2015 年第三季度报告 公司代码:600597 公司简称:光明乳业 光明乳业股份有限公司 2015 年第三季度报告 1 / 22 2015 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项 .................................................................. 6 四、 附录..................................................................... 10 2 / 22 2015 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人张崇建、主管会计工作负责人董宗泊及会计机构负责人(会计主管人员)姚第兴 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%) 总资产 35,837,068,179 12,883,145,141 178.17 归属于上市公司 3,516,487,199 4,511,645,987 -22.06 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的 2,389,380,367 -14,233,951 不适用 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-9 月) (1-9 月) (%) 营业收入 20,205,445,165 15,315,051,071 31.93 归属于上市公司 214,168,166 406,381,079 -47.30 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 195,052,614 385,524,472 -49.41 常性损益的净利 润 3 / 22 2015 年第三季度报告 加权平均净资产 5.08 9.30 减少 4.22 个百分点 收益率(%) 基本每股收益 0.1749 0.3319 -47.30 (元/股) 稀释每股收益 0.1747 不适用 不适用 (元/股) 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期金额 年初至报告期末 项目 (7-9 月) 金额(1-9 月) 非流动资产处置损益 -2,061,354 -4,717,326 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 4,372,644 13,784,020 补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 54,831,760 5,257,758 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 966 966 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,425,919 23,184,930 所得税影响额 -1,284,806 -8,619,007 少数股东权益影响额(税后) -414,209 -9,775,789 合计 56,870,920 19,115,552 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 51,454 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 (全称) (%) 条件股份数 股份状态 数量 量 光明食品(集 668,851,666 54.35 0 无 0 国有法人 团)有限公司 中国证券金融 36,797,793 2.99 0 未知 未知 股份有限公司 邓佑衔 34,594,615 2.81 0 未知 未知 中央汇金投资 15,189,500 1.23 0 未知 未知 有限责任公司 4 / 22 2015 年第三季度报告 中国人民人寿 保险股份有限 14,762,329 1.20 0 未知 未知 公司-万能- 个险万能 中国人民人寿 保险股份有限 12,806,740 1.04 0 未知 未知 公司-分红- 个险分红 上海毅扬投资 管理有限公司 -毅扬优势策 11,283,141 0.92 0 未知 未知 略一号证券投 资基金 中国农业银行 股份有限公司 -富国中证国 9,894,585 0.80 0 未知 未知 有企业改革指 数分级证券投 资基金 国信证券股份 8,410,386 0.68 0 未知 未知 有限公司 全国社保基金 7,999,915 0.65 0 未知 未知 四一六组合 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 光明食品(集团)有限公司 668,851,666 人民币普通股 668,851,666 中国证券金融股份有限公司 36,797,793 人民币普通股 36,797,793 邓佑衔 34,594,615 人民币普通股 34,594,615 中央汇金投资有限责任公司 15,189,500 人民币普通股 15,189,500 中国人民人寿保险股份有限公 14,762,329 人民币普通股 14,762,329 司-万能-个险万能 中国人民人寿保险股份有限公 12,806,740 人民币普通股 12,806,740 司-分红-个险分红 上海毅扬投资管理有限公司- 毅扬优势策略一号证券投资基 11,283,141 人民币普通股 11,283,141 金 中国农业银行股份有限公司- 富国中证国有企业改革指数分 9,894,585 人民币普通股 9,894,585 级证券投资基金 国信证券股份有限公司 8,410,386 人民币普通股 8,410,386 全国社保基金四一六组合 7,999,915 人民币普通股 7,999,915 5 / 22 2015 年第三季度报告 上述股东关联关系或一致行动 未知 的说明 表决权恢复的优先股股东及持 不适用 股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 本报告期内,因受公司合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.