2011 年第三季度报告
（按企业会计准则编制）
601088
2011 年 10 月
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
目 录
1、重要提示………………………………………………………………3
2、报告期公司经营回顾…………………………………………………4
3、公司基本情况…………………………………………………………5
4、重要事项………………………………………………………………8
5、附录……………………………………………………………………13
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1、重要提示
1.1 中国神华能源股份有限公司（“本公司”）董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
1.2 本报告已经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，会议应出席
董事 9 人，实际出席董事 9 人。
1.3 本报告的财务报表未经审计或审阅。本报告的财务报表根据中华人
民共和国财政部颁布的企业会计准则及有关规定和解释（“企业会计准
则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的
主要差异详见本报告 3.3 的说明。
1.4 于 2011 年 2 月 25 日，本公司 2011 年第一次临时股东大会批准本公
司向母公司神华集团有限责任公司（“神华集团公司”）及其下属公司
收购其直接或间接持有的 10 家从事煤炭、电力及相关业务子公司（“目
标公司”）的股权或资产，详见本公司 2011 年第一次临时股东大会决议
公告。截至本报告期末，上述收购已完成交割。因此本报告中的 2011 年
三季度相关财务、业务数据均已包括目标公司的相关数据。
由于本公司和目标公司均受神华集团公司所控制，上述收购被反映
为同一控制下的企业合并。因此，本报告中上述收购前相关期间的财务
报表进行了重述。为与相关财务数据相配比，本报告中上述收购前相关
期间的运营数据亦进行了重述。
1.5 本公司董事长张喜武博士、财务总监张克慧女士及财务部总经理郝
建鑫先生保证本报告中财务报表的真实及完整。
1.6 除另有所指，本报告内的货币单位均为人民币。
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2、报告期公司经营回顾
报告期内，在董事会的带领下，公司全体员工围绕年初制定的经营
目标，积极做好生产组织、运输统筹、市场营销和业务发展等工作。煤
炭板块克服多种因素影响，加强生产管理，煤炭产量实现平稳增长，哈
尔乌素、布尔台煤矿建设项目完成竣工验收；发电板块加强运营和营销，
售电量实现较快增长，同时积极推进获取电源点工作；路港航板块克服
天气等客观因素影响，加强运营组织和协调，积极推动在建项目进展，
有效保障运输畅通；公司推进煤炭中转基地建设，调整销售结构，加大
营销力度，煤炭销售量实现较快增长。公司业务保持良好的增长态势。
2011 年 1 至 9 月，公司商品煤产量达到 209.9 百万吨（2010 年同期
（重述）：180.4 百万吨），同比增长 16.4%；煤炭销售量达到 286.4 百
万吨（2010 年同期（重述）：226.1 百万吨），同比增长 26.7%；港口下
水煤量达到 158.5 百万吨（2010 年同期（重述）：124.4 百万吨），同比
增长 27.4%；自有铁路运输周转量达到 121.0 十亿吨公里（2010 年同期
（重述）：111.4 十亿吨公里），同比增长 8.6%；总售电量为 125.66 十
亿千瓦时（2010 年同期（重述）：99.27 十亿千瓦时），同比增长 26.6%。
按企业会计准则，公司实现营业收入 153,631 百万元（2010 年同期
（重述）：113,240 百万元），同比增长 35.7%；归属于本公司股东的净
利润 34,183 百万元（2010 年同期（重述）：28,716 百万元），同比增长
19.0%；基本每股收益 1.719 元（2010 年同期（重述）：1.444 元），同
比增长 19.0%。
第四季度，公司将以年度经营目标为指导，继续加强煤电路港航各
板块业务的统筹与协调，重点抓好安全生产，加强运能提升工作，积极
开拓销售市场，推进重点工程建设，加大业务发展力度，审慎做好国际
化项目，强化财务管理和信息化建设工作，进一步提升经营管理的质量
和核心竞争力，为公司股东创造更多价值。
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3、公司基本情况
3.1 主要会计数据及指标
2010年12月31日 增减
2011年9月30日
（重述） %
总资产（百万元） 394,543 367,689 7.3
归属于本公司股东权益（百万元） 213,194 202,202 5.4
归属于本公司股东的每股净资产（元） 10.719 10.166 5.4
2011 年 2010 年（重述） 同比增减%
7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月
经营活动产生的现金流量
19,367 72,742 18,375 51,563 5.4 41.1
净额（百万元）
每股经营活动产生的现金
0.974 3.657 0.924 2.592 5.4 41.1
流量净额（元）
归属于本公司股东的净利
12,315 34,183 9,880 28,716 24.6 19.0
润（百万元）
基本每股收益（元） 0.619 1.719 0.497 1.444 24.6 19.0
稀释每股收益（元） 0.619 1.719 0.497 1.444 24.6 19.0
