光明乳业股份有限公司 600597 2011 年第一季度报告 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 目录 §1 重要提示 ....................................................................................................................................2 §2 公司基本情况 ............................................................................................................................2 §3 重要事项 ....................................................................................................................................3 §4 附录 ............................................................................................................................................6 1 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 庄国蔚 主管会计工作负责人姓名 董宗泊 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 姚第兴 公司负责人庄国蔚、主管会计工作负责人董宗泊及会计机构负责人(会计主管人员)姚第兴 声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度期 本报告期末 上年度期末 末增减(%) 总资产(元) 6,179,857,991 5,974,549,480 3.44 所有者权益(或股东权益)(元) 2,354,178,209 2,329,316,250 1.07 归属于上市公司股东的每股 2.24 2.22 1.07 净资产(元/股) 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净 -355,225,198 不适用 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -0.34 不适用 量净额(元/股) 年初至报告期 本报告期比上年同期增 报告期 期末 减(%) 归属于上市公司股东的净利 26,849,063 26,849,063 5.27 润(元) 基本每股收益(元/股) 0.026 0.026 8.33 扣除非经常性损益后的基本 0.024 0.024 4.35 每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 0.026 0.026 8.33 加权平均净资产收益率(%) 1.15 1.15 减少 0.05 个百分点 扣除非经常性损益后的加权 1.06 1.06 减少 0.08 个百分点 平均净资产收益率(%) 2 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 扣除非经常性损益项目和金额: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 -273,040 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 3,227,826 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 -28,061 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,970 所得税影响额 -755,587 少数股东权益影响额(税后) -120,938 合计 2,175,170 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 64,693 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件 股东名称(全称) 种类 流通股的数量 上海牛奶(集团)有限公司 367,498,967 人民币普通股 光明食品(集团)有限公司 314,404,338 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司-长盛同庆 9,999,706 人民币普通股 可分离交易股票型证券投资基金 中国工商银行-易方达价值成长混合型 8,489,505 人民币普通股 证券投资基金 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 8,000,749 人民币普通股 东海证券-光大-东风 6 号集合资产管 7,060,000 人民币普通股 理计划 中国人寿保险股份有限公司-分红-个 5,997,648 人民币普通股 人分红-005L-FH002 沪 华泰证券股份有限公司 5,618,817 人民币普通股 东方证券股份有限公司 4,000,637 人民币普通股 东海证券-建行-东风 3 号集合资产管 3,996,882 人民币普通股 理计划 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 3 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 1) 经营成果分析 金额(元) 项目 增减额 增减比率(%) 2011 第一季度 2010 第一季度 营业税金及附加 8,709,028 6,227,335 2,481,693 39.85 管理费用 76,936,723 58,053,706 18,883,017 32.53 财务费用 10,481,626 1,373,708 9,107,918 663.02 投资收益 1,366,012 267,172 1,098,840 411.29 营业外收入 5,163,584 2,747,477 5,163,584 87.94 所得税 5,268,527 12,527,230 -7,258,703 -57.94 少数股东损益 7,440,488 2,169,872 5,270,616 242.90 注:主要变动原因 1、 营业税金及附加比上年同期增加,主要原因是本公司不再享受免税优惠。 2、管理费用比上年同期增加,主要原因是本期摊销股权激励成本及增加新西兰 Synlait Milk Limited 管理费用。 3、 财务费用比上年同期增加,主要原因是本期利息费用增加。 4、 投资收益比上年同期增加,主要原因是非控制子公司收益增加。 5、 营业外收入比上年同期增加,主要原因是本期政府补助增加。 6、 所得税费用比上年同期减少,主要原因是本期确认递延所得税资产增加。 7、 少数股东损益比上年同期增加,主要原因是本期含少数股东权益的子公司盈利增加。 2)财务状况分析 金额(元) 增减比率 项目 增减额 2011 年 3 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 (%) 交易性金融资产 17,365,368 32,255,158 -14,889,790 -46.16 预付款项 247,569,855 160,947,227 86,622,628 53.82 存货 1,084,068,246 805,764,956 278,303,290 34.54 在建工程 350,017,702 223,201,703 126,815,999 56.82 无形资产 260,528,037 145,075,660 115,452,377 79.58 应付职工薪酬 49,312,155 100,406,630 -51,094,475 -50.89 应交税费 7,901,621 81,885,941 -73,984,320 -90.35 应付利息 2,421,182 1,140,490 1,280,692 112.29 专项应付款 54,610,113 24,634,172 29,975,941 121.68 注:主要变动原因 1、 交易性金融资产比期初减少,主要原因是套期合同汇率变动。 