2021 年年度报告
公司代码：688127 公司简称：蓝特光学
浙江蓝特光学股份有限公司
2021 年年度报告
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2021 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利
□是 √否
三、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告
第三节“经营情况讨论与分析”。
四、 公司全体董事出席董事会会议。
五、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、 公司负责人徐云明、主管会计工作负责人朱家伟及会计机构负责人（会计主管人员）陈骏声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元（含税）。截至本报告披露日，公司总
股本为 402,845,000股，以此计算合计拟派发现金红利人民币 60,426,750.00元（含税）。本年
年度报告公司现金分红总额占合并报表实现归属于母公司股东净利润的比例为43.16%。不送红股
，不进行资本公积金转增股本。
如在通过本次利润分配预案的董事会决议之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股
本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配金额。公司上述利润分配预案已经
公司第四届董事会第十四次会议审议通过，尚需公司2021年年度股东大会审议通过。
八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
九、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
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十、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十三、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 37
第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ................................................................................... 52
第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 58
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 103
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 112
第九节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 112
第十节 财务报告 ......................................................................................................................... 113
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
蓝特光学、公司、本公司 指 浙江蓝特光学股份有限公司
蓝拓投资 指 嘉兴蓝拓股权投资合伙企业（有限合伙）
蓝山投资 指 蓝山投资有限公司
远宁荟鑫 指 杭州远宁荟鑫投资合伙企业（有限合伙）
嘉欣丝绸 指 浙江嘉欣丝绸股份有限公司
博信成长 指 博信成长（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
容江二号 指 嘉兴容江二号创业投资合伙企业（有限合伙）
容港投资 指 嘉兴容港股权投资合伙企业（有限合伙）
复鼎一期 指 上海复鼎一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）
彬复基金 指 常州彬复现代服务业基金管理合伙企业（有限合伙）
雍益投资 指 宁波雍益股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波斐君 指 宁波斐君元顺股权投资合伙企业（有限合伙）
Wafer Level Optics，缩写为 WLO，是通过晶圆级加
工方式生产的光学元件。晶圆级加工方式是用半导体
WLO 指
工艺批量复制的加工方式，是将多个玻璃晶圆通过压
合、切割而制造单个光学元件的技术。
Peak to Valley 值，峰值与谷值的差值，意为面型
PV 值 指
精度，是精密抛光表面与理想平面的偏差量。
表面粗糙度，指加工表面具有的较小间距和微小峰谷
Ra 值 指
不平度，Ra 指轮廓算术平均偏差。
Total Thickness Variation，单片厚度差，指最大
TTV 值 指
厚度与最小厚度差。
光波导 指 引导光波在其中传播的介质装置。
在加工制造过程中，加工后的实际尺寸与设计的理论
尺寸公差 指
尺寸的差异称为尺寸公差。
在加工制造过程中，加工后的实际角度与设计的理论
角度公差 指
角度的差异称为角度公差。
翘曲度（warpage or warp），用于表述平面在空间
中的弯曲程度，在数值上被定义为翘曲平面在高度方
翘曲度 指
向上距离最远的两点间的距离。绝对平面的翘曲度为
0。
畸变是指光学系统对物体所成的像相对于物体本身
光学畸变 指 而言的失真程度，光学畸变是指光学理论上计算所得
到的变形度。
激光器 指 发射激光的装备。
CMOS 是 Complementary Metal Oxide Semiconductor
（互补金属氧化物半导体）的缩写。它是指制造大规
cmos 指
模集成电路芯片用的一种技术或用这种技术制造出
来的芯片，是电脑主板上的一块可读写的 RAM 芯片
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
公司的中文名称 浙江蓝特光学股份有限公司
公司的中文简称 蓝特光学
公司的外文名称 Zhejiang Lante Optics Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Lante Optics
公司的法定代表人 徐云明
公司注册地址 嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路1108号1幢
公司注册地址的历史变更情况 -
公司办公地址 嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路1108号1幢
公司办公地址的邮政编码 314023
公司网址 http：//www.lante.com.cn
电子信箱 IR@lante.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表
姓名 俞周忠 郑斌杰
联系地址 嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路1108号1 嘉兴市秀洲区洪合镇洪福路
幢 1108号1幢
电话 0573-83382807 0573-83382807
传真 0573-83349898 0573-83349898
电子信箱 IR@lante.com.cn IR@lante.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董秘办
四、公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况
股票上市交易所
股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称
及板块
上海证券交易所
人民币普通股 蓝特光学 688127 不适用
科创板
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
内）
签字会计师姓名 陈志维、邱麟凯
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名称 华泰联合证券有限责任公司
深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路
办公地址
报告期内履行持续督导职责的 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401
保荐机构 签字的保荐代表
时锐、李伟
人姓名
持续督导的期间 2020 年 9 月 21 日至 2023 年 12 月 31 日
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2021年 2020年 年同期增 2019年
减(%)
营业收入 415,483,740.36 438,933,263.27 -5.34 334,088,516.03
归属于上市公司股东
140,002,782.39 182,995,327.53 -23.49 116,139,416.00
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 106,013,255.66 159,990,098.33 -33.74 108,949,363.18
的净利润
经营活动产生的现金
175,481,062.57 233,803,830.98 -24.95 202,644,550.12
流量净额
本期末比
上年同期
2021年末 2020年末 2019年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东
1,471,616,863.69 1,384,105,187.44 6.32 645,973,864.46
的净资产
总资产 1,669,466,518.75 1,536,071,226.26 8.68 873,843,713.16
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.35 0.49 -28.57 0.32
稀释每股收益（元／股） 0.35 0.49 -28.57 0.32
扣除非经常性损益后的基本每股
0.26 0.43 -39.53 0.30
收益（元／股）
减少11.04个百
加权平均净资产收益率（%） 9.84 20.88 17.40
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少10.81个百
7.45 18.26 16.33
净资产收益率（%） 分点
研发投入占营业收入的比例（% 增加4.41个百
10.61 6.20 7.34
） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
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1、报告期内，公司实现营业收入 415,483,740.36 元，较上年同期降低 5.34%，主要是受终端
产品技术更迭及设计方案变更影响，报告期内公司长条棱镜产品销量相应下降，导致该产品收入
下降，报告期内成像棱镜、玻璃非球面透镜收入因下游市场需求形势较好而相应增长，最终公司
营业收入较上年同期降低 5.34%。
2、报告期内，归属于上市公司股东的净利润为 140,002,782.39 元，较去年同期降低 23.49%，
净利润降低主要是由于本期营业收入结构变化导致 2021 年度综合毛利率下降 7.6 个百分点，本期
研发投入（不含股份支付费用）增加 13,487,154.97 元、实施股权激励计划确认股份支付费用 7,74
5,893.86 元等所致；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 106,013,255.66 元，较去
年同期下降 33.74%，扣除非经常性损益的净利润的下降比例高于净利润的下降比例，主要系报告
期银行理财收益增加，导致非经常性损益较上年同期增加 10,984,297.53 元。
3、报告期内，归属于上市公司股东的净资产为 1,471,616,863.69 元，较上年同期增长 6.32%，
总资产 1,669,466,518.75 元，较上年同期增长 8.68%，主要是 2021 年盈利所致。
4、报告期内，公司基本每股收益 0.35 元，较上年同期降低 28.57%，扣除非经常性损益后的
基本每股收益 0.26 元，较上年同期降低 39.53%，主要系公司 2021 年度净利润降低所致。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 96,255,782.78 110,914,310.94 108,238,670.96 100,074,975.68
归属于上市公司股东的净利润 38,370,545.67 37,876,544.93 33,151,899.06 30,603,792.73
归属于上市公司股东的扣除非
31,220,014.39 27,217,547.64 24,722,350.65 22,853,342.98
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 58,490,180.11 37,278,283.60 44,257,150.90 35,455,447.96
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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附注（如
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
适用）
非流动资产处置损益 45,601.25 -46,952.34 -211,446.94
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 10,997,725.85 19,449,275.55 8,605,132.03
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
9,304.73
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价
28,699,852.59 7,257,464.81 118,335.89
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
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值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
-276,768.73 63,371.40 -111,091.66
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
574,924.87 320,478.70
的损益项目
减：所得税影响额 6,047,599.59 4,031,649.34 1,215,860.76
少数股东权益影响额
4,209.51 16,064.31 -4,984.26
（税后）
合计 33,989,526.73 23,005,229.20 7,190,052.82
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
应收款项融资 1,595,291.80 722,894.38 -872,397.42
交易性金融资产 646,890,089.34 759,153,355.11 112,263,265.77 -287,131.00
其他非流动金融
210,000.00 210,000.00
资产
合计 648,695,381.14 760,086,249.49 111,390,868.35 -287,131.00
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司坚持以客户为导向，注重市场开拓和新产品研发，强化精细化管理，不断提
升效率效益，各项工作稳中有进。现将 2021 年度主要经营情况报告如下：
（一）经营业绩
2021 年度，公司实现营业收入 415,483,740.36 元，较上年同期下降 5.34%；归属于母公司所
有者的净利润 140,002,782.39 元，较上年同期下降 23.49%；归属于母公司所有者的扣除非经常性
损益的净利润 106,013,255.66 元，较上年同期下降 33.74%；基本每股收益 0.35 元，较上年同期下
降 28.57%。
（二）研发情况
报告期内，公司专注于核心技术能力的积累与新产品开发，持续加强研发资源的投入，研发
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费用投入达 44,075,142.18 元，扣除股份支付金额 3,388,829.65 元后发生的研发费用 40,686,312.53
元，同比增长 49.59%；进一步夯实研发人才队伍，研发人员扩充至 130 人，占员工总人数的 17.
15%；知识产权方面，公司新获得国内发明专利和实用新型专利共 23 项，其中国内发明专利 3 项，
实用新型专利 20 项；累计获得发明专利授权 11 项、实用新型专利授权 55 项。整体研发实力得到
进一步提升。
（三）新项目进展
报告期内，公司新项目正有序推进中，目前新厂房处于内部装修及设备安装调试中。公司将
进一步加强新项目管理、统筹力度，积极推进项目产线安装调试进度以及各新产品测试认证进度。
（四）内部治理
报告期内，公司持续完善员工内部激励、管理机制等，引进外部咨询机构，针对公司薪酬体
系及战略规划进行合理设计。同时改进完善 OA 系统及 ERP 系统，更有效全面整合人、财、物等
各种资源，有力促进公司内部管理信息化、智能化。
二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一) 主要业务、主要产品或服务情况
1、主要业务
公司的主营业务为光学元件的研发、生产和销售。公司在精密玻璃光学元件加工方面具备突
出的竞争优势和自主创新能力，在玻璃光学元件冷加工、玻璃非球面透镜热模压、高精密模具设
计制造、中大尺寸超薄玻璃晶圆精密加工等领域具有多项自主研发的核心技术成果，形成了光学
棱镜、玻璃非球面透镜、玻璃晶圆等几个主要产品。
2、主要产品及服务情况
（1）光学棱镜
光学棱镜为用透明材料（如玻璃、水晶等）做成的两两相交但彼此均不平行的平面围成的透
明物体，用以分光或使光束发生色散。
公司的光学棱镜为玻璃光学棱镜，主要可分为长条棱镜、成像棱镜及微棱镜三大系列。长条
棱镜是采用大片加工方式进行抛光、配合超高效大批量胶合切割技术及红外高反镀膜工艺加工而
成的具有高反射率的光学棱镜，主要应用于智能手机中的人脸识别领域；成像棱镜产品主要是采
用高精密的研磨、抛光等工艺技术，具有较高精度的角度和面型。成像棱镜根据产品物理形态又
分为屋脊、半五、直角等，主要应用于望远镜显微镜等光学仪器中；微棱镜是采用高精密研磨、
抛光等工艺，结合超高效大批量胶合切割技术批量加工制造的体积较小的棱镜，具有较高的角度
和面型精度，主要应用于手机潜望式摄像头等消费类应用领域。
（2）玻璃非球面透镜
玻璃非球面透镜是选用优质的低熔点光学玻璃，采用精密控制的批量热模压技术进行生产而
成。公司的玻璃非球面透镜可分为成像类非球面透镜及激光准直类非球面透镜。成像类玻璃非球
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面透镜主要应用于智能手机、高清安防监控、车载镜头等；激光准直类玻璃非球面透镜主要应用
于激光器、测距仪等领域。
（3）玻璃晶圆
玻璃晶圆是将玻璃通过切割、研磨、抛光等工序后形成玻璃晶圆片，玻璃晶圆具有光传输效
率高的特点而被广泛应用于半导体、光学等行业的生产制造过程中。具体应用方向包括微电机元
件、CMOS、CCD 传感器、微波电路、物联网阵列以及各类光学、激光器件的加工制造。
公司玻璃晶圆产品主要分为显示玻璃晶圆、衬底玻璃晶圆和深加工玻璃晶圆三类。显示玻璃
晶圆和衬底玻璃晶圆是采用切片、粗磨、铣磨、抛光、镀膜等工序加工制造而成。显示玻璃晶圆
再裁剪切割后可制成 AR 光波导，最终用作 AR 镜片材料；衬底玻璃晶圆主要用于与硅晶圆键合，
在半导体光刻、封装制程中作为衬底使用；深加工玻璃晶圆主要包括 WLO 玻璃晶圆、TGV 玻璃晶
圆和光刻玻璃晶圆等。产品是根据下游客户需求，在显示玻璃晶圆和衬底玻璃晶圆上进行通孔、
切割、光刻等深加工。深加工玻璃晶圆产品主要应用于晶圆级镜头封装、AR/VR、汽车 LOGO 投影
等领域。
(二) 主要经营模式
1、采购模式
公司采购的生产物料主要包括玻璃原材料和生产过程中所需的辅料等，通常采用“以产定购+
合理备货”的方式进行采购。 “以产定购”主要是针对产品生产所需而确定原材料及辅料的采购
量； “合理备货”主要是为确保能随时响应终端客户的产品需求，对部分原材料和辅料进行提前
采购备货。
2、生产模式
公司通常采用“以销定产+合理备货”的生产方式进行排产。“以销定产”是以客户订单为标
准，采用 4 周以内的短期订单和全年预计的销量进行排产安排，每月更新客户需求和生产计划。
“合理备货”主要是针对老客户的成熟产品，公司根据需求预测进行合理的库存备货，以备生产
高峰期产能不足的情况。
生产模式包括自行购料生产和来料加工两种。公司主要采用自行购料生产的模式，部分产品
采用来料加工的方式。
3、销售模式
公司采用直销的模式为客户提供光学元件产品，主要产品和服务为满足不同客户的差异化需
求，具备定制化的特点。公司主要通过专业展会、论坛、他人介绍等方式进行客户开发。
4、研发模式
公司以“浙江蓝特高精度光学元件研究院”、“蓝特光学元件省级高新技术企业研究开发中
心”作为技术平台，开展包括客户需求响应和主动技术储备两类研发。客户需求响应是指公司与
客户持续沟通，通过新项目研发匹配客户需求，保证公司业务的持续稳定发展；主动技术储备主
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要针对潜在目标市场提前进行技术储备、产品开发，或为实现工艺技术改进和产品性能指标提升
进行的二次开发。
(三) 所处行业情况
1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛
（1）行业发展阶段及基本特点
公司专业从事光学元件的研发、生产和销售，其所处细分行业为光学行业中的光学光电子行
业。光学行业已经有超过百年的发展历史。随着新一代信息、智能技术的发展，光学技术与成像、
传感、通信、人工智能等技术发展紧密相联，逐步实现现代光学制造技术与电子、信息、半导体
等技术的跨界融合。光学元件不仅仅是用于独立的光学产品，还作为下游产品的一部分功能组件，
在消费电子、半导体加工、光学仪器、车载镜头、光通信、安防监控、工业激光等行业相关产品
中应用，下游产业的发展趋势将持续影响带动相关领域对光学元件的市场需求及技术进步。
公司产品的直接下游客户主要为光学镜头及模组、光电转换模组等厂商，终端客户主要为智
能手机、VR/AR、光学仪器及汽车厂商等。
光学元件行业由于下游客户会根据市场需求而对产品指标、参数、性能提出特殊的要求，并
要求配套厂商配合研制，因此，定制化特性较为明显。消费类电子及汽车电子终端客户具有产品
迭代更新快、对产品的需求时效性强、质量标准高等特点，要求供应商有相应的反应速度。
（2）主要技术门槛
光学元件制造行业是综合光学、机械、材料、化学、数学、计算机、电子和控制于一体的综
合交叉学科的行业。光学元件是组成光学仪器的基础元件，其制造精度直接影响着仪器的光学性
能，光学元件的几何质量与光学性能不仅与制造技术本身相关，而且与制造工艺编制的合理性直
接相关。近年来，光学元件的应用由传统的望远镜、显微镜等基本的光学仪器逐渐延伸到与电子
信息产业结合的消费电子精密成像、智能驾驶、光通信以及半导体制造领域。随着消费者对于微
型化、集成化电子信息产品需求的快速增加，下游相关领域对光学元件精度和尺寸的要求也在不
断提高，也促使本行业需要丰富的技术能力和制造工艺经验以满足光学元件的质量和精度要求。
此外，光学元件定制化特征显著，且下游应用领域产品具备更新迭代周期短、产品需求多样化的
特点，从产品研发、设计、生产等方面都需要行业内企业经过长期的技术积累和沉淀，方能满足
下游客户的需求，而行业新入者往往很难在短时间内形成有竞争力的技术和加工制造能力，在一
定程度上形成了较高的技术门槛，对潜在的市场进入者构成了壁垒。
2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况
公司凭借丰富的精密光学元件生产和工艺技术的研发能力，通过持续的科技创新，不断满足
光学组件和下游应用领域客户最新需求，为客户提供性能优异、质量稳定的光学棱镜、玻璃非球
面透镜、玻璃晶圆等产品，公司多种产品技术指标已达到行业先进水平。公司先后承担了国家火
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炬计划项目、国家工信部工业强基项目、浙江省重大科技项目等重点项目，公司产品及品牌受到
国际知名企业广泛认可，具有较高的市场和行业地位。
公司的各项主要产品某些技术参数指标能够达到行业领先水平。如棱镜产品，公司能够将尺
寸公差控制在±0.01mm，角度公差控制在±0.3″，棱镜产品角度和尺寸控制能力赶超国内行业领
先企业，达到国际先进水平；玻璃非球面透镜产品外径公差控制在±0.005mm，面型精度达到 0.2
-0.5um，在产品面型精度、外径精度控制方面达到国内领先水平；而针对应用于 AR/VR、半导体
封装、WLO 晶圆级镜头封装的玻璃晶圆产品，公司能够实现最高折射率 2.0，直径 12″（约 300m
m）尺寸，厚 0.3mm 的玻璃晶圆片的切割、通孔、光刻，实现外径公差控制在±0.1mm，表面粗糙
度小于 0.5nm，TTV 值小于 1um，能够掌握中大尺寸晶圆加工能力，并在晶圆表面粗糙度、TTV 值
控制能力达到行业领先水平；公司微棱镜产品采用大片加工方式进行抛光、通过高精度的玻璃靠
体加工直角面，并采用移印与丝印相结合的印刷工艺，可以有效去除棱镜非使用区的杂光影像、
解决棱镜斜面高精度反射面的面型问题、保证角度精度和寸法精度，实现高效率规模化生产。
3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势
光学元件是光学行业的重要组成部分，是实现光学显示、精密成像、光电转换的基础性元件，
是新一代信息技术发展领域的重要支撑和前沿科技发展的关键环节。
精密光学元件应用进一步深入信息产业相关领域。光学元件作为光学系统的重要组件，随着
传统光学向现代光学过渡，光学元件制造领域计算机技术、数控加工技术、自动控制与精密镀膜
技术、胶合技术、超精密加工技术也持续进步，促使光学元件产品呈数字化、高清化、智能化、
小型化方向发展，光学元件不再限于用于望远镜、显微镜等传统的光学仪器领域，更多突破了可
见光的概念，从紫外、可见、微光、红外等各个波段下的图像处理、自动传感、智能操作、摄像
监视等功能，满足现代具有光、机、电、算一体化的仪器仪表领域。此外，随着光学技术的不断
进步，在光学与微电子技术、计算机技术、人工智能、光电子技术的不断跨界融合的情况下光学
元件凭借其高精度、高性能的特性成为精密光学成像、光传输、光探测、光电转换设备核心部件
的重要组成部分，在消费电子、安防监控、智能驾驶、半导体制造、光通信等信息产业领域实现
了更深、更广的应用。
近年来，光学元件行业受宏观经济增长、光学技术及信息技术发展的影响，其应用已从传统
光学仪器发展至智能手机、VR/AR、半导体制造、汽车电子等产业领域。下游应用领域的需求变化
对光学元件制造企业提出更高的要求，促使产业链从光学元件向原材料、加工设备、镜头以及光
电子器件等上下游产业延伸。其中，原材料的品质是保证光学元件产品加工特性和产品质量的前
提，光学元件制造行业内企业把握原材料的制造工艺能够从源头掌握光学元件产品的光学特性；
同时光学元件企业加工能力受到加工设备的制约，相关企业掌握加工设备的核心技术，能够从元
件工艺需求进行设备定制，增强公司产品工艺的可控性。随着行业竞争加剧以及下游市场需求的
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不断增长和变化，行业内企业将不断进行产业链布局，形成从原材料、加工工艺到高附加值产品
生产的产业链供应能力，加快产业结构调整，进行产业链的延伸。
光学元件作为实现光学功能的桥梁，在国防、民用和科研上发挥重大的作用，随着光学系统
在各个科学技术领域的渗透，基本涉足当今人类生活的所有领域。光学元件的应用极其广泛，光
