中国神华能源股份有限公司
           董事会审计委员会 2021 年度
                 履职情况报告

       2021 年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上
 海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关
 规定, 中国神华能源股份有限公司董事会审计委员会本着
 勤勉尽责的原则，严格按照《中国神华能源股份有限公司董
 事会审计委员会议事规则》等制度履行职责。现将董事会审
 计委员会 2021 年度履职情况报告如下。
       一、审计委员会基本情况
       中国神华能源股份有限公司第五届董事会审计委员会
 由陈汉文先生、袁国强先生、白重恩先生组成，三位委员全
 部为独立董事，主席由会计专业人士陈汉文先生担任。
       二、审计委员会会议召开情况
       2021 年，中国神华能源股份有限公司董事会审计委员会
 共召开会议 6 次，其中，现场会议 4 次，书面会议 2 次。审
 议（阅）议案 27 项，听取公司经营层工作汇报 6 次，听取
 审计师毕马威会计师事务所审计工作汇报 4 次，并与其进行
 单独沟通 1 次。同时对相关会议决议进行了签字确认。具体
 会议召开情况见下表。
会议              参会                                        召开
时间   会议次数                       会议内容
               人员                                           方式
      第五届董 陈汉文 1.审议《关于<中国神华能源股份有限公 书面
 3月
      事会审计 袁国强 司 2020 年度财务报告（草稿）>的议案》；
16 日                                                         审议
      委员会第 白重恩 2.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                              1
     六次会议           司 2020 年度内部控制评价报告（草稿）>   方式
                        的议案》。
                        1. 听取毕马威会计师事务所关于年度审
                        计工作汇报；
                        2. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年度内部控制审计报告>的议
                        案》；
                        3. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年度财务报告>的议案》；
                        4. 审议《关于中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年度利润分配的议案》；
                        5. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年资金预算与债务融资方案>的
                        议案》；
                        6. 审议《关于销售集团待结算量不进行
                        收入确认的议案》；
                        7. 审议《关于授予董事会回购 H 股股份    现场
      第五届董
                 陈汉文 的一般性授权的议案》；
 3 月 事会审计                                                  审议
                 袁国强 8. 审议《关于与国家能源集团财务有限
23 日 委员会第
                 白重恩 公司签订<金融服务协议>的议案》；        方式
      七次会议
                        9. 听取公司关于中国神华 2020 年持续关
                        联交易协议执行情况的汇报；
                        10.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年环境、社会责任和公司治理报
                        告>的议案》；
                        11.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年度内部控制评价报告>的议
                        案》；
                        12.审阅《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2020 年内部审计工作报告>的议案》；
                        13.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年内部审计工作要点>的议案》；
                        14.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司董事会审计委员会 2020 年度履职情况
                        报告>的议案》。




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                        1. 听取公司关于独立财务顾问对《金融
                        服务协议》意见函件的汇报；
                        2. 听取毕马威会计师事务所关于对 2020
                        年度管理建议书的汇报；
                        3. 听取公司关于长账龄款项情况的汇
      第五届董          报；
                 陈汉文 4. 审议《关于<中国神华能源股份有限公 现场
 4 月 事会审计
                 袁国强 司 2021 年第一季度财务报告>的议案》； 审议
21 日 委员会第
                 白重恩 5. 审议《关于公司续聘 2021 年度外部审
      八次会议                                                方式
                        计师的议案》；
                        6. 审议《关于公司会计政策变更的议
                        案》；
                        7. 审议《关于中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年度对外捐赠预算的议案》。

      第五届董                                               书面
                 陈汉文
 6 月 事会审计          审议《关于<中国神华能源股份有限公司
                 袁国强
18 日 委员会第          2021 年度中期审阅工作计划>的议案》。 审议
                 白重恩
      九次会议                                               方式
                        1.听取毕马威会计师事务所关于中期审
                        阅工作情况的汇报；
                        2.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年半年度财务报告>的议案》；
                        3.审议《关于与国家能源集团签订 2021
                        年至 2023 年<煤炭互供协议>的议案》；
                        4.审议《关于与国家能源集团签订 2021 现场
      第五届董
                 陈汉文 年至 2023 年<产品和服务互供协议>的
 8 月 事会审计                                               审议
                 袁国强 议案》；
24 日 委员会第
                 白重恩 5.审议《关于中国神华参与投资设立国能 方式
      十次会议
                        绿色低碳发展投资基金的议案》；
                        6.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年度内部控制评价工作方案>的
                        议案》；
                        7.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年上半年内部审计工作报告>的
                        议案》。



