证券代码：603338         证券简称：浙江鼎力      公告编号：2023-015

                     浙江鼎力机械股份有限公司
      关于开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



重要内容提示
   交易目的：为适应外汇市场变化，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公
   司拟开展远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业务，充分利用远期结售汇
   的套期保值功能及期权类产品外汇成本锁定功能，实现以规避风险为目的的
   资产保值，降低汇率波动对公司的影响。

   交易种类：公司远期结售汇等外汇衍生产品业务，主要指远期结售汇、外汇

   掉期、外汇期权等产品或上述产品的组合。
   交易金额：预计未来一年内开展远期结售汇等外汇衍生产品业务最高额合计
   不超过 5 亿美元（或其他等价外汇），在上述额度范围内，资金可滚动使用。
   已履行的审议程序：浙江鼎力机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023
   年 4 月 25 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于开展远期
   结售汇等外汇衍生产品业务的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。
   特别风险提示：公司开展的远期结售汇等外汇衍生产品业务遵循合法、审慎、
   安全原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇等外汇衍生产品
   操作仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险等，敬请广大投资者注
   意投资风险。

    一、交易情况概述

    （一）交易目的
    近年来公司积极开拓海外市场，出口业务较多，因此当汇率出现较大波动时，
汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为适应外汇市场变化，降低汇率波
动对公司造成的不利影响，公司拟开展远期结售汇、外汇期权等外汇衍生产品业

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务，充分利用远期结售汇的套期保值功能及期权类产品外汇成本锁定功能，实现
以规避风险为目的的资产保值，降低汇率波动对公司的影响。

    （二）交易金额
    预计未来一年内开展远期结售汇等外汇衍生产品业务最高额合计不超过 5
亿美元（或其他等价外汇），在上述额度范围内，资金可滚动使用。

    （三）资金来源
    本次资金来源为公司自有资金。

    （四）投资方式
    公司远期结售汇等外汇衍生产品业务，主要指远期、掉期（互换）、期权等
产品或上述产品的组合。公司根据国际业务的收付外币情况，在金融机构办理规
避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其
他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、
利率期权等。
    公司董事会授权董事长负责签署上述远期结售汇等外汇衍生产品业务相关
协议及文件；同时授权公司财务负责人在上述额度范围和业务期限内负责远期结
售汇等外汇衍生产品业务的具体办理事宜。

    （五）投资期限
    有效期自公司董事会审议通过之日起至公司审议 2023 年年度报告的董事
会会议召开之日止。

    二、审议程序
    2023 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第十六次会议以 9 票同意， 票反对，
0 票弃权的表决结果审议通过了《关于开展远期结售汇等外汇衍生产品业务的议
案》。公司独立董事已对此事项发表了同意的独立意见。本议案无需提交公司股
东大会审议。

    三、交易风险分析及风控措施
    （一）风险分析
    公司开展的远期结售汇等外汇衍生产品业务遵循合法、审慎、安全原则，不


                                    2
做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇等外汇衍生产品操作仍存在一定的
风险：
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，会造成金融衍生工具较
大的公允价值波动；若汇率走势偏离公司锁定价格波动，存在造成汇兑损失增加
的风险。
    2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收
回，会造成延期交割导致公司损失。
    3、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际
执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致延
期交割风险。
       （二）风控措施
    1、为降低汇率波动风险，公司将实时关注国际市场环境，加强对汇率的研
究分析，并根据汇率变化适时调整经营策略。
    2、为防止延期交割，公司高度重视应收账款的管理，及时掌握客户支付能
力信息，加大跟踪催收应收账款力度，同时尽可能采用信用证的方式与客户进行
货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。
    3、公司进行远期结售汇等外汇衍生品交易必须基于公司的进出口业务支出
和收入。
    4、为加强外汇掉期业务管理，公司制定《外汇掉期业务内部管理制度》，就
公司外汇掉期业务操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、风险处理程序、
信息披露等方面作了详细规定。

       四、对公司的影响
    公司本次开展金融衍生产品交易业务不以盈利为目的，而是以具体经营业务
为依托，旨在降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风
险，从而提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的远期结
售汇等外汇衍生产品业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项
目。

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    五、独立董事意见
    为了规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司造成的不利影响，公司
拟开展远期结售汇等外汇衍生产品业务，不存在损害公司及全体股东，特别是中
小股东利益的情形。我们同意公司自董事会审议通过上述事项之日起至公司审议
2023 年年度报告的董事会会议召开之日止的期限内开展最高额合计不超过 5 亿
美元（或其他等价外汇）的远期结售汇等外汇衍生产品业务，在上述额度范围内，
资金可滚动使用。
    特此公告。




                                        浙江鼎力机械股份有限公司董事会
                                                       2023 年 4 月 27 日




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