关于安源煤业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：安源煤业集团股份有限公司
审计单位：众华会计师事务所（特殊普通合伙）
安源煤业集团股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字(2022)第 03497 号
安源煤业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安源煤业集团股
份有限公司(以下简称“安源煤业”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现
金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并
于 2022 年 4 月 21 日出具了众会字(2022)第 03495 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照上海证券交易所《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第 2 号业务办理——第六号定期报告》规定的非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，安源煤业编制了后附的
2021 年度安源煤业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简
称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是安源煤业管理当局的
责任，我们对汇总表所载资料与“安源煤业 2021 年度已审的会计报表及相关资
料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对安源煤业实
施了 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们
并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解 2021 年度安源煤
业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅作为安源煤业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用作任何其他目的。
附件：安源煤业 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
(此页无正文)
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国上海 二〇二二年四月二十一日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
2021 年度
上市公司核 2021 年度占用累计
资金占用方名 占用方与上市公 2021 年期初占用 占用资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末占用 占用形成
非经营性资金占用 算的会计科 发生金额(不含利 占用性质
称 司的关联关系 资金余额 的利息 发生金额 资金余额 原因
目 息)
(如有)
现控股股东及其他
非经营性占用
关联方
小计
前控股股东及其他
非经营性占用
关联方
小计
总计
2021 年度
上市公司核 2021 年度往来累计
资金往来方名 往来方与上市公 2021 年期初往来 往来资金 2021 年度偿还累计 2021 年期末往来 往来形成
其他关联资金往来 算的会计科 发生金额（不含利 往来性质
称 司的关系 资金余额 的利息 发生金额 资金余额 原因
目 息）
（如有）
景德镇乐矿煤
业有限责任公 同一实际控制人 应收账款 16,748,356.46 9,199,011.77 25,947,368.23 销售商品 经营性往来
司供应分公司
丰城新高焦化
同一实际控制人 应收账款 132,744,380.85 2,537,778,925.17 2,498,697,509.71 171,825,796.31 销售商品 经营性往来
有限公司
萍乡矿业集团
大股东及 有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 4,117,055.42 4,117,055.42 销售商品 经营性往来
其附属企业 安源发电厂
萍乡矿业集团
同一实际控制人 应收账款 881,741.37 899,700.21 1,704,498.13 76,943.45 销售商品 经营性往来
经贸有限公司
贵州赣林矿业
同一实际控制人 应收账款 617,156.25 617,156.25 - 销售商品 经营性往来
有限公司
中鼎国际工程
同一实际控制人 应收账款 2,431,968.58 3,603,533.52 3,862,057.10 2,173,445.00 销售商品 经营性往来
有限责任公司
水城县小牛矿
业有限责任公 同一实际控制人 应收账款 1,257,215.29 576,660.00 893,550.00 940,325.29 销售商品 经营性往来
司
江西花鼓山煤
同一实际控制人 应收账款 416,122.70 416,122.70 销售商品 经营性往来
业有限公司
景德镇乐矿煤
业有限责任公 同一实际控制人 应收账款 774,000.00 774,000.00 销售商品 经营性往来
司沿沟煤矿
江西乐矿能源
同一实际控制人 应收账款 439,000.00 15,889,878.88 439,000.00 15,889,878.88 销售商品 经营性往来
集团有限公司
贵州赣兴煤业
同一实际控制人 应收账款 3,273,200.00 57,000.00 2,454,900.00 875,300.00 销售商品 经营性往来
有限公司
江西赣能股份
同一实际控制人 应收账款 12,150,186.70 12,150,186.70 销售商品 经营性往来
有限公司
江西省能源集
母公司 应收账款 5,776,700.00 19,475,400.00 19,319,000.00 5,933,100.00 提供劳务 经营性往来
团有限公司
江西省丰城新
洛电业有限公 同一实际控制人 应收账款 717,190.40 1,753,901.30 2,471,091.70 销售商品 经营性往来
司
江西中煤科技
集团有限责任
同一实际控制人 应收账款 1,443.96 1,443.96 销售商品 经营性往来
公司焊接材料
厂
萍乡矿业集团
同一实际控制人 应收账款 41,815.94 4,692,148.16 2,276,544.00 2,457,420.10 销售商品 经营性往来
有限责任公司
萍乡矿业集团
有限责任公司 同一实际控制人 应收账款 600,000.00 600,000.00 销售商品 经营性往来
机械分公司
江煤贵州矿业
集团供销有限 同一实际控制人 应收账款 840,567.00 200,000.00 640,567.00 销售商品 经营性往来
公司
江西赣英建筑
同一实际控制人 预付账款 800,000.00 800,000.00 工程款 经营性往来
安装有限公司
江西赣瑞实业 同一实际控制人 其他应收款 554,913.74 554,913.74 托收社保 经营性往来
有限责任公司
江西大光山煤
同一实际控制人 其他应收款 3,980.80 3,980.80 提供劳务 经营性往来
业有限公司
结算资金
景德镇乐矿煤
往来、救
业有限责任公 同一实际控制人 其他应收款 6,631,416.00 387,887.00 7,019,303.00 经营性往来
护协议费
司
等
丰城新高焦化
同一实际控制人 其他应收款 26,200.00 26,200.00 转供电 经营性往来
有限公司
丰城市天壕新
同一实际控制人 其他应收款 15,900.00 15,900.00 转供电 经营性往来
能源有限公司
江西新洛煤电
同一实际控制人 其他应收款 13,153,987.23 49,587,523.60 47,857,565.52 14,883,945.31 销售商品 经营性往来
有限责任公司
江西英矿新型
墙体材料有限 同一实际控制人 其他应收款 207,829.83 207,829.83 电费 经营性往来
公司
江西赣能股份
同一实际控制人 其他应收款 50,000.00 50,000.00 往来款 经营性往来
有限公司
江煤贵州矿业
集团供销有限 同一实际控制人 其他应收款 456,146.65 456,146.65 材料款 经营性往来
公司
江西同济建设
项目管理股份 同一实际控制人 其他应收款 420,000.00 420,000.00 保证金 经营性往来
有限公司
江西省非煤矿
同一实际控制人 其他应收款 400,000.00 400,000.00 往来款 经营性往来
山救援基地
上市公司的子公司 江西煤业集团 结算资金
子公司 其他应收款 233,778,360.93 1,881,271,519.31 2,115,049,880.24 非经营性往来
及其附属企业 有限责任公司 往来余额
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其附
非经营性往来
属企业
总计 438,666,269.10 4,526,833,655.92 4,747,306,953.53 218,192,971.49