任公司
郑州煤机（江
西）综机设备有 销售电力 市场定价 690,207.01 0.29 841,896.00 0.31
限公司
丰城矿务局总
销售电力 市场定价 672,891.34 0.28 854,781.83 0.32
医院
江西新鸣煤业
销售电力 市场定价 2,072,261.32 0.86 1,977,109.06 0.74
有限公司
江西宜萍煤业
销售材料 市场定价 79,600.00 0.00 223,791.99 0.01
有限责任公司
江西中煤科技
集团有限责任 销售材料 市场定价 679,786.33 0.02
公司
91
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中鼎国际建设
集团有限责任 销售材料 市场定价 450,000.00 0.03 1,369,673.16 0.04
公司
江煤贵州矿业
集团有限责任 销售材料 市场定价 722,181.54 0.04 3,357,539.15 0.11
公司
江西景能煤层
气发电有限公 销售材料 市场定价 284,443.59 0.02
司
江西花鼓山煤
销售材料 市场定价 7,212,262.93 0.43 12,432,143.68 0.40
业有限公司
江西八景煤业
销售材料 市场定价 3,317,037.20 0.20 6,094,793.68 0.20
有限公司
江西大光山煤
销售材料 市场定价 4,618,018.83 0.28 5,187,708.28 0.17
业有限公司
江西棠浦煤业
销售材料 市场定价 4,406,986.18 0.26 2,481,269.56 0.08
有限公司
萍乡矿业集团
销售材料 市场定价 709,822.27 0.04 646,750.62 0.02
高坑电厂
萍乡矿业集团
销售材料 市场定价 343,124.72 0.02 76,322.13 0.00
安源电厂
云庄矿业有限
销售材料 市场定价 196,427.35 0.01
责任公司
郑州煤机（江
西）综机设备有 销售材料 市场定价 1,017,498.62 0.06 1,859,693.14 0.06
限公司
丰城矿务局电
业有限责任公 销售材料 市场定价 254,670.53 0.02 98,435.04 0.00
司
丰龙矿业有限
销售材料 市场定价 1,835,734.59 0.11 1,459,861.38 0.05
责任公司
江西新鸣煤业
销售材料 市场定价 127,802.56 0.01 508,915.81 0.02
有限公司
江西省矿山救
销售材料 市场定价 2,343,288.32 0.08
护总队
安源玻璃有限
公司萍乡浮法 过轨费 市场定价 182,580.00 0.76 442,216.00 1.63
玻璃厂
丰龙矿业有限 折旧加税
资产租赁费 341,254.27 10.10
责任公司 费
江西省煤炭集
折旧加税
团物业管理有 资产租赁费 262,500.00 7.77
费
限公司
江西中煤科技
折旧加税
集团有限责任 资产租赁费 1,055,015.14 31.23 1,035,000.00 3.81
费
公司
92
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中鼎国际建设
折旧加税
集 团 有 限 责 任 资产租赁费 70,000.00 2.07 350,000.00 1.29
费
公司
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 7 月 1 日～2014
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 年7月1日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 7 月 9 日～2014
28,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 年7月8日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 11 月 14 日～
80,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2014 年 11 月 13 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 11 月 21 日～
70,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2014 年 11 月 20 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 2 月 19 日～
26,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2015 年 2 月 18 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 2 月 20 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2015 年 2 月 19 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 2 月 25 日～
27,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2015 年 2 月 24 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 4 月 3 日～2015
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 年4月2日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 5 月 9 日～2015
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 年5月8日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 5 月 14 日～
19,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2015 年 5 月 13 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 6 月 23 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2014 年 12 月 22 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 6 月 26 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2014 年 12 月 25 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 6 月 27 日～
40,000,000.00 否
