山东黑豹股份有限公司1999年年度报告摘要2000-03-15
山东黑豹股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：山东黑豹股份有限公司
英文名称：SHANDONG HEIBAO CO.，LTD
英文缩写：SDHB
2、公司法定代表：孙军亮
3、董事会秘书：孙军芳
电话：0631 -8352083
传真：0631 -8352228
联系地址：山东省文登市龙山路107号证券部
电子信箱：wdnyys@public.whptt.sd.cn
4、公司注册地址：山东省文登市龙山路107号
公司办公地址：山东省文登市龙山路107号
邮政编码： 26440
公司国际互联网网址：http：//www.heibao.com.cn
公司电子信箱：wdnyys@public.whptt.sd.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书处
6、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：山东黑豹
股票代码：600760
二、会计数据和业务数据摘要
(一)报告期末公司主要会计数据：单位(元)
利润总额 59856233.39
净利润 49398134.04
扣除非经常性损益后的净利润 49398134.04
主营业务利润 85555672.71
其它业务利润 5022497.06
营业利润 66207964.95
投资收益 -5943590.65
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -408140.91
经营活动产生的现金流量净额 -25106380.75
现金及现金流等价物净增加额 -34632314.17
(二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 1999年度 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元)
37459.45 40383.86 40383.86 50855.04 50855.04
净利润(万元)
4939.81 8824.69 4640.66 12651.47 12517.08
总资产(万元)
105834.37 100898.86 96507.73 68080.44 67873.36
股东权益(万元)
79493.49 78944.80 74553.68 51369.56 51162.48
每股收益(元/股)
0.181 0.32 0.17 0.903 0.89
每股收益(元/股)(加权)
0.181 0.33 0.17 1.14 1.13
每股收益(扣除非经常性损益)
0.181 0.32 0.17 0.903 1.13
每股净资产(元/股)
2.90 2.89 2.73 3.67 3.65
调整后每股净资产(元/股)
2.90 2.88 2.72 3.66 3.65
每股经营活动产生的
现金流量净额(元)
-0.09 -0.19 -0.19 1.24 1.24
净资产收益率(％)
6.21 11.18 6.22 24.63 24.47
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度开普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
(三)报告期内股东权益变动情况：单位(元)
项目 股本 资本 盈余 其中:法定 未分配 股东权
公积 公积 公益金 利润 益合计
期初数 27300.00 24248.93 6403.83 1754.63 16600.93 74553.68
本期增加 740.97 246.99 4198.84 4939.81
本期减少
期末数 27300.00 24248.93 7144.80 2001.62 20799.77 79493.49
各项变动原因：1、盈余公积金变动系提取10％法定公积金493.98万元，5％法定公益金246.99万元，及计提四项准备调整年初数所对待。
2、未分配利润增加由净利润增加和提取盈余公积金及计提四项准备调整年初数所致。
3、股东权益增加由盈余公积金和未分配利润增加所至。
三、股东情况介绍
1、截止1999年末，公司股东总数为94937户。
2、前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(％)
已上市流通股份 未上市流通股份
1 山东黑豹集团公司 0 14063.3986 51.51
2 威海烟草公司 78.00 0.29
3 胡光兴 74.93 0.27
4 尹淑云 62.40 0.23
5 徐寿山 62.40 0.23
6 唐天泽 59.92 0.22
7 盛中碧 58.85 0.22
8 任章玉 40.11 0.15
9 飞龙工程 37.95 0.14
10 刘翠兰 37.05 0.14