报表及公司之子 公司购买光明食品(集团)有限公司下属子公司牧业资产影响,导致本报告期内会计报表项目产 生较大变动,剔除以上影响因素后,会计报表项目存在较大变化的情况及原因如下: (1)资产负债表部分 单位:元 币种:人民币 金额(元) 项目 期末余额(未含 增减额 增减比率(%) 期初余额 并购影响) 应收票据 2,928,251 5,563,461 -2,635,210 -47.37 预付款项 516,568,089 396,767,016 119,801,073 30.19 其他应收款 43,460,222 79,365,222 -35,905,000 -45.24 存货 1,263,333,519 2,030,733,693 -767,400,174 -37.79 其他流动资产 115,680,524 209,385,691 -93,705,167 -44.75 长期股权投资 23,891,698 16,397,876 7,493,822 45.70 生产性生物资产 324,696,410 241,989,680 82,706,730 34.18 以公允价值计量且其变动 243,895,482 40,724,771 203,170,711 498.89 计入当期损益的金融负债 应交税费 393,498,379 275,308,472 118,189,907 42.93 其他应付款 2,242,938,096 1,580,751,905 662,186,191 41.89 长期借款 1,155,710,134 858,503,081 297,207,053 34.62 专项应付款 700,000 -700,000 -100.00 递延收益 261,326,450 181,787,728 79,538,722 43.75 其他非流动负债 1,900,267,013 280,000 1,899,987,013 678,566.79 注:变动的主要原因 1)应收票据减少,主要是应收票据到期,收回货款。 2)预付款项增加,主要是预付的货款增加。 6 / 22 2015 年第三季度报告 3)其他应收款减少,主要是收回前期包材返利款。 4)存货减少,主要是工业奶粉和民用奶粉减少。 5)其他流动资产减少,主要是待抵扣增值税进项税款减少。 6)长期股权投资增加,主要是本期新增权益性投资。 7)生产性生物资产增加,主要是本期新建牧场购入牛只。 8)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加,主要是远期外汇合约标的增加。 9)应交税费增加,主要是应交流转税增加。 10)其他应付款增加,主要是应付押金、保证金增加。 11)长期借款增加,主要是本期子公司借款增加。 12)专项应付款减少,主要是本期结转益生菌乳制品研发项目。 13)递延收益增加,主要是本期子公司收到项目扶持资金。 14)其他非流动负债增加,主要是本期收到 Chatworth Asset Holding Ltd.投入资金。 (2)损益表部分 单位:元 币种:人民币 金额(元) 项目 本期数(未含并 增减额 增减比率(%) 上年同期数 购影响) 营业税金及附加 83,120,593 61,105,650 22,014,943 36.03 财务费用 85,015,091 46,663,084 38,352,007 82.19 资产减值损失 -15,039,253 86,504,365 -101,543,618 -117.39 投资收益 -1,815,768 152,626 -1,968,394 -1,289.68 所得税费用 77,420,403 31,885,419 45,534,984 142.81 注:变动的主要原因 1)营业税金及附加增加,主要是本期应交流转税增加,相应的附加税费增加。 2)财务费用增加,主要是本期计提 Chatworth Asset Holding Ltd.投入资金利息。 3)资产减值损失减少,主要是本期转回前期计提的存货跌价准备。 4)投资收益减少,主要是本期联营企业盈利减少。 5)所得税费用增加,主要是本期公司部分产品获得所得税减免减少。 (3)现金流量表部分 单位:元 币种:人民币 金额(元) 项目 本期数(未含并 增减额 增减比率(%) 上年同期数 购影响) 收到的税费返还 182,350,241 334,476,126 -152,125,885 -45.48 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收 17,751,260 11,934,561 5,816,699 48.74 回的现金净额 吸收投资收到的现金 2,450,000 14,000,000 -11,550,000 -82.50 收到其他与筹资活动 1,875,990,141 8,562,191 1,867,427,950 21,810.16 有关的现金 7 / 22 2015 年第三季度报告 偿还债务支付的现金 2,711,276,608 1,438,113,840 1,273,162,768 88.53 分配股利、利润或偿付 461,963,841 322,963,568 139,000,273 43.04 利息支付的现金 支付其他与筹资活动 1,778,152 1,067,068 711,084 66.64 有关的现金 注:变动的主要原因。 1)收到的税收返还减少,主要是新西兰新莱特乳业有限公司本期收到的税收返还减少。 2)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加,主要是本期处置、 报废的固定资产、无形资产和其他长期资产增加。 3)吸收投资收到的现金减少,主要是上年同期收到天津工厂少数股东投资款。 4)收到其他与筹资活动有关的现金增加,主要是本期收到认购的股份增发保证金及 Chatworth Asset Holding Ltd.投入资金。 5)偿还债务支付的现金增加,主要是本期偿还到期债务增加。 6)分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加,主要是本期支付的利息增加。 7)支付其他与筹资活动有关的现金增加,主要是本期支付的政府项目补贴款分出款增加。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 2015 年 7 月 27 日,公司第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司收购 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd. 100%股权的议案》、《关于公司下属子公司上海光明荷 斯坦牧业有限公司与光明食品(集团)有限公司下属子公司签订关于牧业资产相关合同的议案》 等相关议案(详见 2015 年 7 月 28 日,刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告)。 2015 年 8 月 10 日,公司收到控股股东光明食品(集团)有限公司转来的上海市国有资产监 督管理委员会《关于光明乳业股份有限公司非公开发行股份有关问题的批复》(沪国资委产权 [2015]224 号),主要内容如下:原则同意光明乳业股份有限公司董事会提出的非公开发行 559,006,208 股人民币普通股募集资金总额不超过 90 亿元的方案(详见 2015 年 8 月 11 日,刊登 于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的 《关于非公开发行 A 股股票的方案获得上海市国资委批复的公告》)。 