云南新概念保税科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重 要 提 示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事彭良波先生因公务未能参加现场会议会议，通过电话参会并传真表决；董事徐军先生因有事不能到会，书面委托全新娜董事参会并授权表决。公司其他六位董事亲自出席了本次董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长徐品云先生、总经理徐军先生及财务总监朱建华先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：云南新概念保税科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：保税科技
公司英文名称：YUNNAN FREETRADE SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：YNFT
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：保税科技
公司A股代码：600794
3、公司注册地址：云南省昆明市春城路62号证券(基)大厦四楼
公司办公地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室
邮政编码：650011
4、公司法定代表人：徐品云
5、公司董事会秘书：肖功伟
电话：0871-3186316
传真：0871-3186312
E-mail：dlxgw@163.net
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室
公司证券事务代表：刘露
电话：0871-3186316
传真：0871-3186312
E-mail：lliu-xgll@163.com
联系地址：云南省昆明市春城路62号证券大厦15楼1506室
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1994年6月18日
公司首次注册登记地点：云南省大理市下关北郊
公司变更注册登记日期：2006年9月12日
公司变更注册登记地址：云南省昆明市春城路62号证券（基）大厦四楼
公司法人营业执照注册号：5300001004596
公司税务登记号码：滇地税滇字530103719412145号
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 364,106,113.38 413,188,258.55 407,400,083.55 -11.88
所有者权益（或股东权益） 196,447,602.13 186,392,508.67 180,613,349.34 5.39
每股净资产(元) 1.27 1.20 1.17 5.83
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 15,430,263.65 8,562,547.38 9,007,279.38 80.21
利润总额 15,491,435.64 10,748,275.13 11,975,703.43 44.13
净利润 10,055,093.46 6,781,092.56 6,832,536.70 48.28
扣除非经常性损益的净利润 10,009,292.87 5,125,023.04 4,393,770.88 95.30
基本每股收益(元) 0.065 0.057 0.057 14.04
稀释每股收益(元) 0.065 0.057 0.057 14.04
增加1.23个百分
净资产收益率(%) 5.12 3.89 3.84
点
经营活动产生的现金流量净额 25,976,415.16 24,304,473.35 24,304,473.35 6.88
每股经营活动产生的现金流量
0.17 0.20 0.20 -15.00
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 61,171.99
减：所得税的影响 -15,371.40
合计 45,800.59
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 转股 他 计 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股 37,982,497 24.50 37,982,497 24.50
2、国有法人持股 7,812,147 5.04 7,812,147 5.04
3、其他内资持股 24,514,681 15.82 24,514,681 15.82
其中：境内非国有法
24,514,681 15.82 24,514,681 15.82
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 84,702,259 54.64 84,702,259 54.64
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 155,011,584 100 155,011,584 100
注：国家股由张家港保税区金港资产经营有限公司持有，国有法人股由云南红塔集团大理卷烟厂持有，境内非国有法人股由张家港保税区长江时代投资发展有限公司持有。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,515户
前十名股东持股情况
持股 质押或冻
报告期内增 持有有限售条
股东名称 股东性质 比例 持股总数 结的股份
减 件股份数量
(%) 数量
张家港保税区长江时代 境内非国
25.04 38,814,681 -7,688,769 24,514,681
投资发展有限公司 有法人
张家港保税区金港资产
国有法人 24.96 38,691,323 708,826 37,982,497
经营有限公司
云南红塔集团大理卷烟
国有法人 5.04 7,812,147 7,812,147
厂
吴艳 其他 2.19 3,397,193 未知
吴少清 其他 2.02 3,123,646 未知
广东成威商贸发展有限
其他 1.61 2,500,000 未知
公司
北京侨兴投资有限公司 其他 1.14 1,773,500 未知
海南明君贸易有限公司 其他 0.61 943,200 未知
邓绮玲 其他 0.50 776,910 未知
王玉珍 其他 0.44 678,370 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张家港保税区长江时代投资发展有限公司 14,300,000 人民币普通股
吴艳 3,397,193 人民币普通股
吴少清 3,123,646 人民币普通股
广东成威商贸发展有限公司 2,500,000 人民币普通股
北京侨兴投资有限公司 1,773,500 人民币普通股
海南明君贸易有限公司 943,200 人民币普通股
邓绮玲 776,910 人民币普通股
张家港保税区金港资产经营有限公司 708,826 人民币普通股
王玉珍 678,370 人民币普通股
张家港保税区天和投资有限公司 637,739 人民币普通股
（1）前十名股东中，张家港保税区金港资产经营有限公司
和云南红塔集团大理卷烟厂因2007年4月26日签订
了《股份转让协议书》而成为一致行动人。
（2）有限售条件股东张家港保税区长江时代投资发展有限
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司与张家港保税区金港资产经营有限公司、云南红
塔集团大理卷烟厂之间无关联关系。
（3）未知上述前十名无限售条件股东之间是否存在关联关
系或是否属于一致行动人。
有关情况说明：
1、2007年4月26日，股东张家港保税区金港资产经营有限公司（以下简称"金港公司"）、红塔烟草(集团)有限责任公司（以下简称"红塔集团"）、云南红塔集团大理卷烟厂（以下简称"大理卷烟厂"）三方签订了《股权转让协议》，经红塔集团同意，大理卷烟厂将其持有的本公司股份7,812,147股（占本公司总股本5.04%）在股权分置改革承诺12个月禁售期满后转让给金港公司。经三方商定，本次股份转让过户时间将在股权分置改革中承诺的禁售期满后，在获得有关主管部门的全部报批手续后5个工作日内完成；转让价格以2007年4月18日为基准日，以基准日前30日平均价格的算术平均价格作为每股转让价格确定转让总价款。转让价款55,388,122.23元将在股权过户后不超过5个工作日内一次性汇入指定账户。至本报告期末，上述股份转让尚未完成过户
根据大理卷烟厂在本公司股改时的承诺，其所持有的本公司5％股份的解禁日期为2007年7月26日，其余0.04％股份的解禁日期为2008年7月26日。自《股权转让协议》签订生效之日起至股权过户完成之日止，大理卷烟厂与金港公司作为一致行动人参与保税科技的投票表决。
公司公告临2007-014和相关股东的《权益报告书》、公告等信息披露于2007年4月28日、2007年5月31日《上海证券报》和上海证券交易所网站。
报告期内，金港公司通过股票二级市场购买了本公司无限售条件股份708,826股，占总股本0.46％，截至2007年6月30日，该股东共计持有本公司股份38,691,323股，占总股本24.96％，其中：有限售条件股份37,982,497股，占总股本24.50％，无限售条件股份708,826股，占总股本0.46％。
2、报告期内，股东张家港保税区长江时代投资发展有限公司通过股票二级市场减持本公司无限售条件股份7,688,769股，占总股本4.96％，截至2007年6月30日，该股东共持有本公司股份38,814,681股，占总股本25.04％，其中：有限售条件股份24,514,681股，占总股本15.81％；无限售条件股份14,300,000股，占总股本9.23％。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
序 有限售条件 持有的有限售 情况
限售条件
号 股东名称 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 张家港保税区 24,514,681 2009年 24,514,681 承诺所持有的非流通股股份自获得上
长江时代投资 7月20日 市流通权之日起，在三年内不上市交
发展有限公司 易或者转让。上述禁售期满后一年
内，若通过交易所交易系统减持保税
科技股份，出售价格不低于4.8元/
股（约为截至董事会公告股权分置改
革前30个交易日收盘价平均价格的
120%），期间若公司发生派息、送配
股、资本公积金转增股本等除权除息
事项的，应对前述承诺的公司股价作
除权除息处理。
承诺所持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在三年内不上市交
易或者转让。上述禁售期满后一年
内，若通过交易所交易系统减持保税
张家港保税区 科技股份，出售价格不低于4.8元/
2009年
2 金港资产经营 37,982,497 37,982,497 股（约为截至董事会公告股权分置改
7月20日
有限公司 革前30个交易日收盘价平均价格的
120%），期间若公司发生派息、送配
股、资本公积金转增股本等除权除息
事项的，应对前述承诺的公司股价作
除权除息处理。
股改后持有的有限售条件股份占总股
2007年
7,750,574 本5.04％，承诺自获得上市流通权
7月20日
云南红塔集团 之日起，其中占总股本5％的股份在
3 7,812,147
大理卷烟厂 十二个月内不上市交易或者转让，占
2008年 总股本0.04％的股份在二十四个月
61,567
7月20日 内不上市交易。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
全新娜 董事 767 0 0 767
肖功伟 董事会秘书 11961 0 0 11961
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
1、经营状况及成果
报告期内，公司围绕年初确定的经营目标，积极开展市场调研，根据当前和今后一段时期内市场变化的热点和趋势，及时调整经营策略，保证重点品种的存储空间，发展巩固重点客户，在拓展重点业务市场的同时，延伸物流服务内涵，完善了电子交易流程和物流信息交流。经过全体员工的努力，上半年公司主营呈现良好态势，三个码头承接货量逐月递增，化工品储存量保持在高位运行状态，经济效益取得持续增长。
报告期实现营业收入4934.93万元，较上年同期增加28.81％，营业利润1543.03万元，较上年同期增加80.21％，净利润1005.51万元。较上年同期增加48.28％。
2、期间数据变动幅度较大的主要项目说明（单位：万元）
项目 本期数 期初/上年同期数 增/减率％ 变动原因
归还银行贷款以及结清信用
货币资金 -76.31
1067.30 4504.20 保证金
应收账款 25.01 应收款随业务增加
904.33 723.38
预付账款 -83.88 子公司结清代付的货款
146.36 9,07.71