学仪器、消费电子、汽车电子等技术均采用了各式各样的光学元件。
(四) 核心技术与研发进展
1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况
公司始终坚持技术创新为导向，经过多年的发展，主要产品均达到行业领先水平。公司根据
市场调研、技术进步、工艺改善、下游客户需求等情况不断对各项核心技术进行更新迭代，在提
升现有产品的技术水平和生产效率的同时，不断实现新的产品应用。公司对各项核心技术的创新
和整合运用亦是公司核心竞争力，通过核心技术应用组合实现多元化的产品，为客户提供更加优
质可靠的光学元件应用解决方案。报告期内，公司核心技术未发生重大变化。
核心技术 技术 在主营业务及
序号 技术介绍及先进性的具体表征
名称 来源 产品中的应用
公司超高精度玻璃靠体加工技术是采用光学加工的方
式加工靠体。该技术主要用于高精度屋脊棱镜，微棱镜 广泛应用于成
等产品的生产。公司通过自主研发的光胶工艺配合专门 像棱镜、大尺寸
超高精度玻璃靠体 自主
1 定制的抛光模具，可以将玻璃靠体的角度精度控制到秒 映像棱镜、微棱
加工技术 研发
级，为高精度屋脊棱镜、微棱镜等棱镜产品的生产提供 镜等光学棱镜
了保障，满足下游客户的需求。公司的靠体角度最高精 产品
度控制在 1″以内，尺寸精度控制在 1μm 以内。
针对微棱镜、长条棱镜，公司采用玻璃晶圆和成像棱镜
的加工工艺相结合的方式进行研磨、抛光，并配合自主
研发的胶合式切割工艺进行生产。使用该技术后，能够
在提高产品质量精度的前提下，有效提高加工效率、降 微棱镜、长条棱
超高效大批量胶合 自主
2 低成本。加工后的微棱镜产品尺寸公差控制在 0.01mm 镜，部分成像棱
切割技术 研发
以内，角度公差控制在 1′以内，面型精度误差小于 0.04 镜等
λ；长条棱镜产品在满足尺寸精度误差、平行度和弯曲
度均小于 5 微米、PV 值小于 0.1λ、反射率大于 99%的
参数条件下实现量产。
公司针对大型 3D 影院、大型潜望棱镜、多功能会议厅
等使用的大尺寸映像棱镜，定制开发了金属靠体、光学
大尺寸棱镜加工技 自主 玻璃靠体和加工生产设备，采用在线监控矫正平行差的 大尺寸映像棱
3
术 研发 方式进行研磨加工，达到了最大尺寸 500mm 的大口径 镜
棱镜的角度精度误差控制在 3′以内，胶合精度误差控
制在 3′以内，并实现批量化生产。
目前行业内屋脊棱镜加工效率低、加工成本高，此技术
结合材料成型技术、公司的高精密金属工装和光学靠体
自主 成像棱镜中的
4 屋脊棱镜加工技术 的生产能力，在控制屋脊角度误差 3″以内的精度下，
研发 屋脊棱镜
实现了屋脊棱镜的批量化生产，有效提高了生产效率和
良品率。
模具制造技术是玻璃非球面透镜生产的核心工序之一。
公司在考虑材料膨胀系数、折射率和内应力变化的条件
自主 下，利用补偿算法进行模具设计，采用高精度的磨削、 玻璃非球面透
5 模具制造补偿技术
研发 研抛技术，能生产面型粗糙度小于 5nm，表面粗糙度小 镜
于 0.1μm，真圆度和外径精度误差小于 0.3μm 的高精
度模具。
多模多穴热模压加 自主 公司通过改造定制模压成型设备，可实现 10 组模具的 部分玻璃非球
6
工技术 研发 串行流水线式生产，不同模具组之间的成型压力一致、 面透镜
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核心技术 技术 在主营业务及
序号 技术介绍及先进性的具体表征
名称 来源 产品中的应用
温度差异不超过 1 摄氏度。在此技术下，公司可以在保
证产品偏心度小于 3μm、面型粗糙度小于 0.3μm、外
径偏差小于 4μm、中心厚度偏差小于 4μm 的精度条件
下，批量化生产玻璃非球面透镜。
镜筒一体成型技术是根据不同的金属结构件形状大小
设计特定的模具结构，开发了保证结构件和镜片轴心对
齐的专用工装治具，保证了成型过程中结构件和镜片的
自主 部分玻璃非球
7 镜筒一体成型技术 紧密结合。利用该技术生产的镜筒一体成型产品在不使
研发 面透镜
用任何粘结剂的情况下，能达到漏气率小于 1.0E-9Pa.m
/s.max，中心轴偏差小于 5μm 的精度要求，并实现批
量化生产。
该技术是针对尺寸为 8-12 英寸、厚度为 0.2-1mm 的玻
璃晶圆的加工技术。具体而言，公司通过改造生产设备、
升级研磨工艺、开发抛光夹具、根据客户需求进行定制
化镀膜、光刻等方式，在切片、研磨、抛光、镀膜、光 部分玻璃晶圆，
高精度中大尺寸超 自主
8 刻等工艺环节中均进行了升级和优化。目前，公司已经 部分玻璃平片
薄晶圆加工技术 研发
掌握中大尺寸、多种折射率和应力性的超薄玻璃晶圆加 等
工技术。部分玻璃晶圆可以保证产品精度 TTV 小于 0.5
μm，表面粗糙度小于 0.5nm，光洁度 40/20 以下，并实
现批量化生产。
WLO 玻璃晶圆开孔技术是采用激光改性和腐蚀工艺，
结合高精度移动平台在多种外径尺寸的玻璃基板上进
行任意形状的高精度开孔。目前，公司利用高品质的位
置精度控制工艺，可开 WLO 玻璃晶圆的大口径孔，实 深加工玻璃晶
WLO 玻璃晶圆开孔 自主
9 现尺寸误差小于 1μm、位置误差小于 5μm、破口小于 圆中的 WLO 玻
技术 研发
10μm。公司通过自主研发的玻璃腐蚀设备和腐蚀工艺， 璃晶圆
实现玻璃厚度与开孔尺寸为 1：1 的稳定的腐蚀效率，
有效解决业界存在的腐蚀锥度问题，保证了开孔后侧壁
的质量。
高精密光刻技术是在 8 寸及以下玻璃晶圆表面利用光刻
工艺制作所需图案的技术。公司开发了配套的光刻胶喷
涂工艺，能保护开孔的内壁，胶厚的均匀程度最小控制 深加工玻璃晶
光学级高精密光刻 自主 在 30nm 以内，有效解决了量产过程中使用旋涂工艺的 圆中的 TGV 玻
10
技术 研发 胶厚不均匀问题。目前，公司利用该项技术可将光刻图 璃晶圆，部分玻
案尺寸精度误差控制在 1μm 以内，图案位置误差在 2 璃平片等
μm 以内。公司该技术主要应用于屏下指纹、WLO、汽
车光学投影等领域的光学元件制造。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
□适用 √不适用
2. 报告期内获得的研发成果
报告期内，公司新申请国内发明专利和实用新型专利共 7 项，其中发明专利 1 项，实用新型
专利 6 项；获得发明专利 3 项，实用新型专利 20 项。累计获得发明专利 11 项，实用新型专利 55
项，外观专利 2 项。
报告期内获得的知识产权列表
本年新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
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发明专利 1 3 4 11
实用新型专利 6 20 4 55
外观设计专利 0 0 0 2
软件著作权 2 2 0 6
其他 0 0 0 0
合计 9 25 8 74
3. 研发投入情况表
单位：元
本年度 上年度 变化幅度（%）
费用化研发投入 44,075,142.18 27,199,157.56 62.05
资本化研发投入 - - -
研发投入合计 44,075,142.18 27,199,157.56 62.05
研发投入总额占营业收入比
10.61 6.20 4.41
例（%）
研发投入资本化的比重（%） - - -
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
报告期，公司发生研发费用 44,075,142.18 元，扣除股份支付金额 3,388,829.65 元后发生研发
费用 40,686,312.53 元，比 2020 年增加 13,487,154.97 元，增长 49.59%。主要是由于公司研发投入
持续增加，其中：新型微棱镜加工技术研发项目投入较大，报告期共发生研发费用（不含计入研
发费用的股份支付费用）15,380,461.34 元。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
4.
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在研项目情况
√适用 □不适用
单位：元
进展
序 项目名 或阶 具体应
预计总投资规模 本期投入金额 累计投入金额 拟达到目标 技术水平
号 称 段性 用前景
成果
目前行业内主要是德
国肖特集团、康宁集
公司开发专用抛光治具和辅料，升级 该 类 产
团、 旭硝子株式会社
加工工艺，解决超薄玻璃晶圆切割、 品 主 要
高精度 等国外几家公司在高
实际 抛光工序中的应力性问题。拟生产外 应 用 于
1 晶圆持 7,000,000.00 4,013,178.17 6,935,014.21 精度玻璃晶圆产品上
应用 径 300mm、厚度 0.2mm 的玻璃晶圆 消 费 类
续开发 开发较多， 其中德国
产品，产品厚度误差小于 1μm，弯曲 电 子 产
肖特集团能生产折射
度误差小于 8μm，翘曲度小于 20μm。 品
率 2.0 的 12 英寸玻璃
晶圆。
智能手机摄像的爆点
在于高倍光学变焦，
公司用大片加工方式进行抛光、通过
随着智能手机轻薄 该 类 产
新型微 高精度的玻璃靠体加工直角面，并采
化的趋势，传统摄像 品 主 要
棱镜加 用移印与丝印相结合的印刷工艺，拟
研究 头模组结构无法满足 应 用 于
2 工技术 32,000,000.00 16,178,731.99 25,860,796.26 去除棱镜非使用区的杂光影像、解决
开发 高倍光学变焦的需 消 费 类
研发项 棱镜斜面高精度反射面的面型精度
求，因此潜望式摄像 电 子 产
目 问题、保证角度精度和寸法精度，实
头成为行业发展方 品
现高效率规模化生产。
向，相应的光学元件
开发亦同步进行。
长条工 目前行业内 3D 结构 该 类 产
本项目通过改进生产线、升级优化现
艺持续 光技术主要由苹果公 品 主 要
实际 有的生产工艺，拟提升长条棱镜产品
3 研发与 5,400,000.00 1,471,657.62 5,529,978.39 司垄 断。长条棱镜作 应 用 于
应用 的角度精度、面型精度和寸法精度，
改善项 为 3D 结构光中的定 消 费 类
并提高生产效率。
目 制化组件，在市场中 电 子 产
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的竞争对手极少。 品
公司拟通过工艺升级和质量控制，生 目前行业内能生产达 该 类 产
键合工 产最大尺寸直径 200mm、厚度最小 到硅-玻璃键合晶圆 品 主 要
艺玻璃 实际 0.05mm 的用于键合的玻璃晶圆。并 标准的厂商基本为国 应 用 于
4 4,000,000.00 1,310,397.63 3,616,664.31
晶圆加 应用 达到厚度误差小于 1μm、 弯曲度误 外厂商，如 plan optic 消 费 类
工技术 差 小 于 10μm 、 表 面 粗 糙 度 小 于 AG 、 Silex 电 子 产
0.5nm 的精度要求。 Microsystems 等。 品
传统的光学元件厂商
主要通过研磨抛光、
公司拟研发微型二次光学元件生 产 热模压等技术生产光
微型二 该类产
技术，在保证面型精度误差小于 学元件，而将半导体
次光学 实际 品主要
5 5,500,000.00 2,554,418.22 5,402,023.13 0.05μm 、 对 称 镜 片 偏 心 误 差 小 于 工艺与光学技术结
元件生 应用 应用于
1μm 的 精 度 条 件 下 ， 生 产 外 径 在 合生产光学元件有利
产技术 半导体
1mm 以内的光学镜片。 于降低成本、减小产
品尺寸、 加快生产速
度。
由于几何光波导具有
折射率高、视场大、
分辨率高 等特点，常
该 类 产
被作为 AR/VR 智能
本项目拟通过晶圆研磨抛光技术、键 品 主 要
几何光 穿戴设备中的核心部
实际 合技术、镀膜技术和切割技术相结 应 用 于
6 波导加 4,000,000.00 689,377.18 1,385,145.61 件。但几何光波导的
应用 合，改进几何光波导的生产工艺流 消 费 类
工技术 生产过程需要融合光
程，实现规模化生产。 电 子 产
学加工与半导体制造
品
的工艺，目前国内外
具备相关生产能力
的公司较少。
高分子 公司拟通过加工设备的开发，对高分 该 类 产
在产品角度精度、面
材料的 实际 子材料进行圆弧切割、研磨、抛光。 品 主 要
7 4,000,000.00 659,590.02 903,811.68 型精度和寸法精度达
高精度 应用 达到设计要求的光洁度、面型及关联 应 用 于
到行业先进水平。
抛光工 尺寸。 消 费 类
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艺研发 电子产
品
该类产
紫外玻
品主要
璃模压 公司拟通过对紫外玻璃材料模压成 使公司具备模压紫外
实际 应用于
8 非球面 8,000,000.00 5,032,703.36 5,378,895.32 型、镀膜等工艺使生产的镜片达到： 玻璃材料的生产达到
应用 现代农
镜片项 260nm~310nm 波段透过率＞90%。 行业先进水平。
业培育
目
领域。
高倍光学变焦始终是
智能手机摄像的爆
点，而受限于智能手
机轻薄化的趋势，传
统摄像头模组结构
公司拟通过双面高反胶合棱镜加工 将无法满足高倍光学
工艺，将胶合棱镜的双斜面面型控制 变焦的需求，因此潜 该 类 产
潜望式
(PV) 在 0.04um 以内，有效保证斜面 望式摄像头走向了手 品 主 要
双面高
研究 全反射成像的高清像质。通过采用超 机摄像头的舞台，让 应 用 于
9 反胶合 5,000,000.00 1,467,627.04 1,467,627.04
开发 高精度的玻璃靠体加工，保证双面角 远距离变焦得以实 消 费 类
棱镜研
的精度。通过移印加丝印相结合的印 现，成为了手机拍照 电 子 产
发
刷工艺，有效去除棱镜非使用区的杂 创新的重点。双面高 品
光影像。 反胶合棱 镜比传统
的直角三棱镜具有更
大的光程，大大减小
了光学可变焦模组的
体积，成为手机镜头
的首选。
该 类 产
激光雷 国内尚无同类产品的
品 主 要
达用柱 研究 满足行业领先方案客户的需求，满足 制造和销售，国内此
10 5,000,000.00 2,592,793.77 2,592,793.77 应 用 于
面镜制 开发 车载产品的各项技术及管理指标。 类应用都为进口元
车 载 产
造工艺 件。
品
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该类 产
普标类 公司拟通过改进玻璃超精密模造技
国内目前主要以日本 品主 要
光通讯 研究 术，降低光通讯类非球面透镜的成
11 3,500,000.00 2,185,751.36 2,185,751.36 松下，ALPS 的供应 应用 于
用非球 开发 本，研发出双凸类、平凸类、 管帽
为主。 光通 讯
面透镜 类非球面透镜。
领域
公司拟通过在已开发光刻机镜头项
该类 产
目基础上，继续深化开发适用于宽光 行业针对应宽光谱产
宽光谱 品主 要
实际 谱成像的光刻机镜头，解决宽光谱 品较少，一般产品只
12 光刻机 3,500,000.00 3,196,882.67 3,196,882.67 应用 于
应用 (355-415nm 波段)成像色差问题，解 针 对 395-415nm 波
镜头 光刻 机
决针对宽光谱的高精度组装工艺问 段范围。
镜头
题。
该款五棱镜光学零件
由于本身体积较大，
常规的光学棱镜角度要求普遍在±
各项指标要求高，行
0.1°，五棱镜在角度精度指标上提升
业实现量产的难度较
了 20 倍，达到±0.005°，同时在外形 该 类 产
大，我司通过改进传
五棱镜 尺寸大小公差上由常规的±0.1mm 提 品 主 要
实际 统光学棱镜加工工
13 持续开 1,000,000.00 590,003.44 590,003.44 升到±0.01mm。但由于零件本身体积 应 用 于
应用 艺，建立了标准作业
发项目 较大，各项指标要求高，开发难度较 车 载 产
流程，在实现产品精
大。公司通过改进升级传统的研磨抛 品
度的同时，实现了产
光工艺，保证产品指标达到上述精度
品大批量量产，产品
并实现大规模量产。
精度达到行业领先水
平。
该类产
公司通过研发高精度 品 主 要
低畸变 公司通过研发高精度大倍率显微镜
实际 大倍率显微镜物镜镜 应 用 于
14 显微物 1,000,000.00 347,830.49 374,662.47 物镜镜头，解决畸变问题。 光学畸
应用 头，解决畸变问题。 光 学 仪
镜镜头 变＜±0.01%。
光学畸变＜±0.01%。 器 仪 表
领域。
工业自 实际 公司通过工艺升级，达到分辨率精度 目前工业应用场景的 该 类 产
15 1,200,000.00 987,929.95 987,929.95
动化应 应用 ≤4.8μm，解决倾斜像面成像设计、制 产品较少，客户通常 品 主 要
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用镜头 造、检测工艺。 采用边缘分辨率精度 应用 于
为 6-8μm 的一般性镜 光学 仪
头代替。 器仪 表
领域
该类 产
品主 要
轻型望 公司通过工艺升级，在低照度环境 行业普遍依靠辅助光
实际 应用 于
16 远微光 1,000,000.00 796,269.27 796,269.27 下，不依靠辅助光成像，F No.＜1.5； 源进行成像；常规产
应用 光学 仪
镜头 镜头重量＜300 克。 品重量＞380 克。
器仪 表
领域
合
/ 91,100,000.00 44,075,142.18 67,204,248.88 / / / /
计
情况说明
报告期内，高精度晶圆持续开发、新型微棱镜加工技术研发项目、键合工艺玻璃晶圆加工技术、微型二次光学元件生产技术、紫外玻璃模压非球面
镜片、激光雷达用柱面镜制造工艺、普标类光通讯用非球面透镜、工业自动化应用镜头、轻型望远微光镜头项目因研发需要，对项目预算进行了调整。
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5. 研发人员情况
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上期数
公司研发人员的数量（人） 130 101
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 17.15 15.21
研发人员薪酬合计 2,255.30 1,523.00
研发人员平均薪酬 22.32 16.20
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 0
硕士研究生 4
本科 46
专科 33
高中及以下 47
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 42
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 57
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 24
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 7
60 岁及以上 0
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）技术研发优势
公司是浙江省科学技术厅认定的高新技术企业，一贯坚持自主创新，始终把技术创新作为公
司提高核心竞争力的重要举措，先后建设了“蓝特光学元件省级高新技术企业研究开发中心”、
“省级企业技术中心”、“浙江省蓝特高精度光学元件研究院”。依托公司长期的行业积累、优
秀的技术人才以及合理的研发体系，公司的技术水平始终保持行业领先，形成了多项自主知识产
权。公司在光学行业深耕多年，包括核心技术人员在内的专业团队对光学加工工艺具有独到的理
解，积累了丰富的技术诀窍，使得公司在工艺领域掌握了包括超高精度玻璃靠体加工、超高效大
批量胶合切割、玻璃非球面透镜模具制造补偿、多模多穴热模压加工、高精度中大尺寸超薄晶圆
加工、光学级高精密光刻在内的多项核心技术，并在主要产品的生产中加以综合运用。
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（2）生产管控优势
公司推行全面质量管理制度，通过了 ISO 9001、IATF 16949 质量标准体系认证，并建立了覆
盖产品设计和开发、供应商管理、原材料检验、生产过程控制、产成品质量检验、顾客管理和售
后服务全过程的系统化质量管理体系。公司组建了专业性强、经验丰富的质保团队，对业务全流
程进行监督。为保证产品的持续稳定，近年来公司加大了生产设备的投入，采用微米级别的生产
管控措施，确保了大规模量产过程中对品质的严格要求。在产品性能检测上，公司引进了国内外
各种高性能光学检测设备和环境检测设备，引进了先进的精密检测仪器，保证了产品的良率和使
用的稳定性。得益于严格的生产管控能力，公司的多款产品能够达到具有较强的市场竞争力的精
度要求并确保稳定的供货品质。
（3）客户资源优势
公司深耕光学元件行业多年，通过持续在技术研发、质量管控等方面的投入，为客户提供具
有竞争力的产品以及快速响应的优质服务，现已成为多家全球知名企业的优质合作伙伴。上述企
业在选择供应商时，需要对供应商技术研发能力、规模量产水平、品牌形象、质量控制及快速反
应能力等进行全面的考核和评估，并对进入供应体系后的表现进行持续观察。由于上述知名企业
较为重视其供应商结构的稳定性，尤其对于具备较高技术实力及规模量产能力的供应商，而公司
进入上述企业的供应链体系后，通过快速响应的能力、稳定的产品质量、及时交付及量产保证的
能力获得了客户的一致好评。因此，当因下游客户技术更迭、新品发布而产生业务机会时，公司
具备客户资源和先发优势。
（4）产品布局优势
公司产品类型丰富、规格齐全，目前产品涵盖了各类光学棱镜、玻璃非球面透镜、玻璃晶圆
等，具体产品种类达数千种，从用途上覆盖了消费电子、半导体加工、光学仪器、汽车电子等领
域。依托多年行业积累和对客户需求的动态把握，公司组织专门的研发力量，根据客户需求对产
品进行创新，并通过设备、工艺等方面的不断优化，具备了大规模定制化量产能力，能够以批量
生产的方式满足业内知名企业对产品的苛刻要求。公司通过战略性的产品布局，使得公司能够适
应未来市场的变化并逐步完成对产品的转型升级。
（5）管理能力优势
公司高度重视内部管理，通过创造稳定的生产环境和建立授权式的企业文化，来满足客户多
品种、多规格、小批量订制及少品种大批量订制的需求。通过多年规范运作，公司形成了高效、
科学、清晰的组织架构，目前公司的研发管理、运营管理、营销管理、人力资源管理及财务管理
运作高效有序。同时，公司拥有稳定、高效的光学行业专业管理团队，该团队具有多年的产品研
发、产业化运营管理及市场经验，既是技术专家又是管理专家，对光学行业的发展趋势具有良好
的专业判断能力，能够敏锐地捕捉行业内的各种市场机会。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
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四、风险因素
(一) 尚未盈利的风险
□适用 √不适用
(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险
□适用 √不适用
(三) 核心竞争力风险
√适用 □不适用
（1）研发能力未能匹配客户需求的风险
公司的主要产品具有定制化和非标准化特征，能否将客户产品理念快速转化为设计方案和产
品的设计研发能力，是公司是否可以从行业竞争中胜出的关键。目前公司的下游行业包括消费电
子、汽车电子、光学仪器、VR/AR 等，具有技术密集的特点，对产品技术要求较高，部分行业产
品更新换代快、技术革新相对频繁，行业内企业一直在不断研发新的技术成果并在此基础上对产
品的应用场景、性能指标等进行优化升级。如果公司的设计研发能力和产品快速迭代能力无法与
下游行业客户的产品要求及技术创新速度相匹配，或者公司无法适应终端产品技术路线的快速更
迭，则公司将面临客户流失风险，营业收入和盈利水平均可能产生较大不利影响。
（2）核心技术泄密、技术人员流失的风险
公司为技术导向型企业，虽然将部分核心技术申请了专利，但仍存在部分技术细节以技术秘
密的形式予以保护，存在技术人员违反有关规定向外泄露或技术被他人盗用的可能。同时，公司
所处行业技术人才往往需要长期的经验积累，其对于新产品设计研发、产品品质控制等具有重要
的作用，研发项目的顺利进行也需要不断增强的技术人才团队作为保障。在市场竞争日益激烈的
情况下，公司面对的人才竞争也将日趋激烈，技术团队的稳定性将面临考验，存在技术人员流失
的风险。若核心技术泄密、技术人员流失，将对公司的盈利能力造成不利影响。
(四) 经营风险
√适用 □不适用
报告期内公司综合毛利率为 50.06%，仍处于相对较高水平。由于下游客户一般会综合考虑技
术实力、生产规模、响应速度、合作历程等因素对供应商进行选择，在面临日趋激烈的市场竞争
环境时，公司可能将面临主要客户减少采购需求或者降低采购价格的情形，届时公司工艺优势及
规模效应等优势无法体现，进而对经营业绩、毛利率产生不利影响。
(五) 财务风险
√适用 □不适用
（1）存货跌价风险
公司目前采用的是“以销定产+合理备货”的经营模式，期末存货主要系根据客户订单安排生
产及发货所需的各种原材料、库存商品和在产品，同时也会存在根据客户订单计划等因素提前采
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购部分原材料，或为保证及时交付而提前进行一定的备货，如因备货的产品市场需求发生不利变
化、直接客户取消订单或采购意向，公司可能存在提前备货的存货发生大额跌价的风险。
同时，公司近年来新建厂房和购置生产相关设备资产，投入较大，使得固定成本提高较多，
若公司产品产量因市场需求波动出现大幅减少，或因丧失竞争力而出现大幅降价，也可能导致存
货发生大额跌价准备，对公司的经营业绩产生不利影响。
（2）汇率变动的风险
报告期内，公司产品出口销售较多，美元兑人民币汇率在报告期内呈现一定程度的波动，人
民币汇率波动日趋市场化及复杂化，受国内外经济、政治等多重因素共同影响，若未来人民币汇
率发生较大波动，则会对公司业绩产生影响。
(六) 行业风险
√适用 □不适用
光学行业面向科学前沿并服务于国民经济社会，也是我国制造业升级的关键环节，我国出台
了一系列产业政策促进光学及相关行业的科研创新及产业化，这些政策也极大促进了我国消费电
子、汽车电子、新一代信息技术的进步和产业规模的扩大，为光学产品带来了广阔的市场空间。
尽管在未来可预期的一段时间内，我国产业政策将继续大力扶持光学行业的发展，但仍存在国际
政治经济形势变化、宏观经济波动、技术更迭等因素，对政策的落实或新政策的出台造成一定的
不确定性。
(七) 宏观环境风险
√适用 □不适用
目前疫情影响仍然存在，且全球局势比较复杂，全球经济仍处于周期性波动当中，全球经济
放缓可能对消费电子、汽车、光学仪器、半导体等行业带来一定不利影响，进而影响公司业绩。
公司产品主要为光学元件，应用于智能手机、汽车智能驾驶、VR/AR、光学镜头等终端产品中。
对外收入占比较高，终端产品中的一部分最终销售到美国，若中美贸易摩擦加剧，则也可能影响
公司业绩。
(八) 存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(九) 其他重大风险
□适用 √不适用
五、报告期内主要经营情况
2021 年度，公司实现营业收入 415,483,740.36 元，较上年同期下降 5.34%；归属于母公司所
有者的净利润 140,002,782.39 元，较上年同期下降 23.49%；归属于母公司所有者的扣除非经常性
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损益的净利润 106,013,255.66 元，较上年同期下降 33.74%；基本每股收益 0.35 元，较上年同期下
降 28.57%。主要系：
（1）受车载镜头、激光器、光学仪器等下游市场需求上升，报告期内成像棱镜、玻璃非球面
透镜收入相应增长，但因终端产品技术更迭及设计方案变更，公司长条棱镜收入相应下降，最终
公司营业收入下降 5.34%。同时受营业收入结构变动等因素影响，2021 年度综合毛利率较去年同
期下降 7.6 个百分点。
（2）报告期内研发投入持续增加，研发费用（不含股份支付费用）同比增加 16,875,984.62 元，
增长 49.59%。
（3）报告期内因实施股权激励计划而确认股份支付费用 7,745,893.86 元，而上年同期无此项
费用。
（4）报告期内归属于母公司股东的净利润下降比例低于归属于母公司股东的扣除非经常性损
益净利润的下降比例，主要系银行理财收益增加，导致 2021 年度公司非经常性损益同比增加 10,
984,297.53 元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 415,483,740.36 438,933,263.27 -5.34
