重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事薛镭委托独立董事潘福祥代为出席会议并授权行使表决权；董事郭家骏、梁一波委托董事叶效良代为出席会议并授权行使表决权；董事叶世兴、吴卫国委托董事郭其志代为出席会议并授权行使表决权。
本公司本季度财务会计报告未经审计。
一、重要提示：（见另文）
二、公司基本情况
（一）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：保税科技
股票代码：600794
（二）公司法定代表人：叶 效 良
（三）公司董事会秘书：肖 功 伟
联系电话：0871-3186316
传 真：0871-3186312
电子信箱：dlxgw＠163.net
联系地址：云南省昆明市春城路62号 证券大厦15楼 A1506
董事会证券事务代表：刘 露
联系电话：0872-2224214
传 真：0872-2224214
电子信箱：lliu-xgll＠163.com
（四）主要财务数据和指标：（单位：元）
财务指标 2002年1-9月
净利润 -12126630.36
扣除非经常性损益后的净利润 -12861861.84
每股收益 -0.10
净资产收益率（%） -3.99
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -4.23
财务指标 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不包含少数股东权益） 303932116.63 316058746.99
每股净资产 2.55 2.65
调整后每股净资产 2.49 2.58
注：非经常性损益项目和金额如下：
1、营业外收入81881.56元
2、营业外支出 129346.36元
3、摊销股权投资差额782696.28元
以上三项合计为735231.48元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内,公司股份总数及股本结构均未发生变动。
（二）截至2002年9月30日,公司股东总数为23350户。
（三）公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本（%） 股份类别
张家港保税区保税实业有限公司 27,488,000 23.05 国有股
云南大理造纸厂 16,420,000 13.77 国有股
张家港保税区开发总公司 9,852,000 8.26 国有股
大理卷烟厂 7,680,000 6.44 法人股
昆明水泥股份有限公司 7,680,000 6.44 法人股
陆文龙 170,000 0.14 流通股
吴杰 123,522 0.10 流通股
刘琼英 106,444 0.09 流通股
李丽 105,690 0.09 流通股
陈永根 103,370 0.09 流通股
报告期内,本公司控股股东未发生变化。
持有本公司5%以上股东之间无关联关系。
至本报告期止,持有本公司5%以上股份的股东所持股份无质押、冻结或托管事项。
四、经营情况阐述与分析
（一）报告期内经营情况
公司主营机制纸及纸板系列产品制造、销售,纸制品制造、销售；张家港保税区涉及外商投资、建设、生产、经营、管理全过程中的相关服务,及土地转让、房地产开发、基础设施建设,国际保税转口贸易；保税仓储、货物中转、装卸；种植、收购、生产销售甾体激素医药化工原料,销售薯蓣类,龙舌兰类生产原料等。报告期内公司主营业务范围未发生变化。
公司今年一至三季度经营情况如下：
1、大理造纸分公司因原材料短缺一直生产开机不足, 1-9月份生产机制纸及纸板5208.88吨,同比减少4895.901吨,实现业务收入1131万元,同比减少1099万元,由于产品产量大幅下降、单位成本上升、产品销售单价下滑等原因,导致经营亏损1178万元。
2、受地区招商引资形势的影响,土地批租业务量减少,1-9月份批租土地63.43亩,实现销售收入1522.32万元,拓展化工贸易方面实现销售收入446.96万元。控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司一至三季度实现净利润603.53万元。
3、控股子公司云南大理长城生物（化工）有限公司1-9月份实现业务收入73万元,由于原有生产工序能力不配套、设备简陋,只有在组织生产的同时投资进行技术改造,因此产品产量低成本高,影响了正常的效益,同时由于开办费的一次性摊入,1-9月份形成亏损187万元。