递延所得税资产 70.52 计提坏帐准备
186.52 109.46
短期借款 - -100 归还银行贷款
2885.00
子公司外服公司结清预付帐
预收账款 -98.69
20.75 1586.09 款
应付职工薪酬 -51.13 支付职工薪酬福利费等
154.57 316.30
一年内到期的非流动
- 100 一年内到期的银行贷款
负债 1850.00
长期借款 10700.00 -23.36 归还银行贷款
8200.00
营业收入 4934.93 3831.29 28.81
营业利润 1543.03 856.25
80.21 因业务发展增加收入
净利润 1005.51 678.11
48.28
因业务发展，增加支付转租
营业成本 1587.19 1214.77 30.66
其它库区的仓储费
归还贷款减少财务费用以及
期间费用 1453.92 1966.94 -26.08
降低管理费用
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或 毛利率 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 (%) 减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
仓储运输 47,725,236.39 15,310,985.12 67.92 22.66 28.27 增加2.33个百分点
其他 1,624,048.84 560,918.77 65.46 58.34 88.67 增加25.14个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
江苏省 49,349,285.23 31.29
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
本报告期内无新增投资项目，所列示的投资情况为以前年度延续至今的项目情况。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否变 实际投入金 预计 产生收益 是否符合 是否符合
承诺项目名称 拟投入金额
更项目 额 收益 情况 计划进度 预计收益
79万吨多用途码头 符合预计
13,591.12 否 16,261.52 是 是
项目 收益
日处理100吨浆黑
3,044.79 否 2,541.00 没有收益 否 否
液碱回收节能项目
流动资金 1,776.65 是 0 －
合计 18,412.56 / 18,802.52 － / /
（1）79万吨多用途码头项目由本公司与控股子张家港保税区外商投资服务有限公司共同投资建设，计划总投资15105.69万元，其中张家港保税区外商投资服务有限公司投资10%，本公司投资90%。该项目建设地址在江苏省张家港保税区内，于2001年5月28日开工，2002年7月16日竣工，整个项目实际投资总额已超过原计划，已将2000年度配股募集资金15367.77万元全部投入使用，整个项目的实际投资数额将按工程最终决算审计结果确定，公司对项目的投资仍按照原定的比例计算。
该码头于2002年10月投入试运营，当年第四季度实现营业收入149.58万元；2003年经过资源整合，码头仓储所具备的区域优势、规模效应得到了发挥，实现主营收入6063.65万元；2004年度实现主营收入7392.67万元；2005年实现主营收入9498.65万元；2006年实现主营收入8636.19万元。
（2）日处理100吨浆黑液碱回收节能项目是1997年公司首次上市募集资金投资项目，原计划总投资6044.79万元，其中运用募集资金3044.79万元，于1997年3月投入建设，1999年上半年该项目建设期已基本结束，实际共投入募股资金2541万元。剩余的募股资金503.79万元，按招股说明书承诺应在生产期投入使用。因国家宏观政策影响，工程建成后未能投产，为尽量减少损失，公司于2002年6月28日将该项目的主要设备以518万元转让，并采用追溯调整法于2001年度计提减值准备34912939.69元，2002年度计提减值准备6808895.82元，2003年初帐面价值1381610.25元，同年公司在出售大理造纸分 公司实物资产时将其一并售出。收回的资金暂作为流动资金使用。
3、非募集资金项目情况
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司于2004年1月20日与张家港保税区中油泰富石油有限公司签订了一年期的《合作经营协议》，由双方各出资3000万元，共计6000万元，在保税区企业间贸易、国内保税区企业之间贸易、国际进出口贸易、与区外有进出口经营权企业间的贸易等范围内进行合作经营。该项合作经营在2004年度获得收入170万元，并于2004年底收回合作经营资金1000万元。2005年、2006年没有获得收益。2006年度内公司陆续收到财富证券有限责任公司及广东省吴川市海洋高科技发展有限公司的汇款1917万元，尚有83万元列入其他应收款。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动的通知》及云南证监局的要求，进行了公司治理专项活动自查工作，进一步规范公司治理结构，建立完善公司治理机制，并按照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，结合本公司实际情况，建立完善公司各类内控制度。公司董事会于2007年8月26日召开的2007年第五次会议决议通过了《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，相关公告临2007－019已于2007年8月29日披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度股东大会审议通过公司2006年度利润分配方案为不分配不转增。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、因长江国际与盐城市悦华物资公司、江苏汇麟国际贸易有限公司何文凯纠纷一案，江苏省盐城市中级人民法院下达了(2006)盐执字第l-11号《民事裁定书》，裁定长江国际在该裁定书送达起3日内追回该院查封的502吨邻二甲苯，如在期限内不能追回的，长江国际应在502吨邻二甲苯价值范围内承担民事赔偿责任。长江国际不服裁定，向盐城法院提出执行异议，该院于2006年11月30日下达了(2006)盐执监第98号《民事裁定书》，裁定：驳回异议，维持该院(2006)盐执字第1-11号民事裁定书。
长江国际继续不服(2006)盐执监第98号《民事裁定书》裁定，于2006年12月20日向江苏省高级人民法院(下称：江苏高院)提交《复议申请书》申请复议，请求江苏高院依法撤销盐城法院(2006)盐执监第98号《民事裁定》。江苏高院对上述申请复议立案受理后，长江国际委托律师参加了该院2007年3月16日召开的听证会。目前，该案等待最终裁决。若该案败诉，长江国际将承担近500万元人民币的赔偿责任。
以上信息披露的公告临2007－007登载于2007年4月10日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
2、报告期内，公司收到大理州法院民事（2007）大中民初字第27－1号裁定书、应诉通知书及传票各一份，原告云南大理造纸厂（简称：大理纸厂）诉云南新概念保税科技股份有限公司大理造纸分公司（简称：造纸分公司）、云南新概念保税科技股份有限公司（简称：本公司）欠款。原告在提交法院的民事起诉状中诉：“云南大理造纸厂是云南新概念保税科技股份有限公司的股东公司，云南新概念保税科技有限公司大理造纸分公司租用云南大理造纸厂的土地生产经营，并由云南大理造纸厂提供部分后勤服务工作，为此双方的业务帐目未能及时清结，2001年10月24日，原、被告双方对双方的往来帐目进行了核对处理，确认了截止2001年10月，被告应付原告包括利息、部分土地租金、房产税和商标使用权转让费共计4,631,313.75元。另在租赁合同期间，被告欠2001年1—12月土地租金1,737,325.50元和2003年1—9月土地租金1,302,994.13元未付。同时，在原告为被告提供后勤服务期间，被告尚有共计515,131.86的油料款、材料款、修理费和劳务费未能结付。以上款项经原告主张，被告未能回复。为此，现诉至贵院，请求判决支持原告之诉请。”原告向大理州中院提出针对本公司500万元财产进行保全并已经担保；大理中院裁定查封或冻结本公司价值500万元的财产或存款。该案于2007年5月18日开庭审理，截至报告期末尚未有结果。
若该案在大理州中院败诉，公司将上诉至云南省高级人民法院。如果该案最终败诉，本公司将承担近700万元人民币的赔偿。
以上信息披露的公告临2007－012登载于2007年4月21日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
3、因违规操作导致公司遭受重大损失（涉及张家港保税区长江国际港务有限公司与江苏汇麟国际贸易有限公司诉讼案件），公司子公司张家港保税区长江国际港务有限公司于2005年11月10日将该公司原总经理陈建梁以违规操作造成公司巨大损失为由起诉致江苏省苏州市中级人民法院，请求法院判定陈建梁赔偿公司经济损失1260万元。法院于2005年12月21日以（2006）苏中民二初字第0001号《受理案件通知书》立案受理。该案于2006年2月13日在苏州中院开庭审理后，至今尚未判决。
以上信息披露的公告临2005－030登载于2006年1月4日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
非经营性关联债权债务往来
2007年3月21日江苏天衡会计师事务所有限公司在《关于云南新概念保税科技股份有限公司2006年度关联方占用资金情况的专项审计说明》中，列表说明了张家港保税区长润投资有限公司（简称“长润公司”）占用公司资金1000万元的情况，对此长润公司作出说明：“2001年4月，云南新概念保税科技股份有限公司转入张家港保税区长润投资有限公司人民币2000万元，其中1000万元用于长润投资公司的工商注册（长润投资注册资金1000万元，其中保税科技900万元，外服公司100万元），余1000万元划给张家港保税区长江国际港务有限公司使用，由此形成了长润投资公司欠保税科技总部1000万元，长江国际公司欠长润投资公司1000万元的三方债权债务关系，长润投资公司并未实际占用该笔资金。”
本报告期内，本公司、长江国际、长润投资三方为解决上述往来款形成的债权债务，经协商于2007年6月15日签订了《关于三方往来转帐的协议》，主要内容为：“经帐面核定，至2007年6月15日止，长润投资欠保税科技1000万元，长江国际欠长润投资1000万元，保税科技欠长江国际28,031,058元。经三方协商，保税科技同意长润投资的所欠款抵付长江国际1000万元的往来，由此形成：长润投资与保税科技结清1000万元，长江国际与长润投资的往来1000万元结清，保税科技欠长江国际的款项为18,031,058元”。并由公司经理层于2007年8月20日向公司董事会提交了《关于公司与控股子公司之间关联债权债务往来帐务处理说明》。董事会于2007年8月26日召开的2007年第五会议追认批准了该事项。相关公告临2007－022与本报告同时披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
1、报告期末公司连带担保责任情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协 担保期 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 担保金额 担保类型
议签署日） 限 毕 担保
－ － 0 － － － －
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 300
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 300
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）与江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰有限公司（以下简称“汇鸿国际”）的诉讼案件经湖北省高级人民法院主持调解，双方协商一致达成调解协议，公司应向汇鸿国际支付赔偿款1300万元。截至本报告期末，本公司已支付570万元，剩余730万元尚未支付。因该协议未履行完毕，故本公司仍需承担为长江国际履行该协议而作出的300万元人民币额度的连带担保责任，子公司张家港保税区外商投资服务有限公司亦需履行就此协议为长江国际提供的51亩土地抵押保证。
相关信息本公司公告临2005-011、临2005-012、临2005-022、临2005-023、临2006-002、临2006-045、《公司2005年度报告》、《公司2006年年度报告》登载于2005年6月21日、2005年6月30日、2005年8月30日、2005年9月2日、2006年2月28日、2006年3月29日、2006年11月29日、2007年4月17日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
