华泰联合证券有限责任公司关于
无锡药明康德新药开发股份有限公司
2021 年年度募集资金存放与实际使用情况的
核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为
无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“药明康德”或“公司”）2018 年首
次公开发行股票及 2020 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对药明康德 2021 年度募集资金
存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况及意见如下：
一、 募集资金基本情况
（一）A 股首次公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准无锡药明
康德新药开发股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]678 号文）
核准，公司在上海证券交易所（以下简称“上交所”）公开发行人民币普通股（A
股）股票计 104,198,556 股，发行价格为每股人民币 21.60 元，股票发行募集资
金总额计人民币 2,250,688,809.60 元，扣减发行费用计人民币 120,403,409.60 元
后，实际募集资金净额计人民币 2,130,285,400.00 元。实际到账金额计人民币
2,160,661,257.22 元，包括尚未划转的其他发行费用计人民币 30,375,857.22 元（其
中，前期已从公司自有资金账户中支付的其他发行费用计人民币 12,518,414.65
元，尚未支付的其他发行费用计人民币 17,857,442.57 元）。前述资金已于 2018 年
5 月 2 日全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具德
师报（验）字（18）第 00197 号验资报告。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 1,490,722,417.09
元 。 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 余 额 计 人 民 币 748,966,659.36 元 ， 其 中 人 民 币
1
220,000,000.00 元用于现金管理购买理财产品，人民币 528,966,659.36 元存放于
监管银行（其中包含募集资金产生的利息收入及理财收入扣除银行手续费及其他
等后净额为人民币 109,403,676.45 元）。
截至 2021 年 12 月 31 日，A 股首次公开发行募集资金相关募集资金银行账
户的期末余额合计人民币 528,966,659.36 元，具体存放情况如下：
单位：人民币元
资金到 2018 年 5 月 2 2021 年 12 月
开户银行名称 开户公司名称 开户账号
账时间 日初始存放金额 31 日存放余额
平安银行股份
15062018041
有限公司上海 公司 564,000,000.00 1,655,386.14
800
分行营业部
招商银行股份
有限公司上海 51090204101
公司 200,000,000.00 110,610.86
自贸试验区分 0802 2018
行营业部 年5月
交通银行股份 2日
32200061101
有限公司无锡 公司 669,461,457.22 6,383,973.04
8018030891
河埒口支行
上海浦东发展
98460078801
银行股份有限 公司 727,199,800.00 435,900,704.33
700000461
公司宝山支行
苏州药明康德
上海浦东发展
新药开发有限 98460078801
银行股份有限 - 44,397,643.12
公司（“苏州药 200000493
公司宝山支行
明”）
天津药明康德
平安银行股份
新药开发有限 15000093177
有限公司天津 不适用 - 40,515,712.60
公司（“天津药 419
滨海支行
明”）
招商银行股份 上海药明康德
有限公司上海 新药开发有限 51090204731
- 2,629.27
自贸试验区分 公司(“上海药 0103
行营业部 明”)
合计 2,160,661,257.22 528,966,659.36
注：期末余额中包含累计收到的利息收入及理财收入扣除银行手续费及其他
等后净额为人民币 109,403,676.45 元。
（二）2020 年 A 股非公开发行募集资金情况
经中国证监会《关于核准无锡药明康德新药开发股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]1828 号文）核准，公司获准非公开发行不超过
2
105,000,000 股新股股票，每股面值人民币 1.00 元。公司本次非公开发行人民币
普通股 62,690,290 股，每股发行价格为人民币 104.13 元。股票发行募集资金总
额计人民币 6,527,939,897.70 元。扣减发行费用计人民币 66,693,612.26 元（不含
税）后，实际募集资金净额计人民币 6,461,246,285.44 元。扣除本次非公开发行
各项发行费用的可抵扣增值税进项税额人民币 4,001,616.74 元，加回尚未划转的
其 他 发 行 费 用 计 人 民 币 8,679,800.00 元 （ 含 税 ） 后 ， 实 际 到 账 金 额 计
6,465,924,468.70 元。上述实际募集资金人民币 6,465,924,468.70 元已于 2020 年
9 月 8 日全部到账，经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具德师