营业成本 207,473,150.79 185,866,191.98 11.63
销售费用 6,329,850.69 3,541,941.28 78.71
管理费用 33,263,970.39 27,713,309.29 20.03
财务费用 -655,207.87 1,163,919.94 -156.29
研发费用 44,075,142.18 27,199,157.56 62.05
经营活动产生的现金流量净额 175,481,062.57 233,803,830.98 -24.95
投资活动产生的现金流量净额 -110,399,568.00 -696,561,726.99 84.15
筹资活动产生的现金流量净额 -45,152,958.65 480,668,576.48 -109.39
营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期下降 5.34%，主要系公司长条棱镜收入下降，而成
像棱镜、玻璃非球面透镜的收入上升，最终公司营业收入较上年同期降低 5.34%。
营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期增长 11.63%，主要系公司营业收入结构的变化等因
素影响，综合毛利率较上年同期下降 7.6 个百分点，导致营业收入较上年同期下降而营业成本较
上年同期增长。
销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增长 78.71%，主要系授予限制性股票确认股份支付
所致。
管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长 20.03%，主要系职工薪酬增加所致。
财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降 156.29%，主要系汇兑损失减少所致。
研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长 62.05%，主要系公司研发人员工资支出增加以
及计入研发费用的股份支付增加所致。
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2021 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降
24.95%，主要系本报告期产品结构变化，营业收入下降的同时营业成本增加，且付现成本占比增
加，导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升
84.15%，主要系购买银行理财、结构性存款减少导致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降
109.39%，主要系上年公司收到首次公开发行股票募集资金，导致上年同期筹资活动产生的现金
流量净额基数较高。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 415,483,740.36 元，较去年同期下降 5.34%，营业成本 207,473,
150.79 元，较去年同期增长 11.63%。2021 年公司长条棱镜、玻璃晶圆营业收入同比下降，成像
棱镜、玻璃非球面透镜营业收入同比增长。营业收入同比下降的情况下，营业成本同比增长主要
是由于产品结构变化导致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
光学光电 减少 7.56
414,737,757.99 207,169,291.95 50.05 -5.38 11.50
子 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 9.85
光学棱镜 230,807,674.16 96,594,127.86 58.15 -22.06 1.92
个百分点
增加
玻璃非球
99,130,868.49 59,901,282.47 39.57 74.08 29.22 20.97 个
面透镜
百分点
减少
玻璃晶圆 43,874,603.43 27,994,416.15 36.19 -16.07 16.10 17.69 个
百分点
增加
汽车后视
1,352,116.88 560,041.88 58.58 -37.20 -62.49 27.93 个
镜
百分点
增加 6.1
其他 39,572,495.03 22,119,423.59 44.10 28.61 15.95
个百分点
主营业务分地区情况
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营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加
11.92
国内 257,385,213.11 135,751,015.47 47.26 67.00 36.22
个百分
点
减少
国外 157,352,544.88 71,418,276.48 54.61 -44.63 -17.10 15.07 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 7.56
直接销售 414,737,757.99 207,169,291.95 50.05 -5.38 11.50
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
1、报告期内，光学棱镜和玻璃晶圆的销售收入较 2020 年下降，非球面透镜销售收入增长。
2、报告期内，国内销售收入大幅增长，国外销售收入大幅下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
光学棱镜 件 19,033,539 19,512,296 3,585,701 -9.69 -10.37 -19.67
玻璃非球
件 28,168,601 22,959,164 7,721,161 104.70 70.43 187.67
面透镜
玻璃晶圆 件 348,570 352,276 24,221 0.11 5.48 -13.33
汽车后视
件 5,424 80,751 386,795 -94.96 -36.94 -16.01
镜
产销量情况说明
1、光学棱镜产销量有所下降，主要是长条棱镜的产销量受终端产品技术更迭及设计方案变更
影响而下降。
2、非球面透镜产销量上升，主要是受车载镜头、激光器等下游市场需求上升影响。
3、汽车后视镜因公司已不再将该类产品作为主要发展方向，产销量下降。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
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2021 年年度报告
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
光学光电 主营业
207,169,291.95 100 185,809,156.75 100 10.31
子 务成本
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
主营业
光学棱镜 96,594,127.86 46.63 94,772,799.46 51.00 1.92
务成本
玻璃非球 主营业
59,901,282.47 28.91 46,355,781.87 24.95 29.22
面透镜 务成本
主营业
玻璃晶圆 27,994,416.15 13.51 24,111,465.11 12.98 16.10
务成本
汽车后视 主营业
560,041.88 0.27 1,492,997.58 0.80 -62.49
镜 务成本
主营业
其他 22,119,423.59 10.68 19,076,112.73 10.27 15.95
务成本
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 20,247.18 万元，占年度销售总额 48.73%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
公司前五名客户
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占年度销售总额比例 是否与上市公司存在
序号 客户名称 销售额
（%） 关联关系
1 客户一 8,143.41 19.60 否
2 客户二 5,325.28 12.82 否
3 客户三 3,292.54 7.92 否
4 客户四 1,900.50 4.57 否
5 客户五 1,585.45 3.82 否
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合计 / 20,247.18 48.73 /
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
√适用 □不适用
因为市场需求变化，客户四为本期新进前五大客户。
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 6,009.00 万元，占年度采购总额 42.62%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
公司前五名供应商
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占年度采购总额比例 是否与上市公司存在
序号 供应商名称 采购额
（%） 关联关系
1 供应商一 1,735.13 12.31% 否
2 供应商二 1,409.11 9.99% 否
3 供应商三 1,193.07 8.46% 否
4 供应商四 900.79 6.39% 否
5 供应商五 770.90 5.47% 否
合计 / 6,009.00 42.62% /
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
因为采购金额增加，供应商五成为本期新进前五大供应商。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例
销售费用 6,329,850.69 3,541,941.28 78.71%
管理费用 33,263,970.39 27,713,309.29 20.03%
财务费用 -655,207.87 1,163,919.94 -156.29%
研发费用 44,075,142.18 27,199,157.56 62.05%
1、销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增长 78.71%，主要系授予限制性股票确认
股份支付所致。
2、管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长 20.03%，主要系职工薪酬增加所致。
3、财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降 156.29%，主要系汇兑损失减少所致。
4、研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长 62.05%，主要系公司研发人员工资支
出增加以及计入研发费用的股份支付增加所致。
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2021 年年度报告
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例
经营活动产生的现金
175,481,062.57 233,803,830.98 -24.95%
流量净额
投资活动产生的现金
-110,399,568.00 -696,561,726.99 84.15%
流量净额
筹资活动产生的现金
-45,152,958.65 480,668,576.48 -109.39%
流量净额
1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期下
降 24.95%，主要系本报告期产品结构变化，营业收入下降的同时营业成本增加，且付现成本占比
增加，导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降。
2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期上
升 84.15%，主要系购买银行理财、结构性存款减少导致。
3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下
降 109.39%，主要系上年公司收到首次公开发行股票募集资金，导致上年同期筹资活动产生的现
金流量净额基数较高。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系本期委托理
货币资金 94,201,341.97 5.64 154,341,565.63 10.05 -38.97
财金额增加所致
主要系本期末信用
应收票据 648,791.40 0.04 381,220.00 0.02 70.19 等级一般的的银行
承兑汇票增加所致
主要系本期末信用
应收款项
722,894.38 0.04 1,595,291.80 0.10 -54.69 等级较高的的银行
融资
承兑汇票减少所致
主要系预付货款增
预付款项 1,361,460.94 0.08 957,668.90 0.06 42.16
加所致
其他应收 主要系期末应收出
1,197,880.55 0.07 397,432.10 0.03 201.41
款 口退税增加所致
存货 99,000,094.42 5.93 64,929,337.76 4.23 52.47 主要系公司产品结
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2021 年年度报告
构变化及合理备货
所致
其他流动 主要系本期末待抵
284,794.54 0.02 不适用
资产 扣增值税减少所致
主要系募投项目投
在建工程 40,148,744.67 2.40 21,866,712.95 1.42 83.61
入增加所致
其他非流 主要系预付设备工
26,900,584.21 1.61 8,081,656.73 0.53 232.86
动资产 程款增加所致
主要系本期票据结
应付票据 7,644,010.00 0.46 2,610,000.00 0.17 192.87
算增加所致
主要系采购支出增
应付账款 57,657,699.69 3.45 40,626,920.93 2.64 41.92
加所致
应付职工 主要系本期平均职
19,764,066.29 1.18 15,141,688.82 0.99 30.53
薪酬 工人数增加所致
主要系本期利润总
应交税费 7,347,735.34 0.44 10,560,459.71 0.69 -30.42 额下降，应交企业
所得税减少所致
其他应付 主要系限制性股票
404,351.81 0.02 174,338.64 0.01 131.93
款 应付股利增加所致
主要系本期实施股
其他流动
15,190,524.46 0.91 307,636.68 0.02 4,837.81 权激励确认股份回
负债
购义务所致
少数股东 主要系子公司本期
908,842.58 0.05 -17,547.90 0.00 5,279.21
权益 盈利增加所致
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 0.15 银行承兑汇票保证金
交易性金融资产 10,000,000.00 可转让存单质押，用于开具银行承兑汇票
固定资产 54,522,110.94 银行授信抵押，截至期末该抵押项下无借款
无形资产 16,207,724.84 银行授信抵押，截至期末该抵押项下无借款
合 计 80,729,835.93
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司所从
事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”。
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2021 年年度报告
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
项 目 期末公允价值
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 759,363,355.11
(1) 衍生金融资产 29,245.00
(2) 其他（银行理财产品和大额可转让存单等） 759,124,110.11
(3) 权益工具投资 210,000.00
2. 应收款项融资 722,894.38
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务 注册资本 持股比例 总资产 净资产 营业收入 净利润
光学镜头的研
浙江蓝海光学
发、生产、组 1,000 62.20% 1,235.91 261.82 1,318.65 245.08
科技有限公司
装和销售
注：禾城农商银行因持股比例较小，公司原始出资 21 万元，目前持股占比 0.15%，不属于主
要参股公司，故未在此处列示。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
请参阅“第三节管理层讨论与分析”之“三、报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的
发展情况和未来发展趋势”。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司秉承“担当、创新、互敬、分享”的企业宗旨，以“追求每个细节的完美体现”为企业
精神，以“文化为本，管理为基，科技为先，创新机制”为企业核心价值观，依托公司多年积累
的光学冷加工、热模压、晶圆制造等方面的核心技术，以创新服务创新、用技术超越技术，不断
增加光学棱镜、玻璃非球面透镜、玻璃晶圆等产品竞争力，拓展公司产品在消费电子、汽车电子、
半导体加工、VR/AR 等新兴信息技术应用领域的应用。怀揣“愿蓝特之光照亮世界每个角落”的
美好愿景，公司致力于成为中国智造的标杆品牌。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
随着数字经济、人工智能、5G 光通信等的蓬勃发展，消费电子、汽车电子等行业产业链呈现
良好发展态势，关键行业、核心产品供应链本土化进程愈加迫切。光学元件作为其中不可或缺的
关键部件，需求日益旺盛。在结合公司实际情况以及光学元件行业长期向好趋势，2022 年公司经
营总体计划如下：
1、保持传统光学棱镜市场占有率和销售收入稳定，力争实现增长；
2、玻璃非球面产品产能实现较大增长，产品结构不断优化，产品良率和毛利率持续提升，实
现较好盈利；
3、结合市场需求，尽快提高募投项目建设进度；
4、对目前公司各产线进行自动化改造，通过工艺改善、过程控制等提升生产车间的智能化、
信息化水平，从而使生产效率及经济效益得到提升；
5、向晶圆表面微结构及深加工方向拓展，纵向拓宽公司产品应用领域。
(四) 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》，
共召开了 6 次董事会、5 次监事会、1 次股东大会。公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、
提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，为董事会的重大决策提供咨询、建议，以保证
董事会议事、决策的专业化和高效化。自改制设立股份公司以来，公司已建立股东大会、董事会、
监事会和管理层的运行机制，独立董事和董事会秘书能够有效增强董事会决策的公正性和合理性，
公司治理架构能按照相关法律法规和《公司章程》的规定有效运作。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期
2020 年年度股东 2020 年年度股东
2021-05-18 www.sse.com.cn 2021-05-19
大会 大会决议
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
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2021 年年度报告
四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
五、 红筹架构公司治理情况
□适用 √不适用
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六、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
日期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
董事长、 否
徐云明 男 53 2020-04-18 2023-04-17 150,690,400 150,690,400 0 - 81.00
总经理
董事、副 否
姚良 男 39 2020-04-18 2023-04-17 852,000 1,252,000 400,000 股权激励 50.66
总经理
董事、财 否
朱家伟 男 35 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 44.53
务总监
王芳立 董事 男 46 2020-04-18 2023-04-17 54,414,400 54,414,400 0 - - 是
王晓明 董事 男 55 2020-04-18 2023-04-17 18,886,000 14,187,193 -4,698,807 减持 - 是
徐梦涟 董事 女 29 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 6.6 否
郑臻荣 董事 男 49 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 4.8 否
李勇军 董事 男 45 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 4.8 否
徐攀 董事 女 34 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 4.8 否
冯艺 监事 女 44 2020-04-18 2023-04-17 3,748,800 3,748,800 0 - 33.54 否
陈宇 监事 男 49 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - - 否
陈佳 监事 女 31 2020-04-18 2023-04-17 0 0 0 - 12.79 否
副总经 否
俞周忠 理、董事 男 56 2020-04-18 2023-04-17 3,408,000 3,408,000 0 - 45.57
会秘书
合计 / / / / / 231,999,600 227,700,793 -4,298,807 / 289.09 /
姓名 主要工作经历
徐云明 徐云明，男，1968 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986 年 9 月至 1995 年 4 月先后在嘉兴市有色金属压延厂任
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质检科长、嘉兴市复合织物厂任经营科长；1995 年 5 月至 2003 年 7 月在嘉兴蓝特光学镀膜厂任厂长；2003 年 8 月至 2011 年 5 月任嘉兴
蓝特光学有限公司董事长兼总经理；2011 年 5 月至今任蓝特光学董事长兼总经理。徐云明先生还担任了蓝海科技董事长、蓝拓投资执行
事务合伙人。
姚良 姚良，男，董事、副总经理，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 12 月入职蓝特光学，历任销售业务
员、销售部经理、总经理助理。2017 年 5 月至今任蓝特光学副总经理，2020 年 4 月至今任蓝特光学董事。
朱家伟 朱家伟，男，董事、财务总监，1986 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，注册会计师、中级经济师。2012 年
7 月至 2015 年 5 月就职于浙江浙能资产经营管理有限公司从事资产经营管理工作，2015 年 6 月至 2018 年 7 月就职于财通证券股份有限
公司从事投资银行业务工作，2018 年 8 月入职蓝特光学，2018 年 9 月至今任蓝特光学财务总监，2020 年 4 月至今任蓝特光学董事。
王芳立 王芳立，男，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996 年 8 月至 2001 年 10 月任职于浙江东菱股份有限公司阳
光大酒店；2001 年 11 月至 2014 年 4 月任蓝特光学副总经理；2011 年 5 月至今任蓝特光学董事；2014 年 4 月至今任嘉兴万娇纺织有限公
司执行董事、总经理。
王晓明 王晓明，男，1966 年 10 月出生，中国国籍，有境外居留权（澳大利亚），大专学历。1986 年 9 月至 1998 年 3 月任职于浙江财经学院投
资金融系；1998 年 4 月至 2009 年 6 月任职于钱塘房产集团有限公司；2007 年 8 月至 2016 年 1 月任蓝山投资董事；2016 年 1 月至今任蓝
山投资董事长。现任蓝山投资董事长，浙江蓝山投资管理有限公司执行董事，浙江蓝山汇金投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人
委派代表，浙江蓝贝壳资本管理有限公司董事长，北京大视野教育控股有限公司董事，德清莫干山君庭旅游开发有限公司监事，蓝特光
学董事。
徐梦涟 徐梦涟，女，董事，1992 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 6 月至今在蓝特光学董秘办任职。2020 年 4 月
至今任蓝特光学董事。
郑臻荣 郑臻荣，男，独立董事，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，教授。1999 年 12 月至 2002 年 12 月任浙江大学
光电信息工程学系讲师；2002 年 12 月至 2011 年 12 月任浙江大学光电信息工程学系副教授；2011 年 12 月至今任浙江大学光电信息科学
与工程学院教授，2017 年 5 月至今任蓝特光学独立董事。郑臻荣先生还担任了杭州汇光科技有限公司监事，深圳市安思疆科技有限公司
董事、苏州莱能士光电科技股份有限公司董事、北京亮亮视野科技有限公司董事、嘉兴中润光学科技股份有限公司董事、杭州麦乐克科
技股份有限公司董事、杭州亮亮视野科技有限公司监事。
李勇军 李勇军，男，独立董事，1977 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，副教授。2004 年 7 月至 2015 年 10 月任职于安徽
财经大学法学院；2015 年 11 月至 2018 年 12 月任嘉兴学院文法学院副教授，2019 年 1 月至今任温州大学法学院副教授；2017 年 5 月至
今任蓝特光学独立董事。
徐攀 徐攀，女，独立董事，1987 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，注册会计师、国际注册内部审计师。2012 年 7 月至
2020 年 2 月在嘉兴学院担任讲师；2020 年 3 月至今在浙江工业大学担任讲师；2018 年 1 月至今任蓝特光学独立董事。徐攀女士还担任了
嘉兴斯达半导体股份有限公司独立董事、华尔科技集团股份有限公司独立董事、福莱特玻璃集团股份有限公司独立董事。
冯艺 冯艺，女，监事会主席，1977 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 10 月起在蓝特镀膜厂工作，现任蓝特光
学监事会主席。
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2021 年年度报告
陈宇 陈宇，男，监事，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师，特许金融分析师。1995 年 9 月至 2006 年
1 月任上海新兰德投资咨询顾问有限公司证券分析师；2006 年 2 月至 2007 年 6 月任北京宜众通达财经公关有限公司项目经理；2007 年 7
