2019 年第三季度报告
公司代码：603755 公司简称：日辰股份
青岛日辰食品股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 11
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张华君、主管会计工作负责人宋宝宏及会计机构负责人（会计主管人员）周庆保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 595,058,988.47 244,812,099.14 143.07
归属于上市公司 552,287,260.17 199,028,148.40 177.49
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 29,632,856.21 9,506,677.95 211.71
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 201,705,908.25 165,726,724.69 21.71
归属于上市公司 55,598,480.90 45,053,459.11 23.41
股东的净利润
归属于上市公司 54,755,715.50 44,667,123.60 22.59
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 23.67 27.57 减少 3.9 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.72 0.61 18.03
（元/股）
稀释每股收益 0.72 0.61 18.03
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 - 33,227.95 固定资产处置收益
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 191,405.80 860,505.12 高新技术企业认定奖
与公司正常经营业务密切相 励、技术中心奖励、
关，符合国家政策规定、按照 专利创造奖励等
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
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子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -141,931.07 -141,931.07 捐赠支出及返还的三
外收入和支出 代手续费等
其他符合非经常性损益定义 244,980.82 244,980.82 交易性金融资产应计
的损益项目 利息
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -48,668.33 -154,017.42
合计 245,787.22 842,765.40
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 13,575
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
青岛博亚投资 55,465,261 56.24 55,465,261 0 境内非国
无
控股有限公司 有法人
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青岛晨星股权 8,948,396 9.07 8,948,396 0 境内非国
投资管理合伙 有法人
无
企业（有限合
伙）
青岛日辰食品 3,623,730 3.67 3,623,730 0 未知
股份有限公司
无
未确认持有人
证券专用账户
福建融诚吾阳 2,958,147 3.00 2,958,147 0 境内非国
股权投资管理 有法人
无
企业（有限合
伙）
福建德润壹号 2,958,147 3.00 2,958,147 0 境内非国
股权投资企业 无 有法人
（有限合伙）
中国建设银行 595,776 0.60 0 0 其他
股份有限公司
－大成科创主
题 3 年封闭运作 无
灵活配置混合
型证券投资基
金
深圳市前海进 378,000 0.38 0 0 其他
化论资产管理
有限公司－进
无
化论金享一号
私募证券投资
基金
磐厚蔚然（上 321,700 0.33 0 0 其他
海）资产管理有
限公司－磐厚 无
蔚然－钰悦 3 号
私募投资基金
上海彤源投资 313,300 0.32 0 0 其他
发展有限公司
－彤源同祥私 无
募证券投资基
金
磐厚蔚然（上 307,497 0.31 0 0 其他
海）资产管理有
限公司－磐厚
无
蔚然－禾天下 2
号结构化私募
基金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
中国建设银行股份有限 595,776 595,776
公司－大成科创主题 3 年
人民币普通股
封闭运作灵活配置混合
型证券投资基金
深圳市前海进化论资产 378,000 378,000
管理有限公司－进化论
人民币普通股
金享一号私募证券投资
基金
磐厚蔚然（上海）资产管 321,700 321,700
理有限公司－磐厚蔚然 人民币普通股
－钰悦 3 号私募投资基金
上海彤源投资发展有限 313,300 313,300
公司－彤源同祥私募证 人民币普通股
券投资基金
磐厚蔚然（上海）资产管 307,497 307,497
理有限公司－磐厚蔚然
人民币普通股
－禾天下 2 号结构化私募
基金
中国银行股份有限公司 259,410 259,410
－大成中小盘混合型证 人民币普通股
券投资基金（LOF）
曾铸涵 254,936 人民币普通股 254,936
基本养老保险基金一二 236,637 236,637
人民币普通股
零一组合
磐厚动量（上海）资本管 191,300 191,300
理有限公司－磐厚动量 人民币普通股
－旅行者 2 号私募基金
王佳 177,200 人民币普通股 177,200
上述股东关联关系或一 张华君为公司实际控制人，通过青岛博亚投资控股有限公司与青岛晨
致行动的说明 星股权投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份。福建德润
壹号股权投资企业（有限合伙）、福建融诚吾阳股权投资管理企业（有
限合伙）为一致行动人。 除此之外，公司未知上述其他股东是否存在
关联关系。
表决权恢复的优先股股 无
东及持股数量的说明
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目
单位:元 币种：人民币
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 变动比率（%） 变动原因
主要系本期购买理
交易性金融资产 350,000,000.00 不适用
财产品所致
主要系本期期末未
应收票据 2,000,000.00 不适用 到承兑期的银行承
兑汇票增加所致
主要系本期期末未
应收账款 57,694,558.18 40,293,818.46 43.18 到结算期的应收销
货款增加所致
主要系本期期末预
预付款项 859,093.29 94,883.95 805.41 付供应商货款增加
所致
主要系本期期末预
其他应收款 1,315,856.87 310,251.91 324.13 提的银行定期存款
利息收入增加所致
主要系本期期末原
存货 25,087,767.93 18,422,885.61 36.18
材料库存增加所致
主要系新建抽出罐
在建工程 975,704.45 不适用
升级系统
主要是本期计提信
递延所得税资产 565,317.22 433,819.78 30.31 用减值损失增加所
致
主要系本期期末预
其他非流动资产 12,150.00 720,000.00 -98.31 付固定资产款项减
少所致
主要系本期应付福
应付职工薪酬 6,583,154.47 9,993,453.50 -34.13
利费余额减少所致
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2019 年第三季度报告
主要系本期期末计
其他应付款 187,844.69 65,584.00 186.42 提的应付未付项目
增加所致
主要系本期首次公
实收资本（或股 开发行 A 股普通股，
98,613,681.00 73,953,681.00 33.35
本） 普通股面值增加所
致
主要系本期首次公
开发行 A 股普通股，
资本公积 347,338,750.97 29,338,120.10 1,083.92
发行溢价扣减发行
费用所致
2、利润表项目
2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目 变动比率（%） 变动原因
（1-9 月） （1-9 月）
主要系本期发生公司
首次公开发行 A 股普
管理费用 15,455,828.75 9,897,489.77 56.16
通股并上市的相关费
用所致
主要系本期加大研发
研发费用 7,240,743.82 5,382,937.10 34.51
