2020 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治

理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委

员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，现就 2020 年度履职情况

报告如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司第三届董事会审计委员会及第四届董事会审计委员会均由独立董事周

芬女士、独立董事朱永锐先生、董事姜林先生 3 名委员组成，其中周芬女士担任

主任委员。委员们具有专业的财务管理、会计、法律等知识以及丰富的商业经验。

    二、董事会审计委员会会议召开情况

    2020 年度，审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员均亲自出席了全部会

议。

    2020 年 3 月 26 日，第三届董事会审计委员会第十二次会议审议通过了《2019

年度审计委员会履职情况报告》等共计 13 项议案。

    2020 年 4 月 13 日，第三届董事会审计委员会第十三次会议审议通过了《2019

年度内部审计工作报告》等共计 6 项议案。

    2020 年 8 月 10 日，第四届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《关于

公司 2020 年半年度报告及其摘要的议案》等共计 2 项议案。

    2020 年 10 月 23 日，第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关

于公司 2020 年第三季度报告的议案》等共计 1 项议案。

    2020 年 11 月 18 日，第四届董事会审计委员会第三次会议审议通过了《关

于变更信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2020 年度公司财务审计机

构的议案》等共计 4 项议案。

    三、审计委员会相关工作履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会对外部审计机构关于公司财务报表审计及内控审计工

作情况进行了监督评估。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天
职国际）在担任公司 2019 年度审计机构期间，严格遵守财务审计相关的法律法
规，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，以严谨的工作态度完成了各项工作。

审计委员会认可天职国际的专业知识、服务经验及勤勉尽责的独立审计精神，对

天职国际的审计工作及执业质量表示满意。

    为贯彻国资委关于国有企业审计机构的相关规定，保障公司审计工作的独立

性，经综合评估，审计委员会提议变更信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称信永中和）为公司 2020 年度财务审计机构，并对信永中和进行了审

查，认为其具有证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验

和能力，能够独立对公司财务状况和经营成果进行审计，满足公司年度审计工作

的要求。

    （二）指导公司内部审计工作

    2020 年度，审计委员会始终关注公司内部审计工作的规范性和有效性，定

期听取公司内部审计相关工作汇报，持续推动公司内部审计工作按计划规范开展，

不断提升公司内部审计的检查监督能力，为公司规范、健康发展保驾护航。

    （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2020 年度内的定期报告，认为公司

的财务报告均按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整地反映

了公司的财务状况和经营情况。

    （四）监督及评估公司内控制度建设情况

    2020 年，审计委员会充分发挥专业职能和作用，根据《企业内部控制基本规

范》等相关规范性文件的规定，督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合

理性及有效性，制订了公司《内部控制评价办法》《内部控制缺陷认定标准制度》

等内控相关制度，积极推动公司内部控制制度建设和执行。审计委员会认为，报

告期内，公司严格执行内控制度有关规定，切实保障了公司和股东的合法权益。

    （五）协调公司管理层及相关部门与外部审计机构进行沟通

    2020 年，在外部审计机构审计过程中，我们积极协调管理层及相关部门与

外部审计机构就公司财务状况与经营成果、审计工作计划及完成情况等进行沟通，

提高了相关审计工作的效率，确保了审计工作按规定顺利完成。

    （六）对公司关联交易事项进行监督
    报告期内，我们审阅了公司的关联交易事项，对各关联交易的必要性、合理
性及是否存在损害公司及股东尤其是中小股东利益等方面做出客观判断，在给出

同意的审阅结论后提交董事会审议。相关关联交易事项提交公司董事会审议时，

关联董事回避表决，由非关联董事表决，审议程序符合相关法律法规和《公司章

程》的规定。

    （七）监督募集资金使用情况

    报告期内，审计委员会审阅了公司编制的《关于 2019 年度募集资金存放与

实际使用情况的专项报告》和《关于公司 2020 年半年度募集资金存放与实际使

用情况的专项报告》，认为公司已真实、准确、完整、及时地披露了募集资金的

存放及使用情况，募集资金的存放、使用、管理不存在违规情形。

    四、总体评价

    2020 年，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，恪尽职守、尽职

尽责、忠实勤勉地履行了工作职责。

    2021 年，审计委员会将继续按照相关规定，秉承审慎、客观、公正的原则，

从切实维护公司和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责履职，充分发挥审计

委员会的专业职能，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。



                                              亚普汽车部件股份有限公司

                                                  董事会审计委员会

                                                      2021 年 3 月 24 日