中国神华能源股份有限公司
       董事会审计与风险委员会 2022 年度
                 履职情况报告

       2022 年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关
规定, 中国神华能源股份有限公司董事会审计与风险委员会
本着勤勉尽责的原则，严格按照《中国神华能源股份有限公
司董事会审计与风险委员会议事规则》等制度履行职责。现
将 2022 年度履职情况报告如下。
       一、审计与风险委员会基本情况
       中国神华能源股份有限公司第五届董事会审计与风险
委员会由陈汉文先生、袁国强先生、白重恩先生组成，三位
委员全部为独立董事，主席由会计专业人士陈汉文先生担
任。
       二、审计与风险委员会会议召开情况
       2022 年，中国神华能源股份有限公司董事会审计与风险
委员会共召开会议 10 次，其中，现场结合通讯方式会议 8
次，书面会议 2 次。审议（阅）议案 47 项，听取汇报 7 次，
并与审计师毕马威会计师事务所进行单独沟通 1 次。同时对
相关会议决议进行了签字确认。具体会议召开情况见下表。




                             1
会议               参会
时间   会议次数                          会议内容                 召开方式
                   人员
      第五届董                                                    现场结合
      事会审计    陈汉文 审议《关于中国神华能源股份有限公司
1月                                                               通讯审议
      委员会第    袁国强 2021 年度预算执行情况和 2022 年度预算
25 日
      十二次会    白重恩 安排的议案》。                             方式
      议
      第五届董           1. 审议《中国神华能源股份有限公司 2021
      事会审计    陈汉文 年度财务报告（草稿）》；                 书面审议
3月
      委员会第    袁国强 2. 审议《中国神华能源股份有限公司 2021
16 日                                                               方式
      十三次会    白重恩 年度内部控制评价报告（草稿）》。
          议
                         1. 听取审计师毕马威会计师事务所年度
                         审计工作汇报；
                         2. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2021 年度内部控制审计报告>的议案》；
                         3. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2021 年度财务报告>的议案》；
                         4. 审议《关于中国神华能源股份有限公司
                         2021 年度利润分配的议案》；
                         5. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2022 年资金预算与债务融资方案>的议
      第五届董
                         案》；                                  现场结合
      事会审计    陈汉文
3月                      6. 审议《关于公司续聘 2022 年度外部审
      委员会第    袁国强                                         通讯审议
22 日                    计师的议案》；
      十四次会    白重恩
                         7. 审议《关于<国家能源集团财务有限公      方式
          议
                         司的风险持续评估报告>的议案》；
                         8. 审议《关于修订<中国神华能源股份有
                         限公司担保管理暂行办法>的议案》；
                         9. 审议《关于修订<中国神华能源股份有
                         限公司债务融资管理办法>的议案》；
                         10.审议《关于修订<中国神华能源股份有
                         限公司对外捐赠管理办法>的议案》；
                         11.审议《关于中国神华能源股份有限公
                         司 2022 年度对外捐赠预算的议案》；
                         12.听取资本运营部关于中国神华 2021 年

                                     2
会议              参会
时间   会议次数                         会议内容                   召开方式
                  人员
                         持续关联交易协议执行情况的汇报；
                         13.审议《关于修订部分日常关联交易年
                         度上限的议案》；
                         14.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司与国家能源集团财务有限公司开展关
                         联存贷款等金融业务的风险处置预案>的
                         议案》；
                         15.审议《关于授予董事会回购 H 股股份
                         的一般性授权的议案》；
                         16.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2021 年环境、社会责任和公司治理报
                         告>的议案》；
                         17.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2021 年度内部控制评价报告>的议案》；
                         18.审阅《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2021 年内部审计工作报告>的议案》；
                         19.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司 2022 年内部审计工作要点>的议案》；
                         20.审议《关于修订<中国神华能源股份有
                         限公司董事会审计委员会议事规则>的议
                         案》；
                         21.审议《关于<中国神华能源股份有限公
                         司董事会审计委员会 2021 年度履职情况
                         报告>的议案》。