扣除非经常性损益后的基
0.620 1.724 0.486 1.423 27.6 21.2
本每股收益（元）
上升 上升
全面摊薄净资产收益率
5.12 16.03 4.97 15.31 0.15 个 0.72 个
（%）
百分点 百分点
上升 上升
扣除非经常性损益后全面
5.13 16.08 4.85 15.08 0.28 个 1.00 个
摊薄净资产收益率（%）
百分点 百分点
上升 上升
加权平均净资产收益率
5.60 16.46 5.32 15.93 0.28 个 0.53 个
（%）
百分点 百分点
上升 上升
扣除非经常性损益后加权
5.60 16.51 5.20 15.69 0.40 个 0.82 个
平均净资产收益率（%）
百分点 百分点
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单位：百万元
非经常性损益项目 2011 年 1-9 月
营业外收入
-补贴收入 57
-其他 150
投资收益
-委托贷款收益 75
同一控制下企业合并产生的子公司
322
年初至合并日的当期净收益
营业外支出 (807)
以上各项对税务的影响 132
合计 (71)
其中：影响本公司股东净利润的非经常性损益 (104)
影响少数股东净利润的非经常性损益 33
3.2 主要运营数据
2011 年 2010 年（重述） 同比增减%
运营指标
7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月 7-9 月 1-9 月
商品煤产量（百万吨） 69.5 209.9 61.8 180.4 12.5 16.4
煤炭销售量（百万吨） 95.2 286.4 80.3 226.1 18.6 26.7
其中：出口量（百万吨） 1.2 4.4 2.6 8.4 (53.8) (47.6)
自有铁路运输周转量
40.3 121.0 37.7 111.4 6.9 8.6
（十亿吨公里）
港口下水煤量（百万吨） 55.8 158.5 43.9 124.4 27.1 27.4
其中：黄骅港（百万吨） 23.8 72.1 22.0 63.3 8.2 13.9
神华天津煤码头（百万吨） 6.8 18.9 4.9 18.0 38.8 5.0
航运货运量（百万吨） 22.0 59.5 13.5 13.5 63.0 不适用
航运周转量（十亿吨海里） 19.9 52.6 11.6 11.6 71.6 不适用
总发电量（十亿千瓦时） 50.05 134.86 38.47 106.73 30.1 26.4
总售电量（十亿千瓦时） 46.69 125.66 35.72 99.27 30.7 26.6
注：2011 年 1-9 月的运营数据包括了本公司于 2011 年收购完成的神华集团公司部分股权或资产
于该期间的运营数据。详情请见本报告 1.4 节的说明。公司此前披露的《中国神华能源股份有限
公司 2011 年 1 月份主要运营数据公告》、《中国神华能源股份有限公司 2011 年 2 月份主要运营
数据公告》中不包括上述收购范围内公司的 2011 年 1 月份、2 月份的业务运营数据。
3.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：百万元
归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东的净资产
2011 年 2010 年 1-9 月 2011 年 2010 年
项目
1-9 月 （重述） 9 月 30 日 12 月 31 日
（重述）
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按企业会计准则 34,183 28,716 213,194 202,202
调整：
维简费、生产安全费、其
他类似性质的费用及其他 1,378 1,170 2,323 2,911
调整
按国际财务报告准则 35,561 29,886 215,517 205,113
境内外会计准则差异说明：按中国政府相关机构的有关规定，煤炭
企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，
计入当期费用并在所有者权益中的专项储备中单独反映。按规定范围使
用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累
计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本
性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。
上述差异带来的递延税项的影响也反映在其中。
3.4 报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表
（1）本报告期末，本公司的股东总数为 336,155 户。其中，A 股股东（含
神华集团公司）总数为 333,518 户，H 股记名股东总数为 2,637 户。
（2）前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
持有无限售
股东名称 股份种类
条件股份数量
神华集团有限责任公司 14,511,037,955 人民币普通股
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,390,087,787 境外上市外资股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－
人民币普通股
FH002 沪 48,961,559
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 29,601,809 人民币普通股
