证券代码：600597          证券简称：光明乳业       公告编号：临 2021-017 号



                        光明乳业股份有限公司
                   关于续聘财务报告审计机构的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示：
       拟续聘财务报告审计机构的名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）
       续聘财务报告审计机构尚需股东大会审议通过


    根据《公司法》和光明乳业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）
《章程》的有关规定，为进一步加强本公司的规范运作和财务安全，公司拟续聘
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“普华永道中天”)为本
公司 2021 年度财务报告审计机构，负责本公司 2021 年度财务报告审计工作。具
体情况如下：


一、拟续聘财务报告审计机构的基本情况
（一）机构信息
    1、基本信息
    普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，经批
准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月
24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天
会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家
嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室。
    普华永道中天的经营范围为“审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业
资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关


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报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、
会计培训；法律，法规规定的其他业务等”。普华永道中天是普华永道国际网络
成员机构，拥有会计师事务所执业证书，也具备从事 H 股企业审计业务的资质，
同时也是原经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务
所。此外，普华永道中天也在 US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）及 UK FRC
（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。普华永道中天在证券业务方面具有
丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
    2、人员信息
    普华永道中天的首席合伙人为李丹。于 2019 年 12 月 31 日合伙人数为 220
人，从业人员总数为 9,804 人。
    普华永道中天 2018 年 12 月 31 日注册会计师人数 1,147 人，2019 年 12 月
31 日注册会计师为 1,261 人，2020 年 12 月 31 日注册会计师人数 1,373 人，从
事过证券服务业务的注册会计师超过 1000 人。

    3、业务信息
    普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2019 年度）的收入总额为人民
币 56.46 亿元，审计业务收入为人民币 54.35 亿元，证券业务收入为人民币 29.50
亿元。
    普华永道中天的 2019 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量为 89 家，A
股上市公司审计收费总额为人民币 5.69 亿元，主要行业包括制造业，金融业，
交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发和零售业等。

    4、投资者保护能力
    在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保
险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币 2 亿元，职业风险基
金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永道中天近 3 年无因执业行为在相关
民事诉讼中承担民事责任的情况。

    5、独立性和诚信记录
    普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚以
及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；普华永道中天
也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行政监管措施。普华永道中天四名初
级员工因其个人投资行为违反独立性相关规定，于 2019 年收到上海证监局对其

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个人出具的警示函，上述个人行为不影响普华永道中天质量控制体系的有效性或
涉及审计项目的执业质量，该四名人员随后均已从普华永道中天离职。根据相关
法律法规的规定，上述行政监管措施不影响普华永道中天继续承接或执行证券服
务业务和其他业务。
（二）项目成员信息
    1、人员信息
    项目合伙人及签字注册会计师：刘莉坤女士，注册会计师协会执业会员，2006
年起成为注册会计师，2001 年起开始从事上市公司审计，2020 年起开始为贵公
司提供审计服务，2001 年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核 5 家上市公
司审计报告。
    项目质量复核合伙人：叶骏先生，注册会计师协会执业会员，1997 年起成
为注册会计师，1995 年起开始从事上市公司审计，2021 年起开始为贵公司提供
审计服务，1995 年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核 6 家上市公司审计
报告。
    项目经理及签字注册会计师：陈诚先生，注册会计师协会执业会员，2015
年起成为注册会计师，2011 年起开始从事上市公司审计，2020 年起开始为贵公
司提供审计服务，2009 年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核 1 家上市公
司审计报告。

    2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
    就普华永道中天拟受聘为光明乳业股份有限公司的 2021 年度审计机构，项
目合伙人及签字注册会计师刘莉坤女士、质量复核合伙人张津先生及拟签字注册
会计师陈诚先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形，最近 3 年亦未受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
    3、审计费用
    普华永道中天的审计服务收费是按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、
所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工
作经验等因素确定。2021 年度财务报表和截至 2021 年 12 月 31 日财务报告审计
收费共计人民币 270 万元，与上一年审计费用相同。


二、拟续聘财务报告审计机构履行的程序

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（一）独立董事意见事前认可
    2021 年 3 月 25 日，公司独立董事事前认可《关于续聘财务报告审计机构的
议案》，并且一致同意将《关于续聘财务报告审计机构的议案》提交公司董事会
审议。
（二）董事会审计委员会审议情况
    2021 年 3 月 25 日，本公司以现场会议方式召开第六届董事会审计委员会第
三十二次会议。经过对普华永道中天的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚
信状况等进行的充分了解和审查，认为普华永道中天具备为上市公司提供审计服
务的经验、专业能力和投资者保护能力;结合普华永道中天 2020 年度审计工作的
实际情况，董事会审计委员会建议续聘普华永道中天为本公司 2021 年度财务报
告审计机构。
（三）独立董事意见
    2021 年 3 月 26 日，公司独立董事就《关于续聘财务报告审计机构的议案》
发表独立意见。独立董事认为：经过对普华永道中天的专业能力、投资者保护能
力、独立性和诚信状况等进行的充分了解和审查，认为普华永道中天具备为上市
公司提供审计服务的经验、专业能力和投资者保护能力；同意公司续聘普华永道
中天为公司 2021 年度财务报告审计机构，负责公司 2021 会计年度的财务报告审
计工作，审计报酬 270 万元人民币。
（四）董事会审议情况
    2021 年 3 月 26 日，本公司以现场会议方式召开第六届董事会第五十三次会
议。经过审议，同意 6 票、反对 0 票、弃权 0 票，一致通过《关于续聘财务报告
审计机构的议案》。
（五）本次续聘财务报告审计机构尚需提交公司 2020 年度股东大会审议，并自
公司股东大会审议通过之日起生效。


    特此公告。


                                             光明乳业股份有限公司董事会
                                                 二零二一年三月二十六日


                                                                        4