月至 2008 年 11 月任无锡市宝联投资有限公司股权投资部投资经理；2008 年 12 月至 2017 年 1 月任博信（天津）股权投资管理合伙企业
（有限合伙）高级副总裁；2017 年 2 月至今任职于上海子彬投资管理有限公司。现任蓝特光学监事，浙江中达精密部件股份有限公司董
事，江苏蜂云供应链管理有限公司董事，上海鼎茂信息技术有限公司董事，南京中科智达物联网系统有限公司董事，上海优萃生物科技
有限公司监事。
陈佳 陈佳，女，职工代表监事，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013 年 6 月入职蓝特光学，现任蓝特光学职工
代表监事。
俞周忠 俞周忠，男，副总经理兼董事会秘书，1966 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985 年 7 月至 1993 年 5 月就职于
浙江财经学院；1993 年 6 月至 1999 年 10 月就职于浙江之江会计师事务所；1999 年 11 月至 2006 年 4 月任浙江省创业投资有限公司总会
计师；2006 年 5 月至 2009 年 4 月任杭州市财政局派驻下属公司财务总监；2009 年 5 月至 2012 年 6 月任浙江珍诚医药在线股份有限公司
财务总监、董事会秘书；2012 年 7 月加入蓝特光学，任公司副总经理、董事会秘书。现任蓝特光学副总经理、董事会秘书，浙江蓝海光
学科技有限公司董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
徐云明 蓝拓投资 执行事务合伙人 2018 年 10 月 /
王晓明 蓝山投资 董事长 2016 年 1 月 /
在股东单位任职
无
情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
王芳立 嘉兴万娇纺织有限公司 执行董事、总经理 2014 年 4 月 /
浙江蓝山投资管理有限
执行董事 2009 年 6 月 /
公司
浙江蓝山汇金投资合伙 执行事务合伙人
2010 年 2 月 /
企业（有限合伙） 委派代表
浙江蓝贝壳资本管理有
王晓明 董事长 2015 年 5 月 /
限公司
北京大视野教育控股有
董事 2015 年 8 月 /
限公司
德清莫干山君庭旅游开
监事 2013 年 5 月 /
发有限公司
浙江大学光电信息科学
教授 2011 年 12 月 /
与工程学院
深圳市安思疆科技有限
董事 2018 年 9 月 /
公司
苏州莱能士光电科技股
董事 2016 年 5 月 /
份有限公司
北京亮亮视野科技有限
董事 2020 年 6 月 /
郑臻荣 公司
嘉兴中润光学科技股份
独立董事 2020 年 10 月 /
有限公司
杭州麦乐克科技股份有
董事 2020 年 10 月 /
限公司
杭州汇光科技有限公司 监事 2017 年 12 月 /
杭州亮亮视野科技有限
监事 2021 年 2 月 /
公司
李勇军 温州大学法学院 副教授 2019 年 1 月 /
浙江工业大学 讲师 2020 年 3 月 /
嘉兴斯达半导体股份有
独立董事 2017 年 10 月 /
限公司
徐攀 福莱特玻璃集团股份有
独立董事 2021 年 5 月 /
限公司
浙江田中精机股份有限
独立董事 2018 年 5 月 2022 年 3 月
公司
华尔科技集团股份有限 独立董事 2017 年 12 月 /
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2021 年年度报告
公司
上海子彬投资管理有限 首席风控官、投资
2017 年 2 月 /
公司 经理
南京中科智达物联网系
董事 2017 年 10 月 /
统有限公司
江苏蜂云供应链管理有
董事 2016 年 9 月 /
限公司
陈宇 上海优萃生物科技有限
监事 2018 年 10 月 /
公司
浙江中达精密部件股份
董事 2012 年 5 月 /
有限公司
上海鼎茂信息技术有限
董事 2021 年 12 月 /
公司
上海欣兆阳信息科技有
董事 2018 年 5 月 2021 年 9 月
限公司
在其他单位任职
无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
董事、监事、高级管理人员报 根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作制度》执行
酬的决策程序
董事、监事、高级管理人员报 根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作制度》，在公司内
酬确定依据 部任职的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员与其他核
心人员薪酬由基本薪酬与年终绩效奖金组成，其中基本薪酬根据
上述人员工作内容与强度、工作年限、个人能力等因素综合确定，
年终绩效奖金由董事会根据公司全年经营业绩情况和各高级管理
人员的工作绩效情况研究决定；独立董事领取独立董事津贴。
董事、监事和高级管理人员报 本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与
酬的实际支付情况 公司披露的情况一致。
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 289.10
合计
报告期末核心技术人员实际
323.03
获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
七、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
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2021 年年度报告
会议审议通过了《关于调整 2020 年限制性股票激励计划首次
第四届董事会第 2021 年 1 月
授予激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对
八次会议 7日
象首次授予限制性股票的议案》。
第四届董事会第 2021 年 4 月 会议审议通过了《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议
九次会议 2日 案》。
会议审议通过了《关于 2020 年度董事会工作报告的议案》、
第四届董事会第 2021 年 4 月
《关于 2020 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 2020 年度
十次会议 26 日
财务决算报告的议案》等全部议案。
会议审议通过了《关于 2021 年半年度报告及其摘要的议案》、
第四届董事会第 2021 年 8 月
《关于 2021 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
十一次会议 26 日
的议案》等全部议案。
第四届董事会第 2021 年 10 月 会议审议通过了《关于 2021 年第三季度报告的议案》。
十二次会议 21 日
第四届董事会第 2021 年 12 月 会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
十三次会议 24 日 理的议案》。
八、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
徐云明 否 6 6 0 0 0 否 1
姚良 否 6 6 0 0 0 否 1
朱家伟 否 6 6 0 0 0 否 1
王芳立 否 6 6 0 0 0 否 1
王晓明 否 6 6 5 0 0 否 1
徐梦涟 否 6 6 0 0 0 否 1
郑臻荣 是 6 6 5 0 0 否 1
李勇军 是 6 6 5 0 0 否 1
徐攀 是 6 6 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 6
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 徐攀、徐云明、李勇军
提名委员会 郑臻荣、徐云明、李勇军
薪酬与考核委员会 徐攀、徐云明、郑臻荣
战略委员会 徐云明、王晓明、郑臻荣
(2).报告期内审计委员会召开 4 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
1、《关于 2020 年度董事会 审计委员会严格按照《公司
审计委员会履职情况报告的 法》、中国证监会监管规则以
议案》； 及《公司章程》、《董事会议
2、《关于 2020 年年度报告 事规则》开展工作，勤勉尽责，
及其摘要的议案》； 经过充分沟通讨论，一致通过
3、《关于 2020 年度财务决 所有议案。
算报告的议案》；
4、《关于 2020 年度利润分
配预案的议案》；
2021 年 4 5、《关于 2020 年度募集资
无
月 26 日 金存放与实际使用情况专项
报告的议案》；
6、《关于公司续聘 2021 年
度审计机构的议案》；
7、《关于 2021 年第一季度
报告的议案》；
8、《关于审阅天健会计师事
务所（特殊普通合伙）出具
的 2020 年度财务报表及相关
报告的议案》。
1、《关于 2021 年半年度报 审计委员会严格按照《公司
告及其摘要的议案》； 法》、中国证监会监管规则以
2、《关于 2021 年半年度募 及《公司章程》、《董事会议
2021 年 8 集资金存放与实际使用情况 事规则》开展工作，勤勉尽责，
无
月 26 日 专项报告的议案》； 经过充分沟通讨论，一致通过
3、《关于使用银行承兑汇票 所有议案。
支付募投项目资金并以募集
资金等额置换的议案》。
1、《关于 2021 年第三季度 审计委员会严格按照《公司
报告的议案》。 法》、中国证监会监管规则以
2021 年
及《公司章程》、《董事会议
10 月 21 无
事规则》开展工作，勤勉尽责，
日
经过充分沟通讨论，一致通过
所有议案。
1、《关于使用部分暂时闲置 审计委员会严格按照《公司
2021 年 募集资金进行现金管理的议 法》、中国证监会监管规则以
12 月 24 案》。 及《公司章程》、《董事会议 无
日 事规则》开展工作，勤勉尽责，
经过充分沟通讨论，一致通过
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2021 年年度报告
所有议案。
(3).报告期内提名委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
1、《关于 2020 年 提名委员会严格按照《公司
度董事会提名委员 法》、中国证监会监管规则
2021 年 4 会履职情况报告的 以及《公司章程》、《董事
无
月 26 日 议案》。 会议事规则》开展工作，勤
勉尽责，经过充分沟通讨论，
一致通过所有议案。
(4).报告期内战略委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
1、《关于 2020 年 战略委员会严格按照《公司
度董事会战略委员 法》、中国证监会监管规则
2021 年 4 会履职情况报告的 以及《公司章程》、《董事
无
月 26 日 议案》 会议事规则》开展工作，勤
勉尽责，经过充分沟通讨论，
一致通过所有议案。
(5).报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
1、《关于调整 2020 薪酬与考核委员会严格按照
年限制性股票激励 《公司法》、中国证监会监
计划首次授予激励 管规则以及《公司章程》、
2021 年 1 对象名单及授予权 《董事会议事规则》开展工
无
月7日 益数量的议案》； 作，勤勉尽责，经过充分沟
2、《关于向激励对 通讨论，一致通过所有议案。
象首次授予限制性
股票的议案》。
1、《关于公司 2021 薪酬与考核委员会严格按照
年度董事、高级管 《公司法》、中国证监会监
理 人 员 薪 酬 的 议 管规则以及《公司章程》、
案》； 《董事会议事规则》开展工
2、《关于公司 2021 作，勤勉尽责，经过充分沟
2021 年 4
年度监事薪酬的议 通讨论，一致通过所有议案。 无
月 26 日
案》；
3、《关于 2020 年
度董事会薪酬与考
核委员会履职情况
报告的议案》
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
十、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 736
主要子公司在职员工的数量 22
在职员工的数量合计 758
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 556
销售人员 20
技术人员 130
财务人员 11
行政人员 41
合计 758
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 91
大专 131
高中及中专 164
初中及以下 372
合计 758
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司依据国家相关法律法规，兼顾市场竞争水平与激励效果，针对所有员工，通过制定薪酬
政策，推动员工与公司共同努力创造更多价值，共同发展。
公司实行薪酬福利预算管理，根据战略发展规划制定人员编制与人工成本预算，通过不断优
化人员结构配置，提升人员效率，追求企业效益与员工收益双赢。
公司基于整体薪酬福利框架，根据不同类别的人员设置不同的薪酬激励体系：管理团队、技
术骨干、业务骨干：由固定薪资、绩效奖金、项目激励、年终激励等组成；其他员工： 由固定薪
资、计件薪资、绩效奖金、年终激励组成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司依据企业文化及战略发展需求、经营目标和岗位技能的实际需要，制定分层分类的年度
培训计划，使公司培训可以有序开展，有效配合公司战略发展，推动公司经营目标的实现。
公司通过内部培训与外部培训相结合、鼓励自我提升成长模式，内训方面，定期规划、组织
并跟进各部门内部及跨部门的专业培训，外训方面，鼓励人员接受外训以加强其岗位新的知识理
念，提升岗位专业技能，同时公司积极推进读书计划，鼓励员工自主学习。
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2021 年年度报告
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上海证券交易所
股票上市规则》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等规定，
公司对利润分配的形式、优先顺序、公司现金分红的具体条件有明确约定，公司董事会应当综合
考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
提出差异化的现金分红政策。
2021 年 4 月 26 日，公司于第四届董事会第十次会议审议通过了《关于 2020 年度利润分配预
案的议案》，拟以总股本 402,845,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），
共计拟派发现金红利总额 60,426,750.00 元（含税）, 占公司 2020 年度合并报表归属于上市公司
股东净利润的 33.02%。公司不以资本公积金转增股本,不送红股。
2021 年 5 月 18 日，公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于 2020 年度利润分配预案的
议案》。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 √是 □否
护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 股权激励总体情况
√适用 □不适用
1.报告期内股权激励计划方案
单位:元 币种:人民币
激励方 标的股票 标的股票数量 激励对象人 激励对象人数 授予标的股
计划名称
式 数量 占比(%) 数 占比(%) 票价格
2020 年限 第一类
1,265,000 0.31 43 5.67 12.00
制性股票 限制性
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激励计划 股票
第二类
限制性 1,270,000 0.32 43 5.67 12.00
股票
2.报告期内股权激励实施进展
√适用 □不适用
1、2021 年 1 月 7 日，公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了
《关于调整 2020 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于
向激励对象首次授予限制性股票的议案》，以 12.00 元/股的授予价格向 43 名激励对象首次授予
127.00 万股第一类限制性股票，以 12.00 元/股的授予价格向 43 名激励对象首次授予 127.00 万股
第二类限制性股票。公司独立董事发表了独立意见。
2、2021 年 2 月 3 日，本次授予的 126.5 万股（因一名激励对象自愿放弃获授的第一类限制性
股票 0.5 万股）第一类限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。
3.报告期内因股权激励确认的股份支付费用
单位:元 币种:人民币
本期确认股份支付费用合计 7,745,893.86
(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
1.股票期权
□适用 √不适用
2.第一类限制性股票
√适用 □不适用
单位:股
限制性
报告期新 期末持
年初持有 股票的 报告期
授予限制 已解锁股 未解锁股 有限制
姓名 职务 限制性股 授予价 末市价
性股票数 份 份 性股票
票数量 格 （元）
量 数量
（元）
董事、
姚良 副总经 0 400,000 12.00 0 400,000 400,000 22.99
理
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核心技
胡剑 0 175,000 12.00 0 175,000 175,000 22.99
术人员
合计 / 0 575,000 / 0 575,000 575,000 /
3.第二类限制性股票
√适用 □不适用
单位:股
年初已获 报告期新 限制性股 期末已获
报告期 报告期 报告期
授予限制 授予限制 票的授予 授予限制
姓名 职务 内可归 内已归 末市价
性股票数 性股票数 价格（元 性股票数
属数量 属数量 （元）
量 量 ） 量
董事、
姚良 副总经 0 400,000 12.00 0 0 400,000 22.99
理
核心技
胡剑 0 175,000 12.00 0 0 175,000 22.99
术人员
合计 / 575,000 / 575,000 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定高级管理人员的薪酬计划或方案，并对公司高级管理
人员进行年度绩效考评，提出年度绩效奖金方案，经董事会批准后实施；独立董事对公司薪酬制
度执行情况进行监督，对高级管理人员的薪酬发表审核意见。
十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司于 2022 年 4 月 22 日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江蓝特光学股份
有限公司 2021 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十五、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司目前拥有一家控股子公司浙江蓝海光学科技有限公司。报告期内，公司严格按照《中华
人民共和国公司法》、该公司章程和公司各项内部控制制度的规定，指导其规范经营，强化内部
管理，维护各相关方的合法权益，促进其持续、健康发展。
十六、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司于 2022 年 4 月 22 日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《浙江蓝特光学股份
有限公司 2021 年度内控审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
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2021 年年度报告
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不存在自查问题整改情况。
十八、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境、社会责任和其他公司治理
一、 董事会有关 ESG 情况的声明
公司十分重视 ESG，将 ESG 视为与研发、生产、销售等基础业务同等重要的工作，追求在环
境、社会、公司治理等方面成为优秀企业。报告期内，公司采取多种措施，全力将 ESG 工作嵌入
公司企业文化，在产品技术创新、低碳生活、员工权益保障等方面多措并举，以实现公司高质量
发展，成为一家受社会尊重的企业。
公司高度重视环境生态保护，遵守国家和地方有关环境保护的法律法规和排放指标，对生产
过程中产生的固废，交由有资质的单位进行处置；废水通过专门的污水处理设备进行处理，达标
后排入公共管网，同时投资建设废气处理装置，对废气进行处理。公司将始终坚持绿色发展理念，
加强生态环境保护，预防污染。
公司切实履行社会责任，将回馈社会视为企业的初心和基本义务。公司的社会责任专注于产
品与服务、经营、环境与社会、员工等相关领域，力求利益相关方共创共赢、回馈社会；公司成
立了党支部，报告期内共有党员 31 名。党支部积极组织全体党员认真学习贯彻党的政策方针，学
习习近平总书记文选。公司成立了工会组织，并积极开展工作，在关爱员工、维护员工合法权益、
助力企业发展等方面发挥积极作用。
公司高度重视企业治理。建立并持续完善现代企业治理结构，已建立股东大会、董事会、监
事会和管理层的运行机制，董事会下设有战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，保证
公司内部议事和决策专业化、高效化。公司坚持信息披露的真实、准确、完整，保证全体股东平
等及时获取公司信息，平等享有法律法规、规章制度所规定的各项合法权益。
二、 环境信息情况
(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
公司主营业务为光学元件的研发、生产及销售，报告期内各生产经营主体未纳入环境保护部
门公布的重点排污单位名单。
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2021 年年度报告
(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内，公司未发生因环境问题受到行政处罚的情况。
(三) 资源能耗及排放物信息
√适用 □不适用
公司主营业务为光学元器件的研发、生产及销售。生产过程需要玻璃、水等资源，所需能源
主要为电能；相关排放物主要为固废、废水及废气，排放物种类及数量较少。生产过程中产生的
固废交由有资质的单位进行处置；废水通过专门的污水处理设备进行处理，达标后排入环保部门
指定的公共管网；公司投资建设了废气处理装置，对生产产生的废气进行处理后，达标排放。
1.温室气体排放情况
√适用 □不适用
公司日常生产活动不直接排放二氧化碳、甲烷等温室气体，但须消耗电能等资源，属于温室
气体等效排放范畴。公司通过内部降本增效工作，优化工艺流程，提高原材料、设备利用率，持
续提升产品良率以降低电能消耗。报告期内公司消耗电能约 2743.02 万千瓦时，折合排放温室气
体 2.15 万吨，每万元产值排放温室气体 0.52 吨，根据国家生态环境部 2020 年 12 月发布的《碳
排放权交易管理办法（试行）》（部令第 19 号）的相关规定，不属于温室气体重点排放单位。
2.能源资源消耗情况
√适用 □不适用
公司主营业务为光学元器件的研发、生产及销售。生产过程需要玻璃、水等资源，所需能源
主要为电能；报告期内公司消耗电能约 2743.02 万千瓦时，每万元产值耗电 660.20 千瓦时；耗水
总量约 302,956 立方米，每万元产值耗水约 7.29 立方米。
3.废弃物与污染物排放情况
√适用 □不适用
报告期内，公司生产环节中产生的废水，经污水站预处理达标后，统一排放至当地环保部门
指定公共纳污管网。
公司生产环节中产生的废气经收集处理装置处理后排放。
固体废弃物主要有产品生产过程产生的废弃物和生活垃圾，生产过程中产生的固体废弃物交
由有资质单位进行处置。生活垃圾收集后，由环卫部门统一处理。
公司环保管理制度等情况
√适用 □不适用
公司设立管理部，专门负责生产过程中的环境保护与安全工作，共制定并发布《环境管理作
业程序书》、《固体废弃物管理作业程序书》、《环境因素识别、评价和更新控制程序》等环保文件
10 余则，初步形成环保管理制度体系。
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2021 年年度报告
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司采取内部节流增效工作，优化工艺流程，提高原材料、水资源利用率、改进
设备、持续提升产品良率等措施降低电能消耗，从而减少温室气体排放，并取得了明显成效。
(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况
□适用 √不适用
(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、建立健全公司环境保护制度
报告期内，公司严格遵守《环境保护法》、《环境影响评价法》及《固体废物污染环境防治
法》等法律法规要求，不断加强环境风险管理，确保公司生产运营符合相关法律法规和标准。公
司按照国家和地方政府要求，制定并严格执行《废气排放管理制度》、《生活污水排放管理制度》、
《危险废弃物管理程序》等内部制度，保证所有废弃物合法处置，所有废水、废气达标排放。
2、减少资源消耗及进行资源循环利用
公司通过生产设备整合升级及自动化设备改造，优化生产流程、加强管理等措施来减少能源
资源消耗，加强节水技改及废水回用。同时公司重视可再生能源和清洁能源的利用，建设有屋顶
光伏发电项目。
三、 社会责任工作情况
(一)主营业务社会贡献与行业关键指标
报告期内，公司主营业务为光学元件的研发、生产和销售，公司在精密玻璃光学元件加工方
面具备突出的竞争优势和自主创新能力，在玻璃光学元件冷加工、玻璃非球面透镜热模压、高精
密模具设计制造、中大尺寸超薄玻璃晶圆精密加工等领域具有多项自主研发的核心技术成果。公
司先后承担了国家火炬计划项目、国家工信部工业强基项目、浙江省重大产业项目等重点项目，
在某些产品中打破了国外的垄断，公司产品及品牌受到国际知名企业广泛认可，具有较高的市场
和行业地位。
(二)从事公益慈善活动的类型及贡献
类型 数量 情况说明
对外捐赠
其中：资金（万元） 15 慈善献爱心
物资折款（万元） 6.8 助学电脑的物资捐赠
公益项目
其中：资金（万元） 6 助学金
救助人数（人）
乡村振兴
其中：资金（万元）
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物资折款（万元）
帮助就业人数（人）
1. 从事公益慈善活动的具体情况
√适用 □不适用
公司积极投身各类社会公益慈善事业，切实履行企业担当、奉献社会、传递正能量。报告期
内，公司公益慈善活动总计投入 27.8 万元，用于慈善及支持教育事业。
2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
(三)股东和债权人权益保护情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件的要求，不断
完善公司治理结构，注重公司的规范运营。以《公司章程》为基础，健全完善内部各项管理制度，
形成以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决策、监督与经营体系，公司三会的召集、召开、
表决程序均符合相关规定。公司平等保护所有投资者和债权人的合法权益。公司上市后严格履行
信息披露义务，确保信息披露的公平、公开、公正。此外，公司通过召开业绩说明会、接听投资
者来电、上证 e 互动等方式与投资者充分沟通，保障投资者的知情权。公司按照分红政策的要求
