2010 年第一季度报告
（按企业会计准则编制）
601088601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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目 录
1、重要提示……………………………………………………………………………3
2、报告期公司经营回顾……………………………………………………………………3
3、公司基本情况………………………………………………………………………4
4、重要事项………………………………………………………………………………7
5、附录………………………………………………………………………………………12601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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1、重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
1.2 本公司七位董事亲自出席了本次董事会会议。
1.3 本公司2010 年第一季度财务报告未经审计或审阅。本公司2010 年第一季度财务
报告根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及有关规定和解释（“企业会计准
则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的主要差异详见本季
度报告3.3 的说明。
1.4 本公司按中国政府相关机构的规定计提维简费、生产安全费及其他类似性质费用。
2009 年4 月29 日公布的2009 年第一季度报告是根据2008 年12 月发布的财会函
[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》的要求提取上述费
用。根据财政部于2009 年6 月颁布的《企业会计准则解释第3 号》及《关于执行会计
准则的上市公司和非上市企业做好2009 年年报工作的通知》（财会[2009]16 号）的要
求，本公司现按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益中的专项储备单独反
映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；按规定范
围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。因此，本公司对以前期间的会计
处理进行了追溯调整，并已对2009 年第一季度财务报表作出重述。
1.5 本公司董事长张喜武博士、财务总监张克慧女士及财务部总经理郝建鑫先生保证季
度报告中财务报告的真实及完整。
2、报告期公司经营回顾
2010 年第一季度公司董事会带领全体员工紧紧围绕年初制定的经营目标，做好生
产调度与统筹、运输组织和营销工作，加强工程建设管理，积极推进矿井改扩建和新项
目的前期工作，煤炭产销量保持平稳增长，铁路和港口运输能力稳步提高，发电量大幅
增加，实现了首季开门红。公司商品煤产量达到56.1 百万吨，完成年度经营目标的
24.5%；煤炭销售量达到65.1 百万吨，完成年度经营目标的23.9%；总发电量为323.9
亿千瓦时，完成年度经营目标的25.7%；总售电量为301.8 亿千瓦时，完成年度经营目
标的25.9%。在各板块业务有序发展的同时，公司落实“大销售”战略，不断提升运营管
理水平，推行信息化建设和流程优化，开展“双增双节”活动，把精细化管理引向深入。
2010 年第一季度，公司实现销售收入人民币32,805 百万元，同比增长20.8%；归
属于本公司股东的净利润人民币8,726 百万元，基本每股收益人民币0.439 元，同比分
别增长16.9%。601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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在落实“大销售”战略的过程中，今年以来公司开始统一筹划资源配置，统筹区域市
场，拓宽市场渠道，使各业务板块围绕销售形成深度合作、资源共享的营销体系，以进
一步加强板块间协同效应和公司低成本运营的优势，最终实现公司从煤炭生产商向煤炭
经销商的转变。截至一季度末，公司已经完成了2010 年国内煤炭销售年度合同的签订。
本报告期内公司煤炭销售加权平均价格（不含增值税）达到人民币 412.1 元/吨（2009
年同期：人民币396.8 元/吨），同比增长3.9%。
为实现“科学发展，再造神华，五年实现经济总量翻番”的战略目标，公司正在努力
转变经济发展方式，不断增强企业的核心竞争力，进一步增强对经济增加值（EVA）的
考核。公司将在科技创新力、治理结构和管理效率、产业结构、节能环保以及社会责任
等方面加大工作力度，逐步建立起结构合理、质量一流、可持续发展的经营体系，创造
有神华特色的新的增长方式。
3、公司基本情况
3.1 主要会计数据及指标
币种：人民币
本报告期末
2010年3月31日
上年度期末
2009年12月31日
本报告期末
比上年度期末增减
%
总资产（百万元） 320,712 310,514 3.3
归属于本公司股东权益
（百万元） 178,640 169,326 5.5
归属于本公司股东的每股净资
产（元） 8.98 8.51 5.5