2、报告期末，银行贷款合同及贷款担保情况
单位：万元
银行名称 贷款金额 利率% 贷款日期 还款日期 使用单位 贷款方式 担保单位
张家港保税 700 6.03 2006/08/01 2008/07/18 子公司 抵押 子公司
500 6.03 2006/08/01 2009/07/18 抵押
800 6.03 2006/07/20 2009/07/18 抵押
1850 6.12 2004/10/15 2007/12/20 抵押
子公司
2700 6.12 2004/10/15 2008/12/20 抵押
长江国际
3500 6.12 2004/10/15 2009/10/14 抵押
合 计 10050
子公司张家港保税区长江国际港务有限公司因扩建码头项目及技改工程等向张家港保税区建行贷款10050万元，其中：2000万元由子公司张家港保税区外商服务投资有限公司以土地使用权提供抵押担保，该事项经2006年8月25日公司董事会召开的2006年第5次会议及2006年10月14日召开的2006年第一次临时股东大会批准。相关信息公告临2006-034、临2006-037登载于2006年8月29日、2006年10月17日《上海证券报》及上海证券交易所网站；8050万元由子公司张家港保税区长江国际港务有限公司以土地使用权、房产、储罐等资产抵押担保，该事项经2004年10月27日公司董事会召开的2002年第5次会议决议通过，相关信息公告临2004-016登载于2004年10月29日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
股改后持有的有限售条件的股份占总股本24.51％，自获得上市流通
张家港保税区
权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。上述限售期满后一
金港资产经营 按承诺履行
年内，若通过交易所交易系统减持公司股份，出售价格不低于4.8
有限公司
元/股。
张家港保税区 股权分置改革方案获得相关股东会议通过后，向本公司董事会提出 已在2006年度
金港资产经营 以2006年6月30日公司总股本为基础，以资本公积金向全体股东内 履行并实施
有限公司 每10股转增3股的预案，并保证在股东大会上投赞成票。
股改后持有的有限售条件的股份占总股本15.81％，自获得上市流通
张家港保税区
权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。上述限售期满后一
长江时代投资 按承诺履行
年内，若通过交易所交易系统减持公司股份，出售价格不低于4.8
发展有限公司
元/股。
张家港保税区 股权分置改革方案获得相关股东会议通过后，向本公司董事会提出
已在2006年度
长江时代投资 以2006年6月30日公司总股本为基础，以资本公积金向全体股东
内履行并实施
发展有限公司 每10股转增3股的预案，并保证在股东大会上投赞成票。
股改后持有的有限售条件的股份占总股本5.04％，自获得上市流通
云南红塔集团
权之日起，其中占总股本5％的股份在十二个月内不上市交易或者转 按承诺履行
大理卷烟厂
让，占总股本0.04％的股份在二十四个月内不上市交易或者转让。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
2006年8月1日至2006年8月2日，公司监事颜惠敏分两次共买入本公司股票66500股，并于2006年8月8日卖出。该项股票买入和卖出时间间隔未达六个月，违反了《证券法》第47条规定及《上海证券交易所上市规则》3.1.6条的规定。公司董事会对颜惠敏先生的上述买卖股票行为进行了核实确认，按照《证券法》的规定，该次买卖公司股票的盈利收入归公司所有。2007年3月7日颜惠敏先生已将此盈利收入14591.99元汇入本公司帐户，并为此作出了深刻的检讨，保证今后不再出现类似情况。公司在董事会、监事会对颜惠敏先生违规买卖本公司股票的行为予以通报批评，要求董事、监事、高级管理人员以此为鉴，认真学习各项法律、法规，遵守法律、行政法规和本公司章程，勤勉尽责，忠实履行自己的职责和义务。
相关公告临2007－005登载于2007年3月24日《上海证券报》、上海证券交易所网站。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2004年3月10日，子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）与张家港保税区中油泰富石油有限公司（以下简称“中油泰富”）签订国有土地使用权转让合同，长江国际将办公楼北侧的49.252亩土地转让给中油泰富,作价人民币1157.422万元。2004年4月2日，中油泰富支付土地款200万元，2004年5月21日，中油泰富支付250万元，2004年12月29日，中油泰富支付7.422万元上述三次支付共计457.422万元。截至本报告期末中油泰富尚欠长江国际土地转让款700万元，列入合并报表其他应收款。
上述转让事项在2004年经长江国际董事会决议批准，由本公司董事会在2004年10月27日召开的2004年第5次会议追认批准。相关公告临2004－017号披露于2004年10月29日《上海证券报》。
2、2007年3月27日，控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称“长江国际”）收到张家港市国土资源局有关《土地行政处罚权利告知书》（苏张土罚告字【2007】第38号）：无偿收回长江国际位于张家港保税区码头区南京路北侧(宗地号：3501014)面积为57893.3平方米(折合86.84亩)的国有土地使用权。
2007年4月17日，张家港市国土资源局举行听证会，长江国际委托律师参加听证并提出了行政处罚听证意见，目前暂无结论。该宗土地位于长江国际码头库区后方，根据2001年4月20日长江国际与张家港保税区规划土地局签订的《国有土地使用权出让合同》（苏张保地合字【2001】第3号），长江国际取得该宗土地时的价格为每亩20万元。如果张家港市国土资源局对该宗土地的行政处罚实施，预计公司损失将超过1736万元。该事项对公司仓储物流主营业务的影响程度尚无法评估。
相关信息披露的公告临2007－006登载于2007年3月28日《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
名称及版面 检索路径
关于子公司消防火灾隐患整改工程完工的公告 上海证券报 2007年1月23日 上海证券交易所网站
召开2007年第一次临时股东大会的通知 2007年1月27日 www.sse.com.cn
2006年度业绩预告 2007年1月30日
2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年2月13日
公司公告 2007年3月24日
关于子公司收到土地行政处罚权利告知书的公告 2007年3月28日
关于子公司因保管法院查封的货物可能导致赔偿
2007年4月10日
责任的公告
董事会2007年第一次会议决议公告暨召开2006
2007年4月17日
年年度股东大会的通知
关于子公司关联交易的公告 2007年4月17日
监事会2007年第一次会议决议公告 2007年4月17日
关于子公司会计追溯调整的公告 2007年4月17日
2006年报、摘要 2007年4月17日
公司收到云南省大理白族自治州中级人民法院民
2007年4月21日
事裁定书、应诉通知书及传票的公告
董事会2007年第二次会议决议公告 2007年4月27日
公司2007年第一季度报告 2007年4月27日
关于股东股权转让的公告 2007年4月28日
公司收到大股东股东会提案的公告 2007年6月1日
股票异常波动公告 2007年6月2日
2006年年度股东大会决议公告 2007年6月26日
董事会2007年第四次会议（传真表决）决议公告 2007年6月30日
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 10,672,953.82 45,046,200.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 450,000.00
应收账款 2 9,043,319.53 7,233,830.87
预付款项 3 1,463,362.27 9,077,055.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 4,384,832.04 8,113,445.65
买入返售金融资产
存货 5 23,950,895.25 23,932,832.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 356,536.31
流动资产合计 49,515,362.91 94,209,901.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6
投资性房地产
固定资产 7 239,399,758.03 243,100,598.85
在建工程 8 7,121,711.16 7,784,967.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9 65,452,761.45 66,098,186.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 10 750,000.00 900,000.00
递延所得税资产 11 1,866,519.83 1,094,604.12
其他非流动资产
非流动资产合计 314,590,750.47 318,978,357.36
资产总计 364,106,113.38 413,188,258.55
流动负债：
短期借款 28,850,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,743,000.00
应付账款 12 4,471,478.76 5,300,964.03
预收款项 207,507.50 15,860,912.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13 1,545,673.33 3,162,959.46
应交税费 14 19,971,516.09 18,103,975.24
应付利息
应付股利
其他应付款 15 8,367,906.73 5,465,929.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16 18,500,000.00
其他流动负债 17 502,449.38 1,472,590.38
流动负债合计 53,566,531.79 86,960,330.72
非流动负债：
长期借款 18 82,000,000.00 107,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 19 12,220,000.00 12,920,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 94,220,000.00 119,920,000.00
负债合计 147,786,531.79 206,880,330.72
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 20 155,011,584.00 155,011,584.00
资本公积 21 135,285,291.09 135,285,291.09
减：库存股
盈余公积 22 31,874,115.48 31,874,115.48
一般风险准备
未分配利润 23 -125,723,388.45 -135,778,481.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
196,447,602.13 186,392,508.67
计
少数股东权益 19,871,979.46 19,915,419.16
所有者权益合计 216,319,581.59 206,307,927.83
负债和所有者权益总计 364,106,113.38 413,188,258.55
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 166,499.37 240,325.70
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 1,203,130.55 1,301,934.92
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 2 10,056,399.01
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,369,629.92 11,598,659.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 343,940,076.88 343,940,076.88