制定分红方案，重视对投资者的合理投资回报，以维护广大股东合法权益。
(四)职工权益保护情况
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规和规范性文件的要求，不断健全人
力资源管理体系、完善薪酬及激励机制，通过劳动合同签订等方式，对员工的薪酬、福利、工作
时间、休假、劳动保护等员工权益进行了制度规定和保护。公司坚持以人为本，推崇自由、开放、
合作与创新的工作氛围，为员工提供安全、舒适的工作环境，关注员工身心健康。此外，公司为
员工提供多样化的培训和规划职业发展路径，助力员工成长。
员工持股情况
员工持股人数（人） 58
员工持股人数占公司员工总数比例（%） 7.65
员工持股数量（万股） 978.50
员工持股数量占总股本比例（%） 2.43
注：1、以上员工持股人数/数量不含二级市场自行购买公司股票的人数/数量。
2、以上员工为公司首次公开发行上市前，通过嘉兴蓝拓股权投资合伙企业（有限合伙）间接
持有公司股份以及上市后公司实行 2020 年限制性股票激励计划中的激励对象。
(五)供应商、客户和消费者权益保护情况
公司遵循精诚合作、优势互补、互惠互利和共同发展的原则，本着公平自愿、诚实守信的宗
旨，充分尊重并保护供应商、客户和消费者的合法权益，从而建立良好合作伙伴关系。
为了规范日常经营中的采购、生产、销售活动，公司建立并执行了完善的内控管理制度，同
时保障多方权益。公司十分重视与客户及供应商的的沟通协调，严格遵守合同的约定及各项法律
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2021 年年度报告
法规，恪守商业信用，注重产品质量，努力提高产品竞争力和公司品牌价值，实现互利互赢，共
同发展。公司始终以客户为中心，积极主动了解客户需求，提高客户对公司产品的满意度。
(六)产品安全保障情况
公司取得了 ISO9001 和 IATF-16949 体系认证。通过体系的建立及有效执行，确保公司产品
的质量和安全。
(七)在承担社会责任方面的其他情况
√适用 □不适用
坚持以人为本，推崇自由、开放、合作和创新的工作氛围，为员工提供安全、舒适的工作环
境；关注员工身心健康，定期组织集体健康检查，设立员工调解室，开展条件困难员工、患病员
工慰问活动，报告期内无劳资纠纷。
同时严格落实国家及地方疫情防控相关要求，为全体员工免费发放口罩、消毒液等防疫物资，
组织员工集体注射疫苗及集体核酸检测，报告期内公司防疫成果良好。
四、 其他公司治理情况
(一) 党建情况
√适用 □不适用
在上级党委领导下，公司于 2002 年成立了党支部，经过多年的发展壮大，现有在职党员 31
人。以建党百年为契机，支部组织全体党员认真学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，学
习习近平总书记在庆祝中国共产党成立 100 周年大会上的重要讲话精神。通过不断的学习，进一
步提高政治理论水平、增强使命感、紧迫感和责任感，丰富业务知识。先后 3 次召开理论学习研
讨会，坚持理论联系实际，把学习理论与企业中心工作结合起来，并加以运用，为企业的生产经
营发展，找出理论依据、政策支持，并努力查找制约企业发展的突出问题，谋求解决之道，从而
提高工作成效；党支部深入分析研讨，制定党建工作责任清单，明确责任要求，带头执行。认真
执行“三会一课”制度，每月固定日期开展主题党日活动、专题讨论会、党课，严格落实民主生
活会、民主评议等各项工作；积极参与公司防疫工作，做好常态化疫情防控。
(二) 投资者关系及保护
类型 次数 相关情况
召开业绩说明会 2 报告期内，举行了 2020 年年度业
绩说明会及 2021 年半年度业绩说
明会，保障了投资者的知情权，
并较好传递了公司发展理念。
借助新媒体开展投资者关系管理活动 0 不适用
官网设置投资者关系专栏 □是 √否 不适用
开展投资者关系管理及保护的具体情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》以及《投资者关系管理制度》
等，从信息披露的信息识别、报告、审批、披露，全流程进行了规范，并不间断地加强对监管层
相关文件的学习。同时积极与上交所监管员沟通，多措并举保障信息披露的真实、准确、完整、
及时，切实保护投资者知情权及其他相关权益。
报告期内，公司举办了 2020 年度及 2021 年半年度业绩说明会，回复投资者各类问题，保障
了投资者知情权，并较好传递了公司相关信息；公司设置投资者热线电话，由专人负责接听，专
业、耐心解答投资者的各类问题；指派专人负责上证 e 互动的投资者沟通交流工作。
其他方式与投资者沟通交流情况说明
□适用 √不适用
(三) 信息披露透明度
√适用 □不适用
通过内、外部培训，加强董监高及相关关键人员守法、合规意识，同时建立完善《信息披露
管理制度》、《内部重大信息报告制度》等信息披露制度，保障法定信息披露的公平、公开、公
正。加强对公司业务、产品、技术等核心信息的披露。不断提升信息披露工作人员对公司业务、
产品、技术的理解度和信息披露水平，披露内容力求详细、全面、准确，披露语言力求通俗易懂，
避免大量使用专业术语或其他晦涩词汇，增强信息披露可读性。
(四) 知识产权及信息安全保护
√适用 □不适用
公司已制定并实施《专利管理制度》、《商标管理制度》、《知识产权风险管理程序》等多
项企业知识产权管理制度，切实保护知识产权。
公司已建立健全了信息安全风险管理流程和信息安全制度，为公司信息安全提供制度保障。
公司设立专门的信息安全管理员，加强对公司设备、网络、介质、备份、信息等的管理，确保电
子信息的安全性。
(五) 机构投资者参与公司治理情况
√适用 □不适用
公司积极与机构投资者保持良好沟通，推介公司发展逻辑及业务亮点，认真听取机构投资者
的意见、建议，促进公司治理进一步完善。
(六) 其他公司治理情况
□适用 √不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
是否
是否有 行应说 及时履
承诺 承诺 承诺时间及 及时
承诺背景 承诺方 履行期 明未完 行应说
类型 内容 期限 严格
限 成履行 明下一
履行
的具体 步计划
原因
1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起三十六个
2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收 月内；任职期
盘价均低于首次公开发行价格（期间公司如有分红、派息、 间；锁定期届
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除 满后两年内
权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是
与首次公开 控股股东、
股份限 交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发
发行相关的 实际控制人
售 行价格，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限在原
承诺 （徐云明）
有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
3、在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格
不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按
照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）。
4、本人在担任公司董事、高级管理人员期间，每年转让公
司股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的 25%；在离
职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司股份。
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5、本人持有的公司股票的锁定期限（包括延长的锁定期限）
届满后两年内，本人拟减持所持有的公司股票的，每年减持
不超过上一年末所持股份数量的 25%，减持价格不低于本次
发行并上市时公司股票的发行价，减持行为应通过竞价交易
或大宗交易的方式进行，且本人应至少提前 3 个交易日将减
持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司
及时予以公告。自公司公告之日起 3 个交易日后，本人方可
以减持公司的股票。
6、作为公司核心技术人员，承诺自公司股票上市满三十六
个月之日起四年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时
所持公司首发前股份总数的 25%，减持比例可以累积使用。
如本项减持承诺与本承诺函的其他内容相冲突，本人承诺将
按照少减持的原则进行减持。
7、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
8、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根
据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 董事及持股 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 5%以上股东 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
（王芳立） 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
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者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起三十六个
2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收 月内；任职期
盘价均低于首次公开发行价格（期间公司如有分红、派息、 间；离职后 6
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除 个月内；锁定
权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是 期届满后两
交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发 年内
行价格，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限在原
有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
3、在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格
不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按
照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）。
4、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年
转让公司股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的
25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司
股份。
5、本人持有的公司股票的锁定期限（包括延长的锁定期限）
届满后两年内，本人拟减持所持有的公司股票的，每年减持
不超过上一年末所持股份数量的 25%，减持价格不低于本次
发行并上市时公司股票的发行价，减持行为应通过竞价交易
或大宗交易的方式进行，且本人应至少提前 3 个交易日将减
持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司
及时予以公告。自公司公告之日起 3 个交易日后，本人方可
以减持公司的股票。
6、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
7、本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证
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监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投资
者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若本
人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，
本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如该违
反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果因本
人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，
本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根据届
时相关规定采取其他措施。”
股份限 董事（王晓 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 明） 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起十二个月
2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收 内；任职期
盘价均低于首次公开发行价格（期间公司如有分红、派息、 间；离职后 6
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除 个月内；锁定
权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是 期届满后两
交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发 年内
行价格，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限在原
有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
3、在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格
不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按
照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）。
4、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年
转让公司股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的
25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司
股份。
5、本人持有的公司股票的锁定期限（包括延长的锁定期限）
届满后两年内，本人拟减持所持有的公司股票的，每年减持
不超过上市前所持股份数量的 100%，减持价格不低于本次发
行并上市时公司股票的发行价，减持行为应通过竞价交易或
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大宗交易的方式进行，且本人应至少提前 3 个交易日将减持
意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司及
时予以公告。自公司公告之日起 3 个交易日后，本人方可以
减持公司的股票。
6、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
7、本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证
监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投资
者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若本
人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所有，
本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如该违
反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果因本
人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，
本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根据届
时相关规定采取其他措施。”
股份限 张引生 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起十二个月
2、本人持有的公司股票的锁定期限（包括延长的锁定期限） 内；锁定期届
届满后两年内，本人拟减持所持有的公司股票的，每年减持 满后两年内
不超过上一年末所持股份数量的 100%，减持价格不低于本次
发行并上市时公司股票的发行价，减持行为应通过竞价交易
或大宗交易的方式进行，且本人应至少提前 3 个交易日将减
持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司
及时予以公告。自公司公告之日起 3 个交易日后，本人方可
以减持公司的股票。
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2021 年年度报告
3、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
4、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根
据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 持股的其他 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不
售 董事及高级 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次
管理人员 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或
（姚良、俞 者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
周忠、朱家 2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收
伟、冯艺） 盘价均低于首次公开发行价格（期间公司如有分红、派息、
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除
权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是
交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发
行价格，则本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限在原
有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
3、在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格
不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按
照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）。
4、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年
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2021 年年度报告
转让公司股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的
25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司
股份。
5、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
6、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根
据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 持股监事 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 （俞伟） 已 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
离任） 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起三十六个
2、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年 月内；任职期
转让公司股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的 间；离职后 6
25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的公司 个月内
股份。
3、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
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2021 年年度报告
限制的其他规定。
4、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根
据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 持股的核心 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内和离职后 自公司上市 是 是 不适用 不适用
售 技术人员 6 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接 之日起十二
（徐云明、 持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司 个月内；任职
高峰、徐明 回购本人直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已 期间；离职后
阳、李青松） 发行的股份。 6 个月内
2、上述锁定期届满之日起 4 年内，每年转让的首发前股份
不得超过上市时所持首发前股份总数的 25%，减持比例可以
累积使用。
3、本人将遵守《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规以及中国证监会、
上海证券交易所和公司章程关于股份流通限制的其他规定。
4、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任并根
据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 控股股东、 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本单位 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
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2021 年年度报告
售 实际控制人 不转让或者委托他人管理本单位直接或者间接持有的公司 16 日，自公
控制的企业 首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本单位 司上市之日
（蓝拓投 直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股 起三十六个
资） 份。 月内；锁定期
2、公司上市后 6 个月内，如公司股票连续 20 个交易日的收 届满后两年
盘价均低于首次公开发行价格（期间公司如有分红、派息、 内
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除
权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是
交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发
行价格，则本单位直接或间接持有的公司股票的锁定期限在
原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
3、在上述锁定期届满后两年内减持公司股票的，减持价格
不低于公司首次公开发行股票的发行价（如公司发生分红、
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按
照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价）。
4、本单位将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干
规定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海
证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持
股份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法
规以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流
通限制的其他规定。
5、若本单位未履行上述承诺，本单位将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公
众投资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠
正；若本单位因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归
公司所有，本单位将在获得收入的五日内将前述收入支付给
公司；如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承
诺；如果因本单位未履行上述承诺事项给公司或者其他投资
者造成损失的，本单位将向公司或者其他投资者依法承担赔
偿责任并根据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 远宁荟鑫、 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本企业 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
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2021 年年度报告
售 博信成长、 不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的公司 16 日，自公
宁波斐君、 首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本企业 司上市之日
复鼎一期、 直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股 起十二个月
雍益投资、 份。 内
容江二号、 2、本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干
彬复基金、 规定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海