年初至报告期期末
2010年1-3月
比上年同期增减
%
经营活动产生的现金流量净额
（百万元） 13,028 (27.7)
每股经营活动产生的现金流量
净额（元） 0.66 (27.7)
报告期
2010年1-3月
年初至报告期期
末2010年1-3月
2009年1-3月
（重述）
本报告期比上年同
期增减
归属于本公司股东的净
利润（百万元） 8,726 8,726 7,463 16.9%
基本每股收益（元） 0.439 0.439 0.375 16.9%
稀释每股收益（元） 0.439 0.439 0.375 16.9%
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元） 0.438 0.438 0.376 16.5%601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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全面摊薄净资产收益率
（%） 4.88 4.88 4.83 增长0.05个百分点
扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率
（%）
4.88 4.88 4.83 增长0.05个百分点
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
2010 年1-3 月
营业外收入
-补贴收入 1
-其他 35
投资收益
-委托贷款收益 2
营业外支出 (29)
以上各项对税务的影响 (1)
合计 8
3.2 主要运营数据
运营指标 2010年一季度 2009年一季度 季度同比
变化
%
商品煤产量（百万吨） 56.1 51.8 8.3
煤炭销售量（百万吨） 65.1 57.0 14.2
其中：出口量（百万吨） 3.9 3.9 -
自有铁路运输周转量（十亿吨公里） 37.8 33.5 12.8
港口下水煤量（百万吨） 37.8 36.7 3.0
其中：黄骅港（百万吨） 19.9 18.6 7.0
神华天津煤码头（百万吨） 7.3 5.8 25.9
总发电量（亿千瓦时） 323.9 211.7 53.0
总售电量（亿千瓦时） 301.8 196.5 53.6
3.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：人民币百万元
归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东权益
项目
本年年初至报
告期期末
2010 年1-3 月
上年年初至报
告期期末
2009 年1-3 月
（重述）
本报告期期
末2010 年
3 月31 日
上年度期末
2009 年
12 月31 日
按企业会计准则 8,726 7,463 178,640 169,326
按国际财务报告准则调整的分
项：601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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维简费、生产安全费及其他类
似性质的费用调整 495 458 2,630 2,841
土地使用权评估及其他 23 15 (1,430) (1,506)
按国际财务报告准则 9,244 7,936 179,840 170,661
境内外会计准则差异说明：
（1）维简费、安全生产费及其他类似性质的费用调整
按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全
费及其他类似性质的费用，计入当期费用并在所有者权益中的专项储备中单独反映。按
规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产的同时全额结转累计折旧。
而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为物
业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项的影响也反映
在其中。
（2）土地使用权评估及其他
按企业会计准则，土地使用权应反映企业重组时资产评估价值。而按国际财务报告
准则，土地使用权作为预付经营租赁款以历史成本减累计摊销列示。因此，按国际财务
报告准则编制的财务报表之归属于本公司股东权益及归属于本公司股东的净利润中不
包括土地使用权的评估增值及其后续摊销以及相关差异所带来的递延税项影响。
3.4 报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表
（1）股东总数
本报告期末，本公司的股东总数为456,068 户。其中，A 股股东（含神华集团有限
责任公司（“神华集团”））总数为453,322 户，H 股股东总数为2,746 户。
（2）前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东名称 持有无限售条
件股份数量
股份种类
HKSCC NOMINEES LIMITED（注） 3,391,051,394 境外上市外资股
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 44,815,020 人民币普通股
中国工商银行－上证50 交易型开放式指数证券投资基金 35,130,035 人民币普通股