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 27,101,864 人民币普通股
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 26,881,293 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 24,137,656 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 17,909,219 人民币普通股
宝钢集团有限公司 14,342,665 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－
人民币普通股
005L－CT001 沪 14,289,517
注：HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股为代表多个客
户所持有。
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4、重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
2011 年 1-9 月，按企业会计准则，本公司及其子公司（“本集团”）
营业收入为 153,631 百万元（2010 年同期（重述）：113,240 百万元），
同比增长 35.7%。营业利润为 50,582 百万元（2010 年同期（重述）：41,776
百万元），同比增长 21.1%。净利润为 39,432 百万元（2010 年同期（重
述）：33,101 百万元），同比增长 19.1%。归属于本公司股东的净利润
为 34,183 百万元（2010 年同期（重述）：28,716 百万元），同比增长 19.0%。
报告期合并财务报表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：百万元
合并利润表 2011 年 2010 年 变动 主要变动原因
1-9 月 1-9 月 %
（重述）
营业收入 153,631 113,240 35.7 煤炭销售量及售电量增加
营业成本 88,934 59,596 49.2 业务量增加导致相关成本增加
计提的长期股权投资减值准备
资产减值损失 17 147 (88.4)
及坏账准备减少
公允价值变动收益 21 221 (90.5) 掉期合同收益同比减少
营业外支出 807 195 313.8 捐赠支出增加注 1
利润总额增加，以及部分分、
所得税费用 10,559 8,735 20.9 子公司西部大开发企业所得税
注
优惠政策到期 2
注：1、主要是捐给社会公益组织神华公益基金会，按基金会章程用于社区、受灾地
区、教育事业、社会福利和文化体育事业等社会公益活动；2011 年前三季度，神华
公益基金会已累计救助 886 名先天性心脏病及白血病患儿，捐办多所神华爱心学校
及通过神华爱心书屋项目累积捐赠总定价 1 亿元的图书。
2、根据 2011 年 7 月 27 日《内蒙古自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继
续执行企业所得税税收优惠政策的公告》（2011 年第 2 号），符合该公告规定条件
的本公司部分分、子公司自 2011 年 1 月 1 日起暂按 15%的税率预缴企业所得税。
单位：百万元
合并资产负债表 2011 年 2010 年 变动 主要变动原因
9 月 30 日12 月 31 日 %
（重述）
应收票据 1,374 2,183 (37.1) 票据到期进行贴现
应收账款 11,978 9,241 29.6 应收煤款和售电款增加，且主要为
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一年以内的应收款
部分子、分公司的征地费及露天矿
长期待摊费用 2,276 1,744 30.5
剥离外包费用增加
其他应收款 5,767 4,387 31.5 应收代理出口煤炭的款项增加
维简费、安全费及其他类似性质的
递延所得税资产 1,682 866 94.2
费用增加
其他非流动资产 15,465 11,574 33.6 预付矿区前期费用增加
公司其他应付款及神华财务有限公
其他应付款 33,817 20,737 63.1
司吸收存款增加
单位：百万元
合并现金流量表 2011 年 2010 年 变动 主要变动原因
1-9 月 1-9 月 %
（重述）
销售商品和提供劳务收到的 煤炭、电力销售收入增加
175,873 130,311 35.0
现金
其他业务收入增加，以及神
收到其他与经营活动有关的
14,791 5,944 148.8 华财务有限公司吸收存款
现金
增加
购买商品和接受劳务支付的 煤炭、电力业务量增加导致
(76,777) (48,293) 59.0
现金 相关成本支出增加
存放于金融机构的限制用途 转产发展资金及矿山环境
(4,044) (191) 2,017.3
资金 恢复治理保证金存款增加
分配股利、利润或偿付利息支 派发股息增加
(19,530) (14,877) 31.3
付的现金
4.2 煤炭分部主要经营指标分析
（1）煤炭销售量和价格明细表（以下列示的煤炭价格均未计入增值税）：
2011 年1-9 月 2010 年1-9 月（重述） 变动
销售量 占总销售 价格 销售量 占总销售 价格 销售量 价格
量比例 量比例 增减 增减
百万吨 % 元／吨 百万吨 % 元／吨 % %
国内销售 282.0 98.5 431.4 217.7 96.3 404.5 29.5 6.7
长约合同销售 128.2 44.8 336.8 126.6 56.0 367.1 1.3 (8.3)