注：以上前10名股东不存在关联关系。
四、股东大会简介
本报告期内共召开一次股东大会
1999年4月23日在公司本部召开了1998年度股东大会，召开股东大会的公告于3月23日在《上海证券报》刊登。64名股东和股东代表出席了会议，代表股份14196万股，占公司总股本的52％，符合公司章程的要求。大会审议通过了如下报告和事项，无否决决议。
1、1998年度董事会报告、监事会报告，1998年度总经理工作报告；
2、1998年度财务决策报告和1999年度财务预算报告；
3、1998年度分配方案；
4、同意董事会续聘山东烟台乾聚会计师事务所担任公司1999年度财务审计等工作。
本次股东大会的决议公告刊登在1999年4月24日的《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司报告期的经营情况
1、公司所处行业情况
本公司属机械制造行业，是国家机械局定点生产农用运输车的骨干企业。1997年在中国际农业机械展览会中被誉为"中国农机和名品牌"，1999年在山东省农机产品市场调查活动中荣获"农民喜爱的山东农机产品"的称号。
2、公司主营业务的范围及经营状况
本公司主营"黑豹"牌四轮农用运输车及其相关产品的研究、开发、制造、销售及维修服务。1999年末完成主营业务收入40383.86万元，主营业务利润11702.12万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
九九年度公司针对行业竞争日益激烈的问题，主要从产品开发、质量管理、销售网络、售后服务等几个方面加强措施：
一是充分发挥其规模优势和产品优势，利用积累了多年的生产经验和过硬的生产技术、，加强技术创新，加快新产品开发。公司技术开发中心引用先进的CAD设计软件设计开发新车型，给公司的研制开发工作带来质的飞跃。本年度公司共研制开发出HB1605农用车、0.5吨级小卡、轻卡及黑豹轿卡4个系列40多个品种。
二是狠抓产品质量，加强质量管理，深入贯彻实施ISO9000《质量管理和质量保证》标准，按照ISO9000质量保证模式进一部完善质量保证体系，开展质量认证工作，使公司的质量体系进一步达到规范化的要求。
三是加强市场培育工作，巩固国内市场，开拓国际市场。把全国各地进一步按区划片，拓宽产品销售领域，负责黑豹系列车的销售。国际市场方面，公司在巩固原有市场的基础上，进一步开拓非洲、南美洲等发展中国家的农用车市场。多次赴埃及对农用车市场前景进行深入的考察，确定了以埃及为中心，开拓整个非洲农用车市场的目标。
四是99年度新增30多辆黑豹技术服务车奔赴全国各地，日夜为广大用户提供维修技术服务，为广大用户解除后顾之忧。
(二)公司财务状况
项目 1999年(万元) 1998年(万元) 增减(％)
总资产 105834.37 96507.73 9.66
长期负债 0 0 0
股东权益 79493.49 74553.68 6.63
主营业务利润 8555.57 11702.12 26.89
净利润 4939.81 4640.66 6.46
(1)总资产比去年同期增长是由于固定资产增加所致。
(2)股东权益比去年同期增长，主要是实现利润所致。
(3)主营业务利润比上年同期降低是受行业竞争的影响。
(4)净利润比上年同期增长，主要是因会计政策变动，计提四项准备所致。
(三)公司投资情况
1、在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的情况；
2、报告期内无非募集资金的重大项目。
(四)中国加入WTO，对公司生产积极影响
中国加入WTO，国外有关产品不会对我国的农用运输车工业构成直接威胁，这是由于我国的国情以及农用运输本身所具的低成本特色所决定的。相反，加入世贸组织有助于农用运输车企业加速外销市场的开拓。因为中国成为世贸组织成员后，可以享受到世贸组织一百多个缔约国的贸易最惠国待遇，有利于农用车出口市场的多元化。而且由于农用车但论技术水平而言，基本上是低附加值为主，由于我国在低附值产品上具有成本优势，因此加入世贸后农用运输车的国际市场前景十分广阔。我公司生产四轮农用车较早，经过几年的发展，现具有设备、技术和规模上的竞争优势，在国内销售网点遍布全国的同时，在南美、非洲等一些发展中国家具有巩固的市场和出口经验，所以中国加入WTO，对我公司产品的出口是一个新发展机会。
(五)新年度的业务发展计划
2000年是充满契机与挑战的一年，是新世纪的第一年，是中国加入WTO，融入世界经济的关键年。公司将把工作重点放在两个方面，一方面，以技术改造为龙头，带动产品开发，狠抓质量管理和成本管理；另一方面，下大力气搞好销售工作，提高售后服务水平，加大国际市场开拓力度，力求稳扎稳打，一步一个脚印，一期一份成效，扎扎实实地落实技改措施，谨慎有度的投入技改资金，同时，密切注意国内外新的技术动向，及时分析市场信息，做好新产品开发工作，稳定产品结构，结合机械工业部行业可靠性认定试点工作的开展，加强质量管理，保持优良的传统作用，保持国内一流地位，赶超国际先进水平，争取2000年黑豹事业得到更大发展!