宝钢集团有限公司 29,151,928 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 21,145,119 人民币普通股
张家港保税区千兴投资贸易有限公司 14,065,817 人民币普通股
中国工商银行－华夏沪深300 指数证券投资基金 13,900,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005LFH002
沪 13,261,146 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 11,666,000 人民币普通股
张家港保税区荣润贸易有限公司 11,557,243 人民币普通股
注： HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H 股为代表多个客户所持有。601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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4、重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期内，按企业会计准则，公司营业收入为人民币32,805 百万元（2009 年同期：
人民币27,157 百万元），同比增长20.8%。营业利润为人民币12,686 百万元（2009
年同期：人民币10,391 百万元），同比增长22.1%。净利润为人民币10,122 百万元（2009
年同期：人民币8,649 百万元），同比增长17.0%。归属于本公司股东的净利润为人民
币8,726 百万元（2009 年同期：人民币7,463 百万元），同比增长16.9%。
报告期合并财务报表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：人民币百万元
合并资产负债表
项目
本报告期末
2010 年3 月
31 日
上年度期末
2009 年12
月31 日
增减
%
主要变动原因
应收票据 846 1,210 (30.1) 应收票据到期收回
其他应收款 1,777 1,031 72.4 代垫工程款和设备款增加
应付票据 226 490 (53.9) 电厂应付工程款及铁路公司应付联
运单位运费减少
单位：人民币百万元
合并利润表
项目
2010 年
第一季度
2009 年
第一季度
（重述）
增减
%
主要变动原因
财务费用 517 83 522.9 日元贷款汇兑收益减少
资产减值损失（转
回）/计提
(1) 122 (100.8) 2009 年一季度公司计提电厂“上大
压小”固定资产减值、以及煤矿备品
备件减值
公允价值变动收益/
（损失）
25 (183) (113.7) 日元掉期合同折算收益
所得税费用 2,575 1,726 49.2 利润总额增加，以及适用所得税率
相对较高的发电分部利润占比增加
注：公司煤炭分部下属神东煤炭集团位于西部大开发地区。2010 年一季度神东煤炭集团暂按优惠所得税税率15%计
算所得税。目前，公司正在向政府有关主管部门申请批准该集团享受优惠所得税税率。如果该申请没有得到批准，神
东煤炭集团将适用25%的所得税税率。601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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单位：人民币百万元
合并现金流量表
项目
2010 年
第一季度
2009 年
第一季度
增减
%
主要变动原因
收到其他与经营活动
有关的现金
208 470 (55.7) 其他业务收入减少
购买商品和接受劳务
支付的现金
(13,338) (9,031) 47.7 外购煤采购增加
支付的各项税费 (8,760) (6,112) 43.3 支付的增值税及所得税增加
收到已到期于金融机
构的定期存款
5,210 110 4,636.4 收回定期存款增加
收回于金融机构的限
制用途资金
278 - 不适用收回银行汇票保证金存款
收到其他与投资活动
有关的现金
205 337 (39.2) 银行存款利息收入减少
取得借款收到的现金 8,419 12,777 (34.1) 新增借款减少
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
(1,504) (1,121) 34.2 子公司股利分配增加
4.2 煤炭分部关键经营指标分析
（1）煤炭销售量和价格明细表 (以下列示煤炭价格均未计入增值税)：
2010 年一季度 2009 年
销售量占销售
量合计
比例
价格 销售量占销售
量合计
比例
价格 价格
增减
百万吨% 人民币
元/吨
百万吨% 人民币
元/吨
%
国内销售 61.2 94.0 409.1 240.7 94.7 378.7 8.0
长约合同销售 37.7 57.9 372.9 171.6 67.5 361.8 3.1
直达（沿铁路线和坑口） 17.3 26.6 269.4 69.3 27.3 244.1 10.4
下水（港口FOB） 20.4 31.3 460.5 102.3 40.2 441.4 4.3
现货销售 23.5 36.1 467.0 69.1 27.2 420.7 11.0
直达（沿铁路线和坑口） 10.0 15.4 319.9 25.8 10.2 333.9 (4.2)