2015 年 8 月 14 日,公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司收购 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd. 100%股权的提案》、《关于公司下属子公司上海光明荷斯坦牧 业有限公司与光明食品(集团)有限公司下属子公司签订关于牧业资产相关合同的提案》等相关 提案(详见 2015 年 8 月 15 日,刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证 券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告)。 2015 年 10 月 23 日,公司收到控股股东光明食品(集团)有限公司《关于计划增持光明乳业 股份有限公司股份的通知》(详见 2015 年 10 月 26 日,刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的《关于控股股东计划增持公司股份的公 告》)。公司将在光明食品(集团)有限公司首次增持行为发生后,及时公告,并持续关注光明 食品(集团)有限公司增持本公司股份的有关情况,及时履行相应的信息披露义务。 8 / 22 2015 年第三季度报告 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 是 如未 是 否 能及 否 如未能及 及 时履 承诺时 有 时履行应 承诺 承诺 时 行应 承诺类型 承诺内容 间及期 履 说明未完 背景 方 严 说明 限 行 成履行的 格 下一 期 具体原因 履 步计 限 行 划 1、在限制性股票解锁后,继续 梁 永 按照法律法规,监管机构的规章 平、罗 和规定,以及激励计划与授予协 海、沈 201 议的规定或约定,合法处置已解 与股 伟平、 锁的限制性股票。2、在本人担 3年1月 权激 李柯、 任公司董事、高级管理人员(总 励相 股份限售 董 宗 29 日起 否 是 经理、副总经理、董事会秘书、 关的 泊、沈 财务总监)期间,以及辞任上述 长期有 承诺 小燕、 职务之日起 6 个月内不出售本人 郭 本 效 持有的本公司股票(包括以获售 恒、孙 限制性股票以外的方式取得的 克杰、 本公司股票)。 注:沈小燕关于股份限售的承诺自 2014 年 9 月 26 日起长期有效。郭本恒于 2015 年 6 月 25 日辞 去董事、总经理职务。孙克杰于 2015 年 8 月 21 日辞去副总经理职务。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 光明乳业股份有限公司 法定代表人 张崇建 日期 2015 年 10 月 29 日 9 / 22 2015 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2015 年 9 月 30 日 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 期末余额(未含 项目 期末余额 年初余额 并购影响)(注) 流动资产: 货币资金 5,660,526,398 2,001,684,379 4,571,412,008 以公允价值计量且其变动计入当 8,093 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 249,373,908 5,563,461 2,928,251 应收账款 3,228,158,074 1,695,027,448 1,665,755,653 预付款项 591,457,524 396,767,016 516,568,089 应收利息 应收股利 其他应收款 208,605,797 79,365,222 43,460,222 存货 2,361,208,963 2,030,733,693 1,263,333,519 划分为持有待售的资产 374,817,355 一年内到期的非流动资产 29,043,950 其他流动资产 117,699,826 209,385,691 115,680,524 流动资产合计 12,820,899,888 6,418,526,910 8,179,138,266 非流动资产: 可供出售金融资产 2,395,555 2,478,374 2,395,555 持有至到期投资 长期应收款 93,731,933 923,939 723,939 长期股权投资 492,746,705 16,397,876 23,891,698 投资性房地产 固定资产 11,856,107,305 4,357,378,383 4,742,074,891 在建工程 1,314,362,742 808,234,611 720,284,699 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 929,326,256 241,989,680 324,696,410 油气资产 无形资产 5,012,422,851 312,395,871 304,282,286 开发支出 商誉 2,554,290,265 245,996,250 215,963,178 10 / 22 2015 年第三季度报告 长期待摊费用 44,852,138 1,174,896 1,465,565 递延所得税资产 639,631,804 372,682,680 464,206,795 其他非流动资产 76,300,737 104,965,671 76,300,737 非流动资产合计 23,016,168,291 6,464,618,231 6,876,285,753 资产总计 35,837,068,179 12,883,145,141 15,055,424,019 流动负债: 短期借款 4,649,374,449 1,813,994,215 1,478,167,205 以公允价值计量且其变动计入当 243,895,482 40,724,771 243,895,482 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 46,116,175 应付账款 4,201,527,714 2,053,400,598 2,103,220,611 预收款项 501,946,159 506,196,840 467,266,444 应付职工薪酬 423,339,812 206,841,812 152,490,406 应交税费 500,399,878 275,308,472 393,498,379 应付利息 21,439,433 4,032,610 4,952,998 应付股利 1,294,880 其他应付款 9,837,690,079 1,580,751,905 