报（验）字（20）第 00517 号验资报告。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 5,192,621,181.66
元。尚未使用的募集资金余额为人民币 1,362,133,951.95 元（其中包含募集资金
产生的利息收入及理财收入扣除银行手续费及其他等后净额为人民币
93,508,848.17 元）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2020 年 A 股非公开发行募集资金相关募集
资金银行账户的期末余额合计人民币 1,362,133,951.95 元，具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户公司 资金到 2020 年 9 月 8 2021 年 12 月
开户银行名称 开户账号
名称 账时间 日初始存放金额 31 日存放余额
交通银行股份有
32200061101
限公司无锡河埒 公司 736,280,000.00 112,647,894.89
3000394273
口支行
上海浦东发展银
98460078801
行股份有限公司 公司 491,760,000.00 55,024,698.23
900002457
宝山支行
交通银行股份有 2020 年
32200061101
限公司无锡河埒 公司 9月8 660,640,000.00 7,153,502.60
3000395171
口支行 日
交通银行股份有
32200061101
限公司无锡河埒 公司 1,789,260,000.00 456,621,721.05
3000395247
口支行
上海浦东发展银
98460078801
行股份有限公司 公司 300,000,000.00 166,962,893.81
700002458
宝山支行
3
上海浦东发展银
98460078801
行股份有限公司 公司 600,000,000.00
500002459 231,797,321.49
宝山支行
上海浦东发展银
98460078801
行股份有限公司 公司 1,887,984,468.70 7,789,213.26
000002460
宝山支行
无锡合全
药业有限
招商银行股份有 51090009151
公司（“无 - 8,027,925.70
限公司无锡分行 0956
锡合全药
业”）
上海合全
中国农业银行股 药业股份
03857600040
份有限公司上海 有限公司 - 62,301,205.27
109608
金山支行 （“合全
药业”）
常州合全
中国民生银行股 药业有限
份有限公司上海 公司（“常 632402943 不适用 - 61,125,586.19
分行 州合全药
业”）
招商银行股份有 常州合全 12193694571
- 93,912,857.55
限公司上海分行 药业 0590
上海合全
上海浦东发展银 药物研发
98460078801
行股份有限公司 有限公司 - 7,274,912.79
200002528
宝山支行 （“合全药
物研发”）
中国建设银行股
31050110057
份有限公司上海 上海药明 - 91,494,219.12
900006937
自贸试验区分行
合计 6,465,924,468.70 1,362,133,951.95
注：期末余额中包含累计收到的利息收入及理财收入扣除银行手续费及其他
等后净额为人民币 93,508,848.17 元。
二、 募集资金管理情况
（一）A 股首次公开发行募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规以及《无锡药明康德新
4
药开发股份有限公司募集资金管理办法》的规定，公司与本保荐机构、募集资金
专户开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开设了募集资金专项
账户，对募集资金实施专户存储。具体情况详见公司于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司首
次公开发行股票上市公告书暨 2018 年第一季度财务会计报告》。
公司将上述募集资金分别存放于公司在平安银行股份有限公司上海分行营
业部开设的募集资金专项人民币账户（账号为 15062018041800）、招商银行股份
有限公司上海自贸试验区分行营业部开设的募集资金专项人民币账户（账号为 5
10902041010802）、交通银行股份有限公司无锡河埒口支行开设的募集资金专项
人民币账户（账号为 322000611018018030891）及上海浦东发展银行股份有限公
司宝山支行开设的募集资金专项人民币账户（账号为 98460078801700000461）。
公司于 2018 年 5 月 14 日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会
第十二次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金向子公司增资的议案》，同
意公司使用募集资金分别向子公司苏州药明、天津药明和上海药明（苏州药明、
天津药明和上海药明合称“A 股首次公开发行子公司”）增资，用于募集资金投
资项目建设。具体情况详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指
定媒体披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届董事会第十八次会议
决议公告》（编号：临 2018-003）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届
监事会第十二次会议决议公告》（编号：临 2018-004）和《无锡药明康德新药开
发股份有限公司关于使用募集资金向子公司增资的公告》（编号：临 2018-009）。