下水（港口FOB） 13.5 20.7 576.8 43.3 17.0 472.7 22.0
出口销售 3.9 6.0 458.9 13.6 5.3 551.5 (16.8)
销售量合计
/加权平均价格
65.1 100.0 412.1 254.3 100.0 387.9 6.2601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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2010 年一季度 2009 年一季度
销售量占销售
量合计
比例
价格 销售量占销售
量合计
比例
价格 价格
增减
百万吨% 人民币
元/吨
百万吨% 人民币
元/吨
%
国内销售 61.2 94.0 409.1 53.1 93.2 375.0 9.1
长约合同销售 37.7 57.9 372.9 33.7 59.1 368.1 1.3
直达（沿铁路线和坑口） 17.3 26.6 269.4 13.5 23.7 257.7 4.5
下水（港口FOB） 20.4 31.3 460.5 20.2 35.4 441.8 4.2
现货销售 23.5 36.1 467.0 19.4 34.1 387.0 20.7
直达（沿铁路线和坑口） 10.0 15.4 319.9 7.6 13.4 271.6 17.8
下水（港口FOB） 13.5 20.7 576.8 11.8 20.7 462.7 24.7
出口销售 3.9 6.0 458.9 3.9 6.8 694.0 (33.9)
销售量合计
/加权平均价格
65.1 100.0 412.1 57.0 100.0 396.8 3.9
特别提示：以上表格列示的煤炭销售加权平均价格受到销售方式、产品品质以及不
同销售类型销售量的影响。以上表格列示的年度合同销售价格是实现的加权平均价格，
不应被视为公司签订长约合同的标价。
（2）煤炭分部自产煤业务单位生产成本明细表：
2010 年一季度2009 年一季度
（重述）
同比增减
人民币
元/吨
人民币
元/吨
%
自产煤业务单位生产成本 110.5 92.8 19.1
原材料、燃料及动力 19.4 20.9 (7.2)
人工成本 10.9 11.0 (0.9)
折旧及摊销 21.7 17.5 24.0
其他 58.5 43.4 34.8
报告期内，煤炭分部自产煤业务单位生产成本为人民币110.5 元/吨（2009 年同期：
人民币92.8 元/吨），增长19.1%。增加的主要原因是：
(a) “折旧及摊销”达到人民币21.7 元/吨，同比增长24.0%。主要原因是由于矿井地
质条件变化，公司加大设备投入和技术改造，增加采掘设备，导致折旧增加。
(b) “其他”达到人民币58.5 元/吨，同比增长34.8%。主要原因是新增陕西省水土流
失补偿费等地方政府征收费用，有关税费、环保、征地及塌陷补偿等成本增加，导致吨
煤增加人民币8.7 元；改变洗选方式和加大洗选比例增加洗选加工费，以及矿井辅助服
务等其他成本增加，导致吨煤增加人民币6.4 元。
与2009 全年实现的煤炭分部自产煤业务单位生产成本人民币100.8 元/吨相比，报
告期内自产煤业务单位生产成本上升9.6%。601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
10
4.3 影响2010 年经营成果的风险因素
截至本报告公告日，可能影响2010 年公司经营成果的风险因素重点提示如下：
1、近期国家和地方政府有关部门加强了对煤炭企业生产安全的检查力度，公司部
分生产经营或在建矿井可能受到影响，可能出现暂时减产或限产。
2、国家有关部门、地方政府可能出台资源税、与环境保护有关的税费等新的政策
将推高公司煤炭生产成本。
3、公司部分矿区人工成本可能增加，将推高公司煤炭生产成本。
4.4 行业环境
2010年一季度国民经济运行开局良好，回升向好势头进一步发展。一季度国内生产
总值同比增长率为11.9%，比去年四季度10.7%的增长率提高1.2个百分点。宏观经济进
一步回升向好有助于推升煤炭需求。
一季度国内动力煤需求和供应都实现快速增长。主要耗煤产品如电力、钢材和水泥
产量分别同比增长20.8%、28.6%和20.3%；同期全国原煤产量为7.5 亿吨，同比增长
28.1%。受季节性因素影响，一季度动力煤现货价格呈现先高后低、逐渐企稳的态势。
自3 月中旬以来，受宏观经济持续向好、小煤矿整合继续推进及西南地区持续干旱等因
素影响，动力煤现货价格逐渐走稳。预计2010 年后三季度动力煤现货价格将呈现高位
波动的状态。
未来几年全国煤炭产能将持续释放，煤炭产量将进一步增长。近期，国家有关部门
针对在建煤矿事故较多的情况采取安全大检查等整顿措施，对相关区域、相关类型的煤
矿进行严格检查，导致部分矿井限产或停产。2010 年国家继续在全国范围内推进煤炭
资源整合工作，要求2010 年底前全国关闭小煤矿8,000 处，淘汰产能2 亿吨，小煤矿
关停整合的政策力度明显加强。国家煤炭工业“十二五”规划的主线之一是加强煤炭资源
整合优化，未来逐步把煤炭产能控制在一定规模之内。此外，潜在的资源税改革等政策
性增支因素将影响煤炭企业的成本控制。
（以上行业环境数据来源：国家统计局、国家发展和改革委员会、中国煤炭工业协会、国家安全生产监督管理总局）
注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源第三方，本公司力求数据准确可靠，但并不