坑口 8.0 2.8 146.4 4.4 2.0 166.6 81.8 (12.1)
直达（沿铁路线） 59.4 20.8 245.4 55.7 24.6 266.7 6.6 (8.0)
下水 60.8 21.2 451.0 66.5 29.4 464.5 (8.6) (2.9)
现货销售 153.8 53.7 510.2 91.1 40.3 456.7 68.8 11.7
坑口 29.8 10.4 170.2 17.2 7.6 151.8 73.3 12.1
直达（沿铁路线） 30.8 10.8 509.5 24.2 10.7 405.8 27.3 25.6
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601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
下水 93.2 32.5 619.0 49.7 22.0 587.0 87.5 5.5
出口销售 4.4 1.5 702.5 8.4 3.7 552.1 (47.6) 27.2
总销售量
286.4 100.0 435.6 226.1 100.0 410.0 26.7 6.2
/加权平均价格
特别提示：以上表格列示的煤炭销售加权平均价格受到销售方式、产品品质以及
不同销售类型销售量的影响。以上表格列示的合同销售价格是实现的加权平均价格，
不应被视为公司签订长约合同的标价。
按照国家有关要求，公司国内长约合同中的 2011 年度重点电煤合同
标杆价（5,500 大卡/千克，港口平仓价）维持上年度 570 元/吨（含增值
税）不变。自 2011 年第二季度起，公司国内现货煤炭销售价格参照环渤
海动力煤价格指数为基础进行定价，每周调整一次。
（2）煤炭分部自产煤业务单位生产成本明细表：
2011 年 2010 年 1-9 月 增减
1-9 月 重述 未经重述 重述 未经重述
元／吨 元／吨 元／吨 % %
自产煤业务单位生产成本 112.8 104.2 105.9 8.3 6.5
原材料、燃料及动力 20.7 20.7 21.6 - (4.2)
人工成本 14.3 13.5 13.4 5.9 6.7
折旧及摊销 20.0 21.4 22.1 (6.5) (9.5)
其他 57.8 48.6 48.8 18.9 18.4
2011 年 1-9 月，煤炭分部自产煤业务单位生产成本为 112.8 元/吨
（2010 年同期（重述）：104.2 元/吨），增长 8.3%。主要原因是：（1）
职工人数增加及工资水平上涨导致人工成本增长 5.9%；（2）环保支出、
矿务工程费等增加导致其他成本增长 18.9%。
2011 年 1-9 月，自产煤业务单位生产成本中“其他”项由以下三部
分组成：（1）与生产直接相关的支出，包括维简安全费、洗选加工费、
矿务工程费等，占 62%；（2）生产辅助费用，占 5%；（3）征地及塌陷
补偿、环保支出、地方性收费等，占 33%。
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4.3 行业环境
2011 年前三季度，在中央政府积极的财政政策和稳健的货币政策影
响下，通货膨胀得到有效遏制，国民经济保持平稳较快发展。第三季度
国内生产总值（GDP）同比增长 9.1%，环比回落 0.4 个百分点，连续第
三个季度增速微幅回落，预计第四季度中国经济将保持平稳发展，继续
朝着宏观调控预期方向发展。
第三季度，国内动力煤供需总体平衡，煤价保持高位波动。全国原
煤产量为 9.57 亿吨，同比增长 12.3%，主要耗煤产品电力、生铁和水泥
产量同比分别增长 12%、13%和 11%。第三季度，煤炭净进口量为 49.87
百万吨，同比增长 33.5%。煤炭进口量呈逐月回升趋势。受大秦铁路线
检修、冬季煤炭储备需求提前释放等因素影响， 月动力煤价格止跌回升。
预计宏观经济增速趋缓影响能源需求增速放缓，但受保障性住房建
设及季节性冬储煤工作的启动等因素影响，预计第四季度国内动力煤供
需总体平衡，可能出现不同地区、部分时段供应偏紧或富余的状况。
全国重点发电企业存煤、耗煤示意图 秦皇岛港煤炭价格、库存示意图
万吨 库存（左轴） 日耗煤（右轴） 万吨
BJ动力煤现货价格 秦皇岛5500大卡动力煤FOB价
7000 400
6000 350 美元/吨 元/吨
240 1200
5000 300
160 900
4000 250
3000 200 80 600
2000 150
0 300
1000 100
2003-3-3 2007-7-2 2008-12-8 2010-4-26 2011-9-30
10-1-1 10-3-22 10-6-10 10-8-29 11-9-30
（数据来源：国家统计局、中国煤炭工业协会、中国煤炭市场网和中国煤炭资源网）
注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于第三方，本公司力求
数据准确可靠，但并不对其中全部或部份内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提供任
何形式的保证，如有错漏，本公司恕不负责。
4.4 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √不适用
4.5 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
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601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
在报告期内或持续到报告期内，控股股东神华集团公司所作承诺及