鉴于上述情况，为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及《无锡药明
康德新药开发股份有限公司募集资金管理办法》的规定，公司、本保荐机构、A
股首次公开发行子公司和 A 股首次公开发行子公司新开立募集资金存储专户开
户银行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。具体情况详见公司于上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《无锡药明康德新药开
发股份有限公司资金专户存储四方监管协议的公告》（编号：临 2018-013）。
5
截至 2021 年 12 月 31 日，《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金
专户存储四方监管协议》正常履行。
（二）2020 年 A 股非公开发行募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及《无锡药明康德新药开发股份有
限公司募集资金管理办法》的规定，公司与本保荐机构、募集资金专户开户银行
签署了《无锡药明康德新药开发股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金专
户存储三方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实施专户存储。
具体情况详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的
《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于签订募集资金三方监管协议的公告》
（临 2020-082）。
公司将上述募集资金分别存放于公司在交通银行股份有限公司无锡河埒口
支行开设的募集资金专项人民币账户（账号为 322000611013000395247）、交通
银行股份有限公司无锡河埒口支行开设的募集资金专项人民币账户（账号为 322
000611013000395171）、交通银行股份有限公司无锡河埒口支行开设的募集资金
专项人民币账户（账号为 322000611013000394273）、上海浦东发展银行股份有
限公司宝山支行开设的募集资金专项人民币账户（账号为 9846007880190000245
7）、上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行开设的募集资金专项人民币账户
（账号为 98460078801700002458）、上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行开
设的募集资金专项人民币账户（账号为 98460078801500002459）、及上海浦东发
展银行股份有限公司宝山支行开设的募集资金专项人民币账户（账号为 9846007
8801000002460）。
公司于 2020 年 9 月 25 日召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会
第五次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金及自有资金向子公司增资的议
案》，同意公司使用募集资金向子公司上海药明增资，并由上海药明进一步向子
公司合全药业增资，合全药业进一步向子公司合全药物研发、常州合全药业和无
锡合全药业（上海药明、合全药业、合全药物研发、常州合全药业和无锡合全药
6
业合称“2020 年 A 股非公开发行子公司”）增资，用于募集资金投资项目建设。
具体情况详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的
《无锡药明康德新药开发股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告》（编
号：临 2020-083）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第二届监事会第五次会
议决议公告》（编号：临 2020-084）和《无锡药明康德新药开发股份有限公司关
于使用募集资金及自有资金向子公司增资的公告》（编号：临 2020-089）。
鉴于上述情况，为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规以及《无锡药明
康德新药开发股份有限公司募集资金管理办法》的规定，公司、本保荐机构、2020
年 A 股非公开发行子公司和 2020 年 A 股非公开发行子公司新开立募集资金存
储专户开户银行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。具体情况详见
公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《无锡药明康
德新药开发股份有限公司关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（编
号：临 2020-096）。
截至 2021 年 12 月 31 日，《无锡药明康德新药开发股份有限公司非公开发行
A 股股票募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》
正常履行。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况
对照表》。
（二）募集资金实际投资项目变更情况说明
1、变更原因
A 股首次公开发行募集资金投资项目中苏州药物安全评价中心扩建项目原
计划完工日期为 2021 年 12 月。项目原定建设期内发生新冠疫情，对该项目的建
