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中航沈飞股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2021 年度）
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一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中航沈飞股份有限公司 2021 年度募集资金存 1-6
放与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2022] 003759 号
中航沈飞股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航沈飞股份有限公司（以下简称“中航沈飞”）
《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 以下简称“募
集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中航沈飞董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，
并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航沈飞募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了
鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航沈飞募集
资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
中航沈飞股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕2078 号《关于核准中航黑豹股份有限公司
向中国航空工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，中航沈飞股份
有限公司（以下简称“中航沈飞”或“公司”）向特定投资者非公开发行 59,763,524 股股份，
发行价格为每股 27.91 元，共募集资金人民币 1,667,999,954.84 元，扣除独立财务顾问费及承
销费用 24,000,000.00 元，募集资金净额为 1,643,999,954.84 元。2017 年 11 月 27 日，上述认购
款项已划转至公司指定的验资专户内，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报
告》（瑞华验字[2017]第 01540006 号）。
2018 年 3 月 30 日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金对全
资子公司进行增资的议案》，同意公司以募集资金及产生的利息对募投项目实施主体全资子
公司沈阳飞机工业（集团）有限公司（以下简称“沈飞公司”）进行增资，用于实施募集资
金投资项目“新机研制生产能力建设项目”，其中本金人民币 1,643,999,954.84 元计入注册资
本，剩余利息部分人民币 1,561,161.63 元计入资本公积。2018 年 4 月 16 日，上述款项已划转
至沈飞集团指定的验资专户内，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（瑞
华验字[2018]第 01540002 号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2020 年 12 月 31 日，公司及沈飞公司募集资金专户银行存款利息扣除银行手续费
等的净额共计人民币 16,230,589.44 元，已累计使用募集资金共计人民币 531,515,552.08 元（含
使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币 188,442,984.93 元），尚未使用募集
资金余额为人民币 1,130,276,153.83 元（含募集资金存放银行产生的利息并扣除银行手续费支
出）。
2、本年度使用金额及当前余额
2021 年度，公司及沈飞公司募集资金专户银行存款利息扣除银行手续费等的净额共计
人民币 2,047,907.35 元，使用募集资金共计人民币 97,077,278.25 元。截至 2021 年 12 月 31 日，
公司累计使用募集资金共计人民币 628,592,830.33 元，尚未使用募集资金余额为人民币
1,035,246,782.93 元（含募集资金存放银行产生的利息并扣除银行手续费支出）。
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中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，结合本公司实际情况，于 2016 年 11 月制
定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、变更和管理监督等方面均作了具体
明确的规定。
根据上海证券交易所的相关规定及《募集资金管理制度》的要求，上述募集资金到位后
公司在中国工商银行股份有限公司沈阳于洪支行开设了募集资金专项账户，对募集资金进行
专户管理。2017 年 12 月 25 日公司与中信建投证券股份有限公司及中国工商银行股份有限公
司沈阳于洪支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
同时，由于本次募集资金需要通过全资子公司沈飞集团实施运用，沈飞集团已在招商银
行股份有限公司沈阳分行开设了募集资金专项账户，对募集资金进行专户管理。2018 年 4 月
沈飞集团与本公司、中信建投证券股份有限公司，招商银行股份有限公司沈阳分行签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》。
上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储余额情况列示如下：
金额单位：人民币元
其中：本年利
开户银行 开户行 银行账号 截止日余额
息总收入
中 国 工 商 银 行股 份 有
中航沈飞股份有限公司 3301040729000051815 359,175.28 1,090.42
限公司
沈阳飞机工业（集团） 招 商 银 行 股 份有 限 公
024900035110603 434,887,607.65 2,049,681.47
有限公司 司沈阳分行
合 计 — — 435,246,782.93 2,050,771.89
注：公司募集资金 2018 年 4 月 16 日增资沈飞公司后，于 2018 年 6 月 21 日收到中国工
商银行股份有限公司沈阳于洪支行支付的募集资金于 2018 年 3 月 21 日至 2018 年 4 月 16 日
期间产生的剩余利息 356,538.29 元，截至报告期末，上述募集资金剩余利息及利息共计
359,175.28 元。
三、2021 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金
实际使用情况详见附表《募集资金使用情况表》。
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中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
（二）募投项目先期投入及置换情况
2018 年 4 月 26 日，经公司第八届董事会第三次会议、第八届监事会第三次会议审议，
同意公司以募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 188,442,984.93 元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《中航沈飞股份有限公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核字〔2018〕01540052 号)，公司独立董事、监事
会及独立财务顾问均对该事项发表了同意的意见。公司于 2018 年 4 月 28 日发布了《中航沈
飞股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》 编号：2018-025），
对该项募投项目先期投入及置换情况进行了详细披露。上述募集资金置换工作已于 2018 年
5 月实施完毕。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金及归还情况