2、 预付款项比期初增加,主要原因是预付原材料款增加。 3、 存货比期初增加,主要原因是采购原材料增加。 4、 在建工程比期初增加,主要原因是新西兰 Synlait Milk Limited 二号工厂投入。 5、 无形资产比期初增加,主要原因是新增马桥中央工厂项目土地使用权。 6、 应付职工薪酬比期初减少,主要原因是年初支付 2010 年度年终奖。 7、 应交税费比期初减少,主要原因是应交增值税减少。 8、 应付利息比期初增加,主要原因是计提借款利息增加。 4 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 9、 专项应付款比期初增加,主要原因是马桥中央工厂项目收到专项拨款。 3)现金流量分析 金额(元) 项目 增减额 2011 第一季度 2010 第一季度 经营活动产生的现金流量净额 -355,225,198 -87,586,805 -267,638,393 投资活动产生的现金流量净额 -271,871,395 -42,242,053 -229,629,342 筹资活动产生的现金流量净额 107,359,064 40,324,921 67,034,143 注:主要变动原因 1、 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要原因是本期购买原材料支付增加及 支付期间费用增加。 2、 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要原因是本期在建工程投资增加及无 形资产投资增加。 3、 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加,主要原因是本期归还借款减少及收到专 项拨款。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 2011 年 2 月 28 日,公司股东上海牛奶(集团)有限公司以及光明食品(集团)有限公 司分别持有的 262,309,711 股和 262,309,710 股,合计 524,619,421 股有限售条件的流通股限 售期满上市流通。(详见 2011 年 2 月 22 日,《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》) 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司、股东及实际控制人严格履行各项承诺事项。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 2011 年 3 月 29 日,本公司第四届董事会第十次会议审议通过了《2010 年度利润分配预 案》。拟以 2010 年末总股本 1,049,193,360 股为基数向全体股东每股派现金红利 0.12 元(含 税)。此项议案已于 2011 年 4 月 22 日经本公司 2010 年度股东大会审议批准。 光明乳业股份有限公司 法定代表人:庄国蔚 2011 年 4 月 28 日 5 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2011 年 3 月 31 日 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 618,405,111 1,138,612,323 交易性金融资产 17,365,368 32,255,158 应收票据 1,788,448 2,639,849 应收账款 1,078,172,242 930,868,689 预付款项 247,569,855 160,947,227 应收利息 应收股利 1,225,000 1,225,000 其他应收款 35,821,786 34,999,690 存货 1,084,068,246 805,764,956 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,084,416,056 3,107,312,892 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 10,000,707 10,075,707 长期股权投资 12,290,205 10,896,132 投资性房地产 397,345 416,231 固定资产 1,944,832,480 1,977,980,322 在建工程 350,017,702 223,201,703 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 119,691,324 114,993,418 无形资产 260,528,037 145,075,660 商誉 258,884,662 258,884,662 长期待摊费用 递延所得税资产 138,799,473 125,712,753 其他非流动资产 非流动资产合计 3,095,441,935 2,867,236,588 资产总计 6,179,857,991 5,974,549,480 流动负债: 短期借款 273,537,247 257,604,123 交易性金融负债 18,908,640 15,448,697 应付票据 2,186,637 2,865,026 6 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 应付账款 1,415,169,756 1,229,710,189 预收款项 192,991,701 230,555,915 应付职工薪酬 49,312,155 100,406,630 应交税费 7,901,621 81,885,941 应付利息 2,421,182 1,140,490 应付股利 其他应付款 670,838,397 635,106,735 一年内到期的非流动负债 7,194,669 7,194,189 其他流动负债 流动负债合计 2,640,462,005 2,561,917,935 非流动负债: 长期借款 643,216,644 567,330,924 应付债券 长期应付款 15,982,736 16,115,022 专项应付款 54,610,113 24,634,172 预计负债 递延所得税负债 43,200,587 44,377,725 其他非流动负债 74,870,195 73,379,597 非流动负债合计 831,880,275 725,837,440 负债合计 3,472,342,280 3,287,755,375 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 1,049,193,360 1,049,193,360 资本公积 445,865,546 447,848,259 减:库存股 专项储备 盈余公积 255,521,444 255,521,444 一般风险准备 未分配利润 604,244,405 577,395,342 外币报表折算差额 -646,546 -642,155 归属于母公司所有者权益合计 2,354,178,209 2,329,316,250 少数股东权益 353,337,502 357,477,855 所有者权益合计 2,707,515,711 2,686,794,105 负债和所有者权益总计 6,179,857,991 5,974,549,480 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 7 