                         1. 听取独立财务顾问《关于修订部分日常
                         关联交易年度上限函件准备情况的汇报》；
                         2. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
      第五届董
                         司 2022 年第一季度财务报告>的议案》； 现场结合
      事会审计    陈汉文
4月                      3. 审议《关于中国神华能源股份有限公司
      与风险委    袁国强                                        通讯审议
22 日                    会计政策变更的议案》；
      员会第十    白重恩
                         4. 审议《关于修订<中国神华能源公司董     方式
      五次会议
                         事会审计委员会工作规程>的议案》；
                         5. 审议《关于修订<中国神华能源股份有
                         限公司董事会审计委员会年报工作规程>


                                    3
会议              参会
时间   会议次数                             会议内容               召开方式
                  人员
                           的议案》。

      第五届董
      事会审计    陈汉文                                           书面审议
6月                      审议《中国神华能源股份有限公司 2022
      与风险委    袁国强
22 日                    年中期审阅计划》。                         方式
      员会第十    白重恩
      六次会议
                           1. 听取毕马威会计师事务所关于中国神
                           华 2022 年中期审阅工作情况的汇报；
                           2. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                           司 2022 年半年度财务报告>的议案》；
                           3. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                           司关于国家能源集团财务有限公司的风
                           险持续评估报告>的议案》；
                           4. 审议《关于向神华新街能源有限责任公
                           司增资的议案》；
      第五届董                                                     现场结合
                           5. 听取关于拟报送临时董事会、股东大会
      事会审计    陈汉文
8月                        审议的三项议案总体情况的汇报；          通讯审议
      与风险委    袁国强
23 日                      6. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
      员会第十    白重恩                                            方式
                           司内控风险管理体系提升实施方案>的议
      七次会议
                           案》；
                           7. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                           司 2022 年度内部控制评价工作方案>的议
                           案》；
                           8. 审议《关于修订<中国神华能源公司内
                           部审计管理规定>的议案》；
                           9. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                           司 2022 年上半年内部审计工作报告>的议
                           案》。
                           1. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
      第五届董                                                     现场结合
                           司关于国家能源集团财务有限公司的风
      事会审计    陈汉文
9月                        险评估报告>的议案》；                   通讯审议
      与风险委    袁国强
20 日                      2. 审议《关于修订<中国神华能源股份有
      员会第十    白重恩                                            方式
                           限公司与国家能源集团财务有限公司开
      八次会议
                           展关联存贷款等金融业务的风险处置预

                                        4
会议              参会
时间   会议次数                          会议内容                召开方式
                  人员
                           案>的议案》；
                           3. 审议《关于公司 2022-2024 年度股东回
                           报规划的议案》；
                           4. 审议《关于修订与国家能源集团财务有
                           限公司 2021 年至 2023 年<金融服务协议>
                           的议案》。
                           1. 审议《关于<中国神华能源股份有限公
                           司 2022 年第三季度财务报告>的议案》；
                           2. 审议《关于与中国国家铁路集团有限公
                           司签订 2023 年至 2025 年<持续关连交易
                  陈汉文
      第五届董             框架协议>的议案》；                    现场结合
                  袁国强
      事会审计             3. 听取关于拟收购国能锦界百分之三十
10 月             白重恩                                          通讯审议
      与风险委             股权的情况汇报；
25 日             （委托
      员会第十             4. 审议《关于制订<中国神华能源股份有     方式
                  陈汉文
      九次会议             限公司内控风险管理规定>的议案》；
                  出席）
                           5. 审议《关于修订<中国神华能源公司内
                           部控制评价办法（试行）>的议案》；
                           6. 听取毕马威会计师事务所关于中国神
                           华 2022 年审计工作计划的汇报。
      第五届董                                                   现场结合
                         1. 审议《关于收购国能锦界能源有限责任
      事会审计    陈汉文
11 月                    公司百分之三十股权的议案》；            通讯审议
      与风险委    袁国强
30 日                    2. 审议《关于向国家能源集团财务有限公
      员会第二    白重恩                                           方式
                         司增资的议案》。
      十次会议
                         1. 审议《关于中国神华能源股份有限公司
      第五届董           捐赠 2022 年帮扶资金的议案》；
      事会审计           2. 审议《关于中国神华能源股份有限公司   现场结合
                  陈汉文
12 月 与风险委           所属榆林能源出资捐建府谷第三医院项      通讯审议
                  袁国强
30 日 员会第二           目的议案》；
                  白重恩                                           方式
      十一次会           3.审议《关于中国神华能源股份有限公司
          议             所属神东煤炭向陕蒙两地 2 个项目进行捐
                         赠的议案》。
          三、审计与风险委员会年度主要工作情况
          （一）有效监督外部审计机构开展工作