履行情况如下：
承诺事项 履行情况
神华集团公司与本公司的《避免同业竞争协议》 遵守承诺，未发生违反该承诺的情况
注：承诺事项具体内容请参见本公司 2010 年度报告重要事项章节。
4.6 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
4.7 证券投资情况
□ 适用 √不适用
4.8 本公司没有向股东宣派或派付季度股息（包括现金分红）的计划。
中国神华能源股份有限公司
张喜武
董事长
2011 年 10 月 28 日
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附录
按企业会计准则编制
合并利润表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2010 年 2010 年
2011 年 2011 年
项目 7-9 月 1-9 月
7-9 月 1-9 月
（重述） （重述）
营业收入 52,939 41,572 153,631 113,240
减：营业成本 31,807 23,164 88,934 59,596
营业税金及附加 1,109 983 3,289 2,858
销售费用 351 278 875 756
管理费用 3,061 2,529 8,596 6,778
财务费用 784 616 1,652 1,949
资产减值损失 (4) 9 17 147
加：公允价值变动收益 58 129 21 221
投资收益 91 117 293 399
（其中：对联营企业的投资收益） 69 101 192 381
营业利润 15,980 14,239 50,582 41,776
加：营业外收入 58 98 216 255
减：营业外支出 82 36 807 195
（其中：非流动资产处置损失） 13 4 37 9
利润总额 15,956 14,301 49,991 41,836
减：所得税费用 1,984 3,026 10,559 8,735
净利润 13,972 11,275 39,432 33,101
（其中：被合并方在合并前实现的净
- 173 322 431
收益）
归属于本公司股东的净利润 12,315 9,880 34,183 28,716
少数股东损益 1,657 1,395 5,249 4,385
每股收益：
基本每股收益（人民币元） 0.619 0.497 1.719 1.444
稀释每股收益（人民币元） 0.619 0.497 1.719 1.444
其他综合收益 (256) 135 (138) (152)
综合收益总额 13,716 11,410 39,294 32,949
归属于本公司股东的综合收益总额 12,061 10,015 34,052 28,565
归属于少数股东的综合收益总额 1,655 1,395 5,242 4,384
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
13
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
母公司利润表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
项目
7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月
营业收入 27,451 38,228 114,805 106,765
减：营业成本 22,849 33,201 96,635 91,641
营业税金及附加 488 583 1,726 1,667
销售费用 73 156 303 435
管理费用 1,277 1,035 3,611 3,038
财务净收益 (45) (230) (294) (331)
加：公允价值变动收益 66 128 39 210
投资收益 3,127 333 6,510 3,319
（其中：对联营企业的投
79 7 123 167
资收益）
营业利润 6,002 3,944 19,373 13,844
加：营业外收入 12 16 32 67
减：营业外支出 15 12 646 108
（其中：非流动资产处置
5 - 22 2
损失）
利润总额 5,999 3,948 18,759 13,803
减：所得税费用 251 910 2,981 2,294
净利润 5,748 3,038 15,778 11,509
其他综合收益 - - - -
综合收益总额 5,748 3,038 15,778 11,509
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
14
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日（重述）
流动资产
货币资金 86,902 82,213
交易性金融资产 972 951
应收票据 1,374 2,183
应收账款 11,978 9,241
预付款项 2,660 1,815
其他应收款 5,767 4,387
存货 12,348 11,574
其他流动资产 5,983 7,097
流动资产合计 127,984 119,461
非流动资产
长期股权投资 3,823 3,738
固定资产 176,247 167,498
在建工程 37,301 31,190
工程物资 721 1,898
无形资产 29,044 29,720
长期待摊费用 2,276 1,744
递延所得税资产 1,682 866
其他非流动资产 15,465 11,574
非流动资产合计 266,559 248,228
资产总计 394,543 367,689
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
15