设进度产生多方面影响，包括部分项目所需的规划许可证、施工许可证审批未能
7
在原定行政许可期限内获得，因防疫需要采取将在建区域与现有设施完全分开等
保障措施影响了原定工程建设时间安排。另外，公司在项目建设期内积极探索开
发多元化的供应渠道，以确保在国际形势快速变化之下的供应链稳定性，因此在
采购评估过程中有一定额外时间投入，导致项目进度有所延迟。。
结合该项目的实际建设情况和投资进度，在综合考虑后期整体施工进展的基
础上，公司经审慎研究论证后将项目达到预定可使用状态的日期由原计划的
2021 年 12 月 31 日延期至 2022 年 12 月 31 日。
此外，考虑到苏州药明所处的太湖流域保护区的环保政策以及水环境综合治
理方面较为严格的要求，以及相关安评设施进一步扩建所可能产生的氮磷排放负
荷，公司将部分安评产能拓展由南通药明康德医药科技有限公司（“南通药明”）
建设。对“苏州药物安全评价中心扩建项目”的实施主体和实施地点进行变更，
即将募集资金用途变更为用于“苏州和南通药物安全评价中心扩建项目”，具体
如下：
达到预定可使用
项目名称 调整前后 实施主体 实施地点
状态日期
苏州药物安全评 2021 年 12 月 31 江苏省苏州市吴中区
调整前 苏州药明
价中心扩建项目 日 吴中大道 1318 号
（调整后变更为 江苏省苏州市吴中区
“苏州和南通药 2022 年 12 月 31 苏州药明、南通 吴中大道 1318 号、江
调整后
物安全评价中心 日 药明 苏省启东市钱塘江路
扩建项目”） 2588 号
2、决策程序
2021 年 12 月 31 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议及第二届监事
会第二十一次会议，分别审议通过了《关于部分 A 股首次公开发行募投项目延
期的议案》和《关于变更部分 A 股首次公开发行募集资金用途的议案》，同意将
A 股首次公开发行募投项目中“苏州药物安全评价中心扩建项目”达到预定可使
用状态的日期延长至 2022 年 12 月 31 日，并同意对“苏州药物安全评价中心扩
建项目”的实施主体和实施地点进行变更，即将募集资金用途变更为用于“苏州
和南通药物安全评价中心扩建项目”，具体情况详见公司于 2022 年 1 月 1 日在
上海证券交易所网站披露的《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于部分 A 股
首次公开发行募投项目延期及变更资金用途的公告》(公告编号：临 2022-004)。
8
本保荐机构对本次部分募投项目延期及变更资金用途情况进行了核查，并出具了
核查意见。《关于变更部分 A 股首次公开发行募集资金用途的议案》尚需提交公
司股东大会审议。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、A 股首次公开发行募集资金先期投入及置换情况
公司于 2018 年 5 月 14 日召开了第一届董事会第十八次会议及第一届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项
目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入
募集资金投资项目的自筹资金人民币 30,083.25 万元，以募集资金置换已支付发
行费用的自有资金人民币 1,251.84 万元。上述投入情况经德勤华永会计师事务所
(特殊普通合伙)审核并由其出具《关于无锡药明康德新药开发股份有限公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》(德师报(核)字(18)第
E00234 号)。截至 2018 年 12 月 31 日，前述以募集资金置换已支付发行费用的
自有资金 1,251.84 万元已实施完成。
上述募集资金投资项目的具体置换情况如下：
单位：人民币万元
截至 2018 年 4 月
截至 2018 年 12
序号 项目名称 30 日止自筹资金预
月 31 日置换金额
先投入金额
1 苏州和南通药物安全评价中心扩建项目 2,487.84 2,487.84
2 天津化学研发实验室扩建升级项目 7,595.41 7,595.41
药明康德总部基地及分析诊断服务研发中
3 20,000.00 20,000.00
心(91#、93#)
合计 30,083.25 30,083.25
除上述外，公司及 A 股首次公开发行子公司不存在其他以 A 股首次公开发
行募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。
2、2020 年 A 股非公开发行募集资金先期投入及置换情况
公司于 2020 年 9 月 25 日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第
五次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币
9
77,408.13 万元。上述投入情况经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审核并由
其出具《关于无锡药明康德新药开发股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况的专项审核报告》(德师报(核)字(20)第 E00407 号)。
上述募集资金投资项目的具体置换情况如下：
单位：人民币万元
截至 2020 年 9 月 截至 2020 年
序号 项目名称 7 日止自筹资金预 12 月 31 日置
先投入金额 换金额
1 无锡合全药业新药制剂开发服务及制剂生
12,266.13 12,266.13
产一期项目
2 合全药业全球研发中心及配套项目 19,893.37 19,893.37