股份有限公司 公司萍乡分公司 2015 年 6 月 26 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 12 月 16 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 公司丰城分公司 2014 年 12 月 15 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 3 月 21 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司丰城分公司 2015 年 3 月 20 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 5 月 30 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 公司丰城分公司 2015 年 5 月 29 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 11 月 29 日～
100,000,000.00 否
股份有限公司 公司销运分公司 2014 年 11 月 29 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 11 月 25 日～
50,000,000.00 否
股份有限公司 公司销运分公司 2014 年 7 月 24 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 7 月 31 日～
90,000,000.00 否
股份有限公司 公司销运分公司 2014 年 7 月 30 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 100,000,000.00 2013 年 12 月 12 日～ 否
93
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
股份有限公司 公司销运分公司 2014 年 12 月 11 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2014 年 1 月 14 日～
60,000,000.00 否
股份有限公司 公司销运分公司 2015 年 1 月 13 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2013 年 10 月 21 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2014 年 10 月 20 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2013 年 11 月 1 日～
55,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2014 年 10 月 31 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 1 月 9 日～2015
20,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 年1月8日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 1 月 26 日～
18,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2015 年 1 月 25 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 2 月 24 日～
50,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2015 年 2 月 23 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 4 月 11 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2015 年 4 月 10 日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 5 月 8 日～2015
50,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 年5月7日
安源煤业集团 丰城曲江煤炭开发有限 2014 年 5 月 16 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2015 年 5 月 15 日
安源煤业集团 江西煤业销售有限责任 2013 年 12 月 13 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 公司 2014 年 12 月 13 日
安源煤业集团 江西煤业销售有限责任 2014 年 6 月 30 日～
50,000,000.00 否
股份有限公司 公司 2015 年 6 月 29 日
安源煤业集团 江西煤业物资供应有限 2014 年 4 月 23 日～
20,000,000.00 否
股份有限公司 责任公司 2015 年 4 月 22 日
安源煤业集团 江西煤业集团有限责任 2013 年 7 月 1 日～2014
100,000,000.00 否
股份有限公司 公司 年7月1日
江西煤业集团 江西煤炭储备中心有限 2013 年 11 月 18 日～
70,000,000.00 否
有限责任公司 公司 2014 年 11 月 18 日
江西煤业集团 江西煤炭储备中心有限 2014 年 5 月 15 日～
60,000,000.00 否
有限责任公司 公司 2019 年 5 月 14 日
江西省煤炭集 安源煤业集团股份有限 2014 年 5 月 5 日～2015
130,000,000.00 否
团公司 公司 年5月4日
江西省煤炭集 江西煤炭储备中心有限 2013 年 12 月 27 日～
130,100,000.00 否
团公司 公司 2024 年 4 月 29 日
丰城曲江煤炭开发有限 1996 年 10 月 30 日～
丰城矿务局 9,150,000.00 否
责任公司 2015 年 11 月 29 日
丰城曲江煤炭开发有限 1996 年 10 月 30 日～
丰城矿务局 2,990,000.00 否
责任公司 2015 年 11 月 29 日
丰城矿务局、江 丰城曲江煤炭开发有限 1994 年 12 月 15 日～
42,000,000.00 否
煤集团 责任公司 2015 年 12 月 14 日
3、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
江西省煤炭集团 6,701,207.08 2014 年 1 月 1 日 2014 年 12 月 31
94
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 日
萍乡矿业集团有
79,610,426.43 工程借款
限责任公司
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 萍乡焦化有限责任公司 130,482,042.80 119,717,775.70