(六)董事会日常工作情况
一年来公司董事会以全体股东和公司发展的利益为重，积极把握市场发展动向，做好战略结构调整。
本报告期内董事会共召开4次会议：
(1)1999年3月21日在公司本部召开董事会会议，审议通过了如下报告和决议：1998年年度报告、1998年度分配预案、1999年度配股方案及募集资金用途、续聘山东烟台乾聚会计师事务所担任公司1999年度财务审计等工作、召开一九九八年度股东大会；
(2)1999年4月9日在公司本部召开董事会会议，审议通过了《关于取消1999年度配股方案的决议》；
(3)1999年7月26日在公司本部召开董事会会议，审议通过了：1999年度中期报告、中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本的方案；
(4)1999年12月10日在公司本部召开董事会会议，审议通过了《关于聘任孙显友先生为公司总经理的决议》
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 年初持股 年末持股
数(股) 数(股)
孙军亮 董事长 男 48 105300 105300
孙显友 董事兼总经理 男 36 117000 117000
孙 明 董事兼副总经理 男 40 0 0
纪志轩 董事兼副总经理 男 49 0 0
李康宁 董事 男 43 0 0
毕崇仁 董事 男 40 105300 105300
高 山 董事 男 42 117000 117000
周桂传 董事 男 45 117000 117000
孙风谦 董事 男 43 39000 39000
王连国 监事会主席 男 50 117000 117000
王立文 监事 男 34 15600 15600
宋 光 监事 男 42 19500 19500
王远云 监事 男 45 3900 3900
高锦玉 监事 男 56 7800 7800
孙军芳 董事会秘书 女 24 0 0
注：(1)本届董事、监事任期均从1997年4月18日至2000年4月18日。
(2)现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为18.6万元。14000-16000元4人，12000-14000元3人，8000-12000元3人。
不在公司领取报酬的董事为：孙军亮、毕崇仁、高山、周贵传、孙凤谦。
(3)本报告期内无离任董事、监事和高级管理人员。
(4)由于三分开原因，原董事长兼总经理孙军亮先生辞去总经理一职，董事会聘任孙显友先生担任公司总经理。
(八)本次分配预案：
1999年度公司实现净利润49398134.04元，提取10％法定公积金4939813.40元，5％法定公益金2469906.70元，加上年初未分配利润166009251.40元，99年可供股东分配的利润为207997665.34元。董事会研究认为2000年公司发展过程中一方面随着产品品种的增加，规模的扩大和新产品的不断开发需要大量的资金投入，另一方面公司从上市以后，已先后两次实施大比例的送股和转增股，为了公司及股东的长远利益，因此董事会建立本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(九)无其他报告事项
六、监事会报告
1999年度，公司监事会召开了两次会议，分别对公司99年上半年和全年经营运作情况进行了监督与规范，本届监事会认为：
1、公司各项工作均能依据《公司法》、《公司章程》等法律、法规依法运作，其决策程序符合《公司法》及公司章程的有关规定；公司本着"法制、监管、自律、规范"的八字方针，制订了完善的内部控制制度，其有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分；公司董事、经理及其他高级管理人员廉洁奉公、遵纪守法，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为；
2、1999年度公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，公司财务制度健全，执行有效。山东烟台乾聚会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项公正、合法，公司财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果；
3、本报告期内公司无收购、出售资产的行为，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失；
4、本年度关联交易公平，没有损害本公司的利益；
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、根据中国证监会关于上市公司必须与控股股东实现三分开通知的要求，原董事长兼总经理孙军亮先生辞去公司总经理职务，董事会聘任孙显友先生为公司总经理。
4、本报告期内公司无收购或出售资产、吸收合并等事项。
5、关联交易情况
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质或类型 法定代表人
山东黑豹集团公司 文登市龙山路 微型汽车、 母公司
107号 柴油载货汽车
及配件制造，
厢式柴油专用
汽车，屠宰机
械设备制造
集体企业 孙军亮
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数(万元) 本期增加数 本期减少数 期末数(万元)
山东黑豹集团公司 13200.00 13200.00
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额(元) ％ 金额(元) ％ 金额(元) ％ 金额(元) ％
山东黑豹集团公司
140633986.00 51.51 140633986.00 51.51
D、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
山东文登黑豹矿泉水有限公司 同一母公司
文登黑豹销售公司 同一母公司
威海黑豹世运工业公司 同一母公司
文登黑豹广告文化艺术有限公司 同一母公司
(2)关联方合同及交易事项
A、关联方交易
销售货物：
企业名称 1999年度 1998年度
金额 占年度销货％ 金额 占年度销货％
文登黑豹销售公司 195752243.02 52.26 157365876.95 38.97
合计 195752243.02 52.26 157365876.95 38.97
B、关联方应收帐款余额
企业名称 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 ％ 金额 ％
文登黑豹销售公司 133779797.27 67.70 75821180.24 56.37
C、关联方其他应收(付)款余额：
企业名称 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 ％ 金额 ％
其他应收款
文登黑豹销售公司 35239243.74 52.24 0
文登黑豹广告文化
艺术有限公司 11164862.91 16.55 0
山东黑豹集团公司 0 20440701.05 36.18
其他应付款：
山东黑豹集团公司 1452790.62 14.75 0
6、公司已作到人员独立、资产完整、财务独立，实现了与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。报告期内公司无重大担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
8、本报告期内公司继续聘任山东烟台乾聚会计师事务所有限公司担任公司一九九九年度财务审计等工作。
9、报告期内公司无其他重大合同(含担保等)事项。
10、报告期内未更改公司名称或股票简称。
11、公司根据财政部[1999]35号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知，制定并实施了计提四项资产减值准备和损失处理的内控制制度，并已采用追溯调整法，调整了1999年度期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为43911216.28元，其中：因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为3770501.12元，长期投资计价方法变更的累积影响数为40140715.16元。由于会计政策的变更，调减了1998年度的净利润41840352.93元；调减了1999年年初留存收益43911216.28元，其中：未分配利润调减了37324533.84元，盈余公积调减了6586682.44元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1760233.85元
八、财务报告
(一)审计报告
烟乾会审字[2000]55号