容港投资 证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持
股份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法
规以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流
通限制的其他规定。
3、若本企业未履行上述承诺，本企业将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公
众投资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠
正；若本企业因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归
公司所有，本企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给
公司；如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承
诺；如果因本企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资
者造成损失的，本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔
偿责任；以及根据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 控股股东、 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 实际控制人 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
徐云明之弟 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
（徐桂明） 者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起三十六个
2、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规 月内
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
3、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
67 / 227
2021 年年度报告
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任；以
及根据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 外部自然人 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 股东（张茂、 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
邬彩华、王 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
柳琳） 者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起十二个月
2、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规 内
定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
限制的其他规定。
3、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任；以
及根据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 公司内部非 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 董监高自然 转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次 16 日，自公
人股东（徐 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人直接或 司上市之日
舟、章丽君、 者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。 起十二个月
陆跃明、冯 2、上述锁定期届满之日起 4 年内，每年转让的首发前股份 内
68 / 227
2021 年年度报告
国生、陆建 不得超过上市时所持首发前股份总数的 25%，减持比例可以
华、李青松、 累积使用。
凌国强、李 3、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
文龙、章利 定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证
炳、徐明阳、 券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股
倪德平、钱 份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法规
建刚、李道 以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流通
东、陈春卉、 限制的其他规定。
李志忠、王 4、若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国
建华、高峰、 证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公众投
许旗明、陆 资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若
文中、马金 本人因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所
辉、陈骏、 有，本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给公司；如
田红波、吴 该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果
广钱、沈晓 因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损
萍、张学亮） 失的，本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任；以
及根据届时相关规定采取其他措施。”
股份限 法人股东 1、自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本公司 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
售 （蓝山投 不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的公司 16 日，自公
资、嘉欣丝 首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司 司上市之日
绸） 直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股 起十二个月
份。 内
2、本公司将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干
规定》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海
证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持
股份实施细则》等法律法规的相关规定，还将遵守法律、法
规以及中国证监会、上海证券交易所和公司章程关于股份流
通限制的其他规定。
3、若本公司未履行上述承诺，本公司将在公司股东大会及
中国证监会指定报刊上就未履行承诺向公司股东和社会公
众投资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠
69 / 227
2021 年年度报告
正；若本公司因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归
公司所有，本公司将在获得收入的五日内将前述收入支付给
公司；如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承
诺；如果因本公司未履行上述承诺事项给公司或者其他投资
者造成损失的，本公司将向公司或者其他投资者依法承担赔
偿责任并根据届时相关规定采取其他措施。”
其他 公司及其控 关于稳定股价的承诺 2020 年 3 月 是 是 不适用 不适用
股股东、实 一、启动稳定股价措施的前提条件和中止条件 16 日，自公
际控制人、 1、预警条件：上市后三年内，当公司股票连续 5 个交易日 司上市之日
董事（独立 的收盘价低于公司上一个会计年度经审计的每股净资产的 起三年内
董事除外） 120%时，公司将在 10 个交易日内召开投资者见面会，与投
及高级管理 资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。
人员 2、启动条件：上市后三年内，当公司股票连续 20 个交易日
的收盘价低于公司上一个会计年度经审计的每股净资产时，
公司将在 10 个交易日内召开董事会审议稳定公司股价的具
体方案，明确该等具体方案的实施期间，并在股东大会审议
通过该等方案后启动实施稳定股价的具体方案。
3、停止条件：在上述第 2 项稳定股价具体方案的实施期间
内，如公司股票连续 20 个交易日收盘价高于公司上一个会
计年度经审计的每股净资产时，公司将停止实施股价稳定措
施。上述第 2 项稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生
上述第 2 项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。
二、相关责任主体
本处所称相关责任主体包括公司、控股股东、董事及高级管
理人员。所称控股股东/实际控制人是指徐云明先生，应采
取稳定股价措施的董事（非独立董事）、高级管理人员既包
括在公司上市时任职的董事、高级管理人员，也包括公司上
市后三年内新聘任的董事、高级管理人员。
三、稳定股价的具体措施
当公司触及稳定股价措施的启动条件时，公司将按以下顺序
依次开展实施股价稳定措施：
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（一）实施利润分配或资本公积转增股本
在启动稳定股价措施的条件满足时，若公司计划通过利润分
配或资本公积转增股本稳定公司股价，公司董事会将根据法
律法规、《公司章程》的规定，在保证公司经营资金需求的
前提下，提议公司实施利润分配方案或者资本公积转增股本
方案。公司将在 10 个交易日内召开董事会，讨论利润分配
方案或资本公积转增股本方案，并提交股东大会审议。在股
东大会审议通过利润分配方案或资本公积转增股本方案后
的 2 个月内实施完毕。公司利润分配或资本公积转增股本应
符合相关法律法规、公司章程的规定。
（二）公司回购股份
如公司利润分配或资本公积转增股本实施后，公司股票连续
20 个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每
股净资产时，或无法实施利润分配或资本公积转增股本时，
公司应启动向社会公众股东回购股份的方案：
1、公司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试
行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补
充规定》等相关法律、法规的规定且不会导致公司股权分布
不符合上市条件的前提下，向社会公众股东回购股份。
2、公司董事会对回购股份作出决议，董事（除独立董事外）
承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票。
3、公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股
东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东及实际控
制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
4、公司为稳定公司股价之目的进行股份回购的，除应符合
相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项：
（1）公司回购股份的价格不高于公司上一会计年度经审计
的每股净资产；
（2）公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公
开发行新股所募集资金的总额；
（3）公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币 2,000
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万元；
（4）公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%，如上述第
（3）项与本项冲突的，按照本项执行；
（5）单一会计年度累计用于回购的资金金额不超过上一年
度经审计的归属于母公司所有者净利润的 50%。
5、公司董事会公告回购股份预案后，公司股票收盘价格连
续 20 个交易日超过最近一期经审计的每股净资产，公司董
事会应作出决议终止回购股份事宜。
（三）控股股东/实际控制人增持
如公司回购股份实施后，公司股票连续 20 个交易日的收盘
价仍低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时，或无法
实施股份回购时，公司控股股东/实际控制人应通过二级市
场以竞价交易的方式增持公司股份：
1、控股股东/实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》
等法律法规的条件和要求且不会导致公司股权分布不符合
上市条件的前提下，对公司股票进行增持。
2、控股股东/实际控制人为稳定公司股价之目的进行股份增
持的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各
项：
（1）增持股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每
股净资产；
（2）单次用于增持的资金金额不超过公司上市后，累计从
公司所获得现金分红金额的 20%；
（3）单一会计年度累计用于增持的资金金额不超过公司上
市后，累计从公司所获得现金分红金额的 60%。
（四）董事、高级管理人员增持
如控股股东、实际控制人增持股份实施后，公司股票连续 20
个交易日的收盘价仍低于公司上一会计年度经审计的每股
净资产时，或无法实施控股股东、实际控制人增持时，公司
董事、高级管理人员应通过二级市场以竞价交易的方式增持
公司股份：
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1、在公司领取薪酬的董事、高级管理人员应在符合《上市
公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人
员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和
要求，且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，
对公司股票进行增持。
2、有义务增持的公司董事、高级管理人员为稳定公司股价
之目的进行股份增持的，除应符合相关法律法规之要求之
外，还应符合下列各项：
（1）增持股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每
股净资产；
（2）公司董事、高级管理人员单次及（或）连续 12 个月用
于增持的公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人
员上年度在公司领取的税前薪酬总和的 20%，但不超过该等
董事、高级管理人员上年度的税前薪酬总和的 60%；
（3）公司全体董事、高级管理人员对该等增持义务的履行
承担连带责任。
3、公司在首次公开发行股票并上市后三年内新聘任的在公
司领取薪酬的董事、高级管理人员应当遵守本预案关于公司
董事、高级管理人员的义务及责任的规定，公司及公司控股
股东及实际控制人、现有董事、高级管理人员应当促成公司
新聘任的该等董事、高级管理人员遵守本预案并签署相关承
诺。
四、稳定股价措施的启动程序
（一）实施利润分配或资本公积转增股本
公司董事会应在稳定股价措施的启动条件触发之日起的 10
个交易日内做出实施利润分配方案或资本公积转增股本方
案的决议；在做出决议后的 2 个交易日内公告董事会决议，
并发布召开股东大会通知；经股东大会决议决定实施利润分
配方案或资本公积转增股本方案，公司应在股东大会决议做
出之日起 2 个月内实施完毕。
（二）公司回购股份
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公司董事会应在公司回购股份的启动条件触发之日起的 10
个交易日内做出实施回购股份或不实施回购股份的决议；在
做出决议后的 2 个交易日内公告董事会决议、回购股份预案
（应包括拟回购的数量范围、价格区间、完成时间等信息）
或不回购股份的理由，并发布召开股东大会的通知；经股东
大会决议决定实施回购的，公司应在股东大会决议做出之日
起下一个交易日开始启动回购程序，公司应依法通知债权
人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相
关材料，办理审批或备案手续，并在履行完必需的审批、备
案和信息披露等法定程序后在 30 日内实施完毕。回购方案
实施完毕后，应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并
依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。
（三）控股股东/实际控制人增持
控股股东/实际控制人应在控股股东/实际控制人增持的启
动条件触发之日起 10 个交易日内，就其增持公司股票的具
体方案（应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等
信息）书面通知公司，并由公司进行公告。实际控制人增持
公司股份应符合相关法律、法规的规定，需要履行证券监督
管理部门、证券交易所等主管部门审批或者备案的，应履行
相应的审批或者备案手续。
控股股东/实际控制人自增持公告发布之日起 3 个交易日内
开始启动增持，并应在 30 日内实施完毕。
（四）董事、高级管理人员增持
董事、高级管理人员应在董事、高级管理人员增持的启动条
件触发之日起 10 个交易日内，就其增持公司股票的具体计
划（应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息）
书面通知公司，并由公司进行公告。董事、高级管理人员增
持公司股份应符合相关法律、法规的规定，需要履行证券监
督管理部门、证券交易所等主管部门审批或者备案的，应履
行相应的审批或者备案手续。
董事、高级管理人员应自增持公告发布之日起 3 个交易日内
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开始启动增持，并应在 30 日内实施完毕。
五、约束措施
在启动股价稳定措施的条件满足时，如公司、控股股东/实
际控制人、董事、高级管理人员未采取上述稳定股价的具体
措施，相关责任主体承诺接受以下约束措施：
（一）公司、控股股东/实际控制人、董事、高级管理人员
将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采
取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉。
（二）自稳定股价措施的启动条件触发之日起，公司董事会
应在 10 个交易日内召开董事会会议，并及时公告将采取的
具体措施并履行后续法律程序。董事会不履行上述义务的，
全体董事以上一年度薪酬为限对股东承担赔偿责任。
（三）控股股东/实际控制人负有增持股票义务，但未按规
定提出增持计划和（或）未实际实施增持计划的，公司有权
责令控股股东/实际控制人在限期内履行增持股票义务，并
进行公告。控股股东/实际控制人仍不履行的，公司有权扣
减应向其支付的现金分红，代为履行增持义务。控股股东/
实际控制人多次违反上述规定的，扣减现金分红金额累计计
算。
（四）公司董事、高级管理人员负有增持股票义务，但未按
规定提出增持计划和（或）未实际实施增持计划的，公司有
权责令董事、高级管理人员在限期内履行增持股票义务，并
进行公告。董事、高级管理人员仍不履行的，公司有权扣减
其应向董事、高级管理人员支付的薪酬，代为履行增持义务。
公司董事、高级管理人员拒不履行规定的股票增持义务情节
严重的，实际控制人或董事会、监事会、半数以上的独立董
事有权提请股东大会更换相关董事，公司董事会有权解聘相
关高级管理人员。
其他 公司 关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏及依法 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
承担赔偿或补偿责任的承诺。 16 日，长期
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本公司承诺，公司本次发行的招股说明书及其摘要不存在虚 履行
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和
完整性承担个别和连带的法律责任。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，在相关部门依法对上述事实作出认定或处
罚决定后 30 个工作日内，公司将依法回购首次公开发行的
全部新股。公司股票已发行尚未上市的，回购价格为发行价
并加算银行同期存款利息；公司股票已上市的，回购价格为
发行价加算银行同期存款利息与公布回购方案前 30 个交易
日公司股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期
间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权
除息事项，回购价格相应进行调整。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本公
司将依法赔偿投资者损失，按照司法程序履行相关义务。
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交
易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规
定的，本公司将自愿无条件遵从该等规定。
其他 控股股东及 关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏及依法 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
实际控制人 承担赔偿或补偿责任的承诺。 16 日，长期
（徐云明） 公司控股股东及实际控制人徐云明承诺，公司本次发行的招 履行
股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重
大、实质影响的，在相关部门依法对上述事实作出认定或处
罚决定之日起十个交易日内，本人将启动购回公司首次公开
发行股票时本人已转让的全部原限售股份的程序，包括但不
限于依照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所
监管规则的规定履行信息披露义务公告购回方案并进行购
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回。公司股票已发行尚未上市的，购回价格为发行价并加算
银行同期存款利息；公司股票已上市的，购回价格为发行价
加算银行同期存款利息与公布购回方案前 30 个交易日公司
股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期间公司
如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事
项，购回价相应进行调整。
若公司招股说明书及其摘要存在证券主管部门或司法机关
认定的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在
证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损
失，按照司法程序履行相关义务。
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交
易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规
定的，本人将自愿无条件遵从该等规定。
其他 董事、监事 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏及依法
及高级管理 16 日，长期
承担赔偿或补偿责任的承诺。
人员 履行
公司董事、监事及高级管理人员承诺，公司本次发行的招股
说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责
任。若公司招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，
本人将依法赔偿投资者损失，按照司法程序履行相关义务，
并且，上述承诺不因本人在公司的职务调整或离职而发生变
化。
若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交
易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规
定的，本人将自愿无条件遵从该等规定。”
其他 公司 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
1、加快募集资金投资项目的投资和建设进度，尽快实现项 16 日，长期
目收益； 履行
2、继续加大公司研发投入，不断开发新产品，以适应新老
客户的需求；
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3、继续加大市场开拓力度，开发新的优质客户；
4、根据公司盈利情况，进一步完善和落实公司的利润分配
制度。
其他 控股股东及 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
实际控制人 1、承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益； 16 日，长期
（徐云明） 2、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证 履行
监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其
他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、上海
证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会、
上海证券交易所的最新规定出具补充承诺；
3、作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺
或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券
交易所等证券监管机构按照其制定 或发布的有关规定、规
则，对本人采取相关管理措施。
其他 董事、高级 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
管理人员 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利 16 日，长期
益，也不采用其他方式损害公司利益； 履行
2、承诺对个人的职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消
费活动；