对其中全部或部分内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提供任何形式的保证，如有错失遗漏，本公司恕不
负责。601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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4.5 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2010 年1 月29 日，本公司第一届董事会第三十八次会议审议通过，同意本公司
与中海发展股份有限公司签署《关于珠海新世纪航运有限公司之增资协议》。2010 年2
月23 日珠海新世纪航运有限公司已更名为“神华中海航运有限公司”。截至本报告期末，
本公司已完成对神华中海航运有限公司2010 年增资人民币2.2 亿元，增资后本公司占
神华中海航运有限公司注册资本的51%。目前该公司工商登记变更手续正在办理之中。
4.6 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在报告期内或持续到报告期内，公司控股股东神华集团所作承诺及履行情况如下：
承诺事项 履行情况
1. 神华集团与本公司的《避免同业竞争协议》 遵守承诺，未发生违反该承诺的情况
2. 神华集团所持本公司股份自本公司股票在上
海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本
公司股份，也不由本公司收购该部分股份
遵守承诺，未发生违反该承诺的情况
注：承诺事项具体内容请参见本公司2009 年年度报告重要事项章节。
4.7 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
4.8 证券投资情况
□ 适用 √不适用
4.9 本报告期内董事会建议派发2009年度末期股息为每股人民币0.53元（含税），且
本公司没有向股东宣派或派付2010年第一季度股息（包括现金分红）的计划。
中国神华能源股份有限公司
张喜武
董事长
2010 年4 月29 日601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
12
5、附录
按企业会计准则编制
合并利润表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年一季度 2009 年一季度
（重述）
营业收入 32,805 27,157
减：营业成本 16,502 13,251
营业税金及附加 929 964
销售费用 156 168
管理费用 2,173 2,125
财务费用 517 83
资产减值损失（转回）/计提 (1) 122
加：公允价值变动收益/（损失） 25 (183)
投资收益 132 130
（其中：对联营企业的投资收益） 131 129
营业利润 12,686 10,391
加：营业外收入 40 12
减：营业外支出 29 28
（其中：非流动资产处置净损失） 9 5
利润总额 12,697 10,375
减：所得税费用 2,575 1,726
净利润 10,122 8,649
归属于本公司股东的净利润 8,726 7,463
少数股东损益 1,396 1,186
每股收益：
（一）基本每股收益（元） 0.439 0.375
（二）稀释每股收益（元） 0.439 0.375
其他综合收益 (64) 47
综合收益总额 10,058 8,696
归属于本公司股东的综合收益总额 8,662 7,510
归属于少数股东的综合收益总额 1,396 1,186
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
13
按企业会计准则编制
母公司利润表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年一季度 2009 年一季度
（重述）
营业收入 31,997 22,473
减：营业成本 27,081 13,980
营业税金及附加 553 737
销售费用 136 163
管理费用 995 1,195
财务费用 (79) (174)
资产减值损失 - 73
加：公允价值变动收益/（损失） 25 (183)
投资收益 824 1,064
（其中：对联营企业的投资收益） 58 44
营业利润 4,160 7,380
加：营业外收入 26 4
减：营业外支出 16 8
（其中：非流动资产处置损失） 8 -
利润总额 4,170 7,376
减：所得税费用 634 987
净利润 3,536 6,389
综合收益总额 3,536 6,389
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
14
按企业会计准则编制
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2010 年3 月31 日
上年度期末
2009 年12 月31 日
流动资产
货币资金 77,074 73,467
交易性金融资产 356 331
应收票据 846 1,210
应收账款 8,396 7,571
预付款项 1,289 1,122
其他应收款 1,777 1,031
存货 10,039 7,727
流动资产合计 99,777 92,459
非流动资产
长期股权投资 5,554 4,285
固定资产 148,737 146,362