应收账款 丰城新高焦化有限公司 47,227,155.01 12,145,150.15
应收账款 萍矿集团公司湘雅医院 10,169.87
应收账款 萍乡矿业集团公司安源电厂 1,627,634.00
应收账款 萍乡矿业集团公司高坑电厂 813,178.71
应收账款 江西宜萍煤业有限责任公司 3,613,942.43 3,678,310.43
江煤贵州矿业集团有限责任公
应收账款 5,960,010.04 10,115,057.63
司
应收账款 水城县小牛煤业有限责任公司 17,440.00
江西中煤科技集团有限责任公
应收账款 17,872.02 19,462.78
司
应收账款 安源玻璃有限公司浮法玻璃厂 1,103,764.88 1,143,597.18
中鼎国际建设集团有限责任公
应收账款 6,677.06
司
应收账款 江西安源光伏玻璃有限公司 723,163.12 720,163.12
应收账款 萍乡市水煤浆有限公司 338,409.59 164,913.13
应收账款 江西省煤炭工业供销公司 7,015.19
应收账款 江西棠浦煤业有限公司 350,299.62
应收账款 江西云庄矿业有限责任公司 4,012,157.88
应收账款 江西新鸣煤业有限责任公司 2,574,074.33
其他应收款 萍乡矿业集团有限责任公司 686,879.86
其他应收款 丰城矿务局 1,432,332.13
中鼎国际建设集团有限责任公
其他应收款 70,000.00
司
其他应收款 乐平矿务局 6,986.26
其他应收款 江西新余矿业有限责任公司 2,677,942.42
江西中煤科技集团有限责任公
其他应收款 1,055,015.14
司
其他应收款 江西应用工程职业学院 286,670.00
其他应收款 江西丰龙矿业有限责任公司 100,000.00
江西省煤炭集团物业管理有限
其他应收款 262,500.00
公司
江西威源民爆器材有限责任公
其他应收款 152,459.32
司
其他应收款 安源玻璃有限公司浮法玻璃厂 92,240.00
95
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他应收款 江西云庄矿业有限责任公司 40,000.00 40,000.00
其他应收款 江西大光山煤业有限公司 29,640.00 29,640.00
其他应收款 萍乡水煤浆有限公司 1,335,056.62 35,056.62
其他应收款 江西应用工程职业学院 75,946.00
其他应收款 丰城新高焦化有限公司 41,954.80
其他应收款 江西丰龙矿业有限责任公司 100,000.00
其他应收款 江西省矿山救护总队 14,190.20
预付账款 江西安源热能设备有限公司 328,428.00 27,500.00
中鼎国际建设集团有限责任公
预付账款 664,882.39
司
预付账款 江西宜萍煤业有限责任公司 6,790,000.00
预付账款 水城县小牛煤业有限责任公司 700,000.00 700,000.00
预付账款 江西丰龙矿业有限责任公司 11,673,866.00
预付账款 江西花鼓山煤业有限公司 3,727,429.31
江西威源民爆器材有限责任公
预付账款 100,000.00
司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江西威源民爆器材有限责任公司 171,806.01 445,611.90
应付账款 萍乡矿业集团公司高坑电厂 3,374,479.87
应付账款 萍乡矿业集团公司安源电厂 1,598,442.32
应付账款 萍乡矿业集团有限责任公司 81,000.00
应付账款 江西省煤炭工业供销公司 9,350.84
应付账款 郑州煤机（江西）综机设备有限公司 8,179,179.37 14,105,251.72
应付账款 丰城矿务局 138,285.25 10,670.76
应付账款 江西中煤科技集团有限责任公司 137,820.00 148,658.00
应付账款 江西安源热能设备有限公司 160,449.00 15,000.00
应付账款 江西新余矿业有限责任公司 10,711.20 440,226.50
应付账款 中鼎国际建设集团有限责任公司 11,913,927.48 5,168,910.88
应付账款 江西赣瑞实业有限公司 1,964,512.84 1,990,702.05
应付账款 江西花鼓山煤业有限公司 5,283,041.77 6,730,854.92
应付账款 江西八景煤业有限公司 101,723.72 140,324.64
应付账款 江西大光山煤业有限公司 528,465.20 3,394,583.07
应付账款 江西棠浦煤业有限公司 31,380.89 31,380.89
应付账款 江西省煤炭机械装备公司 33,128.57 30,233.75
其他应付款 江西省煤炭集团公司 6,701,207.08 13,485,000.00
其他应付款 萍乡矿业集团有限责任公司 79,610,426.43 79,610,426.43
其他应付款 萍乡矿业集团有限责任公司 317,469.17 299,518.61
其他应付款 中鼎国际建设集团有限责任公司 3,059,501.72 2,502,228.72
其他应付款 江西新余矿业有限责任公司 29,168,887.60 17,263,061.79
其他应付款 萍乡矿业集团高坑实业公司 637,782.58 637,782.58
其他应付款 江西中煤科技集团有限责任公司 10,360.00 50,000.00
其他应付款 江西安源热能设备有限公司 296,500.00 662,050.00
96
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他应付款 丰城矿务局 22,514,211.30 49,354,424.20
其他应付款 乐平矿务局 1,092,296.04 1,996,887.85
其他应付款 江西赣瑞实业有限责任公司 109,000.00 1,206,563.39
其他应付款 江西华明纳米碳酸钙有限公司 190,021.10 183,223.83
其他应付款 郑州煤机（江西）综机设备有限公司 10,000.00 160,000.00
其他应付款 江西省煤炭机械装备公司 116,483.43 100,000.00
其他应付款 江西景飞物流有限公司 203,180.08 60,084.77
其他应付款 江西丰龙矿业有限责任公司 2,090,000.00 400,000.00
预收账款 江煤贵州矿业集团有限责任公司 410,000.00 410,000.00
预收账款 水城县小牛煤业有限责任公司 6,320.00
预收账款 江西棠浦煤业有限公司 1,622.59
预收账款 乐平矿务局 2,968.86
应付股利 江西省煤炭集团公司 10,528,416.00
一年内到期
的非流动负 江西省煤炭集团公司转贷资金 1,875,000.00 1,875,000.00
债
长期应付款 江西省煤炭集团公司 270,575,000.00 270,575,000.00
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 其他或有负债及其财务影响：
除本附注"七、（四）、2"所述外，截至 2014 年 6 月 30 日，本公司无其他需要披露的或有事