4、控股子公司张家港保税区长润投资有限公司与张家港保税区石油化工进出口公司进行石油化工产品合作经营,因合作经营项目尚在进行之中,故效益未体现。
（二）报告期内投资情况
1、公司2001年配股募集资金净额为153677746.88元,主要投资于张家港保税区79万吨多用途码头项目。按照《配股说明书》该项目总投资15105.69万元,本公司以募集资金投资90%,江苏省张家港保税区外商投资服务有限公司投资10%。项目于2001年5月28日开工建设,2002年7月16日举行了竣工典礼,码头可靠泊800-50000吨级船舶,年吞吐量可达90万吨,仓储区建有总储量为10.6万立方米的30台储罐,2002年9月18日正式开港对外营业。
本公司目前对79万吨多用途码头项目的实际投资金额约1.93亿元,2002年1-9月投入资金约4851万元,投资总额已超过原计划数,超过投资计划的具体数额将按工程最终结算结果确定。
本公司《配股说明书》刊载于2001年2月9日《上海证券报》。
2、经2002年1月11日公司2001年第一次临时股东大会批准确认,由本公司出资27976802元,云南大理新光生化实业有限公司原有股东以经评估确认的现有净资产2823198元为出资额,共同组建＂云南大理长城生物（化工）有限公司＂,协议于2001年12月3日签订。2001年12月4日公司与云南大理新光生化实业有限公司股东杨体孝先生签订了《出资额转让协议》,运用80万元自有资金,受让云南大理新光生化实业有限公司股东杨体孝持有的该公司80万元出资额。完成受让后云南大理长城生物（化工）有限公司的出资结构为：总出资额3000万元,本公司持有27976802元,占该公司总出资额的93.26%,杨体孝持有752758元,占该公司总出资额的2.51%,杨允武持有423480元,占该公司总出资额的1.41%,杨宏武持有423480元,占该公司总出资额的1.41%,杨亚武持有423480元,占该公司总出资额的1.41%。云南大理长城生物（化工）有限公司经营范围：种植、收购、生产销售甾体激素医药化工原料,销售薯蓣类,龙舌兰类生产原料,相关产品开发研究及应用。注册资本：3000万元,法定代表人：叶效良。2002年1月原有生产线恢复了生产。
有关该事项的详细情况请查阅2002年1月14日《上海证券报》刊载的本公司＂临2002-001＂公告。
（三）报告期内经营成果及财务状况
1、经营成果
主营业务收入、主营业务利润、净利润的增减变化及原因：（单位：万元）
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 变动幅度（%）
主营业务收入 3,173.13 4,866.43 -34.80
主营业务利润 733.31 1,302.13 -43.68
净利润 -1,212.66 1,106.51 -209.59
说明：
主营业务收入较去年同期减少34.8%,主要原因是公司所属大理造纸分公司因受国家天然林保护工程和环境保护政策影响,木材原材料供应停止,生产一直趋于半停产状态,导致机制纸产品产量较去年同期减少4,895.9吨,销售较去年同期减少4,904.94吨,1-9月份业务收入仅实现1,131.20万元,较去年同期下降49.26%；因受美国经济衰退引起全球经济下滑的影响,以及中国加入WTO后,保税区优势逐步弱化,对外招商出现了较为严峻的形势,1-9月份控股子公司张家港保税区外商服务投资有限公司土地批租业务收入实现收入1,522万元,较去年同期下降42%,其他业务尚未产生效益。
主营业务利润和净利润较去年同期明显大幅下降,主要是由于公司主营业务收入下降,而造纸原料短缺且价格上涨、吨纸耗汽及碱上升使成本较高、生产设备陈旧使产品质量难以提高,其主导产品纸袋纸每吨平均成本达3,135元,较去年同期每吨上升了542元,上升幅度达21%,造成主营业务利润下降；另外由于控股子公司云南大理长城生物（化工）有限公司开办费一次性摊入、本期内公司长短期借款较去年同期增加,期间费用较去年同期上升,最终导致净利润出现亏损。
主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额的变化：
项 目 金额（万元） 占利润总额的比例（%）
2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月
利润总额 -995.46 -429.50 100 100