在建工程 26,056 28,485
工程物资 5,303 4,560
无形资产 25,432 25,642
长期待摊费用 867 904
递延所得税资产 623 611
其他非流动资产 8,363 7,206
非流动资产合计 220,935 218,055
资产总计 320,712 310,514
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
15
按企业会计准则编制
合并资产负债表（续）
2010 年3 月31 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2010 年3 月31 日
上年度期末
2009 年12 月31 日
流动负债
短期借款 14,209 16,147
应付票据 226 490
应付账款 14,379 13,400
预收款项 2,824 2,579
应付职工薪酬 2,808 2,636
应交税费 7,277 7,918
应付利息 115 150
应付股利 1,079 1,079
其他应付款 5,338 4,905
一年内到期的非流动负债 6,239 6,380
流动负债合计 54,494 55,684
非流动负债
长期借款 55,108 53,931
长期应付款 2,260 2,314
预计负债 1,537 1,513
递延所得税负债 315 315
非流动负债合计 59,220 58,073
负债合计 113,714 113,757
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 88,209 88,181
专项储备 2,850 2,225
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 55,712 46,987
外币报表折算差额 546 610
归属于本公司股东权益合计 178,640 169,326
少数股东权益 28,358 27,431
股东权益合计 206,998 196,757
负债和股东权益总计 320,712 310,514
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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按企业会计准则编制
母公司资产负债表
2010 年3 月31 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2010 年3 月31 日
上年度期末
2009 年12 月31 日
流动资产
货币资金 71,549 69,637
交易性金融资产 356 331
应收票据 543 922
应收账款 9,107 2,508
预付款项 504 600
应收股利 1,472 1,539
其他应收款 5,271 5,364
存货 7,720 4,845
其他流动资产 12,076 11,976
流动资产合计 108,598 97,722
非流动资产
长期股权投资 40,120 38,675
固定资产 38,737 38,633
在建工程 7,068 7,492
工程物资 196 344
无形资产 12,652 12,800
长期待摊费用 419 441
递延所得税资产 90 109
其他非流动资产 5,459 5,534
非流动资产合计 104,741 104,028
资产总计 213,339 201,750
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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按企业会计准则编制
母公司资产负债表（续）
2010 年3 月31 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2010 年3 月31 日
上年度期末
2009 年12 月31 日
流动负债
短期借款 400 650
应付账款 12,230 8,179
预收款项 2,019 2,031
应付职工薪酬 1,845 1,781
应交税费 5,110 6,946
应付利息 18 68
其他应付款 3,722 3,772
一年内到期的非流动负债 2,471 2,471
其他流动负债 9,685 4,008
流动负债合计 37,500 29,906
非流动负债
长期借款 9,817 9,899
长期应付款 2,058 2,113
预计负债 1,052 1,032
非流动负债合计 12,927 13,044
负债合计 50,427 42,950
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 87,621 87,621
专项储备 2,497 1,921
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 41,471 37,935
股东权益合计 162,912 158,800
负债和股东权益总计 213,339 201,750
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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按企业会计准则编制