                                     5
    2022 年中国神华能源股份有限公司续聘毕马威华振会
计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所（以下
统称毕马威会计师事务所）为公司 2022 年度国内、国际审
计机构。2022 年 3 月 22 日，审计与风险委员会审议了关于
续聘毕马威会计师事务所的议案，审核了审计费用，经对毕
马威会计师事务所相关资质及专业能力的评估，审计与风险
委员会认为毕马威会计师事务所具有为公司提供审计服务
的专业能力、经验和资质，具有相应的独立性及投资者保护
能力，能够满足公司 2022 年度审计工作要求，符合公司及
公司股东的整体利益。
    报告期内，审计与风险委员会认真听取了公司审计师毕
马威会计师事务所关于 2021 年度审计工作开展情况的汇报，
审议了 2021 年度内部控制审计报告，并与其沟通了发现的
内控缺陷及改进措施，同时就 2021 年度审计发现、改进措
施及管理意见等重点关注事项进行了单独沟通。
    6 月 22 日，审计与风险委员会审议批准了审计师毕马威
会计师事务所 2022 年中期审阅工作计划，并于 8 月 23 日听
取了关于中期审阅的工作汇报。10 月 25 日，在年度审计工
作开始前，审计与风险委员会听取了审计师毕马威会计师事
务所关于 2022 年度审计工作计划的汇报，同意审计师毕马
威会计师事务所按照工作计划开展 2022 年度审计工作，并
就年度审计工作的重点方面进行了强调与沟通，督促审计师
独立、专业地开展审计工作。
    （二）积极指导内部审计工作


                           6
    审计与风险委员会强化对内部审计工作的指导监督。
2022 年 3 月 22 日，审计与风险委员会认真审阅了公司 2021
年度内部审计工作报告，对公司内部审计工作给予充分肯
定。审议通过了 2022 年度内部审计工作要点，对做好 2022
年工作提出新的要求。8 月 23 日，审计与风险委员会审议并
通过了关于修订内部审计管理规定的议案，进一步完善内部
审计的规范管理。同时，审阅了公司 2022 年上半年内部审
计工作报告，进一步强调内部审计在促管理提升方面的重要
作用，要求公司高度重视内部审计工作，推动审计工作取得
更多实效。
    （三）认真审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计与风险委员会履行了必要的程序，认真
审阅了公司的财务信息及其披露。2022 年 3 月 16 日，在正
式审议公司 2021 年度财务报告前，审计与风险委员会召开
书面会议，对公司 2021 年度财务报告初稿进行了预审。3 月
22 日，审计与风险委员会对公司 2021 年度财务报告进行了
正式审议并一致通过。审计师毕马威会计师事务所汇报了
2021 年度审计工作情况，并向审计与风险委员会报告拟出具
标准无保留意见的 2021 年度审计报告。经审议，审计与风
险委员会与审计师在公司年度财务报告所有重要问题上不
存在争议，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不
存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
    按照审计与风险委员会工作规程要求，4 月 22 日、8 月
23 日、10 月 25 日审计与风险委员会分别审议了公司一季度、