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                        1. 听取公司关于重要会计估计及判断事
                        项的汇报；
                        2. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                        司 2021 年第三季度财务报告>的议案》；
      第五届董          3. 审议《关于向国能新朔铁路有限责任 现场
      事会审计   陈汉文 公司增资的议案》；
10 月
      委员会第   袁国强 4. 听取公司关于《中国神华 2020 年度管 审议
18 日
      十一次会   白重恩 理建议书》反映事项督促落实情况的汇 方式
        议              报；
                        5. 听取公司关于中国神华内部控制评价
                        工作的汇报；
                        6. 听取毕马威会计师事务所关于 2021年
                        度审计工作计划的汇报。
     三、审计委员会年度主要工作情况
        （一）有效监督外部审计机构开展工作
     2021 年中国神华能源股份有限公司续聘毕马威华振会
 计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所（以下
 统称毕马威会计师事务所）为公司 2021 年度国内、国际审
 计机构。2021 年 4 月 21 日，审计委员会审议了关于续聘毕
 马威会计师事务所的议案，审核了审计费用，经对毕马威会
 计师事务所相关资质及专业能力的评估，审计委员会认为毕
 马威会计师事务所具有为公司提供审计服务的专业能力、经
 验和资质，具有相应的独立性及投资者保护能力，能够满足
 公司 2021 年度审计工作要求，符合公司及公司股东的整体利
 益。
     报告期内，审计委员会认真听取了公司审计师毕马威会
 计师事务所关于 2020 年度审计工作开展情况的汇报，审议
 了内部控制审计报告，并与其沟通了发现的内控缺陷及改进
 措施，同时就 2020 年度审计发现及改进措施等重点关注事
                               4
项进行了单独沟通。4 月 21 日，审计委员会听取了公司审计
师毕马威会计师事务所关于管理建议书的汇报，并就相关管
理建议的落实做了部署和安排。6 月 18 日，审计委员会审议
批准了 2021 年中期审阅工作计划，并于 8 月 24 日听取了审
计师毕马威会计师事务所关于中期审阅的工作汇报。在年度
审计工作开始前，审计委员会听取了审计师毕马威会计师事
务所 2021 年度审计工作计划的汇报，同意毕马威会计师事
务所按照工作计划开展本年度审计工作，并就审计范围、审
计方法、审计工作安排等具体事项与其进行了充分的讨论与
沟通，督促审计师独立、专业地开展审计工作。
    （二）积极指导内部审计工作
    审计委员会高度重视内部审计工作。2021 年 3 月 23 日，
审计委员会认真审阅了公司 2020 年度内部审计工作报告，
充分肯定了公司 2020 年度审计工作取得的成绩。审议通过
了 2021 年度内部审计工作要点，讨论了 2021 年的关键审计
事项，并对做好 2021 年工作提出新的要求。8 月 24 日，审
计委员会审阅了公司 2021 年上半年内部审计工作报告，要
求审计部门进一步深化审计全覆盖，推进审计工作取得更多
实效。10 月 18 日，审计委员会听取了审计部门关于《中国
神华 2020 年度管理建议书》反映事项督促落实情况的汇报，
强调要抓实管理建议书反映事项的督促落实工作，推进公司
管理提升和体系优化。
    （三）认真审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会履行了必要的程序，认真审阅了

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公司的财务信息及其披露。2021 年 3 月 16 日，在正式审议
公司 2020 年度财务报告前，审计委员会召开书面会议，认
真对公司 2020 年度财务报告初稿进行了预审。3 月 23 日，
审计委员会对公司 2020 年度财务报告进行了正式审议并一
致通过。审计师毕马威会计师事务所汇报了 2020 年度审计
工作情况，并向审计委员会报告拟出具标准无保留意见的
2020 年度审计报告。经审议，审计委员会与审计师在公司年
度财务报告所有重要问题上不存在争议，并认为公司财务报
告是真实的、完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行
为及重大错报的情况。
    按照审计委员会工作规程要求，4 月 21 日、8 月 24 日、
10 月 18 日审计委员会分别审议了公司一季度、半年及三季
度财务报告，对会计资料的真实性、完整性，以及财务报告
是否按照企业会计准则及公司有关财务制度规定编制予以
了重点关注。同时，审计委员会就公司长账龄款项情况、重
要会计估计及判断事项听取了公司的详细汇报，并审议通过
公司会计政策变更的议案。
    （四）合理评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会高度关注公司内部控制。2021 年
3 月 16 日，审计委员会对内控自我评价报告进行了预审。3
月 23 日，审计委员会审议了公司 2020 年度内控体系工作报
告、内控自我评价报告和内控审计报告，对公司内部控制的
有效性进行了合理评估，截至报告基准日（2020 年 12 月 31
日），公司未发现内部控制重大和重要缺陷。毕马威会计师

                           6
事务所出具的内控审计报告与公司内控自我评价报告的结
论一致。审计委员会经审议后一致认为，公司根据《企业内
部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管
要求，建立了较为完善的内部控制制度。同时，审计委员会
注重公司内部控制系统的持续改进，2021 年听取了公司关于
内部控制的有关汇报，并向公司提出管理建议，有效推动制
度体系建设工作，促进公司持续改进内部控制系统。
    （五）深入调研了解公司生产经营情况
    报告期内，审计委员会深入开展调研，积极为公司治理
和经营发展建言献策。2021 年 3 月 23 日，审计委员会委员
陈汉文、白重恩赴国家能源集团生产调度指挥中心调研，并
听取公司信息化建设“十四五”规划的汇报。6 月 8～12 日，
陈汉文、白重恩两位委员前往新疆区域调研，了解国家能源
集团在疆产业现状及规划发展情况，研究推动煤炭清洁转化
重大项目落地和新能源项目发展，并与所调研单位进行了深
入交流与研讨，提出了有效的工作建议。
    （六）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构
的沟通。
    报告期内，审计委员会积极协调管理层、审计部门及相
关部门与审计师毕马威会计师事务所有效合作，充分沟通，
促进审计工作高效完成。
    四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》以及《中国神华能源股份有限

                          7
公司董事会审计委员会议事规则》等文件的有关规定，恪尽
职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
    2022 年，审计委员会将继续勤勉尽责，认真履行职责，
为董事会提供更多决策参考，为公司战略发展提供强有力保
障。



                             中国神华能源股份有限公司
                                     董事会审计委员会
                              二〇二二年三月二十二日




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