长城证券股份有限公司关于泰晶科技股份有限公司
    2019 年度营业利润同比下降 50%以上之专项检查报告

上海证券交易所：
    经中国证监会《关于核准湖北泰晶电子科技股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2017]2094 号）核准，泰晶科技股份有限公司（以下
简称“泰晶科技”或“公司”）于 2017 年 12 月 15 日以 100 元/张的价格公开发
行 2,150,000 张可转换公司债券，并于 2017 年 12 月 21 日公告了《泰晶科技公开
发行可转换公司债券发行结果公告》。
    长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”）担任泰晶科技 2017 年公
开发行可转换公司债券的保荐机构，负责对泰晶科技的持续督导工作。
    公司 2019 年年度报告显示公司营业利润同比下降 50%以上，根据《证券发
行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等
有关法律、法规的规定，长城证券对上述事项进行了专项检查，现将检查结果书
面汇报如下：
    一、本次专项检查基本情况
    保荐机构于 2020 年 5 月对泰晶科技 2019 年的经营情况和财务状况实施了专
项检查，在专项检查过程中，保荐机构根据公司实际情况，通过查阅、收集有关
文件及资料，与财务部、证券部等相关部门及人员进行沟通等手段，对公司 2019
年度的经营情况、财务情况及营业利润同比下降 50%以上的主要原因进行分析，
了解公司业绩下滑的主要原因。


    二、对专项检查事项发表的意见
    （一） 公司 2019 年主要财务数据
                                                                 单位：万元
         项目            2019 年度         2018 年度         变动率
      营业总收入               57,968.95        61,129.96        -5.17%
       营业成本                47,152.12        46,319.72         1.80%
       销售费用                 1,727.36         1,369.16        26.16%
       管理费用                 3,730.77         3,470.85         7.49%
       研发费用               2,158.06         2,020.22           6.82%
       财务费用               1,041.20         1,002.67           3.84%
     信用减值损失             -380.37                  -         不适用
     资产减值损失             -442.60         -1,162.00          不适用
       投资收益                   63.18             4.80     1216.44%
       营业利润               1,604.71         5,782.22          -72.25%
      营业外支出               127.66             165.34         -22.79%
       利润总额               1,620.23         5,786.30          -72.00%
        净利润                1,041.85         4,410.98          -76.38%
   归属于母公司股东
                              1,138.23         3,635.87          -68.69%
       净利润



    （二） 公司 2019 年营业利润大幅下滑主要原因
    根据保荐机构持续督导小组与公司专项访谈，及查阅年度报告，保荐机构持
续督导小组了解到公司 2019 年度营业利润同比下滑超过 50%主要原因包括：
    1、主营业务收入及毛利率下降
    2019 年度，公司实现营业收入 57,968.95 万元，较上年同期减少 5.17%，其
中主营业务收入 50,291.12 万元，较上年同期减少 8.22%。由于晶体市场竞争加
剧，产品价格与上年同期相比下降明显，而产品单位成本没有较上年同期相应降
低，公司主营业务综合毛利率为 19.41%，较上年同期的 25.44%下降 6.03%,降幅
达 23.70%。
    2、期间费用上升
    公司加大产品市场开发和销售力度致使公司 2019 年度销售费用较上年同期
增加 26.16%；另公司新增子公司重庆泰庆电子科技有限公司、深圳市鹏赫精密
科技有限公司，致 2019 年度公司管理费用较 2018 年度增加 7.49%。


    三、提请上市公司注意的事项及建议
    保荐机构建议发行人应根据所处行业发展趋势合理调整经营策略，进一步加
强经营管理，防范相关经营风险，加强公司内控管理；提请公司有效使用募集资
金，加强对募集资金建设项目的管理，尽快实现募集资金效益。对于营业利润同
比大幅下降 50%以上的情况，公司应当做好相关信息披露工作，及时、充分地揭
示相关风险，切实保护投资者利益。
    四、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及交易所规定应当向中
国证监会和交易所报告的事项
   除上述 2019 年营业利润比上年同期下降 50%以上的情形外，本次专项检查
未发现其他应向中国证监会和上海证券交易所报告的其他事项。


    五、上市公司及其他中介机构的配合情况
   保荐机构持续督导小组在本次专项检查过程中，公司协调组织各相关部门负
责人员及会计师给予了积极的配合，为本次专项检查提供了必要的支持。


    六、本次专项检查的结论
   经过专项检查，保荐机构认为泰晶科技 2019 年度营业利润同比下降 50%以
上主要原因是：1、主营业务收入及毛利率下降；2、期间费用上升。
   保荐机构将本着勤勉尽责的态度，对公司业绩情况进行持续关注，并督促上
市公司及时披露相关信息。


   （以下无正文）
（本页无正文，为 《长城证券股份有限公司关于泰晶科技股份有限公司 2019
年度营业利润同比下降 50%以上之专项检查报告》之签章页）




保荐代表人：


                        林长华                      游 进




                                                 长城证券股份有限公司

                                                         年   月   日