投资性房地产
固定资产 4 13,493,007.84 13,746,508.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 357,433,084.72 357,686,585.63
资产总计 358,802,714.64 369,285,245.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 579,726.32 479,637.07
预收款项 187,507.50 562,522.50
应付职工薪酬 95,013.29 116,250.49
应交税费 1,313,896.74 1,426,430.76
应付利息
应付股利
其他应付款 175,626,203.55 184,239,463.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 286,449.38 286,449.38
流动负债合计 178,088,796.78 187,110,753.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 178,088,796.78 187,110,753.73
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 155,011,584.00 155,011,584.00
资本公积 135,285,291.09 135,285,291.09
减：库存股
盈余公积 5 13,766,552.75 13,766,552.75
未分配利润 6 -123,349,509.98 -121,888,936.31
所有者权益（或股东权益）
180,713,917.86 182,174,491.53
合计
负债和所有者权益（或股东
358,802,714.64 369,285,245.26
权益）总计
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 49,349,285.23 38,312,940.86
其中：营业收入 24 49,349,285.23 38,312,940.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 33,919,021.58 29,750,393.48
其中：营业成本 25 15,871,903.89 12,147,736.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 2,371,569.41 1,846,184.70
销售费用 384,346.63 441,741.34
管理费用 11,157,332.89 14,484,289.52
财务费用 27 2,997,558.39 4,743,446.98
资产减值损失 28 1,136,310.37 -3,913,005.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,430,263.65 8,562,547.38
加：营业外收入 64,591.99 2,444,613.31
减：营业外支出 3,420.00 258,885.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,491,435.64 10,748,275.13
减：所得税费用 29 5,479,781.89 4,018,111.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,011,653.76 6,730,163.69
归属于母公司所有者的净利润 10,055,093.46 6,781,092.56
少数股东损益 -43,439.70 -50,928.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.065 0.057
（二）稀释每股收益 0.065 0.057
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 375,015.00 978,731.87
减：营业成本 1,102,130.60
营业税金及附加 65,440.14 13,188.90
销售费用 9,720.00
管理费用 1,883,204.95 635,585.61
财务费用 -2,424.25 237,727.85
资产减值损失 -96,040.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,137,898.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,475,165.66 5,118,277.75
加：营业外收入 14,591.99 136.81
减：营业外支出 214,185.56
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,460,573.67 4,904,229.00
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,460,573.67 4,904,229.00
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,432,617.06 51,589,908.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,105,892.53 2,768,940.44
经营活动现金流入小计 56,538,509.59 54,358,848.55
购买商品、接受劳务支付的现金 6,769,468.03 1,579,011.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,387,208.44 6,094,037.14
支付的各项税费 7,372,240.99 5,445,522.22
支付其他与经营活动有关的现金 30 10,033,176.97 16,935,804.63
经营活动现金流出小计 30,562,094.43 30,054,375.20
经营活动产生的现金流量净额 25,976,415.16 24,304,473.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
2,966,890.20
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,966,890.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
3,375,618.46 3,841,231.03
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,375,618.46 3,841,231.03
投资活动产生的现金流量净额 -3,375,618.46 -874,340.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 28,850,000.00 40,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,079,598.95 4,526,365.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -9,237,692.10
筹资活动现金流出小计 29,691,906.85 45,026,365.30
筹资活动产生的现金流量净额 -29,691,906.85 -30,026,365.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -20,850.87
五、现金及现金等价物净增加额 -7,111,961.02 -6,596,232.78
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,011,653.76 6,730,163.69
加：资产减值准备 1,136,310.37 1,746,938.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,592,903.56 7,457,759.03
折旧
无形资产摊销 792,237.50 777,556.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,364,308.82 4,747,085.30
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -771,915.71 -1,136,847.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,062.70 906,056.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 50,804,717.49 8,221,342.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -46,935,737.93 -5,145,580.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,976,415.16 24,304,473.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 10,672,953.82 4,708,575.17
减：现金的期初余额 17,784,914.84 11,304,807.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,111,961.02 -6,596,232.78
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,021.47 940,955.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,620,067.60 1,342,334.14
经营活动现金流入小计 1,755,089.07 2,283,289.14
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 351,652.22 743,996.89
支付的各项税费 224,959.14 246,723.46
支付其他与经营活动有关的现金 1,252,304.04 2,733,131.71
经营活动现金流出小计 1,828,915.40 3,723,852.06
经营活动产生的现金流量净额 -73,826.33 -1,440,562.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,466,890.20
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,466,890.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
14,988.00
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,988.00
投资活动产生的现金流量净额 2,451,902.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 240,510.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,740,510.30
筹资活动产生的现金流量净额 -1,740,510.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,826.33 -729,171.02
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,460,573.67 4,904,229.00
加：资产减值准备 -96,040.18 -1,310,658.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
253,500.91 258,951.31
产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 240,510.30
投资损失（收益以“－”号填列） -6,137,898.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,102,130.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
10,251,243.56 2,630,120.94
