广发证券股份有限公司

                     关于青岛日辰食品股份有限公司

                       募投项目延期的核查意见

    广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为青岛
日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股份”、“上市公司”或“公司”）首次
公开发行股票并上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易
所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》等有关规定，广发证券就日辰股份募投项目延期的事项进
行了审慎核查，具体情况如下：

     一、募集资金基本情况

    （一）募集资金到位情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2019]1434 号）的核准，并经上海证券交易所同意，
公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,466 万股，每股面值 1.00 元，
发行价格为每股 15.70 元，募集资金总额 387,162,000.00 元，扣除相关发行费用
后，募集资金净额为 342,660,630.87 元。相关款项已由主承销商广发证券股份有
限公司于 2019 年 8 月 21 日汇入公司募集资金监管账户。上述资金到位情况经中
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中兴华验字（2019）第
030017 号《验资报告》。为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，
公司依照规定对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募
集资金专用账户内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资
金三方监管协议》。

    （二）公司招股说明书披露募集资金拟投资项目情况

    公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金投资项目（以下简称


                                    1
       “募投项目”）及募集资金使用计划如下：
                                                                                       单位：万元

                                                                                         预计达到可使
序号                    项目名称                         投资总额      使用募集资金
                                                                                         用状态时间
 1      年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目          20,589.61        16,697.85          2021 年 3 月
 2      年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目               13,500.00        10,948.00          2021 年 3 月
 3      营销网络建设项目                                   4,623.76         3,748.71          2020 年 9 月
 4      技术中心升级建设项目                               3,540.34         2,871.50          2020 年 9 月
                       合计                               42,253.71        34,266.06


           （三）前次变更募投项目实施主体及实施地点并延期的情况

           为利用华东地区的区位优势，更好把握行业发展趋势，吸引高端研发人才，
       对公司生产中心进行区域布局。公司于 2021 年 4 月 2 日召开第二届董事会第十
       二次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过《关于变更募投项目实施主体及
       实施地点并延期的议案》。
           前次变更后具体情况如下：

                                                      达到预计可使用
                项目               实施主体                                       实施地点
                                                        状态时间
       15000 吨复合调味品生产 日辰食品（嘉兴）
                                                       2022 年 9 月    浙江省嘉兴市海盐县 21-014 地块
               基地建设           有限公司
       年产 5,000 吨汤类抽提生 日辰食品（嘉兴）
                                                       2022 年 9 月    浙江省嘉兴市海盐县 21-014 地块
            产线建设项目           有限公司
                                 日辰食品销售
         营销网络建设项目      （上海）有限公司           不变                         不变
                                   日辰股份

         技术中心升级改造            不变              2021 年 9 月                    不变


           （四）募集资金使用情况

           截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放和使用情况如下：

                                                                                        单位：万元




                                                  2
 序号                  项目名称               项目拟投入募集资金金额 项目累计投资金额
  1     15000 吨复合调味品生产基地建设                      16,697.85                 704.21
  2     年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目                 10,948.00                 113.23
  3     营销网络建设                                         3,748.71                 365.86
  4     技术中心升级改造                                     2,871.50                 641.96
        合计                                                34,266.06                1,825.26


        二、本次募集资金投资项目延期的具体情况

       （一）募投项目延期后的具体情况

      公司基于审慎性原则，结合当前募投项目实际进展情况，在募投项目实施主
体、募集资金用途及投资项目规模不发生再次变更的情况下，拟对募投项目达到
预定可使用状态日期进行调整，具体如下：

                项目                      变更前时间                    变更后时间
  15000 吨复合调味品生产基地建设          2022 年 9 月              2023 年 12 月
年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目       2022 年 9 月              2023 年 12 月
          营销网络建设项目                2021 年 9 月              2022 年 12 月
          技术中心升级改造                2021 年 9 月              2022 年 12 月

      上述变更不属于募集资金用途的变更，无需提交股东大会审议。

       （二）募集资金投资项目延期的具体原因

       1、15,000 吨复合调味品生产基地建设、年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设
项目

      由于该募投项目前期基建施工客观上缺乏实施环境和条件，相应进度晚于预
期，且建材采购、场地施工等受到新型冠状病毒肺炎疫情等因素的影响，相应导
致了该募投项目实施进度的滞后，项目后续的建设报备、建设权取得和建设实施
等进度亦均受到一定影响。综合考虑目前市场经济环境及项目实际建设进度，出
于审慎投资原则，公司决定将该募投项目预计达到可使用状态时间调整为 2023
年 12 月。

       2、营销网络建设项目


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    受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司各地办事处设立及办公场所装修等进度
均有不同程度延后，结合实际进展情况，经审慎研究，公司决定将该募投项目预
计达到可使用状态时间调整为 2022 年 12 月。

    3、技术中心升级改造项目

    目前技术中心升级改造项目现场装修施工已完工，受新型冠状病毒肺炎疫情
影响设备订购、安装出现一定程度的延后，结合实际进展情况，经审慎研究，公
司决定将该募投项目预计达到可使用状态时间调整为 2022 年 12 月。

    三、本次募投项目延期对公司的影响

    公司根据生产经营的实际情况并结合市场环境变化，以审慎和效益最大化为
原则，把控募投项目的实施进度。本次募投项目延期事项是公司根据募投项目建
设过程中的客观实际情况作出的审慎决定，仅涉及项目进度的变化，不影响募投
项目的实施内容，不改变募集资金的用途，不存在变相改变募集资金投向和损害
公司及全体股东利益的情形，不会对公司经营、财务状况产生不利影响。项目延
期不会对募投项目的实施造成实质性影响，符合公司未来发展的需要和全体股东
的利益。公司后续将进一步加快推进募投项目建设进度，促使募投项目尽快达到
预定可使用状态。

    四、公司履行的内部决策程序

    公司于 2022 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第
十六次会议，审议通过《青岛日辰食品股份有限公司关于募投项目延期的议案》，
同意公司本次募投项目延期。独立董事已发表明确同意的独立意见，该事项无需
公司股东大会审议。

    五、独立董事、监事会对募投项目延期的意见

    （一）独立董事意见

    经审查，我们认为公司本次募投项目延期，是基于公司实际经营发展需要，
充分考虑了公司长期发展的战略规划，履行了必要的审议、表决程序，不存在改


                                   4
变募集资金投向和用途的情形，其内容和决策程序符合中国证监会《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及公司《募集资
金管理制度》的相关规定，符合公司和全体股东特别是中小股东的利益。我们一
致同意公司此次本次募投项目延期的事项。

    （二）监事会意见

    本次募投项目延期事项，是基于公司实际经营发展需要，审议决策程序符合
中国证监会、上海证券交易所相关法律法规的要求，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情形。

    六、保荐机构核查意见

    作为日辰股份的保荐机构，广发证券经核查后认为：公司本次募投项目延期
事项已经公司董事会和监事会审议通过，公司独立董事发表了明确同意的独立意
见，履行程序完备、合规。公司本次募投项目延期事项符合《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市
规则》等有关规定，不存在损害股东利益的情形，未违反中国证监会、上海证券
交易所及公司关于募集资金使用的有关规定。保荐机构对日辰股份本次募投项目
延期事项无异议。




    （以下无正文）




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