合并现金流量表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年一季度 2009 年一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 37,548 35,011
收到的税费返还 4 1
收到其他与经营活动有关的现金 208 470
经营活动现金流入小计 37,760 35,482
购买商品和接受劳务支付的现金 (13,338) (9,031)
支付给职工以及为职工支付的现金 (2,197) (1,786)
支付的各项税费 (8,760) (6,112)
支付其他与经营活动有关的现金 (437) (539)
经营活动现金流出小计 (24,732) (17,468)
经营活动产生的现金流量净额 13,028 18,014
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 1
取得投资收益收到的现金 1 24
处置固定资产和无形资产收回的现金净额 4 -
收到已到期于金融机构的定期存款 5,210 110
收回于金融机构的限制用途资金 278 -
收到其他与投资活动有关的现金 205 337
投资活动现金流入小计 5,698 472
购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 (6,130) (4,798)
投资支付的现金 (1,138) -
存放于金融机构的定期存款 (10,210) (13,256)
存放于金融机构的限制用途资金 (134) (18)
投资活动现金流出小计 (17,612) (18,072)
投资活动产生的现金流量净额 (11,914) (17,600)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26 294
取得借款收到的现金 8,419 12,777
筹资活动现金流入小计 8,445 13,071
偿还债务支付的现金 (9,299) (12,729)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,504) (1,121)
(其中:子公司支付给少数股东的股利) (557) (279)
筹资活动现金流出小计 (10,803) (13,850)
筹资活动产生的现金流量净额 (2,358) (779)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (5) -
五、现金及现金等价物净减少额 (1,249) (365)
加：期初现金及现金等价物余额 65,944 59,054
期末现金及现金等价物余额 64,695 58,689
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
19
按企业会计准则编制
母公司现金流量表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年一季度 2009 年一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品和提供劳务收到的现金 27,786 27,578
收到其他与经营活动有关的现金 690 521
经营活动现金流入小计 28,476 28,099
购买商品和接受劳务支付的现金 (21,523) (8,968)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,025) (813)
支付的各项税费 (5,347) (4,651)
支付其他与经营活动有关的现金 (259) (213)
经营活动现金流出小计 (28,154) (14,645)
经营活动产生的现金流量净额 322 13,454
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,633 90
取得投资收益收到的现金 614 970
处置固定资产和无形资产收回的现金净额 4 -
收到已到期于金融机构的定期存款 5,200 -
收回于金融机构的限制用途资金 49 -
收到其他与投资活动有关的现金 196 329
投资活动现金流入小计 9,696 1,389
购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 (1,672) (1,364)
投资支付的现金 (4,987) (1,022)
存放于金融机构的定期存款 (10,200) (13,200)
存放于金融机构的限制用途资金 (39) (18)
投资活动现金流出小计 (16,898) (15,604)
投资活动产生的现金流量净额 (7,202) (14,215)
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 27,779 500
筹资活动现金流入小计 27,779 500
偿还债务支付的现金 (23,829) (1,506)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (149) (95)
筹资活动现金流出小计 (23,978) (1,601)
筹资活动产生的现金流量净额 3,801 (1,101)
四、现金及现金等价物净减少额 (3,079) (1,862)
加：期初现金及现金等价物余额 62,364 56,232
期末现金及现金等价物余额 59,285 54,370
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