山东黑豹股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表1999年度的利润及利润分配表和该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们的结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和该年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东烟台乾聚会计师事务所有限公司 中国注册会计师 杜中恒
中国.烟台 中国注册会计师 刘明乐
电话：0535-6224384 2000年3月13日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度：
公司会计年度采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币：
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为记价原则。
5、外币业务核算方法：
公司涉及外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，月末将外币帐户余额按月末市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
6、坏帐核算方法：
(1)坏帐的确认标准：
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍然不能收 款项；
b、债务人逾期未履行偿债务义务超过三年确定不能收回的款项。
(2)坏帐损失的核算方法：
坏帐核算采用备抵法，本公司原按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据公司董事会决议自1999年1月1日起，公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，确定坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐龄 计提比例％
一年以内 2
一至二年 5
二至三年 10
三年以上 20
7、存货核算方法：
(1)公司存货主要包括：原材料、在产品和产成品等。
(2)原材料按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异。
(3)其他存货按取得时的实际成本记帐，发生和领用存货时采用加权平均法结转成本。
(4)存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。本期未计提。
8、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：公司对持股比例在20％以上。或虽不足20％但有重大影响的权益性投资，采用权益法核算；对持股比例在20％以下，或虽拥有20％或20％以上但不具有重大影响的权益性投资，采用成本法核算。
(2)长期股权减值准备：
按长期投资帐面价值高于预计未来可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
9、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产确认标准：以使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具等；以及不属于生产经营主要设备，使用年限在二年以上，并且单位价值在2000元以上的资产作为固定资产；
(2)固定资产计价：按实际成本或资产评估确认的价值计价；
(3)固定资产的分类：主要分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具等。
(4)固定资产折旧：采用直线计算，并按各类固定资产原值和预计的使用年限及预计净残值确定其折旧率，分类折旧率如下：
类别 使用年限(年) 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20 5 4.75
机器设备 10 5 9.5
运输工具 5 5 19
10、营业收入的确认：
(1)销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度时，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本企业资产：
在下列条件均满足时予以确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
11、所得税的会计处理方法：
公司所是税会计处理采用应付税款法。
12、会计政策变更：
公司根据财政部[1999]35号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知，制定并实施了计提四项资产减值准备和损失处理的内控制度，并已采用追溯调整法，调整了1999年度期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为43911216.28元，其中：因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为3770501.12元，长期投资计价方法变更的累积影响数为40140715.16元。由于会计政策的变更，调减了1998年度的净利润41840352.93元；调减了1999年年初留存收益43911216.28元，其中：未分配利润调减了37324533.84元，盈余公积调减了6586682.44元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1760233.85元。
13、税项
(1)企业所得税：
公司执行33％的所得税税率，根据山东省人民政府鲁政字[1996]123号文《山东省人民政府关于山东黑豹股份有限公司所得税执行的批复》，企业所得税按应纳税所得额的33％征收后，税负超过15％的部分由同级财政部门返还。
(2)流转税及附加：
增值税：公司销售产品缴纳增值税，增值税税率为17％，按本期销售税额扣除进项税额后的余额缴纳；
消费税：公司厢式车按3％消费税税率计算缴纳；
营业税：公司其他服务等项收入按5％营业税税率计算缴纳；
城市维护建设税：以应缴增值税、消费税、营业税税额的7％计算缴纳；
教育费附加：以应交增值税、消费税、营业税税额的3％计算缴纳。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点：1993年6月28日，文登
变更注册登记日期、地点：1998年4月1日.济南
1998年8月10日.济南
2、企业法人营业执照注册号：3700001800465
3、税务登记号码：37108116309489X
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所名称：山东烟台乾聚会计师事务所有限公司
办公地址：山东省烟台市芝罘区胜利路2号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件完整置于公司所在地。
山东黑豹股份有限公司董事会
2000年3月13日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:山东黑豹股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 53682278.42 19049964.25
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 134504897.34 197595646.68
其他应收款 56498428.08 67453847.89
减：坏帐准备 4443025.61 7985755.61
应收帐款净额 1865620299.81 257063738.96
预付帐款 174275343.71 179123187.81
应收补贴款
存货 126106305.19 183128692.79
减：存货跌价准备
存货净额 126106305.19 183128692.79
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
95097.72
其他流动资产
流动资产合计 54719324.85 638365583.81
长期投资：
长期股权投资 98591843.91 98603403.07
长期债权投资
长期投资合计 98591843.91 98603403.07
减：长期投资减值准备40140715.16 46084305.81
长期投资净额 58451128.75 52519097.26
固定资产：
固定资产原价 397102476.35 414587731.21
减：累计折旧 45039522.47 75675923.88
固定资产净值 352062953.88 338911807.33
工程物资 387240.72 10350628.54
在建工程 12756694.42 18196611.27
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 365206889.02 367459047.14