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 母公司资产负债表 2011 年 3 月 31 日 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 364,681,294 773,379,241 交易性金融资产 应收票据 应收账款 936,040,152 794,430,175 预付款项 96,363,410 84,800,189 应收利息 应收股利 6,519,062 6,519,062 其他应收款 721,465,775 700,166,232 存货 382,474,903 174,433,311 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,507,544,596 2,533,728,210 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 7,951,768 7,951,768 长期股权投资 911,900,464 910,506,390 投资性房地产 397,345 416,231 固定资产 445,310,480 449,828,748 在建工程 20,474,470 22,291,569 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 155,622,739 36,779,759 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 284,883,624 277,845,690 其他非流动资产 非流动资产合计 1,826,540,890 1,705,620,155 资产总计 4,334,085,486 4,239,348,365 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 8 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 应付账款 1,565,319,022 1,413,262,444 预收款项 123,267,302 155,151,281 应付职工薪酬 20,317,787 51,035,563 应交税费 40,420,133 105,926,095 应付利息 应付股利 其他应付款 605,927,199 547,827,536 一年内到期的非流动负债 1,495,680 1,495,200 其他流动负债 流动负债合计 2,356,747,123 2,274,698,119 非流动负债: 长期借款 15,563,723 15,402,311 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,700,000 700,000 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 20,330,818 20,282,768 非流动负债合计 66,594,541 36,385,079 负债合计 2,423,341,664 2,311,083,198 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 1,049,193,360 1,049,193,360 资本公积 437,006,578 433,618,549 减:库存股 专项储备 盈余公积 255,521,444 255,521,444 一般风险准备 未分配利润 169,022,440 189,931,814 所有者权益(或股东权益)合计 1,910,743,822 1,928,265,167 负债和所有者权益(或股东权益)总计 4,334,085,486 4,239,348,365 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 9 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 4.2 合并利润表 2011 年 1—3 月 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,613,443,073 2,123,944,475 其中:营业收入 2,613,443,073 2,123,944,475 二、营业总成本 2,578,330,763 2,084,989,867 其中:营业成本 1,718,723,179 1,385,140,680 利息支出 营业税金及附加 8,709,028 6,227,335 销售费用 759,507,063 629,964,406 管理费用 76,936,723 58,053,706 财务费用 10,481,626 1,373,708 资产减值损失 3,973,144 4,230,032 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 1,366,012 267,172 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 36,478,322 39,221,780 加:营业外收入 5,163,584 2,747,477 减:营业外支出 2,083,828 1,767,146 其中:非流动资产处置损失 1,955,171 1,274,415 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 39,558,078 40,202,111 减:所得税费用 5,268,527 12,527,230 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,289,551 27,674,881 归属于母公司所有者的净利润 26,849,063 25,505,009 少数股东损益 7,440,488 2,169,872 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.026 0.024 (二)稀释每股收益 0.026 0.024 七、其他综合收益 -13,459,525 八、综合收益总额 20,830,026 27,674,881 归属于母公司所有者的综合收益总额 21,473,931 25,505,009 归属于少数股东的综合收益总额 -643,905 2,169,872 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 10 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 母公司利润表 2011 年 1—3 月 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,676,528,608 1,645,529,176 减:营业成本 1,208,530,681 1,262,922,177 营业税金及附加 1,740,902 32,568 销售费用 460,095,382 344,974,818 管理费用 35,328,963 28,439,050 财务费用 -1,238,375 -2,479,047 资产减值损失 1,876,467 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 1,366,012 86,613,079 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -28,439,400 98,252,689 加:营业外收入 538,601 10,278 减:营业外支出 46,509 66,862 其中:非流动资产处置损失 46,509 66,862 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -27,947,308 