2,242,938,096 一年内到期的非流动负债 603,381,546 1,215,000 1,141,080 其他流动负债 终止经营负债 流动负债合计 21,030,405,607 6,482,466,223 7,087,570,701 非流动负债: 长期借款 2,891,983,939 858,503,081 1,155,710,134 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 67,851,186 65,782,615 65,782,615 长期应付职工薪酬 233,730,696 专项应付款 700,000 预计负债 196,915,639 递延收益 261,326,450 181,787,728 261,326,450 递延所得税负债 2,653,465,820 94,049,613 110,009,795 其他非流动负债 1,900,267,013 280,000 1,900,267,013 非流动负债合计 8,205,540,743 1,201,103,037 3,493,096,007 负债合计 29,235,946,350 7,683,569,260 10,580,666,708 所有者权益 股本 1,230,636,739 1,230,636,739 1,230,636,739 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,261,009,353 1,771,264,241 1,457,213,480 11 / 22 2015 年第三季度报告 减:库存股 64,760,115 64,760,115 64,760,115 其他综合收益 -387,539,122 -32,906,914 -195,319,465 专项储备 盈余公积 410,419,606 410,419,606 410,419,606 一般风险准备 未分配利润 1,066,720,738 1,196,992,430 1,098,989,157 归属于母公司所有者权益合计 3,516,487,199 4,511,645,987 3,937,179,402 少数股东权益 3,084,634,630 687,929,894 537,577,909 所有者权益合计 6,601,121,829 5,199,575,881 4,474,757,311 负债和所有者权益总计 35,837,068,179 12,883,145,141 15,055,424,019 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 注:剔除公司合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.报表及公司之子公司购买光明 食品(集团)有限公司下属子公司牧业资产影响后的期末数。 母公司资产负债表 2015 年 9 月 30 日 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,713,226,558 1,253,503,275 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,024,678,671 2,623,960,041 预付款项 258,645,012 187,195,335 应收利息 应收股利 86,887,731 86,887,731 其他应收款 1,291,539,904 1,254,494,151 存货 265,712,204 507,674,279 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,189,420 流动资产合计 6,640,690,080 5,933,904,232 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,389,785,016 1,313,967,983 12 / 22 2015 年第三季度报告 投资性房地产 固定资产 1,408,702,894 1,492,641,667 在建工程 51,135,153 2,818,361 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 141,421,401 144,677,526 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 499,530,628 509,943,517 其他非流动资产 614,725 2,560,450 非流动资产合计 3,491,189,817 3,466,609,504 资产总计 10,131,879,897 9,400,513,736 流动负债: 短期借款 621,510,584 664,670,428 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,871,733,022 2,428,405,947 预收款项 306,289,002 330,587,220 应付职工薪酬 64,747,910 93,513,948 应交税费 262,536,675 162,930,936 应付利息 1,850,481 1,649,724 应付股利 其他应付款 1,617,511,490 1,401,531,698 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,141,080 1,215,000 其他流动负债 流动负债合计 5,747,320,244 5,084,504,901 非流动负债: 长期借款 9,815,321 10,392,642 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 64,760,115 64,760,115 长期应付职工薪酬 专项应付款 700,000 预计负债 递延收益 94,247,490 92,647,984 13 / 22 2015 年第三季度报告 递延所得税负债 其他非流动负债 280,000 非流动负债合计 168,822,926 168,780,741 负债合计 5,916,143,170 5,253,285,642 所有者权益: 股本 1,230,636,739 1,230,636,739 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,739,891,984 1,735,525,880 减:库存股 64,760,115 64,760,115 其他综合收益 专项储备 盈余公积 410,419,606 410,419,606 未分配利润 899,548,513 835,405,984 所有者权益合计 4,215,736,727 4,147,228,094 负债和所有者权益总计 10,131,879,897 