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-9,021,956.95 -3,127,947.74
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -73,826.33 -1,440,562.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 166,499.37 1,399,825.66
减：现金的期初余额 240,325.70 2,128,996.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -73,826.33 -729,171.02
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 155,011,584.00 135,285,291.09 31,874,115.48 -135,778,481.90 19,915,419.16 206,307,927.83
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 155,011,584.00 135,285,291.09 31,874,115.48 -135,778,481.90 19,915,419.16 206,307,927.83
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 10,055,093.46 -43,439.70 10,011,653.76
填列）
（一）净利润 10,055,093.46 -43,439.70 10,011,653.76
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
10,055,093.46 -43,439.70 10,011,653.76
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 155,011,584.00 135,285,291.09 31,874,115.48 -125,723,388.45 19,871,979.46 216,319,581.59
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 119,239,680.00 171,075,726.39 30,218,471.98 -153,162,780.17 19,969,756.48 187,340,854.68
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 119,239,680.00 171,075,726.39 30,218,471.98 -153,162,780.17 19,969,756.48 187,340,854.68
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 6,781,092.56 -50,928.86 6,730,163.69
填列）
（一）净利润 6,781,092.56 -50,928.86 6,730,163.69
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
6,781,092.56 -50,928.86 6,730,163.69
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 119,239,680.00 171,075,726.39 30,218,471.98 -146,381,687.62 19,918,827.62 194,071,018.37
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 155,011,584.00 135,285,291.09 13,766,552.75 -121,888,936.31 182,174,491.53
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 155,011,584.00 135,285,291.09 13,766,552.75 -121,888,936.31 182,174,491.53
三、本年增减变动金额（减少以“－”号
-1,460,573.67 -1,460,573.67
填列）
（一）净利润 -1,460,573.67 -1,460,573.67
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,460,573.67 -1,460,573.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 155,011,584.00 135,285,291.09 13,766,552.75 -123,349,509.98 180,713,917.86
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 119,239,680.00 171,075,726.39 13,766,552.75 -135,293,826.45 168,788,132.69
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 119,239,680.00 171,075,726.39 13,766,552.75 -135,293,826.45 168,788,132.69
三、本年增减变动金额（减少以“－”号
-18,531.30 6,092,520.88 6,073,989.58
填列）
（一）净利润 6,092,520.88 6,092,520.88
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -18,531.30 -18,531.30
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -18,531.30 -18,531.30
上述（一）和（二）小计 -18,531.30 6,092,520.88 6,073,989.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 119,239,680.00 171,057,195.09 13,766,552.75 -129,201,305.57 174,862,122.27
公司法定代表人:徐品云 主管会计工作负责人:徐军 会计机构负责人:朱建华
（二）财务报表附注
一、公司简介
云南新概念保税科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1993年3月28日经云南省体改委“云体改复兴（1993）39号”文批准，由云南大理造纸厂独家发起成立的定向募集股份有限公司，注册资本4030万元。1996年12月6日经云南省人民政府“云政复（1996）147号”文批复，同意公司由定向募集公司改为社会募集公司，并向社会公开发行普通股1750万股（含内部职工股占额度上市172万股）。公司于1997年2月向社会发行普通股1578万股后，注册资本5608万元。1998年5月18日公司实施向全体股东每10股派送红股2股后，公司股本为67,296,000股。1999年9月26日公司实施向全体股东每10股送3股转增3股，公司股本增至107,673,600股。本公司于2001年3月经公司股东大会审议及中国证监会批准实施配股方案：以公司1999年末总股本107,673,600股为基数，每10股配3股，每股配售价格为人民币13.80元，共配售11,566,080股，配股后公司总股本为119,239,680股。
2006年7月3日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《云南新概念保税科技股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日登记在册的流通股股东按每10股流通股支付3股作为对价，获得其所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份为54,084,096股，占公司总股本的45.36％；无限售条件的股份为65,155,584股，占公司总股本的54.64％。
2006年11月，根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币35,771,904元，由资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后的总股本由119,239,680元增至155,011,584元。
公司经营范围：
江苏省张家港保税区基础设施开发建设，房地产开发经营；保税仓储、货物中转、装卸；转口贸易，江苏省张家港保税区企业间贸易，国内外贸易，储运集散，参与项目投
云南新概念保税科技股份有限公司 2007年半年度报告资，高新技术开发。房地产开发经营（凭资质开展经营），以建筑材料为主的转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计计量属性
以权责发生制为记账基础。一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务的核算方法
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化外，计入当期损益。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融资产
①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）金融负债
①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、坏账的核算方法
（1）坏账确认的标准为：
A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
C、因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）公司的坏账核算采用备抵法,对应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额采用备抵法核算坏账。本公司按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。计提标准如下：
账龄 计提比例
1年以内 5.2%
1-2年 8.0%
2-3年 20%
3年以上 40%
纳入合并范围的集团内部的公司之间的应收款项,如无债务人破产、关闭、以及被强令解散或清算的情形，不计提坏帐准备。对确实无法收回的应收款项，经董事会决议批准后作为坏帐损失，并转销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法
本公司存货包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、备品备件、产成品、开发产品及在建开发产品等。
公司产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法核算发出产成品的成本；领用包装物和低值易耗品采用一次摊销法、五五摊销法计入有关成本、费用项目。
存货的数量盘存方法采用永续盘存制。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
10、投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产的减值准备
期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述投资性房地产减值准备不得转回。
11、固定资产的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率％ 残值率％
1、机器设备类
①通用设备
A．机械设备 14 6.93 3
B．动力设备 18 5.39 3
C．传导设备 28 3.46 3
②专用设备 14 6.93 3
2、房屋建筑物
①生产用房
A．一般生产用房 40 2.43 3
B．受腐蚀生产用房 25 3.88 3
C．受强腐蚀生产用房 15 6.47 3
②非生产用房 45 2.16
③建筑物 25 3.88 3
3、电子设备类
①自动化仪器 12 8.08 3
②电子计算机 10 9.70 3
4、运输设备
①运输起重设备 12 8.08 3
5、办公设备 5 19.40 3
（4）固定资产减值准备
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
（4）固定资产减值准备
期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述固定资产减值准备不得转回。