项。
十、 承诺事项：
无
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2014 年 7 月 24 日，本公司第五届董事会第二十二次会议审议并全票通过了《关于对子
公司江西省煤炭交易中心有限公司实施增资扩股》的议案。7 月 28 日，本公司与天津泛亚就公
司全资子公司江西省煤炭交易中心有限公司（以下简称"交易中心"）增资扩股合作事项签订了
《增资扩股协议》 ，约定交易中心注册资本由人民币 200 万元增资至 3000 万元。本公司以
现金方式对交易中心追加投资人民币 1300 万元，其出资总额为人民币 1500 万元，占注册资
本的 50%；天津泛亚以现金和煤炭交易系统软件评估作价方式出资合计人民币 1500 万元，占
注册资本的 50%，目前，相关手续正在办理中。
十二、 其他重要事项：
(一) 其他
2014 年 4 月 25 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了安源煤业 2013 年度利润分配方
案。以 2013 年 12 月 31 日的总股本 989,959,882 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 5.00 元
（含税）。2014 年 6 月 18 日，公司在上海证券交易所网站等指定媒体登载了《安源煤业 2013
年度分红派息实施公告》，并如期于 2014 年 6 月 24 日实施完毕。本次分配现金红利共计
494,979,941.00 元。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
97
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：
账 龄 组 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00
合
组合 2：
同 一 母
公 司 合
并 报 表
范 围 内
的 应 收
账款
组 合 小
60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00
计
合计 60,151.40 / 60,151.40 / 60,151.40 / 60,151.40 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
5 年以上 60,151.40 100.00 60,151.40 60,151.40 100.00 60,151.40
合计 60,151.40 100.00 60,151.40 60,151.40 100.00 60,151.40
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
北京市中色铝业工程有限公司 客户 60,151.40 5 年以上 100.00
合计 / 60,151.40 / 100.00
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
98
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 金额 例 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：
账龄组 73,050.53 0.01 14,050.53 19.23 373,050.53 0.05 23,650.53 7.55
合
组合 2：
同一母
公司合
并 范 围 773,898,485.48 99.99 647,111,303.67
内的其
他应收
款
组合小
773,971,536.01 100.00 14,050.53 19.23 647,484,354.20 0.05 23,650.53 7.55
计
合计 773,971,536.01 / 14,050.53 / 647,484,354.20 / 23,650.53 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内（含 1 年） 60,000.00 16.08 600.00
1 年以内小计 60,000.00 16.08 600.00
1至2年 60,000.00 82.13 3,000.00 300,000.00 80.42 15,000.00
3至4年 10,000.00 2.68 5,000.00
4至5年 10,000.00 13.69 8,000.00
5 年以上 3,050.53 4.18 3,050.53 3,050.53 0.82 3,050.53
合计 73,050.53 100.00 14,050.53 373,050.53 100.00 23,650.53
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收
与本公司
单位名称 金额 年限 账款总额的
关系
比例(%)
江西煤业销售有限责任公司 子公司 615,856,333.33 1 年以内 79.58
99
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
丰城曲江煤炭开发有限责任公司 子公司 146,511,303.67 1 年以内 18.93
江西煤业物资供应有限责任公司 子公司 10,143,333.34 1 年以内 1.31
江西中煤科技集团有限责任公司 关联方 1,055,015.14 1 年以内 0.14
江西省煤炭集团物业管理有限公司 关联方 262,500.00 1 年以内 0.03
合计 / 773,828,485.48 / 99.99
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 账款总额的
比例(%)
江西煤业销售有限责任公司 子公司 615,856,333.33 79.58
丰城曲江煤炭开发有限责任公司 子公司 146,511,303.67 18.93
江西煤业物资供应有限责任公司 子公司 10,143,333.34 1.31
江西中煤科技集团有限责任公司 同一最终控制方 1,055,015.14 0.14
江西省煤炭集团物业管理有限公司 同一最终控制方 262,500.00 0.03
中鼎建设国际集团有限责任公司 同一最终控制方 70,000.00 0.01
合计 / 773,898,485.48 100.00
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被
本 投资
在被
期 单位
投资 持股
减 计 在被投
单位 比例
值 提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决 与表
准 减 持股比 决权
权比
备 值 例（％） 比例
例
准 不一
（％） 致的
备
说明
江西煤业集
团有限责任 3,409,646,063.69 3,409,646,063.69 3,409,646,063.69 100.00 100.00
公司
丰龙曲江煤
炭开发有限 236,650,940.55 236,650,940.55 236,650,940.55 90.00 90.00
公司
江西煤业销