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
合并资产负债表（续）
2011 年 9 月 30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2010 年 12 月 31 日
项目 2011 年 9 月 30 日
（重述）
流动负债
短期借款 4,498 8,767
应付账款 20,169 19,661
预收款项 6,407 3,953
应付职工薪酬 4,639 3,481
应交税费 13,195 11,414
应付利息 260 175
应付股利 1,732 1,691
其他应付款 33,817 20,737
一年内到期的非流动负债 8,137 7,047
流动负债合计 92,854 76,926
非流动负债
长期借款 46,432 52,311
长期应付款 2,174 2,133
预计负债 1,653 1,702
递延所得税负债 315 315
非流动负债合计 50,574 56,461
负债合计 143,428 133,387
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 82,488 92,422
专项储备 5,657 3,488
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 93,177 74,289
外币报表折算差额 549 680
归属于本公司股东权益合计 213,194 202,202
少数股东权益 37,921 32,100
股东权益合计 251,115 234,302
负债和股东权益总计 394,543 367,689
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
16
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产
货币资金 59,681 69,968
交易性金融资产 519 480
应收票据 256 1,700
应收账款 28,403 10,564
预付款项 1,639 863
应收股利 7,072 2,039
其他应收款 5,341 5,718
存货 4,276 8,219
其他流动资产 27,768 20,762
流动资产合计 134,955 120,313
非流动资产
长期股权投资 57,375 45,312
固定资产 40,935 42,845
在建工程 9,400 4,322
工程物资 142 125
无形资产 14,691 14,779
长期待摊费用 1,500 1,249
递延所得税资产 495 157
其他非流动资产 11,384 9,528
非流动资产合计 135,922 118,317
资产总计 270,877 238,630
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
17
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
母公司资产负债表（续）
2011 年 9 月 30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债
应付账款 7,548 12,989
预收款项 385 2,501
应付职工薪酬 2,639 2,035
应交税费 6,087 6,237
应付利息 122 66
其他应付款 3,562 5,679
一年内到期的非流动负债 2,373 1,466
其他流动负债 73,106 29,514
流动负债合计 95,822 60,487
非流动负债
长期借款 8,067 9,152
长期应付款 1,658 1,582
预计负债 992 1,060
非流动负债合计 10,717 11,794
负债合计 106,539 72,281
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 83,050 87,621
专项储备 4,401 2,704
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 45,564 44,701
股东权益合计 164,338 166,349
负债和股东权益总计 270,877 238,630
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
18
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
合并现金流量表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2010 年 1-9 月
项目 2011 年 1-9 月
（重述）
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 175,873 130,311
收到的税费返还 1 127
收到其他与经营活动有关的现金 14,791 5,944
经营活动现金流入小计 190,665 136,382
购买商品和接受劳务支付的现金 (76,777) (48,293)
支付给职工以及为职工支付的现金 (8,517) (6,585)
支付的各项税费 (30,417) (26,025)
支付其他与经营活动有关的现金 (2,212) (3,916)
经营活动现金流出小计 (117,923) (84,819)
经营活动产生的现金流量净额 72,742 51,563
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000 1,161
取得投资收益收到的现金 98 66
处置固定资产收回的现金净额 24 93