主营业务利润 733.31 728.70 -73.67 -169.66
其他业务利润 41.37 40.90 -4.16 -9.52
期间费用 1843.66 1280.23 -185.21 -298.07
投资收益 78.27 78.27 -7.86 -18.22
营业外收支净额 -4.75 2.86 0.48 -0.67
报告期内,公司无重大季节性收入及支出。
2、财务状况
（1）资产情况
项 目 金额（万元） 占总资产比例（%）
2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日
总资产 53670.57 57586.20 100 100
货币资金 930.59 19107.22 1.73 33.18
应收帐款 6696.43 7440.31 12.48 12.92
其他应收款 3636.53 346.48 6.78 0.60
预付帐款 3136.40 577.85 5.84 1.00
存 货 11283.42 7755.66 21.02 13.47
变动的主要原因：
货币资金占总资产比例较年初大幅减少,主要是本期预付货款和存货增加、销售收入下降以及公司募集资金项目投资所致。
应收帐款较年初减少,主要是大理造纸分公司加大了对应收帐款的清欠力度,使报告期内应收帐款余额较年初下降了1,394万元。
其他应收款较年初大幅增加,主要是控股子公司张家港保税区长润投资有限公司对外合作经营尚在进行中,帐款暂未结算所致。
预付帐款较年初大幅增加,主要是控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司对外合作经营尚在进行中,帐款暂未结算所致。
存货较年初增加,主要是控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司补充土地资源购进土地150.65亩及经营贸易购入电子产品499万元。
（2）报告期内,公司无委托理财事项。
（3）公司资金借贷情况：
本公司与中国建设银行云南省分行新兴支行签订一年期短期贷款协议,贷款期限为2002年4月18日至2003年4月18日,贷款金额1500万元。
本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司与工商银行张家港保税区支行签订短期贷款协议,贷款期限为2002年6月12日至2003年6月12日,贷款金额1000万元。该项贷款由本公司作信用担保。
本公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司与中国建设银行行张家港保税区支行签订短期贷款协议,贷款期限分别为2002年6月3日至2003年6月3日和2002年9月19日至2003年9月19日,贷款金额分别是2000万元和1000万元。
3、或有事项
（1）重大诉讼事项
2002年6月28日,本公司收到云南省大理州中级人民法院民事调解书（2000）大中民-初字第20号,因本公司欠大理州全成建筑安装有限责任公司工程款1153395.38元,对方诉请法院判令本公司支付欠款本金和利息共1204629.36元。经法院主持调解,由本公司偿付给对方工程款1153395.38元,所有款项于2002年12月20日前付清。对方自愿放弃利息不再要求本公司支付。该欠款是由日处理100 吨浆黑液碱回收节能项目工程、纸箱分厂工程的基本建设工程款未支付而形成的。该诉讼事项不会对公司的经营造成较大影响。
（2）重大担保情况（金额单位：万元）
被担保单位 与本公司关系 担保金额 担保期限 担保责任 已还款日期
张家港保税区外商投资服务有限公司 控股子公司 5000 2001年6月至2002年7月 连带责任 2002年7月20日
张家港保税区长江国际港务有限公司 控股子公司 5000 长期 连带责任 -
张家港保税区长江国际港务有限公司 控股子公司 1000 2002年6月至2003年6月 连带责任 -
报告期末公司对外担保金额合计6000万元,较期初减少5000万元。
（3）至报告期末,公司无重大资产负债表日后事项。
4、其他重要事项
（1）生产经营环境、政策法规的变化对公司的影响