投入所致
主要系本期银行定期
财务费用 -1,796,045.48 -436,633.32 311.34
存款利息增长所致
主要系本期收到与日
其他收益 560,505.12 167,307.34 235.02 常活动相关的政府补
助增加所致
主要系本期理财产品
投资收益 244,980.82 111,222.22 120.26
收益增长所致
主要系执行新金融工
信用减值损失 -1,157,294.81 不适用 具准则报表科目调整
所致
主要系执行新金融工
资产减值损失 -1,766,668.89 -100.00 具准则报表科目调整
所致
主要系本期处置不需
资产处置收益 33,227.95 - 不适用
用固定资产所致
主要系本期收到与日
营业外收入 348,068.93 179,839.09 93.54 常活动无关的政府补
助增加所致
主要系本期公益性救
营业外支出 190,000.00 3,277.83 5696.52
助款所致
3、现金流量表项目
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2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目 变动比率（%） 变动原因
（1-9 月） （1-9 月）
主要系本期收入增
经营活动产生的
29,632,856.21 9,506,677.95 211.71 长使得销售回款增
现金流量净额
加所致
主要系本期新增闲
投资活动产生的 置募集资金及自有
-352,525,927.00 -3,477,019.98 不适用
现金流量净额 资金购买理财产品
所致
主要系本期首次公
开发行 A 股普通股
筹资活动产生的 募集资金扣除发行
296,531,048.72 -35,000,000.00 不适用
现金流量净额 费用后的余额以及
现金股利分配的增
加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 青岛日辰食品股份有限公司
张华君
法定代表人
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:青岛日辰食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 107,743,758.20 134,104,718.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 350,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00
应收账款 57,694,558.18 40,293,818.46
应收款项融资
预付款项 859,093.29 94,883.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,315,856.87 310,251.91
其中：应收利息 767,485.48
应收股利
买入返售金融资产
存货 25,087,767.93 18,422,885.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,118,367.98 1,291,344.07
流动资产合计 545,819,402.45 194,517,902.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 44,586,569.54 46,109,010.10
在建工程 975,704.45 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,099,844.81 3,031,366.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 565,317.22 433,819.78
其他非流动资产 12,150.00 720,000.00
非流动资产合计 49,239,586.02 50,294,196.46
资产总计 595,058,988.47 244,812,099.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,753,185.29 28,610,583.61
预收款项 386,787.75 298,139.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,583,154.47 9,993,453.50
应交税费 4,448,919.97 6,353,848.43
其他应付款 187,844.69 65,584.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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2019 年第三季度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,359,892.17 45,321,609.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 411,836.13 462,341.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 411,836.13 462,341.25
负债合计 42,771,728.30 45,783,950.74
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 98,613,681.00 73,953,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 347,338,750.97 29,338,120.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,555,463.83 15,555,463.83
一般风险准备
未分配利润 90,779,364.37 80,180,883.47
归属于母公司所有者权益（或股东权 552,287,260.17 199,028,148.40
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 552,287,260.17 199,028,148.40
负债和所有者权益（或股东权益） 595,058,988.47 244,812,099.14
总计
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:青岛日辰食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 107,424,631.21 133,770,807.75
交易性金融资产 350,000,000.00 -
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00
应收账款 58,021,767.38 40,450,595.67
应收款项融资
预付款项 859,093.29 94,883.95
其他应收款 1,315,856.87 310,251.91
其中：应收利息 767,485.48
应收股利
存货 25,087,767.93 18,422,885.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,118,367.98 1,291,344.07
流动资产合计 545,827,484.66 194,340,768.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 44,539,445.61 46,061,886.17
在建工程 975,704.45 -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,099,844.81 3,031,366.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
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2019 年第三季度报告
递延所得税资产 518,022.59 403,316.91
其他非流动资产 12,150.00 720,000.00
非流动资产合计 49,145,167.46 50,216,569.66
资产总计 594,972,652.12 244,557,338.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,753,185.29 28,610,583.61
预收款项 383,000.47 200,169.51
应付职工薪酬 6,583,154.47 9,850,033.27
应交税费 4,446,281.00 6,349,478.58