3 常州合全新药生产和研发中心项目 25,427.10 25,427.10
4 常州合全新药生产和研发一体化项目 10,286.25 10,286.25
5 合全药物研发小分子创新药生产工艺平台
4,369.47 4,369.47
技术能力升级项目
6 上海药明药物研发平台技术能力升级项目 5,165.81 5,165.81
合计 77,408.13 77,408.13
除上述外，公司及 2020 年 A 股非公开发行子公司不存在其他以 2020 年 A
股非公开发行募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，
依据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》等相关制度规范，公司于 2018 年 5 月 14 日召开了第一届董事会第十八
次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，于 2018 年
8 月 28 日召开了第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于调整使用闲
置募集资金和闲置自有资金进行现金管理额度的议案》，于 2019 年 3 月 22 日召
开第一届董事会第二十八次会议暨 2018 年年度董事会会议，审议通过了《关于
调整使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理额度的议案》，于 2020 年 3 月
10
24 日召开第一届董事会第三十九次会议暨 2019 年年度董事会会议，审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，于 2020 年 9 月 25 日召开第二
届董事会第五次会议，审议通过了《关于调整使用闲置募集资金进行现金管理额
度的议案》，于 2021 年 3 月 30 日召开第二届董事会第十三次会议暨 2020 年年
度董事会会议和第二届监事会第十二次会议暨 2020 年年度监事会会议，审议通
过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。具体情况详见公司于上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《无锡药明康德新药开发
股份有限公司第一届董事会第十八次会议决议公告》（编号：临 2018-003）、《无
锡药明康德新药开发股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》
（编号：临 2018-020）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届董事会第二
十二次会议决议公告》（编号：临 2018-040）、《无锡药明康德新药开发股份有限
公司关于调整使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理额度的公告》（编
号：临 2018-041）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届董事会第二十八
次会议暨 2018 年年度董事会会议决议公告》（编号：临 2019-010）、《无锡药明康
德新药开发股份有限公司关于调整使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理
额度的公告》（编号：临 2019-014）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第一
届董事会第三十九次会议暨 2019 年年度董事会会议决议公告》（编号：临 2020-
09）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理
的公告》（编号：临 2020-013）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第二届董
事会第五次会议决议公告》（编号：临 2020-083）和《无锡药明康德新药开发股
份有限公司关于调整使用闲置募集资金进行现金管理额度的公告》（编号：临
2020-087）、《无锡药明康德新药开发股份有限公司第二届董事会第十三次会议暨
2020 年年度董事会会议决议公告》（编号：临 2021-015）、《无锡药明康德新药开
发股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（编号：临 2021-
019）。
1、A 股首次公开发行募集资金闲置部分现金管理情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司及 A 股首次公开发行子公司对 A 股首次公开
发行募集资金进行现金管理的闲置募集资金余额为人民币 22,000.00 万元。2021
年度，公司及 A 股首次公开发行子公司使用 A 股首次公开发行闲置募集资金进
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行现金管理取得的投资收益总额为人民币 2,349.69 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日公司持有的尚未到期的理财产品情况如下：
序号 委托方 受托方 委托理财产品 金额(万元)
1 公司 平安银行股份有限公司上海分行营业部 结构性存款(保本型) 20,000.00
2 苏州药明 宁波银行股份有限公司无锡滨湖支行 结构性存款(保本型) 2,000.00
合计 22,000.00
2、2020 年 A 股非公开发行募集资金闲置部分现金管理情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司及 2020 年 A 股非公开发行子公司无对 A 股