收到已到期于金融机构的定期存款 2,777 10,767
收回于金融机构的限制用途资金 8 538
收购子公司收到的现金 - 473
收到其他与投资活动有关的现金 681 385
投资活动现金流入小计 6,588 13,483
购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 (36,821) (20,608)
投资所支付的现金 - (1,911)
收购支付的对价 (8,702) -
存放于金融机构的定期存款 (5,745) (11,020)
存放于金融机构的限制用途资金 (4,044) (191)
投资活动现金流出小计 (55,312) (33,730)
投资活动产生的现金流量净额 (48,724) (20,247)
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,550 275
收到与收购相关的原股东投入的资本 455 301
取得借款收到的现金 7,893 30,266
收到的其他与筹资活动有关的现金 52 108
筹资活动现金流入小计 9,950 30,950
偿还债务支付的现金 (16,757) (30,525)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (19,530) (14,877)
19
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
(其中:子公司支付给少数股东的股利) (2,203) (1,527)
筹资活动现金流出小计 (36,287) (45,402)
筹资活动产生的现金流量净额 (26,337) (14,452)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 4 (13)
现金及现金等价物净（减少）/增加额 (2,315) 16,851
加：期初现金及现金等价物余额 77,212 72,321
期末现金及现金等价物余额 74,897 89,172
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
20
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按企业会计准则编制
母公司现金流量表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,885 110,042
收到其他与经营活动有关的现金 3,470 2,440
经营活动现金流入小计 119,355 112,482
购买商品和接受劳务支付的现金 (91,538) (90,486)
支付给职工以及为职工支付的现金 (3,821) (2,928)
支付的各项税费 (10,008) (13,036)
支付其他与经营活动有关的现金 (855) (778)
经营活动现金流出小计 (106,222) (107,228)
经营活动产生的现金流量净额 13,133 5,254
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,389 9,016
取得投资收益收到的现金 4,401 3,225
处置固定资产收回的现金净额 20 58
收到已到期于金融机构的定期存款 2,250 10,746
收回于金融机构的限制用途资金 - 169
收到其他与投资活动有关的现金 605 768
投资活动现金流入小计 19,665 23,982
购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 (10,255) (7,038)
投资所支付的现金 (25,312) (11,983)
收购支付的对价 (8,270) -
存放于金融机构的定期存款 (200) (8,500)
存放于金融机构的限制用途资金 (323) (96)
投资活动现金流出小计 (44,360) (27,617)
投资活动产生的现金流量净额 (24,695) (3,635)
筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 81,907 97,269
筹资活动现金流入小计 81,907 97,269
偿还债务支付的现金 (64,276) (75,024)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (15,229) (10,851)
筹资活动现金流出小计 (79,505) (85,875)
筹资活动产生的现金流量净额 2,402 11,394
现金及现金等价物净（减少）/增加额 (9,160) 13,013
加：期初现金及现金等价物余额 68,368 62,364
期末现金及现金等价物余额 59,208 75,377
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
21
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按国际财务报告准则编制
合并综合收益表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2010 年 1-9 月
项目 2011 年 1-9 月
（重述）
经营收入
煤炭收入 103,172 75,543
电力收入 43,258 33,709
其他收入 7,201 3,988
经营收入合计 153,631 113,240
经营成本合计 (91,950) (60,719)
销售、一般及管理费用 (7,764) (7,599)
其他经营费用，净额 (517) (56)
经营费用合计 (100,231) (68,374)
经营收益 53,400 44,866
