广发证券股份有限公司
关于青岛日辰食品股份有限公司 2019 年度募集资金存放与
使用情况的核查意见
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范
性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机
构”）作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股份”或“公司”）
2019 年首次公开发行股票并上市的保荐机构，对日辰股份进行了认真的持续督
导，切实履行保荐责任，对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、
审慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开发行股票的
批复》（证监许可[2019]1434 号）核准，日辰股份向社会公众首次公开发行人民
币普通股（A 股）股票 2,466 万股，发行价为每股人民币 15.70 元，共计募集资
金 387,162,000.00 元，扣除承销和保荐费用（价税合计）36,011,337.60 元后的
募集资金为 351,150,662.40 元，已由主承销商广发证券股份有限公司（以下简
称“广发证券”）于 2019 年 8 月 21 日汇入公司募集资金监管账户。另扣除用于
本次发行的法定信息披露费用、招股说明书印刷费、审计及验资费、律师费等
与发行权益性证券直接相关的外部费用（价税合计）11,160,113.68 元后，公司
本次募集资金净额为 342,660,630.87 元。上述募集资金到位情况业经中兴华会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（中兴华验字〔2019〕
第 030017 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
明细 金额（万元）
2019 年 8 月 21 日募集资金专户余额 35,115.07
加：利息收入 26.24
理财收益 142.16
减：支付上市发行费用 849.45
补充流动资金支出 -
募集资金投资项目先期投入置换 -
本期募投项目支出 -
银行工本费、手续费等 0.04
2019 年 12 月 31 日募集资金余额 34,433.98
减：闲置募集资金购买理财产品 25,000.00
减：未转出已到期的理财产品 -
2019 年 12 月 31 日募集资金专户余额 9,433.98
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户累计共使用 4,450.58 万元，全
部支付与上市有关的费用，收到的理财产品收入与利息收入扣减手续费净额为
168.36 万元，截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 34,433.98 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
自上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实
际情况，制定了《青岛日辰食品股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简
称“《管理办法》”），更好地规范募集资金的管理和使用，以提高资金使用效率
和效益，保护投资者权益。
根据《管理办法》，2019 年 8 月，公司与广发证券、青岛银行股份有限公
司即墨支行、招商银行股份有限公司青岛即墨支行、交通银行股份有限公司青
岛即墨支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金的存放情况如下：
单位：人民币元
公司名称 开户银行 账号 期末余额（元）
青岛日辰食品股 青岛银行股份有限公司
802580201094326 9,546,375.64
份有限公司 即墨支行
青岛日辰食品股 招商银行股份有限公司
532904660310566 18,022,665.00
份有限公司 青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公司
372005583018000088035 28,951,213.74
份有限公司 青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公司
372005583018000087939 37,819,562.40
份有限公司 青岛即墨支行
合计 94,339,816.78
三、2019 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
具体情况见附表 1：2019 年度首次公开发行募集资金使用情况对照表
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
本年度公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
营销网络建设项目、技术中心升级建设项目不直接产生经济效益，未承诺
效益。
（四）使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况
本年度公司不存在募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）部分闲置募集资金转为定期存单的情况
本年度不存在使用部分闲置募集资金转为定期存单的情况。
（六）使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的情况
公司分别于 2019 年 9 月 4 日、2019 年 9 月 23 日召开第二届董事会第三次
会议、2019 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行
现金管理的议案》，，同意在不影响募集资金投资项目建设和保证募集资金的安
全性高和流动性好的前提下，公司使用不超过人民币 30,000 万元的闲置募集
资金适时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的理财
产品或存款类产品。该额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，公司
可根据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动。根据上述决议，公
司使用部分闲置募集资金进行了现金管理。
2019 年 度 本 公 司 购 买 理 财 产 品 40,000.00 万 元 ， 取 得 理 财 收 益
1,421,643.84 元,具体情况如下：
投资金额
合作方 产品名称 产品类型 起始日 终止日 收益金额（元）
（万元）
招商银行股份有限
结构性存款 保本浮动收益 10,000.00 2019.09.24 2019.12.24 932,438.36
公司青岛即墨支行
交通银行股份有限
结构性存款 保本浮动收益 2,000.00 2019.09.24 2019.12.30 195,682.19
公司青岛即墨支行
交通银行股份有限
结构性存款 保本浮动收益 3,000.00 2019.09.24 2019.12.30 293,523.29
公司青岛即墨支行
青岛银行股份有限 报告期末尚未
结构性存款 保本浮动收益 10,000.00 2019.09.24 2020.06.24
公司即墨支行 到期
招商银行股份有限 报告期末尚未
结构性存款 保本浮动收益 10,000.00 2019.12.25 2020.03.25
公司青岛即墨支行 到期
浙商银行股份有限 报告期末尚未
结构性存款 保本浮动收益 5,000.00 2019.09.25 2020.03.25
公司青岛分行 到期
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见
经核查，广发证券认为：日辰股份 2019 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013
年修订）》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的
情形。
附表 1：首次公开发行募集资金使用情况对照表
（2019 年度）
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司 单位：人民币 万元
募集资金承诺投资总额 34,266.06 本报告期投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末累
项目达
是否已变 截至期 计投入金额 截至期末 本报告 项目可行
截至期末累 到预定 是否达
更项目 募集资金承 调整后投资 末承诺 本报告期内 与承诺投入 投入进度 期内实 性是否发
承诺投资项目 计投入金额 可使用 到预计
（含部分 诺投资总额 总额 投入金 投入金额 金额的差额 （%）(4) 现的效 生重大变
(2) 状态日 效益
变更） 额(1) (3)＝ ＝(2)/(1) 益 化
期
(2)-(1)
年产 15,000 吨复合
调味品生产基地建 否 16,697.85 16,697.85 — 0.00 0.00 — — — — — 否
设项目
年 产 5,000 吨 汤 类
抽提生产线建设项 否 10,948.00 10,948.00 — 0.00 0.00 — — — — — 否
目
营销网络建设项目 否 3,748.71 3,748.71 — 0.00 0.00 — — — — — 否
技术中心升级建设
否 2,871.50 2,871.50 — 0.00 0.00 — — — — — 否
项目
合计 — 34,266.06 34,266.06 0.00 0.00 — — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见-正文三、（六）
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目未完工
募集资金其他使用情况 无