其他应付款 107,934.59 56,584.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,273,555.82 45,066,848.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 411,836.13 462,341.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 411,836.13 462,341.25
负债合计 42,685,391.95 45,529,190.22
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 98,613,681.00 73,953,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 347,520,460.03 29,519,829.16
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2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,555,463.83 15,555,463.83
未分配利润 90,597,655.31 79,999,174.41
所有者权益（或股东权益）合计 552,287,260.17 199,028,148.40
负债和所有者权益（或股东权益） 594,972,652.12 244,557,338.62
总计
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 78,637,370.23 61,763,747.26 201,705,908.25 165,726,724.69
其中：营业收入 78,637,370.23 61,763,747.26 201,705,908.25 165,726,724.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 54,067,528.81 40,834,893.32 135,620,260.64 111,367,329.40
其中：营业成本 38,644,702.56 31,381,565.39 99,766,418.05 82,651,443.49
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 701,909.62 921,246.77 2,070,362.46 2,509,321.00
销售费用 4,901,589.74 4,079,641.52 12,882,953.04 11,362,771.36
管理费用 8,058,289.43 3,095,357.44 15,455,828.75 9,897,489.77
研发费用 2,661,038.39 1,523,271.91 7,240,743.82 5,382,937.10
财务费用 -900,000.93 -166,189.71 -1,796,045.48 -436,633.32
其中：利息费用
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2019 年第三季度报告
利息收入 905,007.68 185,155.03 1,812,150.15 471,010.07
加：其他收益 168,648.98 167,307.34 560,505.12 167,307.34
投资收益（损失以 244,980.82 - 244,980.82 111,222.22
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -1,081,538.36 -1,157,294.81
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 -1,321,368.65 -1,766,668.89
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 - - 33,227.95 -
失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 23,901,932.86 19,774,792.63 65,767,066.69 52,871,255.96
“－”号填列）
加：营业外收入 47,568.93 0.01 348,068.93 179,839.09
减：营业外支出 190,000.00 - 190,000.00 3,277.83
四、利润总额（亏损总额 23,759,501.79 19,774,792.64 65,925,135.62 53,047,817.22
以“－”号填列）
减：所得税费用 3,985,088.32 2,972,931.67 10,326,654.72 7,994,358.11
五、净利润（净亏损以 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
“－”号填列）
（一）按经营持续性分
类
1.持续经营净利润 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利润
（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分
类
1.归属于母公司股 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
东的净利润（净亏损以
“-”号填列）
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2019 年第三季度报告
2.少数股东损益
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税后
净额
归属母公司所有者的
其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损益
的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
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2019 年第三季度报告
归属于母公司所有者 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
的综合收益总额
归属于少数股东的综
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.23 0.72 0.61
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.24 0.23 0.72 0.61
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 78,041,618.98 61,328,347.59 200,065,271.95 164,274,800.47
减：营业成本 38,644,702.56 31,381,565.39 99,766,418.05 82,651,443.49
税金及附加 695,141.39 914,298.20 2,044,769.49 2,486,132.61
销售费用 4,618,679.76 3,884,779.55 12,052,147.50 10,599,840.21
管理费用 7,933,153.00 2,907,841.54 15,060,021.90 9,408,875.95
研发费用 2,661,038.39 1,523,271.91 7,240,743.82 5,382,937.10
财务费用 -900,686.08 -167,425.12 -1,798,478.37 -439,746.95
其中：利息费用 -
利息收入 906,541.94 183,558.66 1,812,150.15 469,413.70
加：其他收益 168,648.98 167,307.34 560,505.12 167,307.34
投资收益（损失以 244,980.82 - 244,980.82 111,222.22
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
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2019 年第三季度报告
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -897,902.88 -754,505.00
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 -1,259,513.70 -1,578,239.80
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 - - 33,227.95 -
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 23,905,316.88 19,791,809.76 65,783,858.45 52,885,607.82