造纸业务是本公司的主营业务,主要产品有纸袋纸、强韧箱板纸、牛皮卡纸、高强瓦楞原纸,纸袋等,由本公司大理造纸分公司制造和经营,原有设备和工艺要求其造纸主要原料为生长于云南大理州内的云南松造纸木材。大理州是云南省重点林区之一,森林覆盖率较高,有丰富的云南松资源。2000年以前,云南省林业厅、大理州林业局每年均有相配套的造纸材采伐指标,保证了企业正常生产的原料需求。1998年10月1日开始,国务院决定在长江中上游流域全面禁止采伐天然林,大理州实施了天然林保护工程。为了支持公司的发展,云南省林业厅在非天然林保护区仍安排了部分造纸材采伐指标。2000-2001年,国家林业局、云南省林业厅专项下达了部分采伐指标。至2001年4月省林业厅电话通知要求大理州西三县云龙、永平、漾濞县立即停止商品木材采伐,2001年4月2日,大理州林业局电传永平、云龙、漾濞三县《关于暂停止西三县森林商品性采伐的紧急通知》,通知要求＂鉴于云龙、永平、漾濞县天然林资源保护工程区与非天保区界限没有正式确定,故此对2001年预下达商品木材计划的采伐活动从即日起暂停止＂。西三县天然林保区划清后,三县90%以上区域均进入天然林保区,2002年大理州无造纸材采伐指标。公司造纸业务原料供应来源丧失,到目前为止,生产开工率严重不足,经营亏损数额增加,至2002年9月底,大理分公司内放假待岗人员达500多人,占公司总人数的50%以上。
公司自1998年度报告开始,持续披露了由于在长江中上游流域全面禁止采伐天然林国家宏观政策改变对公司生产经营的影响,随着该政策的深入贯彻执行,公司依靠天然林木材造纸的历史已经结束,面对大部分造纸资产、人员闲置,公司董事会将根据实际情况对人员安置、资产处置作出决策。
（2）资产处置情况
公司前次募集资金项目＂日处理100 吨浆黑液碱回收节能项目＂因配套工程＂年产两万吨兰桉造强韧箱板纸项目＂生产所需木材原料来源断绝而停建,导致该项目建成后不具备投产条件,不可能产生预期效益。因此公司对该项目计提了减值准备,并决定出售该项目生产设备,以尽量减少损失。有关详细情况请查阅2002年8月20日《上海证券报》刊载的本公司＂临2002-013＂公告。
（3）重大关联交易
2002年1-9月向本公司参股单位大理纸业股份合作公司采购废纸浆2636.98吨,采购价格参照同类同期商品市场价每吨平均价不含税801元,共发生交易款2112152.50元,结算方式为转帐结算。
2002年1-9月向本公司股东大理卷烟厂销售纸箱197476只,销售价格参照同类同期商品市场价每只平均价不含税5.81元,共发生交易款1342836.80元,结算方式为转帐结算。
（4）其他关联方事项
报告期内短期借款中有3400万元系由股东云南大理造纸厂提供信用保证,该借款于2001年度由以前年度长期借款转为短期借款。
本公司期初向股东张家港保税区保税实业有限公司借款的余额为2584921.26元,报告期向该公司借款再增加864078.74元,截止2002年9月30日,本公司共欠股东张家港保税区保税实业有限公司借款3449000.00元。
截止2002年9月30日,本公司对云南大理造纸厂其他应收款余额1,806,636.33元,其中100万元已由公司将一辆林肯轿车作价应付该厂的部分土地租金,由于公司应付云南大理造纸厂的土地租金未作最后结算,故该款项暂作往来挂帐。
5、期后事项
（1）2002年7月15日至19日,中国证券监督管理委员会昆明证券监管特派员办事处根据中国证监会《上市公司检查办法》（证监上字【2001】46号）对我公司进行了检查,根据实际存在的问题下达了《限期整改通知书》,对存在的五个方面不规范和不足的问题,限期在2003年6月以前整改完毕。公司完全接受《限期整改通知书》提出的问题,对照中国证监会有关文件认真检查,于二○○二年十月十九日以通信方式召开了董事会二○○二年第八次会议,表决通过了《云南新概念保税科技股份有限公司2002年整改方案》,设立以董事长叶效良为组长、监事会会议召集人王奔为副组长的整改领导组,公司将对存在的问题进行认真整改。有关《云南新概念保税科技股份有限公司2002年整改方案》的详细内容请查阅刊载于2002年10月22日《上海证券报》的本公司＂临2002-016＂公告。
（2）为落实《云南新概念保税科技股份有限公司2002年整改方案》中的有关事项,本公司对二○○○年十二月三十一日云南新概念保税科技股份有限公司、张家港保税区开发总公司、张家港保税区保税实业有限公司、张家港保税区管委会、张家港保税区外商投资服务有限公司等五家公司共同签署的《债权债务清偿协议》及张家港保税区外商投资服务有限公司与江苏省张家港保税区开发总公司签署的《债权、债务转移协议》两项重大关联方协议进行了补充公告,详情请查阅2002年10月22日《上海证券报》刊载的本公司＂临2002-017＂公告。
