广发证券股份有限公司
关于青岛日辰食品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广
发证券”或“保荐机构”）作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股
份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，对日辰股份 2021 年度
募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2019]1434 号）的核准，公司在上海证券交易所向
社会公众发行人民币普通股（A 股）2,466 万股，发行价格为每股 15.70 元，共
计募集资金 387,162,000.00 元，扣除相关发行费用后，公司本次募集资金净额为
342,660,630.87 元。上述资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具中兴华验字（2019）第 030017 号《验资报告》。募集资金到
账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、负责实施募投项目的子公司已
与保荐机构及募集资金开户行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用和结余情况
明细 金额（万元）
2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 2,501.55
加：2020 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 32,500.00
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金净额 35,001.55
加：利息收入 44.35
理财收益 1,246.59
减：募集资金投资项目先期投入置换
本期募投项目支出 1,196.32
银行工本费、手续费等 0.40
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 35,095.77
减：2021 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 28,500.00
2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 6,595.77
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
自上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《青岛日辰食品股份有限公司募集资金使用管理办法》
（以下简称“《管理办法》”）对募集资金实行专户存储，以更好地规范募集资
金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益。
依据公司募集资金使用及管理办法，公司及其项目子公司与广发证券股份有
限公司以及募集资金开户银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
协议对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议的主
要条款与上海证券交易所《募集资金专户储存三方监管协议（范本）》不存在重
大差异。截至 2021 年 12 月 31 日，上述监管协议履行正常。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户银行 账号 期末余额（元）
青岛日辰食品股 青岛银行股份有限公
802580201094326 334,485.40
份有限公司 司即墨支行
青岛日辰食品股 招商银行股份有限公
532904660310566 327,284.09
份有限公司 司青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公
372005583018000088035 4,142,770.08
份有限公司 司青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公
372005583018000087939 6,431,826.13
份有限公司 司青岛即墨支行
日辰食品销售(上 交通银行股份有限公 372005583013001125329 25,230.83
海)有限公司 司青岛即墨支行
日辰食品（嘉兴） 青岛银行股份有限公
802580201299904 26,867,698.00
有限公司 司即墨支行
日辰食品（嘉兴） 招商银行股份有限公
53291209451070 27,828,416.57
有限公司 司青岛即墨支行
合计 65,957,711.10
三、2021 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表（2021 年度）”
（附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本报告期内，不存在募投项目置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，不存在募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司分别于 2021 年 8 月 28 日、2021 年 9 月 14 日召开第二届董事会第十七
次会议、2021 年第三次临时股东大会审议并通过了《关于使用闲置募集资金进
行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和保证募集资金的安全性
和流动性的前提下，公司计划使用不超过人民币 34,000 万元的闲置募集资金适
时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的理财产品或存
款类产品。此议案自股东大会审议通过之日起一年内有效，在有效期内公司可根
据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。具体内容详见公司披
露的《青岛日辰食品股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》
（公告编号：2021-049）。根据上述决议，公司使用部分闲置募集资金进行了现
金管理。
2021 年度本公司购买理财产品 115,000.00 万元，取得理财收益 1,246.59 万
元，具体情况如下：
投资金额 收益金额
合作方 产品名称 产品类型 起始日 终止日
（万元） （万元）
收益凭证“收益 保本型固定
广发证券 16,500.00 2020/9/23 2021/3/23 296.19
宝”1 号 收益
收益凭证“收益 保本固定收
广发证券 11,000.00 2020/12/23 2021/6/22 201.83
宝”1 号 益型
收益凭证“收益 保本型固定
广发证券 5,000.00 2020/12/22 2021/6/22 92.25
宝”1 号 收益
青岛银行即墨支 保本浮动收