9,400,513,736 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 14 / 22 2015 年第三季度报告 合并利润表 2015 年 1—9 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期期末 上年年初至报告期 年初至报告期期末 本期金额 上期金额 项目 金额 (1-9 月) 期末金额(1-9 月) 金额 (未含并购影 (7-9 月) (7-9 月) 响 1-9 月)(注) 一、营业总收入 7,506,315,495 5,443,036,125 20,205,445,165 15,315,051,071 14,901,266,399 其中:营业收入 7,506,315,495 5,443,036,125 20,205,445,165 15,315,051,071 14,901,266,399 二、营业总成本 7,322,148,845 5,310,505,784 19,922,110,399 14,897,073,201 14,558,305,453 其中:营业成本 4,973,135,877 3,610,892,678 13,607,320,818 10,056,874,839 9,490,216,168 营业税金及附加 28,356,799 26,074,605 83,120,593 61,105,650 83,120,593 销售费用 1,908,716,613 1,447,028,847 5,314,972,578 4,232,199,389 4,453,614,564 管理费用 328,960,208 147,338,110 708,833,921 413,725,874 461,378,290 财务费用 100,296,402 30,261,793 188,017,106 46,663,084 85,015,091 资产减值损失 -17,317,054 48,909,751 19,845,383 86,504,365 -15,039,253 加:公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 14,853,777 -139,305 17,844,305 152,626 -1,815,768 其中:对联营企业和合营企业的投资 14,853,448 -139,305 17,879,765 152,626 -1,815,768 收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 199,020,427 132,391,036 301,179,071 418,130,496 341,145,178 加:营业外收入 8,039,019 21,308,812 102,106,085 40,259,113 43,008,972 其中:非流动资产处置利得 130,075 195,443 58,996,877 794,510 1,659,066 15 / 22 2015 年第三季度报告 减:营业外支出 4,380,977 3,139,058 16,683,780 9,706,332 10,678,182 其中:非流动资产处置损失 2,198,526 1,818,692 7,848,377 5,668,366 6,368,518 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 202,678,469 150,560,790 386,601,376 448,683,277 373,475,968 减:所得税费用 78,727,891 -25,906,714 85,354,433 31,885,419 77,420,403 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 123,950,578 176,467,504 301,246,943 416,797,858 296,055,565 归属于母公司所有者的净利润 71,356,633 197,029,644 214,168,166 406,381,079 246,575,012 少数股东损益 52,593,945 -20,562,140 87,078,777 10,416,779 49,480,553 六、其他综合收益的税后净额 -631,066,205 -166,490,661 -459,691,378 -89,130,039 -356,032,503 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -538,903,168 -63,770,654 -354,434,073 -35,738,377 -162,412,550 后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综 3,415,558 23,133,815 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 3,415,558.00 22,935,681 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 198,134 类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合 -542,318,726 -63,770,654 -377,567,888 -35,738,377 -162,412,550 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 -28,799,309 -22,150,221 -76,486,879 -22,548,813 -76,486,878 5.外币财务报表折算差额 -513,519,417 -41,620,433 -301,081,009 -13,189,564 -85,925,672 16 / 22 2015 年第三季度报告 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 -92,163,037 -102,720,007 -105,257,305 -53,391,662 -193,619,953 净额 七、综合收益总额 -507,115,627 9,976,843 -158,444,435 327,667,819 -59,976,938 归属于母公司所有者的综合收益总额 -467,546,535 133,258,990 -140,265,907 370,642,702 84,162,462 归属于少数股东的综合收益总额 -39,569,092 -123,282,147 -18,178,528 -42,974,883 -144,139,400 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.0583 0.1609 0.1749 0.3319 0.2014 (二)稀释每股收益(元/股) 0.0582 不适用 0.1747 不适用 0.2011 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:5,257,758 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 注:剔除公司合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.