12、在建工程的核算方法
（1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述在建工程减值准备不得转回。
13、无形资产的核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值准备
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述无形资产减值准备不得转回。
14、内部研究开发项目的核算方法
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
18、收入的确认方法
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
19、所得税会计处理方法
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
五、会计政策、会计估计变更及差错更正
本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税、股权投资差额等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司2006年度期初留存收益和2006年1-6月净利润的影响如下：
2006年度期初留存收 2006年1-6月净利
项 目 合计
益 润
所得税
830,462.94 1,136,847.73 1,967,310.67
股权投资差额
6,258,963.48 -1,565,392.60 4,693,570.88
（贷方）
合 计
7,089,426.42 -428,544.87 6,660,881.55
六、主要税项
1、增值税
销项税额：按销售收入的17%计缴。
进项税额：按相关法规规定抵扣。
2、营业税：
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司的仓储收入按收入5%计缴；运输、装卸收入按收入3%计缴；
公司控股子公司张家港保税区外商投资服务有限公司按营业收入的5%计缴。
3、城建税：
公司按应交流转税额的7%计缴；
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司和张家港保税区外商投资服务有限公司按应交流转税额的5%计缴。
4、教育费附加：
公司按应交流转税额的3%计缴；
公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限公司和张家港保税区外商投资服务有限公司按应交流转税额的4%计缴。
5、所得税：
本公司及控股子（孙）公司张家港保税区长江国际港务有限公司、张家港保税区外商投资服务有限公司、张家港保税区长润投资有限公司、张家港保税区长鑫房地产开发有限公司、张家港保税物流园区扬子江物流有限公司所得税税率均为33%。
七、控股子公司及合营企业
截止2006年12月31日,公司有3个控股子公司,均已纳入合并报表范围，有关情况如下：
(1)企业名称：张家港保税区长江国际港务有限公司（以下简称长江国际公司）
住 所： 张家港保税区物流园区内
法定代表人: 徐军
注册资本： 人民币10000万元整
企业类型： 有限责任公司
经营范围： 区内管道装卸运输、仓储、货物中转、装卸、转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易等。
所占权益比例：100.00%
(2)企业名称：张家港保税区外商投资服务有限公司（以下简称外服公司）
住 所： 保税区长江国际办公楼5楼
法定代表人: 徐军
注册资本： 人民币12,800万元整
企业类型： 有限责任公司
经营范围： 外商投资、建设、生产、经营管理全过程中的相关服务等。
所占权益比例：91.20%
(3)企业名称：张家港保税区长润投资有限公司（以下简称长润投资）
住 所： 张家港保税区港务局5楼
法定代表人: 徐军
注册资本： 人民币1000万元整
企业类型： 有限责任公司
经营范围： 对生物工程、电子商务、网络工程等高新技术项目投资，与投资有关的中介咨询服务；转口贸易，国内保税区企业间的贸易，与区外有进出口经营权企业间的贸易等。
所占权益比例：100.00%
八、合并会计报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2007年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1） 明细项目
项 目 期末数 年初数
现金
130,396.07 347,747.73
银行存款
10,542,557.75 17,437,167.11
其他货币资金
- 27,261,285.97
合 计
10,672,953.82 45,046,200.81
（2）货币资金期末比年初降低76.31%，主要原因是公司下属的长江国际公司本期归还贷款。
2、应收账款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
一年以内 8,129,614.15 48.53% 422,739.95 6,431,576.12 43.28% 299,580.95
一至二年
392,987.08 2.34% 31,438.97 255,575.54 1.72% 74,078.36
二至三年
105,312.46 0.63% 21,062.48
三年以上
8,123,728.64 48.50% 7,233,081.40 8,173,214.11 55% 7,252,875.59
合 计
16,751,642.33 100.00% 7,708,322.80 14,860,365.77 100% 7,626,534.90
（2）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（3）公司应收账款期末余额中，有3年以上账龄的应收账款5,654,616.57元因收回可能性很小，公司于2002年根据董事会决议全额计提了坏账准备；公司下属的外服公司有三年以上应收帐款984,700.00元，因收回可能性很小，公司2005年依据的董事会决议对该款项全额计提坏账准备。其余项目已按公司政策计提了坏账准备。
（4）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计9,678,893.42元，占应收账款账面余额的比例为57.78%。
3、预付账款
(1)账龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 1,463,362.27 100.00% 9,077,055.00 100.00%
一至二年 - 0.00% - 0.00%
二至三年 - 0.00% - 0.00%
三年以上 - 0.00% - 0.00%
合 计 1,463,362.27 100.00% 9,077,055.00 100.00%
(2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
(3)期末预付账款比年初降低83.88%，主要因为公司期末已预付未结算的购货业务减少。
4、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
一年以内
186,814.39 1.27% 9,714.35 1,694,951.65 9.72% 88,137.49
一至二年
5,000.00 0.03% 400.00 54,000.00 0.31% 4,320.00
二至三年
1,440.00 0.01% 288.00 12,950,029.80 74.27% 6,548,810.28
三年以上
14,569,721.08 98.69% 10,367,741.08 2,738,085.16 15.70% 2,682,353.19
合 计
14,762,975.47 100.00% 10,378,143.43 17,437,066.61 100.00% 9,323,620.96
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款期末余额中，有3年以上账龄的其他应收款887,810.00元因收回可能性很小，公司于2002年根据董事会决议全额计提了坏账准备；因云南大理长城生物（化工）有限公司已清算，其欠款收回可能性很小，公司于2005年依据董事会决议对应收该公司的往来款项6,707,143.95元全额计提了坏账准备。
（4）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计14,451,799.68元，占其他应收款账面余额比例为97.89%，主要往来单位和款项包括：
债务单位 金 额 备 注
张家港保税区泰富石油仓储有限公司 7,000,000.00 注
云南大理长城生物（化工）有限公司 6,707,143.95 已全额计提坏账准备
注：公司下属的长江国际公司于2004年5月与张家港保税区中油泰富石油公司签约转让49.252亩国有土地使用权，转让总价款1157.422万元，截止2007年7月末，尚有700万元未收回。
5、存货
（1）明细构成
期末数 期初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 142,414.97 121,882.27
库存商品 4,835,941.39 1,342,937.00 4,835,941.39 1,342,937.00
开发产品 19,937,502.45 19,937,502.45
包装物 114,117.00 118,287.00
低值易耗品 263,856.44 262,156.44
合 计 25,293,832.25 1,342,937.00 25,275,769.55 1,342,937.00
（2）截止2007年6月末，公司下属的外服公司以账面价值为19,937,502.45元的开发产品为长江国际公司的银行贷款提供抵押担保。
（3）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提；
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净值确定；
预计售价的确定方法为：原材料预计售价按同类市场采购价确定，库存商品预计售价依据相同产品近期的实际销售价格或将要履约的合同价格确定，如果近期没有销售的，根据同类商品的市场价格或向客户询价确定；
公司及其子公司除上述已计提存货跌价准备的库存材料、产成品和商品外，其他存货期末成本均不高于可变现净值，无需计提存货跌价准备。
6、长期股权投资
（1）明细内容
期初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
西南造纸联营供销公司 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 100,000.00
合 计 100,000.00 100,000.00 - - 100,000.00 100,000.00
（2）期初数与上年披露数据相差-4,693,570.88元，是因为公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，将原来因对张家港保税区外商投资服务有限公司投资形成的股权投资贷方差额，调整到期初留存收益。
（3）期末公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
7、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值和累计折旧本期增减变动情况列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物 274,375,130.19 1,066,345.13 - 275,441,475.32
电子设备 1,634,049.50 306,529.58 - 1,940,579.08
机器设备 24,784,601.92 2,465,037.03 - 27,249,638.95
运输设备 7,221,020.89 - - 7,221,020.89
办公设备 3,188,645.41 54,151.00 - 3,242,796.41
合 计 311,203,447.91 3,892,062.74 - 315,095,510.65
累计折旧
房屋建筑物 46,525,047.46 6,079,929.90 - 52,604,977.36
电子设备 620,721.04 92,479.29 - 713,200.33
机器设备 6,859,129.35 881,982.31 - 7,741,111.66
运输设备 2,943,655.00 344,349.93 - 3,288,004.93
办公设备 1,887,198.68 194,162.13 - 2,081,360.81
合 计 58,835,751.53 7,592,903.56 - 66,428,655.09
净 值 252,367,696.38 248,666,855.56