98,196,105 减:所得税费用 -7,037,934 2,577,389 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -20,909,374 95,618,716 五、每股收益: (一)基本每股收益 -0.020 0.092 (二)稀释每股收益 -0.020 0.092 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -20,909,374 95,618,716 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 11 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 4.3 合并现金流量表 2011 年 1—3 月 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,750,957,450 2,263,464,023 收到的税费返还 61,900,396 4,999,687 收到其他与经营活动有关的现金 11,049,803 4,102,414 经营活动现金流入小计 2,823,907,649 2,272,566,124 购买商品、接受劳务支付的现金 2,072,549,204 1,576,190,487 支付给职工以及为职工支付的现金 229,370,403 201,162,434 支付的各项税费 216,414,564 138,697,103 支付其他与经营活动有关的现金 660,798,676 444,102,905 经营活动现金流出小计 3,179,132,847 2,360,152,929 经营活动产生的现金流量净额 -355,225,198 -87,586,805 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 550,155 1,246,300 取得投资收益收到的现金 13,570 911,512 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 5,664,076 5,513,179 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,227,801 7,670,991 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 277,507,410 48,719,873 投资支付的现金 590,590 1,190,160 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,196 3,011 投资活动现金流出小计 278,099,196 49,913,044 投资活动产生的现金流量净额 -271,871,395 -42,242,053 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 121,907,478 110,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,187,500 1,823,550 筹资活动现金流入小计 152,094,978 111,823,550 偿还债务支付的现金 25,817,685 62,500,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,907,063 7,404,513 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 12 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 支付其他与筹资活动有关的现金 11,166 1,594,116 筹资活动现金流出小计 44,735,914 71,498,629 筹资活动产生的现金流量净额 107,359,064 40,324,921 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -469,683 五、现金及现金等价物净增加额 -520,207,212 -89,503,937 加:期初现金及现金等价物余额 1,138,612,323 929,253,805 六、期末现金及现金等价物余额 618,405,111 839,749,868 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 母公司现金流量表 2011 年 1—3 月 编制单位: 光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,766,154,873 1,652,097,499 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,611,284 2,151,628 经营活动现金流入小计 1,767,766,157 1,654,249,127 购买商品、接受劳务支付的现金 1,468,825,688 1,281,252,548 支付给职工以及为职工支付的现金 96,558,230 91,618,068 支付的各项税费 144,699,328 74,958,865 支付其他与经营活动有关的现金 362,180,799 285,724,901 经营活动现金流出小计 2,072,264,045 1,733,554,382 经营活动产生的现金流量净额 -304,497,888 -79,305,255 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 550,155 1,246,300 取得投资收益收到的现金 13,570 86,416,890 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 386,968 139,946 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 950,693 87,803,136 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 134,735,300 6,819,852 投资支付的现金 590,590 1,190,160 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,196 3,011 投资活动现金流出小计 135,327,086 8,013,023 投资活动产生的现金流量净额 -134,376,393 79,790,113 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 13 600597 光明乳业股份有限公司 2011 年第一季度报告 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,187,500 1,823,550 筹资活动现金流入小计 30,187,500 1,823,550 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 11,166 1,594,116 筹资活动现金流出小计 11,166 1,594,116 筹资活动产生的现金流量净额 30,176,334 229,434 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -408,697,947 714,292 加:期初现金及现金等价物余额 773,379,241 557,015,947 六、期末现金及现金等价物余额 364,681,294 557,730,239 公司法定代表人: 庄国蔚 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 14