报表及公司之子公司购买光明食品(集团)有限公司下属子公司牧业资产影响后的期 间数。 17 / 22 2015 年第三季度报告 母公司利润表 2015 年 1—9 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额 告期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 3,290,211,649 3,746,421,038 10,210,151,340 10,493,423,340 减:营业成本 2,316,510,554 2,719,713,898 7,241,049,191 7,629,561,698 营业税金及附加 15,507,049 16,347,814 46,962,745 34,943,164 销售费用 855,300,500 896,646,796 2,637,514,934 2,605,956,908 管理费用 63,437,930 68,692,030 185,376,962 179,210,504 财务费用 6,496,442 5,240,134 8,838,242 -8,886,057 资产减值损失 -5,620,863 -69,840 3,264,915 2,297,208 加:公允价值变动收益 (损失以“-”号填列) 投资收益(损失以 800,389 122,169,105 269,091,228 323,846,167 “-”号填列) 其中:对联营企业 800,388 98,759 1,343,431 64,841 和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-” 39,380,426 162,019,311 356,235,579 374,186,082 号填列) 加:营业外收入 3,583,668 5,242,158 30,191,487 9,005,787 其中:非流动资产 1,560,563 72,328 4,132,204 482,653 处置利得 减:营业外支出 181,297 157,450 928,361 1,527,234 其中:非流动资产 32,857 131,170 701,604 314,292 处置损失 三、利润总额(亏损总额 42,782,797 167,104,019 385,498,705 381,664,635 以“-”号填列) 减:所得税费用 10,859,444 -54,300,247 -23,222,109 -50,825,257 四、净利润(净亏损以“-” 31,923,353 221,404,266 408,720,814 432,489,892 号填列) 五、其他综合收益的税后 净额 (一)以后不能重分类 进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受 益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的 18 / 22 2015 年第三季度报告 其他综合收益中享有的份 额 (二)以后将重分类进 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投 资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资 产公允价值变动损益 3.持有至到期投资 重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损 益的有效部分 5.外币财务报表折 算差额 6.其他 六、综合收益总额 31,923,353 221,404,266 408,720,814 432,489,892 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.0261 0.1808 0.3338 0.3532 (元/股) (二)稀释每股收益 0.0260 不适用 0.3334 不适用 (元/股) 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 合并现金流量表 2015 年 1—9 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期 年初至报告期期 金额 期末金额(1-9 月) 末金额 (1-9 月) (未含并购影响 1-9 月)(注) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 25,188,039,402 17,479,918,483 17,715,852,820 收到的税费返还 182,379,376 334,476,126 182,350,241 收到其他与经营活动有关的现金 77,576,628 55,773,230 57,178,699 经营活动现金流入小计 25,447,995,406 17,870,167,839 17,955,381,760 购买商品、接受劳务支付的现金 16,552,819,561 12,402,316,668 10,485,943,864 支付给职工以及为职工支付的现 1,951,212,449 949,141,347 1,080,843,597 19 / 22 2015 年第三季度报告 金 支付的各项税费 977,483,181 819,849,763 885,552,275 支付其他与经营活动有关的现金 3,577,099,848 3,713,094,012 3,511,770,647 经营活动现金流出小计 23,058,615,039 17,884,401,790 15,964,110,383 经营活动产生的现金流量净 2,389,380,367 -14,233,951 1,991,271,377 额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,468,102 处置固定资产、无形资产和其他 393,645,611 11,934,561 17,751,260 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 33,044,270 投资活动现金流入小计 