号填列）
加：营业外收入 47,568.93 0.01 348,068.93 179,839.09
减：营业外支出 190,000.00 - 190,000.00 3,277.83
三、利润总额（亏损总额 23,762,885.81 19,791,809.77 65,941,927.38 53,062,169.08
以“－”号填列）
减：所得税费用 3,988,472.34 2,989,948.80 10,343,446.48 8,008,709.97
四、净利润（净亏损以“－” 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
号填列）
（一）持续经营净利润 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
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2019 年第三季度报告
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的
有效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益总额 19,774,413.47 16,801,860.97 55,598,480.90 45,053,459.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.23 0.72 0.61
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.24 0.23 0.72 0.61
(元/股)
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,099,235.59 148,245,549.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,939,074.12 975,186.25
经营活动现金流入小计 202,038,309.71 149,220,735.43
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2019 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 102,271,683.40 80,075,417.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 26,954,567.22 23,435,533.00
支付的各项税费 27,554,852.63 24,194,182.35
支付其他与经营活动有关的现金 15,624,350.25 12,008,925.03
经营活动现金流出小计 172,405,453.50 139,714,057.48
经营活动产生的现金流量净额 29,632,856.21 9,506,677.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 - 111,222.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资 60,000.00 -
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,000.00 10,111,222.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,585,927.00 3,588,242.20
产支付的现金
投资支付的现金 350,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 352,585,927.00 13,588,242.20
投资活动产生的现金流量净额 -352,525,927.00 -3,477,019.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 351,150,662.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 351,150,662.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,000,000.00 35,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,619,613.68
22 / 29
2019 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 54,619,613.68 35,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 296,531,048.72 -35,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,061.59 -0.02
五、现金及现金等价物净增加额 -26,360,960.48 -28,970,342.05
加：期初现金及现金等价物余额 134,031,718.68 101,122,724.88
六、期末现金及现金等价物余额 107,670,758.20 72,152,382.83
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 197,529,149.40 146,955,409.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,934,766.02 973,589.88
经营活动现金流入小计 200,463,915.42 147,928,998.97
购买商品、接受劳务支付的现金 102,271,683.40 80,030,630.46
支付给职工及为职工支付的现金 26,205,355.83 22,506,425.99
支付的各项税费 27,331,054.83 23,883,944.03
支付其他与经营活动有关的现金 15,008,181.21 11,737,679.12
经营活动现金流出小计 170,816,275.27 138,158,679.60
经营活动产生的现金流量净额 29,647,640.15 9,770,319.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 - 111,222.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资 60,000.00 -
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 - -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 60,000.00 10,111,222.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,585,927.00 3,588,242.20
产支付的现金
投资支付的现金 350,000,000.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 - -
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
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2019 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 352,585,927.00 13,588,242.20
投资活动产生的现金流量净额 -352,525,927.00 -3,477,019.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 351,150,662.40 -
取得借款收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 351,150,662.40 -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,000,000.00 35,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 9,619,613.68 -
筹资活动现金流出小计 54,619,613.68 35,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 296,531,048.72 -35,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,061.59 -0.02
五、现金及现金等价物净增加额 -26,346,176.54 -28,706,700.63