2019 年 10 月 28 日，经公司第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十六次会议审
议，同意全资子公司沈飞公司将总额不超过人民币 100,000.00 万元的闲置募集资金临时补充
流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、独立
财务顾问均对该事项发表了同意的意见。截至 2020 年 10 月 23 日，沈飞公司已将 100,000.00
万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，详见公司分别于 2019 年
10 月 30 日、2020 年 10 月 24 日披露的《中航沈飞股份有限公司关于全资子公司使用闲置募
集资金临时补充流动资金的公告》（编号：2019-040）、《中航沈飞股份有限公司关于全资子公
司归还临时补充流动资金的募集资金的公告》（编号：2020-045）。
2020 年 10 月 29 日，经公司第八届董事会第二十八次会议、第八届监事会第十九次会议
审议，同意全资子公司沈飞公司将总额不超过人民币 100,000.00 万元的闲置募集资金临时补
充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、独
立财务顾问均对该事项发表了同意的意见。截至 2021 年 10 月 25 日，沈飞公司已将
100,000.00 万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户，详见公司分别
于 2020 年 10 月 30 日、2021 年 10 月 26 日披露的《中航沈飞股份有限公司关于全资子公司
使用闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（编号：2020-049）、《中航沈飞股份有限公司关
于全资子公司归还临时补充流动资金的募集资金的公告》（编号：2021-048）。
2021 年 10 月 28 日，经公司第九届董事会第七次会议、第九届监事会第六次会议审议，
同意全资子公司沈飞公司将总额不超过人民币 60,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动
资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、独立财务
顾问均对该事项发表了同意的意见，详见公司于 2021 年 10 月 30 日披露的《中航沈飞股份
有限公司关于全资子公司使用闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（编号：2021-052）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金临时补充流动资金人民币 60,000.00 万
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中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
元，使用期限未超过 12 个月。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定使
用募集资金，及时、真实、准确、完整的披露了相关信息，不存在募集资金管理的违规情况。
中航沈飞股份有限公司（盖章）
二〇二二年三月二十五日
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中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：中航沈飞股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 164,400.00 本年度投入募集资金总额 9,707.73
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 62,859.28
变更用途的募集资金总额比例 —
截至期末累计
截至期末 项目可行
已变更项目， 投入金额与承 项目达到预定 是否达
募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 投入进度 本年度实现 性是否发
承诺投资项目 含部分变更 诺投入金额的 可使用状态日 到预计
投资总额 总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) （%）(4)＝ 的效益 生重大变
（如有） 差额 期 效益
(2)/(1) 化
(3)＝(2)-(1)
新机研制生产能力建设 2022-9-30（注
否 164,400.00 164,400.00 164,400.00 9,707.73 62,859.28 -101,540.72 38.24% 不适用 不适用 否
项目 1）
合计 — 164,400.00 164,400.00 164,400.00 9,707.73 62,859.28 -101,540.72 — — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目）因航空产业规划原因，募投项目实施受到一定影响，后续公司将采取相关措施，有效推进募投项目，合理使用募集资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2018 年 4 月 26 日，经公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议审议，同意使用募集资金置换沈飞公司预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况
的自筹资金 18,844.30 万元。2018 年 5 月，上述 18,844.30 万元已完成置换工作。
2019 年 10 月 28 日，经公司第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十六次会议审议，同意全资子公司沈阳飞机工业（集团）有限公
司将总额不超过人民币 100,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至
2020 年 10 月 23 日，沈飞公司已将 100,000.00 万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。
2020 年 10 月 29 日，经公司第八届董事会第二十八次会议、第八届监事会第十九次会议审议，同意全资子公司沈飞公司将总额不超过人民
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 币 100,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 10 月 25 日，
沈飞公司已将 100,000.00 万元临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专用账户。2021 年 10 月 28 日，经公司第九届董事会第七
次会议、第九届监事会第六次会议审议，同意全资子公司沈飞公司将总额不超过人民币 60,000.00 万元的闲置募集资金临时补充流动资金，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金临时补充流动资金人民币
60,000.00 万元，使用期限未超过 12 个月。
专项报告 第5页
中航沈飞股份有限公司
2021 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
对闲置募集资金进行现金管理，
无
投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金
无
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为 103,524.68 万元，结余原因系募投项目尚在实施中。
募集资金其他使用情况 无
注 1：受科研生产能力建设项目规划和航空产业规划及企业局部搬迁因素影响，为保证合理使用募集资金，提高募集资金使用效率，降低募集
资金使用风险，结合项目进度和募集资金使用情况，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议批准，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规
模都未发生变更的情况下，已将“新机研制生产能力建设项目”的完成时间调整至 2022 年 9 月 30 日。
专项报告 第6页