4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、承诺未来公司如实施股权激励，则拟公布的公司股权激
励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
若未履行填补被摊薄即期回报措施，将在公司股东大会及中
国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；若违反上述承诺并
给公司或者投资者造成损失的，则愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任及监管机构的相应处罚。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺
或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券
交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规
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则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。
其他 公司 关于约束措施的承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
1、公司将严格履行公司就本次发行所作出的所有公开承诺 16 日，长期
事项，积极接受社会监督。如公司在招股说明书中作出的相 履行
关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关
法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无
法控制的客观原因导致的除外），公司自愿承担相应的法律
后果和民事赔偿责任，并采取以下措施：
（1）及时、充分披露公司承诺未能履行、无法履行或无法
按期履行的具体原因；
（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能
保护公司及股东、投资者的权益，并将上述补充承诺或替代
承诺提交公司股东大会审议；
（3）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明
未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；
（4）公司因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资
者进行赔偿。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗
力等公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法
履行或无法按期履行的，公司将采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法
履行或无法按期履行的具体原因；
（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能
保护公司及股东、投资者的权益。
其他 控股股东及 关于约束措施的承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
实际控制人 1、本人将严格履行就公司本次发行作出的所有公开承诺事 16 日，长期
（徐云明） 项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所载 履行
有关承诺内容系自愿作出，且有能力履行该等承诺。
如承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关
法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制
的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律责任和民事
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赔偿责任，并采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因；
（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承
诺提交公司股东大会审议；
（3）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明
未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；
（4）违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资
者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；
（5）将应得的现金分红由公司直接用于执行未履行的承诺
或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失；
（6）同意公司调减工资、奖金和津贴等，并将此直接用于
执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投
资者带来的损失。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗
力等无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行
或无法按期履行的，将采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因；
（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能
保护公司及股东、投资者的权益。
上述承诺不因本人在蓝特光学的职务调整或离职而发生变
化。
其他 董事、监事 关于约束措施的承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
及高级管理 1、本人将严格履行就公司本次发行所作出的所有公开承诺 16 日，长期
人员 事项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所 履行
载有关承诺内容系自愿作出，且有能力履行该等承诺。
如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因
相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人
无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：
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（1）通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履
行或无法按期履行的具体原因；
（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承
诺提交公司股东大会审议；
（3）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明
未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；
（4）本人违反本人承诺所得收益将归属于公司，因此给公
司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；
（5）本人同意公司调减向本人发放工资、奖金和津贴等，
并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承
诺而给公司或投资者带来的损失。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗
力等本人无法控制的客观原因导致本人的承诺未能履行、确
已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履
行或无法按期履行的具体原因；
（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能
保护公司及股东、投资者的权益。
上述承诺不因本人在蓝特光学的职务调整或离职而发生变
化。
其他 持股 5%以 关于约束措施的承诺 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
上股东（徐 1、本人将严格履行就公司本次发行作出的所有公开承诺事 16 日，长期
云明、王芳 项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所载 履行
立、王晓明、 有关承诺内容系自愿作出，且有能力履行该等承诺。
张引生） 如承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关
法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制
的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律责任和民事
赔偿责任，并采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因；
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（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承
诺提交公司股东大会审议；
（3）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明
未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；
（4）违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资
者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；
（5）将应得的现金分红由公司直接用于执行未履行的承诺
或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失；
（6）同意公司调减工资、奖金和津贴等，并将此直接用于
执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投
资者带来的损失。
2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗
力等无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行
或无法按期履行的，将采取以下措施：
（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或
无法按期履行的具体原因；
（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能
保护公司及股东、投资者的权益。
上述承诺不因本人在蓝特光学的职务调整或离职而发生变
化。
解决同 控股股东及 1、本人、本人控制的除蓝特光学外的其他企业及与本人关 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
业竞争 实际控制人 系密切的近亲属（“关系密切的近亲属”指配偶、父母及配 16 日，长期
（徐云明） 偶的父母、祖父母及配偶的祖父母、外祖父母及配偶的外祖 履行
父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、
配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）目前没有、将来也不以
任何形式从事或者参与和蓝特光学主营业务相同或相似的
业务和活动，不通过投资于其他经济实体、机构、经济组织
从事或参与和蓝特光学主营业务相同或相似的业务和活动。
2、本人不从事或者参与和蓝特光学主营业务相同或相似的
业务和活动，包括但不限于：
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（1）自行或者联合他人，以任何形式直接或间接从事或参
与任何与蓝特光学主营业务构成竞争或可能构成竞争的业
务或活动；
（2）以任何形式支持他人从事与蓝特光学主营业务构成竞
争或可能构成竞争的业务或活动；及以其他方式介入（不论
直接或间接）任何与蓝特光学主营业务构成竞争或可能构成
竞争的业务或活动。
3、如果蓝特光学在其现有业务的基础上进一步拓展其经营
业务范围，而本人及届时控制的除蓝特光学以外的其他企业
对此已经进行生产、经营的，本人及届时控制的其他企业应
将相关业务出售，蓝特光学对相关业务在同等商业条件下有
优先收购权，本人并将尽最大努力促使有关交易的价格在公
平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定。
4、对于蓝特光学在其现有业务范围的基础上进一步拓展其
经营业务范围，而本人及届时控制的其他企业尚未对此进行
生产、经营的，本人及届时控制的其他企业将不从事与蓝特
光学该等新业务相同或相似的业务和活动。
5、若本人违反上述避免同业竞争承诺，则本人利用同业竞
争所获得的全部收益（如有）归蓝特光学所有，并赔偿蓝特
光学和其他股东因此受到的损失；同时本人不可撤销地授权
蓝特光学从当年及其后年度应付本人现金分红和应付本人
薪酬中扣留与上述收益和损失相等金额的款项归蓝特光学
所有，直至本人承诺履行完毕并弥补完蓝特光学和其他股东
的损失。本承诺函自本人签署之日起生效。本承诺函在本人
作为蓝特光学的控股股东或实际控制人期间持续有效且不
可变更或撤销。
解决关 控股股东及 1、自本承诺函签署之日起，本人将尽可能地避免和减少本 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
联交易 实际控制人 人和本人控制的其他企业、组织或机构（以下简称“本人控 16 日，长期
（徐云明） 制的其他企业”）与蓝特光学之间的关联交易。 履行
2、对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人
和本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件
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2021 年年度报告
以及蓝特光学公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有
偿的一般商业原则，履行法定程序与蓝特光学签订关联交易
协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立
第三方的价格或收费的标准，以维护蓝特光学及其股东（特
别是中小股东）的利益。
3、本人保证不利用在蓝特光学中的地位和影响，通过关联
交易损害蓝特光学及其股东（特别是中小股东）的合法权益。
本人和本人控制的其他企业保证不利用本人在蓝特光学中
的地位和影响，违规占用或转移蓝特光学的资金、资产及其
他资源，或违规要求蓝特光学提供担保。
4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向蓝
特光学赔偿一切直接和间接损失。
5、本承诺函自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在蓝
特光学存续且本人依照中国证监会或上海证券交易所相关
规定被认定为蓝特光学的关联方期间内有效。
解决关 持股 5%以 1、自本承诺函签署之日起，本人将尽可能地避免和减少本 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
联交易 上主要股东 人和本人控制的其他企业、组织或机构（以下简称“本人控 16 日，长期
（王芳立、 制的其他企业”）与蓝特光学之间的关联交易。 履行
王晓明、张 2、对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人
引生） 和本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件
以及蓝特光学公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有
偿的一般商业原则，履行法定程序与蓝特光学签订关联交易
协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立
第三方的价格或收费的标准，以维护蓝特光学及其股东（特
别是中小股东）的利益。
3、本人保证不利用在蓝特光学中的地位和影响，通过关联
交易损害蓝特光学及其股东（特别是中小股东）的合法权益。
本人和本人控制的其他企业保证不利用本人在蓝特光学中
的地位和影响，违规占用或转移蓝特光学的资金、资产及其
他资源，或违规要求蓝特光学提供担保。
4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向蓝
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2021 年年度报告
特光学赔偿一切直接和间接损失。
5、本承诺函自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在蓝
特光学存续且本人依照中国证监会或上海证券交易所相关
规定被认定为蓝特光学的关联方期间内有效。
解决关 董事、监事 1、自本承诺函签署之日起，本人将尽可能地避免和减少本 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
联交易 及高级管理 人和本人控制的其他企业、组织或机构（以下简称“本人控 16 日，长期
人员 制的其他企业”）与蓝特光学之间的关联交易。 履行
2、对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人
和本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件
以及蓝特光学公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有
偿的一般商业原则，履行法定程序与蓝特光学签订关联交易
协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立
第三方的价格或收费的标准，以维护蓝特光学及其股东（特
别是中小股东）的利益。
3、本人保证不利用在蓝特光学中的地位和影响，通过关联
交易损害蓝特光学及其股东（特别是中小股东）的合法权益。
本人和本人控制的其他企业保证不利用本人在蓝特光学中
的地位和影响，违规占用或转移蓝特光学的资金、资产及其
他资源，或违规要求蓝特光学提供担保。
4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向蓝
特光学赔偿一切直接和间接损失。
5、本承诺函自本人签字之日即行生效并不可撤销，并在蓝
特光学存续且本人依照中国证监会或上海证券交易所相关
规定被认定为蓝特光学的关联方期间内有效。
其他 公司 关于对欺诈发行上市的股份购回的承诺。 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
1、保证公司本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。 16 日，长期
2、如公司不符合上海证券交易所科创板发行上市的条件， 履行
以欺骗手段骗取发行注册且已经上市的，公司将在中国证券
监督管理委员会等有权部门确认后五个工作日内（或中国证
券监督管理委员会等有权部门要求或法律法规规定的期限，
以较早者为准）启动回购程序，从投资者手中购回本次公开
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2021 年年度报告
发行的全部新股。
其他 控股股东及 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
关于对欺诈发行上市的股份购回的承诺。
实际控制人 16 日，长期
1、保证公司本次发行上市不存在任何欺诈发行的情形。
（徐云明） 履行
2、如公司不符合上海证券交易所科创板发行上市的条件，
以欺骗手段骗取发行注册且已经上市的，本人将在中国证券
监督管理委员会等有权部门确认后五个工作日内（或中国证
券监督管理委员会等有权部门要求或法律法规规定的期限，
以较早者为准）启动回购程序，从投资者手中购回本次公开
发行的全部新股。
分红 公司 2020 年 3 月 否 是 不适用 不适用
公司承诺将遵守上市后适用的《浙江蓝特光学股份有限公司
16 日，长期
章程》，严格执行本公司股东大会审议通过的《浙江蓝特光
履行
学股份有限公司上市后分红回报规划》及相关利润分配政
策，充分维护股东合法权益。
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2021 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 600,000
境内会计师事务所审计年限 11
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通
200,000
合伙）
财务顾问 不适用 不适用
保荐人 华泰联合证券有限责任公司 -
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020 年年度股东大会审议通过续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年年度
审计机构及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(二) 担保情况
□适用 √不适用
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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 闲置募集资金 20,000.00 39,447.33 -
银行理财产品 自有资金 31,265.06 36,739.78 -
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
减
是 值
否 未来 准
预期收 经 是否 备
资金 报酬 年化
受托 委托理财 委托理财 委托理财终 资金 益 实际 实际收 过 有委 计
委托理财金额 来源 确定 收益率
人 类型 起始日期 止日期 投向 (如有) 收益或损失 回情况 法 托理 提
方式
定 财计 金
程 划 额
序 (如
有)
中信 大额可转让 封闭一个月 募集 合同
10,203.33 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 募集 合同
5,101.67 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 募集 合同
5,101.67 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
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2021 年年度报告
中信 大额可转让 封闭一个月 募集 合同
1,020.33 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 募集 合同
1,020.33 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 募集 合同
1,020.33 2020-9-21 2021-12-30 银行 3.92% 51.00 已到期 是 否
银行 存单 资金 约定
中信 大额可转让 募集 合同
1,020.33 2020-9-21 2021-3-1 银行 3.95% 17.78 已到期 是 否
银行 存单 资金 约定
工商 募集 合同
结构性存款 20,000.00 2020-12-23 2021-3-25 银行 2.80% 141.32 已到期 是 是
银行 资金 约定
工商 募集 合同
结构性存款 2,000.00 2021-3-25 2022-4-1 银行 3.15% 未到期 是 否
银行 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
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2021 年年度报告
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 2021-12-23 银行 3.9875% 29.82 已到期 是 否
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 2021-12-23 银行 3.9875% 29.82 已到期 是 否
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 募集 合同
1,000.00 2021-3-25 2021-7-7 银行 3.9875% 11.36 已到期 是 否
银行 存单 资金 约定
中信 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2020-7-24 可随时转让 银行 3.70% 52.42 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 自有 合同
人民币存单 240.00 2020-8-28 2021-2-28 银行 1.71% 2.07 已到期 是 否
银行 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 自有 合同
1,020.33 2020-9-21 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 自有 合同
2,044.44 2020-9-30 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
工商 自有 合同
结构性存款 1,900.00 2020-10-10 2021-1-25 银行 3.15% 17.54 已到期 是 是
银行 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 自有 合同
2,050.44 2020-10-27 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
中信 大额可转让 封闭一个月 自有 合同
3,075.67 2020-10-27 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
工商 自有 合同
结构性存款 5,000.00 2020-11-6 2021-2-24 银行 3.30% 49.71 已到期 是 是
银行 资金 约定
工商 自有 合同
结构性存款 2,000.00 2020-11-11 2021-2-24 银行 3.15% 18.11 已到期 是 是
银行 资金 约定
工商 自有 合同
结构性存款 1,800.00 2020-11-13 2021-2-24 银行 3.15% 15.99 已到期 是 是
银行 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,039.52 2020-11-24 可随时转让 银行 4.18% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
中信 大额可转让 自有 合同
2,078.43 2020-12-11 2021-3-10 银行 3.80% 19.28 已到期 是 是
银行 存单 资金 约定
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2021 年年度报告
中信 大额可转让 封闭一个月 自有 合同
3,117.65 2020-12-11 银行 3.80% 未到期 是 是