售有限责任 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
公司
江西煤业物
资供应有限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
责任公司
江西省煤炭
交易中心有 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
限公司
萍乡焦化有
11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 6.11 6.11
限责任公司
注：期末无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
100
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 1,387,515.14 1,385,000.00
营业成本 681,612.31 937,534.42
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -7,690,917.86 -26,117,268.43
加：资产减值准备 -9,600.00 -4,474.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 669,281.19 916,936.79
无形资产摊销 31,694.64 31,694.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 35,035,833.31 13,529,626.66
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 461,250,386.93 -247,579,531.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -390,329,687.94 241,456,373.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 98,956,990.27 -17,766,642.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 220,997,347.91 41,950,245.10
减：现金的期初余额 84,873,801.35 45,636,864.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 136,123,546.56 -3,686,619.31
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -318,242.92
101
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
15,596,478.14
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,716,212.91
少数股东权益影响额 -733,320.02
所得税影响额 -851,360.83
合计 6,977,341.46
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.53 0.0208 0.0208
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
0.35 0.0137 0.0137
东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金 2014 年 6 月末余额比年初余额增加 482,576,697.20 元，增加比例 38.28%，主
要原因是本期应收票据到期收款、贴现所致。
2、应收票据 2014 年 6 月末余额比年初余额减少 476,640,000.51 元，减少比例 38.92%，主
要原因是本期票据到期承兑及贴现、背书转让等原因所致。
3、工程物资 2014 年 6 月末余额比年初余额增加 1,310,726.60 元，增加比例 381.72%，主要
原因是江西储备中心有限公司工程储备必要的工程材料所致。
4、应付票据 2014 年 6 月末余额比年初余额增加 219,150,000.00 元，增加比例 101.93%，主
要原因是本期采购增加及使用票据结算增加所致。
5、预收款项 2014 年 6 月末余额比年初余额减少 111,322,323.84 元，减少比例 57.81%，主
要原因是本期预收款项发出货物结算所致。
6、应交税费 2014 年 6 月末余额比年初余额减少 47,598,721.69 元，减少比例 39.45%，主要
原因是本期企业所得税汇算清缴所致。
7、应付股利 2014 年 6 月末余额比年初余额增加 10,528,416.00 元，增加比例 100.00%，主
要原因是本期分配股利中尚未支付部分。
8、长期借款 2014 年 6 月末余额比年初余额增加 175,860,000.00 元，增加比例 725.50%，主
要原因是江西储备中心有限公司增加项目建设借款所致。
9、未分配利润 2014 年 6 月末余额比年初余额减少 474,421,621.13 元，减少比例 66.77%，
主要原因是本期分配股利所致。
10、资产减值损失与上年同期相比增加 32,725,168.06 元，增加比例 106.51%，主要原因是
煤炭市场变化，期末应收煤款同比增加所致。
11、营业外收入与上年同期相比增加 14,950,989.03 元，增加比例 262.56%，主要原因是本
期计入的政府补助增加所致。
12、营业外支出与上年同期相比减少 6,450,814.68 元，减少比例 34.81%，主要原因是本期
营业收入减少相应减少防洪保安基金所致。
13、所得税费用与上年同期相比减少 34,326,867.74 元，减少比例 45.98%，主要原因是本期
利润总额下降以及递延所得税调整下降所致。
14、投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 170,523,260.83 元，增加比例
81.96%，主要原因是九江储备中心等部分工程完工，本期工程投入减少所致。
15、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 348,536,126.76 元，增加比例
221.79%，主要原因是本期江西储备中心有限公司增加项目建设借款以及受货款回笼影响增加流
动资金借款所致。
102
安源煤业集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 载有公司董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二) 报告期内在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》和上海证券交易
所网站等指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三) 其他有关资料。
董事长：李良仕
安源煤业集团股份有限公司
2014 年 8 月 22 日
103