减值准备 9,267,097.53 9,267,097.53
净 额 243,100,598.85 239,399,758.03
（2）本期增加额中从在建工程2,478,739.76元；
（3）期末固定资产中有账面价值14,275,66万元的固定资产已用于借款抵押。
8、在建工程
（1）明细项目
本期转入固定
工程名称 年初数 本期增加 其他减少数 期末数
资产
79万吨多用途码头 3,573,009.27 1,382,300.97 1,961,345.70 2,993,964.54
管线管道改造工程 2,492,898.17 175,787.95 2,668,686.12
罐体改造工程 260,000.00 257,394.06 517,394.06 0.00
视频监控工程 1,310,480.00 1,310,480.00
其他 148,580.50 148,580.50
合 计 7,784,967.94 1,815,482.98 2,478,739.76 0.00 7,121,711.16
（2）在建工程项目无资本化的借款费用；
（3）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。
9、无形资产
项 目 原始金额 年初数 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 16,818,367.95 14,150,092.86 166,587.52 2,688,050.11 14,130,317.84 526个月
土地使用权 13,008,644.60 10,745,942.22 125,985.16 539个月
2,388,687.54 10,619,957.06
土地使用权 3,785,783.00 3,466,249.53 39,538.98 359,072.45 3,426,710.55 522个月
土地使用权 114,349.98 104,901.84 1,161.30 536个月
10,609.44 103,740.54
土地使用权 44,473,443.00 37,580,097.00 444,732.00 7,338,078.00 37,135,365.00 501个月
电脑软件 48,200.00 19,103.04 6,032.52 13个月
35,129.48 13,070.52
仓储软件 60,000.00 23,000.00 6,000.00 43,000.00 17,000.00 17个月
财务分析软件 22,000.00 8,799.96 2,200.02 18个月
15,400.06 6,599.94
合计 78,330,788.53 66,098,186.45 792,237.50 12,878,027.08 65,452,761.45
（2）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
10、长期待摊费用
截止2007年6月30日，长期待摊费用余额750,000.00元，系提前支付的工资,按三年摊销。
11、递延所得税资产
明细项目 期末余额 年初余额
坏账准备 1,423,350.62 651,434.91
存货跌价准备 443,169.21 443,169.21
可弥补亏损 - -
合 计 1,866,519.83 1,094,604.12
12、应付账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 3,296,974.24 73.73% 2,046,874.40 38.61%
一至二年 11,473.87 0.26% 11,473.87 0.22%
二至三年 114,889.72 2.57% 714,839.81 13.49%
三年以上 1,048,140.93 23.44% 2,527,775.95 47.68%
合 计 4,471,478.76 100.00% 5,300,964.03 100.00%
（2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；
（3）应付账款中账龄超过三年的款项主要系应付未付的土地及工程尾款。
13、应付职工薪酬
明细项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,850,833.33 3,436,255.20 4,649,738.12 637,350.41
二、职工福利费 718,891.76 348,100.10 797,171.60 269,820.26
三、社会保险费 - 671,027.90 671,027.90 -
-
四、住房公积金 422,206.00 422,206.00
593,234.37 422,206.00
五、工会经费和职工教育经费 45,268.29 216,296.66
- -
六、非货币福利 - -
七、因解除劳动关系给于的补 - -
偿 - -
- -
八、其他 - -
3,162,959.46 4,922,857.49 6,540,143.62 1,545,673.33
合 计
14、应交税费
（1）明细项目：
税 种 期 末 数 年 初 数
增值税 1,171,220.64 1,161,111.71
营业税 3,361,811.88 2,486,981.76
城建税 152,541.83 110,337.76
企业所得税 14,345,568.41 14,164,062.52
房产税 74,518.70 150,514.77
土地使用税 559,660.40 3,483.00
个人所得税 27,712.65 27,483.72
教育费附加 278,481.58 -
合 计 19,971,516.09 18,103,975.24
（2）法定税率
法定税率详见本会计报表附注六。
15、其他应付款
（1）账龄分析：
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比 例 金 额 比例
一年以内 3,448,702.01 41.21% 600,787.83 10.99%
一至二年 200,516.00 2.40% 438,695.19 8.03%
二至三年 780,868.70 9.33% 689,414.94 12.61%
三年以上 3,937,820.02 47.06% 3,737,031.49 68.37%
合 计 8,367,906.73 100.00% 5,465,929.45 100.00%
（2）本账户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
16、一年内到期的非流动负债
（1）明细项目
借款类别 期 末 数 年 初 数
信用借款 18,500,000.00 －
保证借款 － －
抵押借款 － －
合 计 18,500,000.00 －
（2）一年内到期的非流动负债期末大幅上升，原因是根据借款合同公司即将在一年之内需要归还的长期借款增加。
17、其他流动负债
项 目 期 末 数 年 初 数
水电费 286,449.38 286,449.38
特殊工种补贴等 - 824,000.00
贷款利息 216,000.00 236,141.00
保安服务费 - 126,000.00
合 计 502,449.38 1,472,590.38
18、长期借款
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 82,000,000.00 107,000,000.00
质押借款 - -
担保借款 - -
信用借款 - -
合 计 82,000,000.00 107,000,000.00
19、预计负债
应付单位名称 期末数 期初数
江苏汇鸿国际集团盛博龙
[注1] 7,300,000.00 8,000,000.00
服饰有限公司
盐城市悦华物资公司 [注2] 4,920,000.00 4,920,000.00
合 计 12,220,000.00 12,920,000.00
[注1]根据湖北省高级人民法院民事调解书([2006]鄂民四终字第38号)达成调解协议，公司应支付江苏汇鸿国际集团盛博龙服饰有限公司赔偿款13,000,000.00元，公司已支付5,700,000.00元，另外7,300,000.00元尚未支付。
[注2]根据盐城市中级人民法院（2006）盐执监第98号民事裁定书、江苏省盐城市中级人民法院民事裁定书（2006）第1-11号民事裁定书裁定，公司下属的长江国际公司因未能协助盐城市中级人民法院履行对汇麟公司502吨邻二甲苯的查封、移交义务，需在裁定书送达3日之内追回被查封的502吨邻二甲苯，如在期限内不能追回的，长江国际公司需在502吨邻二甲苯价值范围内承担民事赔偿责任，长江国际公司对该裁定已申请复议于江苏省高级人民法院。同时按502吨邻二甲苯的市场价格反映相应预计负债。
20、股本
项目 期初数 配/送股 公积金转增 其他 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - - - -
其中：国家拥有股份 - - - - -
境内法人持有股份 - - - - -
2、募集法人股份 - - - - -
3、社会法人股 - - - - -
尚未流通股合计 - - - - -
二、有限售条件的流通股
-
份
1、国家拥有股份 37,982,496.50 - - - 37,982,496.50
2、社会法人股份 32,326,828.30 - - - 32,326,828.30
有限售条件的流通股份合
70,309,324.80 - - - 70,309,324.80
计
三、无限售条件的流通股
-
份
1、境内上市人民币普通股
84,702,259.20 - - - 84,702,259.20
份
2、境内上市外资股份 - - - - -
已上市流通股份合计 84,702,259.20 - - - 84,702,259.20
合计 155,011,584.00 - - - 155,011,584.00
21、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 126,553,067.85 - - 126,553,067.85
股权投资准备 236,092.99 - - 236,092.99
其他资本公积 8,496,130.25 - - 8,496,130.25
合计 135,285,291.09 - - 135,285,291.09
22、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,020,191.02 - - 29,020,191.02
任意盈余公积 2,853,924.46 - - 2,853,924.46
合 计 31,874,115.48 - - 31,874,115.48
23、未分配利润：
项 目 金 额
一、上年年末余额 -135,778,481.90
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本期年初余额 -135,778,481.90
三、本期增减变动
10,055,093.46
加：本期归属于母公司股东的净利润 10,055,093.46
减：提取盈余公积 -
提取一般风险准备 -
对股东的分配
其他 -
四、本期期末余额 -125,723,388.45
24、主营业务收入
项目 本期金额 上期金额
机制纸系列 - 723,874.86
仓储运输 47,725,236.39 36,912,434.86
其他 1,624,048.84 676,631.14
合 计 49,349,285.23 38,312,940.86
(2)2007年1-6月公司前5名主要客户销售收入合计12,573,400.00元，占公司销售收入总额的25.48%。
25、主营业务成本
项目 本期金额 上期金额
机制纸系列 - 1,102,130.60
仓储运输 15,310,985.12 10,982,031.09
其他 560,918.77 63,575.00
合计 15,871,903.89 12,147,736.69
26、主营业务税金及附加
项目 本期金额 上期金额
营业税 2,138,344.83 1,681,647.53
城建税 103,645.24 92,475.31
教育费附加 82,916.18 72,061.86
其他 46,663.16 －
小 计 2,371,569.41 1,846,184.70
注：以上各项税费的计缴标准详见本会计报表附注六。
27、财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 3,343,457.95 4,748,588.30
减：利息收入 443,555.55 82,206.15
手续费 4,747.42 -
汇兑损益 46,702.61 -
其他 46,205.96 77,064.83
合计 2,997,558.39 4,743,446.98
28、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
应收账款坏账准备 81,787.90 -302,272.60
其他应收款坏账准备 1,054,522.47 -3,610,733.15