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半年及三季度财务报告，对会计资料的真实性、完整性，以
及财务报告是否按照企业会计准则及公司有关财务制度规
定编制予以了重点关注。同时，审计与风险委员会于 4 月 22
日，就有关会计政策变更问题听取了公司的详细汇报和审计
师毕马威会计事务所的意见，讨论了有关问题，并审议通过
公司会计政策变更的议案。
    （四）合理评估内部控制的有效性
    报告期内，审计与风险委员会高度关注公司内部控制。
2022 年 3 月 16 日，审计与风险委员会对内部控制评价报告
进行了预审。3 月 22 日审议并通过了公司 2021 年度内部控
制评价报告的议案，报告对公司内部控制的有效性进行了合
理评估，并且截至报告基准日（2021 年 12 月 31 日），公司
未发现内部控制重大和重要缺陷。8 月 23 日，审计与风险委
员会审议并通过了内控风险管理体系提升实施方案和 2022
年内部控制评价工作方案，并对落实上述两项工作方案提出
建议和要求。10 月 25 日，审计与风险委员会审议并通过了
制定公司内控风险管理规定的议案和修订公司内控评价办
法的议案，推动了企业内控制度体系建设，促进公司持续改
进内部控制系统。
    （五）有效促进公司合规运行和规范管理
    报告期内，审计与风险委员会高度关注公司经营合规管
理。2022 年 3 月 22 日，审计与风险委员会听取公司关于 2021
年持续关联交易协议执行情况的汇报，并对修订部分日常关
联交易年度上限的议案进行审议。4 月 22 日，审计与风险委


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员会听取独立财务顾问关于修订部分日常关联交易年度上
限函件准备情况的汇报，并对披露工作提出工作要求。对涉
及关联交易的相关事项，审计与风险委员会均进行了认真审
议，并按要求出具了书面审核意见。除此之外，审计与风险
委员会还对公司重大资产并购、增资及利润分配、债务融资、
股东回报计划等事项进行了认真审议，并就其中的风险管控
和内部控制提出切实有效的意见和建议，有效推动公司合规
管理，促进规范运行和提高运营质量。
    （六）深入调研了解公司生产经营情况
    报告期内，审计与风险委员会深入开展调研，积极为公
司治理和经营发展建言献策。2022 年 1 月 27 日，陈汉文、
袁国强和白重恩三位委员对中国神华科技发展情况进行调
研，听取了公司有关科技创新与大数据应用成果、智慧运输
建设和煤矿智能化建设等方面的汇报，深入交流了智能化建
设、低碳发展等问题，并在进一步开放合作方面提出了意见
建议。4 月 22 日，陈汉文、白重恩两位委员赴北京低碳清洁
能源研究院开展调研，深入了解有关低碳技术研发和技术应
用情况，在有关技术战略、文化建设、人力资源管理和研发
体系等方面与调研单位进行交流探讨，并提出了有效的工作
意见。8 月 23 日，陈汉文、袁国强、白重恩三位委员参加对
国家能源集团财务公司的调研，听取了公司基本情况、金融
服务及风险管控情况等专题汇报，观看了财务公司金融数据
中心演示介绍，与调研单位进行了深入交流与研讨，并在业
务发展和风险管控等方面提出了意见和建议。


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    （七）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构
的沟通。
    报告期内，审计与风险委员会积极协调管理层、审计部
门及相关部门与审计师毕马威会计师事务所有效合作，充分
沟通，促进审计工作高效完成。
    四、总体评价
    报告期内，审计与风险委员会依据《上海证券交易所上
市公司董事会审计委员会运作指引》以及《中国神华能源股
份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则》等文件的有
关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了相关职责。
    2023 年，审计与风险委员会将继续秉承勤勉尽责的原
则，进一步发挥决策支持作用，推动公司经营管理水平提升，
为公司建设具有全球竞争力的世界一流综合能源上市公司
提供坚强保障。



                              中国神华能源股份有限公司
                                董事会审计与风险委员会
                                二〇二三年三月二十一日




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