（3）公司于2002年10月22日收到上海证券交易所发来的《关于对云南新概念保税科技股份有限公司予以监管关注的通知》（上证上函【2002】716号）,对中国证监会昆明特派办2002年7月15日至19日对我公司的巡检中发现的问题表示监管关注。公司董事会在2002年10月27日召开的2002年第九次会议上对《通知》进行了认真学习和研究。指定董事会审计委员会根据中国证监会有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司相应的制度、规则对有关存在的问题提出解决方案和措施。
6、预计公司全年业绩将发生亏损的警示
由于受国家宏观政策改变以及地区招商形势不利的影响,公司造纸业务亏损严重,对外批租土地业务萎缩,其他业务效益难以迅速提升,预计公司全年业绩将发生亏损。公司将全力以赴,狠抓管理促进节能降耗,开拓思路促进多种经营,加快企业改革步伐,积极转化不利因素,采取有效措施尽快扭转亏损局面。
五 财务报告（未经审计）
（一） 简要财务报表
简要资产负债表
2002年9月30日
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 报告期期末数 年初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产合计 257,245,852.43 79,008,511.68 352,388,332.93 80,161,193.26
长期投资合计 -11,657,837.60 326,687,203.00 -12,120,533.88 325,108,093.72
固定资产净值 75,712,314.57 68,026,931.91 77,738,380.51 70,753,586.66
无形资产及其
他资产合计 39,238,063.61 537,105.39 28,209,122.57 626,449.15
资产总计 536,705,722.13 505,969,213.68 575,861,997.53 506,683,807.41
流动负债合计 160,314,986.17 202,037,097.05 187,492,559.01 190,625,060.42
长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
少数股东权益 22,458,619.33 22,310,691.53
股东权益合计 303,932,116.63 303,932,116.63 316,058,746.99 316,058,746.99
负债及股东
权益总计 536,705,722.13 505,969,213.68 575,861,997.53 506,683,807.41
简要利润表
2002年1月1日-9月30日
编制单位：云南新概念保税科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002.7.1-9.30 2002.1.1-9.30
合并数 母公司 合并数 母公司
主营业务收入 2,767,506.39 2,767,506.39 31,731,282.59 11,311,990.69
主营业务利润（亏损以＂-＂号填列） 46,106.55 46,482.46 7,333,136.00 -646,458.45
其他业务利润（亏损以＂-＂号填列） 4,679.62 4,679.62 413,664.84 413,664.84
期间费用 6007078.71 5143757.57 18436652.84 13745191.23
投资收益（亏损以＂-＂号填列） -793,655.51 782,696.28 1,899,109.28
营业外收支净额 -76091.98 -76381.98 -47464.80 -47754.80
所得税 2,024,082.04
净利润（亏损以＂-＂号填列） -5,962,632.98 -5,962,632.98 -12,126,630.36 -12,126,630.36
（二）会计报表附注：
1、与2002年半年度报告相比,本季度公司的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未发生重大变化。
2、与2001年年度报告相比,本季度财务报告采用的会计政策无重大变化和差异。
云南新概念保税科技股份有限公司董事会
二○○二年十月二十七日