非公开发行募集资金进行现金管理的闲置募集资金。2021 年度，公司及 2020 年
A 股非公开发行子公司使用 A 股非公开发行闲置募集资金进行现金管理取得的
投资收益总额为人民币 7,845.55 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日公司无持有的尚未到期的理财产品。
（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
（七）超募资金用于在建项目及新项目的情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目的
情况。
（八）节余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，A 股首次公开发行募集资金投资项目“天津化学
研发实验室扩建升级项目”和 2020 年 A 股非公开发行募集资金投资项目“常州
合全新药生产和研发中心项目”建设已完成，达到预定可使用状态。
“天津化学研发实验室扩建升级项目”实施出现募集资金节余的原因如下：
“天津化学研发实验室扩建升级项目”在执行过程中，公司全资子公司天津
药明康德新药开发有限公司收到有关政府机关拨付的政府补助，天津化学研发实
验室扩建升级项目的部分费用从前述政府补助中支出，故产生较多结余。
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此外公司在项目实施中，集中土建，分批装修，对设备类采购在保证功能的
情况下进行多方比价，因此设备的实际采购价格低于设计概算。同时，公司为了
提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安
全的前提下，使用部分闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的投资收益。
“常州合全新药生产和研发中心项目”实施出现募集资金节余的原因如下：
“常州合全新药生产和研发中心项目”在执行过中，公司对募投项目各项费
用进行严格控制、监督和管理，在保障项目进度和使用效果的前提下，对资金使
用和支付进行合理规划。“常州合全新药生产和研发中心项目”节余资金主要为
尚需支付的合同尾款及质保款，该尾款及质保款项支付周期较长，公司后期将以
自有资金支付。
此外公司按照募集资金管理和使用相关规定，为提高闲置募集资金的使用效
率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，依法对暂时闲置的募
集资金进行现金管理，取得了一定的理财收益。
公司于 2022 年 3 月 23 日召开了第二届董事会第二十四次会议及第二届监事
会第二十三次会议，将截至 2021 年 12 月 31 日节余募集资金人民币 31,045.02 万
元(含利息收入及理财收益扣除银行手续费后净额人民币 4,662.42 万元，最终转
入公司自有资金账户的金额以资金转出当日专户余额为准)用于永久补充公司流
动资金。其中包括：“天津化学研发实验室扩建升级项目”节余资金人民币
24,217.11 万元(含利息收入及理财收益扣除银行手续费后净额人民币 3,830.21 万
元)，“常州合全新药生产和研发中心项目”节余募集资金人民币 6,827.91 万元(含
利息收入及理财收益扣除银行手续费后净额人民币 832.20 万元)。前述永久补充
流动资金事宜尚需提交公司股东大会审议通过。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司进行了募集资金投资项目的变更，将 A 股首次公开发行原募
投项目中“苏州药物安全评价中心扩建项目”的募集资金用途变更为用于“苏州
和南通药物安全评价中心扩建项目”。
变更募集资金投资项目资金使用情况详见附表 1。
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除该项目外，截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在其他变更募集资金投资
项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在募集资金管理违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结
论性意见
经审核，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）认为，药明康德的募集资
金存放与实际使用情况已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了
药明康德截至 2021 年 12 月 31 日募集资金的存放与实际使用情况。
七、本保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报
告的核查结论
经核查，华泰联合证券认为：药明康德 2021 年募集资金的存放和使用符合
中国证监会的有关法规以及《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了
专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：A 股首次公开发行募集资金使用情况对照表（截至 2021 年 12 月 31
日）
附表 2：2020 年 A 股非公开发行募集资金使用情况对照表（截至 2021 年 12
月 31 日）
14
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于无锡药明康德新药开发股