财务收入 746 1,046
财务费用 (2,353) (2,757)
财务成本净额 (1,607) (1,711)
投资收益 - 9
应占联营公司利润减亏损 196 381
未计所得税的利润 51,989 43,545
所得税 (11,056) (9,197)
本期利润 40,933 34,348
其他综合收益
换算境外子公司财务报表的汇兑差额 (138) (152)
本期综合收益合计 40,795 34,196
以下人士应占利润：
本公司股东 35,561 29,886
非控股股东 5,372 4,462
本期利润 40,933 34,348
以下人士应占综合收益合计
本公司股东 35,430 29,735
非控股股东 5,365 4,461
本期综合收益合计 40,795 34,196
每股盈利（人民币元）
- 基本 1.788 1.503
- 摊薄 1.788 1.503
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
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601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按国际财务报告准则编制
合并财务状况表
2011 年 9 月 30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2010 年 12 月 31 日
项目 2011 年 9 月 30 日
（重述）
非流动资产
物业、厂房及设备，净额 196,294 188,061
在建工程 38,022 33,088
无形资产 3,614 3,248
于联营公司的权益 2,851 2,818
其他长期股权投资 1,036 971
其他非流动资产 16,497 12,605
预付土地租赁费 11,276 11,411
递延税项资产 1,175 468
非流动资产合计 270,765 252,670
流动资产
存货 12,348 11,574
应收账款及应收票据，净额 13,352 11,424
预付款及其他流动资产 15,382 14,250
受限制的银行存款 6,088 2,052
原到期日为三个月以上的定期存款 5,917 2,949
现金及现金等价物 74,897 77,212
流动资产合计 127,984 119,461
流动负债
短期贷款及一年内到期的长期贷款 12,396 15,317
应付账款 20,169 19,661
预提费用及其他应付款 54,125 36,893
一年内到期的长期应付款 239 497
应付所得税 5,925 4,558
流动负债合计 92,854 76,926
流动资产净额 35,130 42,535
总资产减流动负债 305,895 295,205
非流动负债
长期贷款，扣除一年内到期的部分 46,432 52,311
长期应付款，扣除一年内到期的部分 2,174 2,133
预提复垦费用 1,653 1,702
递延税项负债 2,019 1,632
非流动负债合计 52,278 57,778
净资产 253,617 237,427
权益
股本 19,890 19,890
23
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
储备 195,627 185,223
本公司股东应占权益 215,517 205,113
非控股股东权益 38,100 32,314
权益合计 253,617 237,427
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
24
601088 中国神华能源股份有限公司 2011 年第三季度报告
按国际财务报告准则编制
合并现金流量表
2011 年 1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月（重述）
经营活动
经营所得的现金 84,028 59,597
已收利息 681 385
已付利息 (2,273) (2,715)
已付所得税 (11,234) (8,425)
经营活动所得的现金净额 71,202 48,842
投资活动
资本开支 (36,574) (19,315)
预付土地租赁费 (247) (1,293)
收购子公司 - 473
收购支付的价款 (8,702) -
对联营公司投入的资本 - (16)
购入其他长期股权投资 - (265)
出售物业、厂房及设备所得款项 24 93
已收联营公司股息 98 66
受限制的银行存款增加额 (4,044) (191)
受限制的银行存款减少额 8 538
原到期日在三个月以上的定期存款增加额 (5,745) (11,020)
原到期日在三个月以上的定期存款到期额 2,777 10,767
从第三方收回委托贷款 3,000 30
投资活动所用的现金净额 (49,405) (20,133)
融资活动
来自贷款的款项 7,893 30,266
偿还贷款 (16,757) (30,525)
非控股股东的投入 1,550 275
分派予非控股股东的股息 (2,098) (1,527)
支付予本公司股东的股息 (15,054) (10,635)
与收购有关的原股东投入 455 301
与收购有关的分派予非控股股东的股息 (105) -
融资活动所用的现金净额 (24,116) (11,845)
现金及现金等价物（减少）/增加净额 (2,319) 16,864
期初的现金及现金等价物 77,212 72,321
汇率变动的影响 4 (13)
期末的现金及现金等价物 74,897 89,172
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
25