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 700000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计700000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 965077342.62 1058343728.21
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 10000000.00 35000000.00
应付票据
应付帐款 141548418.27 163085163.10
预收帐款 1394471.52 2798225.13
代销商品款
应付工资 4048585.00 5004489.00
应付福利费 3194309.90 3513266.59
应付股利
应交税金 44059240.33 40935807.39
其他应交款 2411452.95 2551679.19
其他应付款 12782451.94 9851362.01
预提费用 101640.00 668829.05
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 219540569.91 263408821.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 219540569.91 263408821.46
少数股东权益
股东权益
股本 272999973.00 272999973.00
资本公积 242489261.80 242489261.80
盈余公积 64038286.51 71448006.61
其中：公益金 17546247.94 20016154.64
未分配利润 166009251.40 207997665.34
股东权益合计 745536772.71 794934906.75
负债及股东权益总计 965077342.62 1058343728.21
利润表
1999年度
编制单位:山东黑豹股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 403838614.76 374594510.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 403838614.76 374594510.15
减：主营业务成本 284447448.16 287405365.62
主营业务税金及附加 2369984.94 1633471.82
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 117021181.66 85555672.71
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 4625783.15 5022497.06
减：存货跌价损失
营业费用 9093452.38 7122696.88
管理费用 12472591.00 16138016.39
财务费用 -2409978.61 1109491.55
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 100791262.27 66207964.95
加：投资收益(损失以"-"号填列) -39024038.05 -5943590.65
补贴收入
营业外收入 19072.00 293420.00
减：营业外支出 3770.00 701560.91
加:以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 61782496.22 59856233.39
减：所得税 15375930.30 23007818.56
加:所得税返还 12549719.21
五、净利润 46406565.92 49398134.04
利润分配表
1999年度
编制单位:山东黑豹股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 上年数 本年累计数
一、净利润 46406565.91 49398134.04
加：年初未分配利润 123796002.92 166009251.40
二、可供分配的利润 170202568.83 215407385.44
减：提取法定盈余公积 2795544.96 4939813.40
提取法定公益金 1397772.47 2469906.70
三、可供股东分配的利润 166009251.40 207997665.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 166009251.40 207997665.34
现金流量表
1999年度
编制单位:山东黑豹股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 317907514.42
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 10000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1356477.93
现金流入小计 329263992.35
购买商品、接受劳务支付的现金 277075993.93
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16976317.82
支付的增值税款 14092007.43
支付的所得税款 24242564.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2021214.94
支付的其他与经营活动有关的现金 19962274.18
现金流出小计 354370373.10
经营活动产生的现金流量净额 -25106380.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 8277779.27
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8277779.27
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 18535952.30
权益性投资所支付的现金 8275016.80
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 28972.29
现金流出小计 26839941.39
投资活动产生的现金流量净额 -18562162.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 35000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 35000000.00
偿还债务所支付的现金 25000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 963771.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25963771.30
筹资活动产生的现金流量净额 9036228.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34632314.17
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 45990800.40
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 49882225.48
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 3542730.00
固定资产折旧 30636401.41
无形资产摊销
长期待摊费用的摊销 700000.00
预提费用 770469.05
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1109491.55
投资损失(减收益) 5943590.65
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -57022387.60
经营性应收项目的减少(减增加) -78894013.25
经营性应付项目的增加(减减少) 17816971.05
其他 408140.91
经营活动产生的现金流量净额 -25106380.75
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 19049964.25
减:货币资金的期初余额 53682278.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34632314.17