份有限公司 2021 年年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
茹 涛 高 元
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
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附表 1：A 股首次公开发行募集资金使用情况对照表（截至 2021 年 12 月 31 日）
单位：人民币万元
募集资金总额 225,068.88
本年度投入募集资金净额 10,188.29
募集资金净额 213,028.54
报告期内变更用途的募集资金总额 44,199.05
已累计投入募集资金净额 149,072.24
变更用途的募集资金总额比例 20.75%
承诺投资项目 是否已 募集资金承 调整后投资 截至期末承 本年度投入 截至期末累计 截至期末累计投 截至期末投资 预计项目达到 本年度实 是否达到 项目可
变更项 诺投资总额 总额 诺投入金额 金额 投入金额(2) 入金额与承诺投 进度(%) 预定可使用状 现的效益 预计效益 行性是
目，含 (1) 入金额的差额 (4)=(2)/(1) 态日期 否发生
部分变 (3)=(1)-(2) 重大变
更(如 化
有)
苏州和南通药物安全
评价中心扩建项目
2022 年 12 月
(变更前为“苏州药物 是 72,719.98 72,719.98 72,719.98 5,449.19 29,150.58 43,569.40 40.09 注1 不适用 否
31 日
安全评价中心扩建项
目”)
天津化学研发实验室 2021 年 12 月 是
否 56,400.00 56,400.00 56,400.00 4,739.10 36,013.10 20,386.90 63.85 115,000.00 否
扩建升级项目 31 日 (注 2)
药明康德总部基地及 于 2018 年 5 月 是
分析诊断服务研发中 否 20,000.00 20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 - 100.00 31 日达到预定 78,004.48 否
(注 3)
心(91#、93#) 可使用状态
补充流动资金 否 63,908.56 63,908.56 63,908.56 - 63,908.56 - 100.00 不适用 注4 不适用 否
合计 213,028.54 213,028.54 213,028.54 10,188.29 149,072.24 63,956.30 69.98
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体募投项目) 详见本报告三、(二)
项目变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见本报告三、(二)
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、(三)、1
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、(五)、1
募集资金结余的金额及形成原因 详见本报告三、(八)
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金余额为人民币 74,896.67 万元(其中 22,000 万元用于现金管理购买理财产品，52,896.67 万元
存放于监管银行)，其中募集资金产生的利息收入及理财收入扣除银行手续费及其他等后净额为人民币 10,940.37 万元。上述募集资金尚未全部使
用的主要原因是募集资金投资项目尚未完工，故相关项目款项尚未支付。公司对闲置募集资金进行现金管理，是在确保募集资金投资项目正常进
行和保证募集资金安全的前提下进行的，公司及子公司使用部分闲置募集资金购买理财产品，不会影响公司募集资金项目的正常建设，亦不会影
响公司募集资金的正常使用。通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报，符合公司和全
体股东的利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注 1： 截至 2021 年 12 月 31 日，苏州和南通药物安全评价中心扩建项目因尚在建设期暂未实现收益。
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注 2： 天津化学研发实验室扩建升级项目，承诺项目建成达产后预计实现年均营业收入人民币 88,200.00 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，该项目已建设完成达到预定可使用状态并启动试运行，
本年度产生营业收入 115,000.00 万元，达到投产后的预计效益。
注 3： 药明康德总部基地及分析诊断服务研发中心(91#、93#)项目，承诺项目建成达产后预计实现年均营业收入人民币 21,218.00 万元，2021 年为项目投产第三年。2021 年度本项目产生营业收
入 78,004.48 万元，达到投产后的预计效益。
注:4： 该项目与公司所有经营活动相关，无法单独核算其实现的效益。
注 5： 合计数与单项加总的尾差是由于四舍五入所致。
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附表 2：2020 年 A 股非公开发行募集资金使用情况对照表（截至 2021 年 12 月 31 日）
单位：人民币万元
募集资金总额 652,793.99
本年度投入募集资金净额 224,215.38
募集资金净额 646,124.63
报告期内变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金净额 519,262.12