存货跌价准备 -
固定资产减值准备 -86,954.00
合 计 1,136,310.37 -3,913,005.75
29、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 6,251,697.59 5,154,959.17
递延所得税费用 -771,915.71 -1,136,847.73
合 计 5,479,781.89 4,018,111.44
30、支付的其他与经营活动有关的现金
其主要项目列示如下：
项 目 金 额
招待费 637,501.48
差旅费 265,163.50
邮电费 88,283.09
办公费 370,114.69
汽车费用 562,923.64
租赁费 635,202.00
边检、保安费 670,490.00
专家评审费 45,069.83
律师、诉讼费用 621,028.64
股改保荐费 340,000.00
31、非经常性收益
本期金额 上期金额
项 目
61,171.99 2,185,727.75
营业外收支净额
15,371.40 529,658.23
减：所得税的影响
-
减：少数股东损益的影响
非经常性收益 45,800.59 1,656,069.52
九、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2007年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 342,144.00 4.59% 17,791.49 - 0.00%
一至二年 - 0.00% - 427,680.00 5.63% 34,214.40
二至三年 - 0.00% - - 0.00%
三年以上 7,119,246.64 95.41% 6,240,468.60 7,168,732.11 94.37% 6,260,262.79
合计 7,461,390.64 100.00% 6,258,260.09 7,596,412.11 100.00% 6,294,477.19
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（3）应收账款账面期末余额中欠款金额前五名单位合计元，占应收账款账面余额的比例为%。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
一年以内 - 0.00% - 10,877.82 0.07% 565.65
一至二年 - 0.00% - - 0.00% -
二至三年 - 0.00% - 4,949,755.40 30.88% 4,949,755.40
三年以上 5,913,376.80 100.00% 5,913,376.80 11,068,965.67 69.05% 1,022,878.83
合计 5,913,376.80 100.00% 5,913,376.80 16,029,598.89 100.00% 5,973,199.88
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计5,862,755.40元，占其他应收款账面余额的比例99.14为。
3、长期股权投资
（1）分类构成
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
权益法核算的长期股权投资 343,940,076.88 - - 343,940,076.88
成本法核算的长期股权投资 100,000.00 - - 100,000.00
减：长期股权投资减值准备 100,000.00 - - 100,000.00
长期股权投资净值合计 343,940,076.88 - - 343,940,076.88
（2）权益法核算的长期股权投资明细
投资 投资比 原始 累计权益法 减值
期末金额
项 目 期限 例(%) 投资额 核算 准备
张家港保税区外商投
长期 91.2 116,730,000.00 89,666,162.19 206,396,162.19 -
资服务有限公司
张家港保税区长江国
长期 90 90,000,000.00 40,682,177.97 130,682,177.97 -
际港务有限公司
张家港保税区长润投
长期 90 9,000,000.00 -2,138,263.28 6,861,736.72 -
资有限公司
合 计 215,730,000.00 128,210,076.88 343,940,076.88 -
4、固定资产及累计折旧
(1)2006年度固定资产原值及累计折旧增减变动情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物 24,250,844.00 - - 24,250,844.00
电子设备 283,162.00 - - 283,162.00
机器设备 - - - -
运输设备 873,700.00 - - 873,700.00
办公设备 1,196,739.00 - - 1,196,739.00
合 计 26,604,445.00 - - 26,604,445.00
累计折旧
房屋建筑物 2,336,095.63 163,666.42 - 2,499,762.05
电子设备 232,572.05 4,636.59 - 237,208.64
机器设备 - - - -
运输设备 410,391.02 27,156.06 - 437,547.08
办公设备 611,780.02 58,041.84 - 669,821.86
合 计 3,590,838.72 3,844,339.63
净 值 23,013,606.28 22,760,105.37
减值准备 9,267,097.53 9,267,097.53
净 额 13,746,508.75 13,493,007.84
（2）本期增加额中无从在建工程转入；
（3）期末固定资产无对外抵押、担保。
5、盈余公积
项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,912,628.29 - - 10,912,628.29
任意盈余公积 2,853,924.46 - - 2,853,924.46
合 计 13,766,552.75 - - 13,766,552.75
6、未分配利润
项 目 金 额
一、上年年末余额 -
121,888,936.31
加：会计政策变更
-
前期差错更正
-
二、本期年初余额 -
121,888,936.31
三、本期增减变动 -
1,460,573.67
加：本期归属于母公司股东的净利润 -
1,460,573.67
减：提取盈余公积 -
提取一般风险准备 -
对股东的分配
其他 -
四、本期期末余额 -
123,349,509.98
十、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
法定
与本公司 经济性质
关联方名称 注册地 主营业务
关系 或类型
代表人
实业投资、自营各类商品进出
张家港保税区长江时代 江苏省张家 公司第一 有限责任
口业务、化工原料的转口贸易 徐军
投资发展有限公司 港保税区 大股东 公司
等
控股
张家港保税区外商投资 江苏省张家 涉外投资相关服务、土地转 有限责任
徐军
服务公司 港保税区 让、房地产开发 公司
子公司
张家港保税区长润投资 江苏省张家 对高新技术项目投资、与投资 控股 有限责任
徐军
有限公司 港保税区 有关的咨询服务 子公司 公司
张家港保税区长江国际 江苏省张家 保税仓储、货物中转、装卸、 控股 有限责任
徐军
港务有限公司 港保税区 转口贸易 子公司 公司
房地产开发经营（凭资质开展
经营），以建筑材料为主的转 控股子公
张家港保税区长鑫房地 江苏省张家 有限责任
口贸易，国内保税区企业间的 司之控股 徐军
产开发有限公司 港市保税区 公司
贸易，与区外有进出口经营权 子公司
企业间的贸易
自营和代理各类商品及技术的
进出口业务（国家限定公司经
营或禁止进出口的商品和技术
除外），国际货运代理、普通 控股子公
张家港保税物流园区扬 江苏省张家 有限责任
货物仓储、分拨，转口贸易， 司之控股 王奔
子江物流有限公司 港市保税区 公司
国内保税区企业间的贸易，与 子公司
区外有进出口经营权企业间的
贸易，与物流相关的服务、中
转
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位：人民币元
企业名称 期初数 本期增加数 本年减少数 期末数
张家港保税区长江时代投资
111,800,000.00 111,800,000.00
发展有限公司
张家港保税区外商投资服务
128,000,000.00 128,000,000.00
有限公司
张家港保税区长润投资有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
张家港保税区长江国际港务
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
张家港保税区长鑫房地产开
20,000,000.00 20,000,000.00
发有限公司
张家港保税物流园区扬子江
15,000,000.00 15,000,000.00
物流有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增 期末余额
企业名称 本期减少金额
金额 比例% 加金额 金额 比例%
张家港保税区长江时
46,503,450.00 29.99 7,688,769.00 38,814,681.00 25.04
代投资发展有限公司
张家港保税区金港资
37,982,497.00 24.50 708,826.00 38,691,323.00 24.96
产经营有限公司
张家港保税区外商投
116,730,000.00 91.20 116,730,000.00 91.20
资服务有限公司
张家港保税区长润投
100.00 100.00
资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
张家港保税区长江国
100.00 100.00
际港务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
张家港保税区长鑫房
20,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00
地产开发有限公司
张家港保税物流园区
15,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00
扬子江物流有限公司
（二）关联方交易
1、 关联交易
（1）定价原则：本期本公司与各关联方在采购、销售货物方面，其价格均按交易当时市场公允价格确定，无任何高于和低于公允价格的情况。
（2）销售货物：本公司本期及上期未向关联方销售货物。
（3）采购货物：本公司本期及上期未向关联方采购货物。
（4）关联方往来款项
截止2007年6月末，公司与关联方往来余额为0。
十一、或有事项
截止2007年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截止2007年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、2007年3月27日，公司下属子公司张家港保税区长江国际港务有限公司收到张家港市国土资源局有关《土地行政处罚权利告知书》，对长江国际的土地违法行为进行行政处罚：无偿收回长江国际位于张家港保税区码头区南京路北侧(宗地号：3501014)面积为57893.3平方米(折合86.84亩)的国有土地使用权。公司已经提出行政处罚听证意见，尚无最终结论。
2、云南大理造纸厂诉公司欠款纠纷一案，原告已经向大理中院提出针对本公司500万元财产进
行保全，并已经担保。目前该案正在审理中，尚无最终判决。
补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.12 5.25 0.065 0.065
扣除非经常性损益后归属于公司
5.10 5.23 0.065 0.065
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 6,832,536.70
追溯调整项目影响合计数 -51,444.14
其中：
递延所得税 1,136,847.73
股权投资差额摊销 -782,696.30
管理费用 -444,732.00
资产减值损失
少数股东损益 39,136.42
2006年半年度净利润（新会计准则） 6,781,092.56
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签署的2007年半年度报告全文文本
2、载有公司董事长、总经理、财务总监签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在上海证券交易所网站及《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、公司章程
董事长：徐品云
云南新概念保税科技股份有限公司
2007年8月30日