加：期初现金及现金等价物余额 133,697,807.75 100,515,660.31
六、期末现金及现金等价物余额 107,351,631.21 71,808,959.68
法定代表人：张华君 主管会计工作负责人：宋宝宏 会计机构负责人：周庆
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 134,104,718.68 134,104,718.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 40,293,818.46 40,293,818.46
应收款项融资
预付款项 94,883.95 94,883.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 310,251.91 310,251.91
其中：应收利息
24 / 29
2019 年第三季度报告
应收股利
买入返售金融资产
存货 18,422,885.61 18,422,885.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,291,344.07 1,291,344.07
流动资产合计 194,517,902.68 194,517,902.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 46,109,010.10 46,109,010.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,031,366.58 3,031,366.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 433,819.78 433,819.78
其他非流动资产 720,000.00 720,000.00
非流动资产合计 50,294,196.46 50,294,196.46
资产总计 244,812,099.14 244,812,099.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,610,583.61 28,610,583.61
预收款项 298,139.95 298,139.95
卖出回购金融资产款
25 / 29
2019 年第三季度报告
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,993,453.50 9,993,453.50
应交税费 6,353,848.43 6,353,848.43
其他应付款 65,584.00 65,584.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,321,609.49 45,321,609.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 462,341.25 462,341.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 462,341.25 462,341.25
负债合计 45,783,950.74 45,783,950.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 73,953,681.00 73,953,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29,338,120.10 29,338,120.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,555,463.83 15,555,463.83
一般风险准备
未分配利润 80,180,883.47 80,180,883.47
归属于母公司所有者权益（或 199,028,148.40 199,028,148.40
股东权益）合计
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2019 年第三季度报告
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 199,028,148.40 199,028,148.40
合计
负债和所有者权益（或股 244,812,099.14 244,812,099.14
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、
及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，相关准则实施对公司报表项目无累计影响。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 133,770,807.75 133,770,807.75
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 40,450,595.67 40,450,595.67
应收款项融资
预付款项 94,883.95 94,883.95
其他应收款 310,251.91 310,251.91
其中：应收利息
应收股利
存货 18,422,885.61 18,422,885.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,291,344.07 1,291,344.07
流动资产合计 194,340,768.96 194,340,768.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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2019 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 46,061,886.17 46,061,886.17
在建工程 - -
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,031,366.58 3,031,366.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 403,316.91 403,316.91
其他非流动资产 720,000.00 720,000.00
非流动资产合计 50,216,569.66 50,216,569.66
资产总计 244,557,338.62 244,557,338.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,610,583.61 28,610,583.61
预收款项 200,169.51 200,169.51
应付职工薪酬 9,850,033.27 9,850,033.27
应交税费 6,349,478.58 6,349,478.58
其他应付款 56,584.00 56,584.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 45,066,848.97 45,066,848.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 462,341.25 462,341.25
递延所得税负债
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2019 年第三季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 462,341.25 462,341.25
负债合计 45,529,190.22 45,529,190.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 73,953,681.00 73,953,681.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29,519,829.16 29,519,829.16
减：库存股 -
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,555,463.83 15,555,463.83
未分配利润 79,999,174.41 79,999,174.41
所有者权益（或股东权益） 199,028,148.40 199,028,148.40
合计
负债和所有者权益（或股 244,557,338.62 244,557,338.62
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、
及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，相关准则实施对公司报表项目无累计影响。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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