变更用途的募集资金总额比例 无
承诺投资项目 是否已变更项 募集资金 调整后投 截至期末承 本年度投入 截至期末累 截至期末累 截至期末 预计项目达到 本年度 是否达 项目可行
目，含部分变更 承诺投资 资总额 诺投入金额 金额 计投入金额 计投入金额 投资进度 预定可使用状 实现的 到预计 性是否发
（如有） 总额 (1) (2) 与承诺金额 (%) 态日期 效益 效益 生重大变
的差异 (4)=(2)/(1) 化
(3)=(1)-(2)
无锡合全药业新药制剂开发 2022 年 8 月
否 73,628.00 73,628.00 73,628.00 41,209.02 62,736.86 10,891.14 85.21 注1 不适用 否
服务及制剂生产一期项目 31 日
合全药业全球研发中心及配 2022 年 8 月
否 49,176.00 49,176.00 49,176.00 14,488.83 38,090.30 11,085.70 77.46 注1 不适用 否
套项目 31 日
常州合全新药生产和研发中 2021 年 12 月
否 66,064.00 66,064.00 66,064.00 27,453.85 60,068.29 5,995.71 90.92 注2 不适用 否
心项目 31 日
常州合全新药生产和研发一 2022 年 8 月
否 178,926.00 178,926.00 178,926.00 110,018.67 128,046.55 50,879.45 71.56 注1 不适用 否
体化项目 31 日
合全药物研发小分子创新药
2022 年 9 月
生产工艺平台技术能力升级 否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 7,722.96 13,310.77 16,689.23 44.37 注3 不适用 否
30 日
项目
上海药明药物研发平台技术 2022 年 9 月
否 60,000.00 60,000.00 60,000.00 22,923.70 29,036.02 30,963.98 48.39 注3 不适用 否
能力升级项目 30 日
补充流动资金 否 188,330.63 188,330.63 188,330.63 398.35 187,973.32 357.31 99.81 不适用 注4 不适用 否
合计 646,124.63 646,124.63 646,124.63 224,215.38 519,262.12 126,862.51 80.37
公司于 2021 年 8 月 12 日召开了第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分 A 股非公开发行股票募投项目延期的议案》，
同意将募投项目“合全药业全球研发中心及配套项目”达到预定可使用状态的日期延长至 2022 年 8 月 31 日。上述募投项目延期原因如下：由于募投项目整体工
程量较大，建设周期较长，在项目建设过程中存在较多不可控因素。一方面，境外新冠疫情对项目建设造成了一定影响：部分进口设备的采购计划递延，公司正积
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具
极寻找国产化替代设备并调整部分设施的设计方案。同时，结合设备采购情况及业务发展需求情况，公司对部分项目的建设安排进行了再优化，故原定建设进度因
体募投项目)
实施优化安排有所延后。
合全药业全球研发中心及配套项目：本次调整前计划达到预定可使用状态日期：2021 年 8 月 31 日；本次调整后计划达到预定可使用状态日期：2022 年 8 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、（三）、2
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
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对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情 详见本报告三、（五）、2
况
募集资金结余的金额及形成原因 详见本报告三、（八）
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金余额为人民币 136,213.40 万元，全部存放于监管银行，其中募集资金产生的利息收入及理财收入扣除银行手
续费及其他等后净额为人民币 9,350.88 万元。上述募集资金尚未全部使用的主要原因是募集资金投资项目尚未完工，故相关项目款项尚未支付。公司对闲置募集资
尚未使用的募集资金用途及去向 金进行现金管理，是在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下进行的，公司及子公司使用部分闲置募集资金购买理财产品，不会影响公司募
集资金项目的正常建设，亦不会影响公司募集资金的正常使用。通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回
报，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
注 1： 截至 2021 年 12 月 31 日，该项目因尚在建设期暂未实现收益。
注 2： 截至 2021 年 12 月 31 日，该项目已建设完成达到预定可使用状态并启动试运行，试运行时间较短，产能未完全利用，实现的效益无法与预期效益进行对比。
注 3： 该项目不直接产生经济效益，对公司整体经济效益的提升产生潜在的重要影响。
注 4： 该项目与公司所有经营活动相关，无法单独核算其实现的效益。
注 5： 合计数与单项加总的尾差是由于四舍五入所致。
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