20
按国际财务报告准则编制
合并综合收益表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年一季度 2009 年一季度
经营收入 32,805 27,157
经营成本合计 (17,214) (13,991)
销售、一般及管理费用 (1,762) (1,940)
其他经营收益/（费用），净额 13 (89)
经营费用合计 (18,963) (16,020)
经营收益 13,842 11,137
财务收入 231 337
财务费用 (723) (603)
财务成本净额 (492) (266)
投资（损失）/收益 (1) 2
应占联营公司利润减亏损 131 128
未计所得税的利润 13,480 11,001
所得税 (2,776) (1,847)
本期利润 10,704 9,154
其他综合收益
换算境外子公司财务报表的汇兑差额 (64) 47
本期综合收益合计 10,640 9,201
以下人士应占利润：
本公司股东 9,244 7,936
少数股东 1,460 1,218
本期利润 10,704 9,154
以下人士应占综合收益合计：
本公司股东 9,180 7,983
少数股东 1,460 1,218
本期综合收益合计 10,640 9,201
每股盈利（人民币元）
-基本 0.465 0.399
-稀释 0.465 0.399
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
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按国际财务报告准则编制
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2010 年3 月31 日
上年度期末
2009 年12 月31 日
非流动资产
物业、厂房及设备，净额 165,891 163,645
在建工程 31,359 33,045
无形资产 2,795 2,928
于联营公司的权益 3,503 3,503
其他投资 2,075 805
其他非流动资产 8,592 7,435
预付土地租赁费 7,221 7,202
递延税项资产 656 655
非流动资产合计 222,092 219,218
流动资产
存货 10,039 7,727
应收账款及应收票据，净额 9,242 8,781
预付款及其他流动资产 3,422 2,484
受限制的银行存款 512 656
原到期日为三个月以上的定期存款 11,867 6,867
现金及现金等价物 64,695 65,944
流动资产合计 99,777 92,459
流动负债
短期贷款及一年内到期的长期贷款 20,173 22,252
应付账款及应付票据 14,605 13,890
预提费用及其他应付款 17,114 16,338
一年内到期的长期应付款 275 275
应付所得税 2,327 2,929
流动负债合计 54,494 55,684
流动资产净额 45,283 36,775
总资产减流动负债 267,375 255,993
非流动负债
长期贷款，扣除一年内到期的部分 55,108 53,931
长期应付款，扣除一年内到期的部分 2,260 2,314
预提复垦费用 1,537 1,513
递延税项负债 962 817
非流动负债合计 59,867 58,575
净资产 207,508 197,418
权益
股本 19,890 19,890
储备 159,950 150,771
本公司股东应占权益 179,840 170,661
少数股东权益 27,668 26,757
权益合计 207,508 197,418
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2010 年第一季度报告
22
按国际财务报告准则编制
合并现金流量表
2010 年1-3 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2010 年第一季度 2009 年第一季度
经营活动
经营所得的现金 15,202 19,866
已收利息 205 337
已付利息 (947) (842)
已付所得税 (2,174) (1,827)
经营活动所得的现金净额 12,286 17,534
投资活动
资本开支 (6,015) (4,717)
预付土地租赁费 (115) (81)
购入其他投资 (1,138) -
出售物业、厂房及设备所得款项 4 -
已收其他投资股息 1 -
受限制的银行存款增加额 (134) (18)
受限制的银行存款减少额 278 -
原到期日在三个月以上的定期存款增加额 (10,210) (13,256)
原到期日在三个月以上的定期存款到期额 5,210 110
投资活动所用的现金净额 (12,119) (17,962)
融资活动
来自贷款的款项 8,419 12,777
偿还贷款 (9,299) (12,729)
少数股东投入的资本 26 294
分派予少数股东的股息 (557) (279)
融资活动（所用）/ 所得的现金净额 (1,411) 63
现金及现金等价物减少净额 (1,244) (365)
期初的现金及现金等价物 65,944 59,054
汇率变动的影响 (5) -
期末的现金及现金等价物 64,695 58,689
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