结构性存款 11,500.00 2021/3/24 2021/6/24 101.45
行 益型
上海浦东发展银行
保本浮动收
股份有限公司青岛 结构性存款 5,000.00 2021/3/24 2021/4/24 14.37
益型
即墨支行
上海浦东发展银行
保本浮动收
股份有限公司青岛 结构性存款 5,000.00 2021/4/28 2021/7/28 39.37
益型
即墨支行
青岛银行股份有限 保本浮动收
结构性存款产品 5,000.00 2021/7/28 2021/9/15 23.49
公司即墨支行 益型
保本浮动收
建设银行即墨支行 结构性存款 11,500.00 2021/6/25 2021/9/16 91.53
益型
保本浮动收
建设银行即墨支行 结构性存款 11,000.00 2021/6/24 2021/9/16 88.60
益型
青岛银行股份有限 保本浮动收
结构性存款产品 5,000.00 2021/6/23 2021/9/15 40.27
公司即墨支行 益型
保本浮动收
青岛银行即墨支行 结构性存款 10,000.00 2021/9/15 2021/12/15 89.75
益型
点金看跌三层
招商银行青岛即墨 保本浮动收
74D（产品代码 5,750.00 2021/9/16 2021/11/30 41.97
支行 益型
NQD00104）
点金看跌三层
招商银行青岛即墨 保本浮动收
74D（产品代码 5,750.00 2021/9/16 2021/11/30 36.14
支行 益型
NQD00102）
利多多公司稳利
保本浮动收
浦发银行青岛分行 人民币对公结构 11,000.00 2021/9/16 2021/12/17 89.38
益型
性存款
中国建设银行青
岛市分行定制型 保本浮动收
建设银行即墨支行 11,500.00 2021/12/2 2022/3/25
单位结构性存款 益型
2021 年第 79 期
中国建设银行青
岛市分行定制型 保本浮动收
建设银行即墨支行 8,000.00 2021/12/16 2022/3/25
单位结构性存款 益型
2021 年第 83 期
青岛银行股份有限 青岛银行单位结 保本浮动收
9,000.00 2021/12/17 2022/3/23
公司即墨支行 构性存款 益型
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）结余募集资金使用情况
本公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于 2021 年 4 月 2 日召开第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第
十次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点并延期的议案》
公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“15000 吨复合调味品生产基地
建设”、“年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设项目”的实施主体由日辰嘉兴实施，
实施地点由日辰股份现有厂区变更为浙江省嘉兴市海盐县 21-014 地块，预计达
到可使用状态时间调整为 2022 年 9 月；“营销网络建设项目”追加日辰食品销
售（上海）有限公司（公司全资子公司，以下简称“日辰上海”）为共同实施主
体；将“技术中心升级建设项目”预计达到可使用状态时间调整为 2021 年 9 月。
本次变更实施主体及实施地点并延期事项不改变募集资金的用途，不会对公
司正常的生产经营和业务发展产生不利影响。
公司本次变更部分募投项目实施主体及实施地点并延期事项已经公司董事
会和监事会审议通过，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，履行程序完备、
合规。公司保荐机构广发证券股份有限公司对日辰股份本次变更部分募投项目实
施主体及实施地点并延期事项无异议。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对日辰股份《董事会关于募集资金年
度存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了中兴华核字（2022）
第 030024 号《关于青岛日辰食品股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情
况的鉴证报告》。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，日辰股份公司截
至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等有关规定编制。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过资料审阅、沟通访谈、现场核查等多种方式对日辰股份募集资
金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查。
经核查，广发证券认为：日辰股份 2021 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表（2021 年度）
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 34,266.06 本年度投入募集资金总额 1,196.32
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 1,825.26
变更用途的募集资金总额比例
截至期
已变更 截至期末累 项目达 项目可
截至期 截至期 末投入
项目(含 募集资金 本年度 计投入金额 到预定 本年度 是否达 行性是
调整后投 末承诺 末累计 进度
承诺投资项目 部分变 承诺投资 投入金 与承诺投入 可使用 实现的 到预计 否发生
资总额 投入金 投入金 （%）(4)
更)【如 总额 额 金额的差额 状态日 效益 效益 重大变
额(1) 额(2) ＝
有】 (3)＝(2)-(1) 期 化
(2)/(1)
年产 15,000 吨复合调味
否 16,697.85 16,697.85 — 571.34 704.21 — — — — — 否
品生产基地建设项目
年产 5,000 吨汤类抽提
否 10,948.00 10,948.00 — 113.23 113.23 — — — — — 否
生产线建设项目
营销网络建设项目 否 3,748.71 3,748.71 — 169.68 365.86 — — — — — 否
技术中心升级建设项目 否 2,871.50 2,871.50 — 342.07 641.96 — — — — — 否
合计 — 34,266.06 34,266.06 — 1,196.32 1,825.26 — — — — — —
未达到计划进度原因【分具体募投项目】 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见正文三（四）
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 项目未完工
募集资金其他使用情况 详见正文三（八）