434,157,983 11,934,561 17,751,260 购建固定资产、无形资产和其他 1,338,158,035 1,287,616,735 1,022,126,089 长期资产支付的现金 投资支付的现金 10,306,056 10,306,056 取得子公司及其他营业单位支付 4,965,756,600 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 34,420,484 投资活动现金流出小计 6,348,641,175 1,287,616,735 1,032,432,145 投资活动产生的现金流量净 -5,914,483,192 -1,275,682,174 -1,014,680,885 额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 6,309,871,658 14,000,000 2,450,000 其中:子公司吸收少数股东投资 6,309,871,658 14,000,000 2,450,000 收到的现金 取得借款收到的现金 3,046,515,304 2,379,075,926 2,888,640,864 收到其他与筹资活动有关的现金 1,875,990,141 8,562,191 1,875,990,141 筹资活动现金流入小计 11,232,377,103 2,401,638,117 4,767,081,005 偿还债务支付的现金 3,075,136,269 1,438,113,840 2,711,276,608 分配股利、利润或偿付利息支付 632,105,572 322,963,568 461,963,841 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 145,291,154 7,602,368 8,346,000 股利、利润 减少注册资本所支付的现金 520,000 支付其他与筹资活动有关的现金 331,939,676 1,067,068 1,778,152 筹资活动现金流出小计 4,039,181,517 1,762,664,476 3,175,018,601 筹资活动产生的现金流量净 7,193,195,586 638,973,641 1,592,062,404 额 四、汇率变动对现金及现金等价物 -9,250,742 -1,329,785 1,074,733 20 / 22 2015 年第三季度报告 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,658,842,019 -652,272,269 2,569,727,629 加:期初现金及现金等价物余额 2,001,684,379 2,600,367,233 2,001,684,379 六、期末现金及现金等价物余额 5,660,526,398 1,948,094,964 4,571,412,008 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 注:剔除公司合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.报表及公司之子公司购买光明 食品(集团)有限公司下属子公司牧业资产影响后的期间数。 母公司现金流量表 2015 年 1—9 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月) 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 12,284,377,165 11,478,777,023 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 25,613,820 26,682,050 经营活动现金流入小计 12,309,990,985 11,505,459,073 购买商品、接受劳务支付的现金 8,662,840,250 9,302,527,748 支付给职工以及为职工支付的现金 482,692,322 452,068,973 支付的各项税费 401,194,334 498,730,973 支付其他与经营活动有关的现金 2,240,782,278 2,292,444,561 经营活动现金流出小计 11,787,509,184 12,545,772,255 经营活动产生的现金流量净额 522,481,801 -1,040,313,182 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 267,747,797 151,103,433 处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,961,264 547,213 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 271,709,061 151,650,646 购建固定资产、无形资产和其他长期资 96,184,998 188,260,077 产支付的现金 投资支付的现金 74,473,600 143,820,983 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 170,658,598 332,081,060 21 / 22 2015 年第三季度报告 投资活动产生的现金流量净额 101,050,463 -180,430,414 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,288,591,239 753,772,098 收到其他与筹资活动有关的现金 255,249,849 8,527,564 筹资活动现金流入小计 1,543,841,088 762,299,662 偿还债务支付的现金 1,333,853,986 53,392,591 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,017,931 251,104,511 支付其他与筹资活动有关的现金 1,778,152 757,445 筹资活动现金流出小计 1,707,650,069 305,254,547 筹资活动产生的现金流量净额 -163,808,981 457,045,115 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 459,723,283 -763,698,481 加:期初现金及现金等价物余额 1,253,503,275 2,035,449,552 六、期末现金及现金等价物余额 1,713,226,558 1,271,751,071 法定代表人:张崇建 主管会计工作负责人:董宗泊 会计机构负责人:姚第兴 4.2 审计报告 □适用 √不适用 22 / 22