光明乳业股份有限公司

       关于第六届董事会第五十三次会议相关事项的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等相关
法律法规及光明乳业股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》、公司《独立董
事工作制度》的相关规定，我们作为公司的独立董事，现对公司第六届董事会第
五十三次会议相关审议事项发表以下独立意见：


一、《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见
    1、同意《关于计提资产减值准备的议案》；
    2、本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要
求；
    3、本次计提资产减值准备的依据充分，符合会计谨慎性原则，能够真实、
准确地反映公司的财务信息；
    4、本次计提资产减值准备的决策程序符合公司《章程》及《股票上市规则》
等相关法律法规的要求。


二、《关于会计政策变更的议案》的独立意见
    1、同意《关于会计政策变更的议案》；
    2、本次会计政策变更符合《企业会计准则 第 35 号——分部报告》、《企业
会计准则解释第 3 号》及其他相关法律法规的要求；
    3、本次会计政策变更未损害公司及股东，特别是中小股东的合法权益。


三、《2020 年度利润分配预案》的独立意见
    1、同意《2020 年度利润分配预案》；
    2、公司《2020 年度利润分配预案》综合考虑了公司经营发展实际情况、股

                                                                           1
东要求和意愿，重视对社会公众股东的投资回报；
    3、公司《2020 年度利润分配预案》中的现金分红比例符合相关法律、法规、
规范性文件的规定，符合公司《章程》的规定。


四、《2020 年度内部控制评价报告》的独立意见
    1、同意公司《2020 年度内部控制评价报告》所作出的结论；
    2、公司建立了较为健全的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有关
法律法规及证券监管部门的要求，并能得到有效执行；
    3、公司内部控制评价报告全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际
情况，没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏。


五、《2021 年度日常关联交易预计的议案》的独立意见
    1、同意《2021 年度日常关联交易预计的议案》；
    2、公司向控股股东光明食品（集团）有限公司及其直接或间接控制的法人
采购糖、包装材料、畜牧产品及其他产品，出售乳制品、畜牧产品、淘汰牛只及
其他产品，支付租金、代理费、广告服务费、运费、物业服务及其他费用，均为
公司必需的日常经营业务。此项关联交易有效利用了公司和关联公司的资源优
势、专业优势、渠道优势、管理经验，有利于公司提高市场竞争能力；
    3、此项关联交易合理、合法，交易定价公允，符合公司及全体股东的利益，
无损害公司利益的行为；
    4、此项关联交易的决策程序符合国家有关法律法规、《股票上市规则》和公
司《章程》的有关规定。


六、《关于续聘财务报告审计机构的议案》的独立意见
    1、同意《关于续聘财务报告审计机构的议案》；
    2、经过对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的专业能力、投资
者保护能力、独立性和诚信状况等进行的充分了解和审查，认为普华永道中天会
计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验、专业能力和
投资者保护能力；

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    3、同意公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021
年度财务报告审计机构，负责公司 2021 会计年度的财务报告审计工作，审计报
酬 270 万元人民币。


七、《关于续聘内部控制审计机构的议案》的独立意见
    1、同意《关于续聘内部控制审计机构的议案》；
    2、经过对毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的专业能力、投资者
保护能力、独立性和诚信状况等进行的充分了解和审查，认为毕马威华振会计师
事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验、专业能力和投资
者保护能力；
    3、同意公司续聘毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021 年度
内部控制审计机构，负责公司 2021 会计年度的内部控制审计工作，审计报酬 98
万元人民币。




    独立董事:     朱德贞       刘向东       李新建         毛惠刚




                                                    光明乳业股份有限公司
                                                   二零二一年三月二十六日




                                                                        3