银行 存单 后随时转让 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,032.00 2020-12-25 可随时转让 银行 4.13% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,032.00 2020-12-25 可随时转让 银行 4.13% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,032.00 2020-12-28 可随时转让 银行 4.13% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
中信 自有 合同
结构性存款 1,300.00 2020-12-30 2021-1-13 银行 3.10% 1.55 已到期 是 是
银行 资金 约定
中信 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-1-14 2021-4-19 银行 3.60% 9.37 已到期 是 是
银行 存单 资金 约定
中信 大额可转让 自有 合同
2,000.00 2021-1-19 2021-5-19 银行 3.60% 23.67 已到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-1-26 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-1-26 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-1-26 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-2-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,058.64 2021-2-9 可随时转让 银行 4.18% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 自有 合同
外币存单 150.00 2021-2-26 2021-3-5 银行 0.21% $0.01 已到期 是 否
银行 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,600.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
96 / 227
2021 年年度报告
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-1 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
中信 自有 合同
结构性存款 2,000.00 2021-3-15 2021-6-15 银行 2.90% 14.62 已到期 是 是
银行 资金 约定
农业 自有 合同
结构性存款 1,000.00 2021-3-18 2021-7-2 银行 3.50% 10.16 已到期 是 是
银行 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-3-29 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,066.07 2021-4-1 可随时转让 银行 4.18% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
农业 自有 合同
结构性存款 2,000.00 2021-4-22 2021-5-27 银行 3.40% 6.52 已到期 是 是
银行 资金 约定
工商 自有 合同
结构性存款 1,000.00 2021-7-5 2022-4-1 银行 3.15% 未到期 是 是
银行 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,011.36 2021-7-7 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
中信 自有 合同
结构性存款 2,000.00 2021-7-19 2021-10-18 银行 3.15% 15.71 已到期 是 是
银行 资金 约定
浙商 大额可转让 自有 合同
1,000.00 2021-9-3 可随时转让 银行 3.55% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
交通 自有 合同
结构性存款 500.00 2021-11-15 2022-1-17 银行 2.60% 未到期 是 是
银行 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,029.82 2021-12-23 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
工商 大额可转让 自有 合同
1,029.82 2021-12-23 可随时转让 银行 3.9875% 未到期 是 是
银行 存单 资金 约定
其他情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
截至报告期末
扣除发行费用 调整后募集资 截至报告期末 本年度投入金
募集资金承诺 累计投入进度 本年度投入金
募集资金来源 募集资金总额 后募集资金净 金承诺投资总 累计投入募集 额占比（%） 5）
投资总额 （%）(3)＝ 额（4）
额 额 (1) 资金总额（2） =(4)/(1)
(2)/(1)
首发 630,269,000 555,135,995.45 555,135,995.45 555,135,995.45 155,507,006.41 28.01 78,705,019.97 14.18
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：元
项目可
行性是
截至报告 截至报告期 项目达 投入进 投入进 本项目
是否 否发生 节余的
项目募集资 调整后募集 期末累计 末累计投入 到预定 度是否 度未达 已实现
项目名 涉及 募集资 是否已 重大变 金额及
金承诺投资 资金投资总 投入募集 进度（%） 可使用 符合计 计划的 的效益
称 变更 金来源 结项 化，如 形成原
总额 额 (1) 资金总额 (3)＝ 状态日 划的进 具体原 或者研
投向 是，请 因
（2） (2)/(1) 期 度 因 发成果
说明具
体情况
高精度
玻璃晶 首次公 项目尚
268,199,734. 268,199,734 38,897,48 2023 年
圆产业 否 开发行 14.50 否 否 [注 1] [注 2] 否 处于建
19 .19 8.28 9月
基地建 募股 设期
设项目
微棱镜 首次公 项目尚
208,936,261. 208,936,261 38,211,23 2022 年
产业基 否 开发行 18.29 否 否 [注 1] [注 3] 否 处于建
26 .26 4.52 12 月
地建设 募股 设期
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2021 年年度报告
项目
首次公
补充流 78,000,000.0 78,000,000. 78,398,28
否 开发行 100.51 - 是 是 无 否
动资金 0 00 3.61
募股
[注 1]2022 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，由于受境内外新冠疫情反复等因素的影响，
上述两个募投项目涉及的基础装修、设备采购等受制约；同时，“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”由于 VR/AR 下游终端产品市场推进节奏不及预期等原因，导致项目建设进
度较原计划有所滞后。现结合项目实际情况，公司决定将募投项目“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”、“微棱镜产业基地建设项目”的建设期分别延长至 2023 年 9 月和 2022
年 12 月。
[注 2] 高精度玻璃晶圆产业基地建设项目尚处实施阶段，尚未达到预定可使用状态
[注 3] 微棱镜产业基地建设项目尚处实施阶段，尚未达到预定可使用状态
(三) 报告期内募投变更情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
公司于 2020 年 9 月 21 日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通
过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集
资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提，使用最高不超过人民币 51,500 万元的部分暂时闲
置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，包括但不限
于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等。
公司于 2021 年 12 月 24 日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议，审议
通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募
集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提，使用最高不超过人民币 43,000 万元的部分暂时
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，包括但不
限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等。
2021 年度，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品情况如下：
预期年
金额 是否 理财收益
合作方 产品名称 化收益 起始日 到期日
（万元） 收回 （万元）
率(%)
封闭一个月后
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 10,203.33 3.80 2020/9/21 否
随时转让
封闭一个月后
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 5,101.67 3.80 2020/9/21 否
随时转让
封闭一个月后
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 5,101.67 3.80 2020/9/21 否
随时转让
封闭一个月后
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 1,020.33 3.80 2020/9/21 否
随时转让
封闭一个月后
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 1,020.33 3.80 2020/9/21 否
随时转让
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 1,020.33 3.80 2020/9/21 2021/3/1 是 17.78
中信银行嘉兴分行 大额存单 A00620200106 1,020.33 3.80 2020/9/21 2021/12/30 是 51.00
挂钩汇率区间累计型法
中国工商银行嘉兴 人人民币结构性存款产
20,000.00 3.20 2020/12/23 2021/3/25 是 141.32
秀洲支行 品说明书（专户型 2020
年第 219 期 A 款）
中国工商银行嘉兴
定期添益存存单 2,000.00 3.15 2021/3/25 2022/4/1 否
秀洲支行
中国工商银行嘉兴
大额存单 15,000.00 3.9875 2021-3-25 随时可转让 否
秀洲支行
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2021 年年度报告
中国工商银行嘉兴
大额存单 1,000.00 3.9875 2021-3-25 2021/7/7 是 11.36
秀洲支行
中国工商银行嘉兴
大额存单 1,000.00 3.9875 2021-3-25 2021/12/23 是 29.82
秀洲支行
中国工商银行嘉兴
大额存单 1,000.00 3.9875 2021-3-25 2021/12/23 是 29.82
秀洲支行
合 计 64,487.99 281.10
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 比例
数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 364,643,947 90.80 1,265,000 -132,047,747 -130,782,747 233,861,200 58.05
1、国家持股
2、国有法人持股 2,045,000 0.51 2,045,000 0.51
3、其他内资持股 362,598,947 90.29 1,265,000 -132,047,747 -130,782,747 231,816,200 57.54
其中：境内非国有法人持股 62,694,947 15.61 -54,174,947 -54,174,947 8,520,000 2.11
境内自然人持股 299,904,000 74.68 1,265,000 -77,872,800 -76,607,800 223,296,200 55.43
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 36,936,053 9.20 132,047,747 132,047,747 168,983,800 41.95
1、人民币普通股 36,936,053 9.20 132,047,747 132,047,747 168,983,800 41.95
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 401,580,000 100.00 1,265,000 0 1,265,000 402,845,000 100.00
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2021 年年度报告
战略投资者华泰创新投资有限公司获得公司配售股票 2,045,000 股，根据《科创板转融通证券
出借和转融券业务实施细则》等有关规定，华泰创新投资有限公司通过转融通方式出借所持限售
股，截止 2021 年 12 月 31 日，华泰创新投资有限公司出借股份 1,889,000 股，余额为 156,000 股。
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021 年 2 月 3 日，公司 2020 年限制性股票激励计划授予的 126.5 万股第一类限制性股票已在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。
首次公开发行时网下配售限售股 1,918,947 股于 2021 年 3 月 22 日上市流通，详情请查阅公司
于 2021 年 3 月 16 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《首次公开发行网下配售
限售股上市流通公告》（公告编号：2021-008）。
首次公开发行部分限售股 130,128,800 股于 2021 年 9 月 22 日上市流通，详情请查阅公司于
2021 年 9 月 14 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《首次公开发行部分限售股上
市流通的公告》（公告编号：2021-026）
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 数 期
首发限售
徐云明 150,690,400 0 0 150,690,400 2023-09-21
股
首发限售
王芳立 54,414,400 0 0 54,414,400 2023-09-21
股
首发限售
王晓明 18,886,000 18,886,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
张引生 16,330,000 16,330,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
远宁荟鑫 14,200,000 14,200,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
博信成长 11,360,000 11,360,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
蓝拓投资 8,520,000 0 0 8,520,000 2023-09-21
股
首发限售
徐舟 6,191,200 6,191,200 0 0 2021-09-22
股
首发限售
蓝山投资 5,680,000 5,680,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
嘉欣丝绸 5,680,000 5,680,000 0 0 2021-09-22
股
徐桂明 5,168,800 0 0 5,168,800 首发限售 2023-09-21
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2021 年年度报告
股
首发限售
俞伟 3,748,800 0 0 3,748,800 2023-09-21
股
首发限售
冯艺 3,748,800 0 0 3,748,800 2023-09-21
股
首发限售
章丽君 3,748,800 3,748,800 0 0 2021-09-22
股
首发限售
冯国生 3,578,400 3,578,400 0 0 2021-09-22
股
首发限售
陆跃明 3,578,400 3,578,400 0 0 2021-09-22
股
首发限售
陆建华 3,521,600 3,521,600 0 0 2021-09-22
股
首发限售
俞周忠 3,408,000 0 0 3,408,000 2023-09-21
股
首发限售
张茂 3,408,000 3,408,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
复鼎一期 3,408,000 3,408,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
宁波斐君 3,408,000 3,408,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
邬彩华 2,840,000 2,840,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
彬复基金 2,840,000 2,840,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
王柳琳 2,272,000 2,272,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
李青松 2,272,000 2,272,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
雍益投资 2,272,000 2,272,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
容江二号 2,055,615 2,055,615 0 0 2021-09-22
股
华泰创新
保荐机构
投资有限 2,045,000 0 0 2,045,000 2022-09-21
战配限售
公司
网下限售 首发限售
1,918,947 1,918,947 0 0 2021-03-22
账号 股
首发限售
凌国强 1,704,000 1,704,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
李文龙 1,420,000 1,420,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
容港投资 1,352,385 1,352,385 0 0 2021-09-22
股
首发限售
姚良 852,000 0 0 852,000 2023-09-21
股
股权激励
姚良 0 0 400,000 400,000 -
限售股
章利炳 852,000 852,000 0 0 首发限售 2021-09-22
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2021 年年度报告
股
股权激励
章利炳 0 0 50,000 50,000 -
限售股
首发限售
徐明阳 852,000 852,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
倪德平 852,000 852,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
钱建刚 624,800 624,800 0 0 2021-09-22
股
首发限售
李道东 568,000 568,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
王建华 568,000 568,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
高峰 568,000 568,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
李志忠 568,000 568,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
陈春卉 568,000 568,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
许旗明 454,400 454,400 0 0 2021-09-22
股
首发限售
陈骏 284,000 284,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
田红波 284,000 284,000 0 0 2021-09-22
股
股权激励
田红波 0 0 20,000 20,000 -
限售股
首发限售
马金辉 284,000 284,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
陆文中 284,000 284,000 0 0 2021-09-22
股
首发限售
吴广钱 170,400 170,400 0 0 2021-09-22
股
首发限售
沈晓萍 170,400 170,400 0 0 2021-09-22
股
首发限售
张学亮 170,400 170,400 0 0 2021-09-22
股
2020 年 限
制性股票
激励计划
股权激励
激励对象 0 0 795,000 795,000 -
限售
（除姚良、
章利炳、田
红波外）
合计 364,643,947 132,047,747 1,265,000 233,861,200 / /
注：本年度股权激励计划授予的限制性股票须按公司 2020 年限制性股票激励计划的相关规定进行
分批解锁。
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2021 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
普通股股票类
A股 2021-02-03 12.00 1,265,000 2021-02-04 1,265,000 -
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
2021 年 2 月 3 日，公司 2020 年限制性股票激励计划授予的 126.5 万股第一类限制性股票已在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司 2020 年限制性股票激励计划授予的 126.5 万股第一类限制性股票在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司完成登记，发行后公司总股本由 40,158 万股增加至 40,284.5 万
股。报告期初资产总额为 1,536,071,226.26 元，负债总额为 151,983,586.72 元；报告期末资产总额
为 1,669,466,518.75 元，负债总额为 196,940,812.48 元。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 9,200
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
8,801
(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数
0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
0
股股东总数（户）
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数
0
（户）
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股
0
份的股东总数（户）
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 包含转融通 质押、标
股东名称 报告期内 期末持股数 股东
比例(%) 条件股份数 借出股份的 记或冻
（全称） 增减 量 性质
量 限售股份数 结情况
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2021 年年度报告
量
股
份 数
状 量
态
境内
徐云明 0 150,690,400 37.41 150,690,400 150,690,400 无 / 自然
人
境内
王芳立 0 54,414,400 13.51 54,414,400 54,414,400 无 / 自然
人
境内
王晓明 -4,698,807 14,187,193 3.52 0 0 无 / 自然
人
境内
张引生 -7,329,000 9,001,000 2.23 0 0 无 / 自然
人
蓝拓投资 0 8,520,000 2.11 8,520,000 8,520,000 无 / 其他
远宁荟鑫 -6,900,000 7,300,000 1.81 0 0 无 / 其他
境内
徐舟 -208,009 5,983,191 1.49 0 0 无 / 自然
人
境内
非国
蓝山投资 0 5,680,000 1.41 0 0 无 /
有法
人
境内
徐桂明 0 5,168,800 1.28 5,168,800 5,168,800 无 / 自然
人
境内
非国
嘉欣丝绸 -585,438 5,094,562 1.26 0 0 无 /
有法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
王晓明 14,187,193 人民币普通股 14,187,193
张引生 9,001,000 人民币普通股 9,001,000
远宁荟鑫 7,300,000 人民币普通股 7,300,000
徐舟 5,983,191 人民币普通股 5,983,191
蓝山投资 5,680,000 人民币普通股 5,680,000
嘉欣丝绸 5,094,562 人民币普通股 5,094,562
章丽君 3,628,800 人民币普通股 3,628,800
冯国生 3,561,400 人民币普通股 3,561,400
陆跃明 3,421,400 人民币普通股 3,421,400
陆建华 3,120,739 人民币普通股 3,120,739
前十名股东中回购 -
专户情况说明
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2021 年年度报告
上述股东委托表决 -
权、受托表决权、
放弃表决权的说明
上述股东关联关系 前十大股东中徐云明直接持有嘉兴蓝拓股权投资合伙企业（有限合伙）
或一致行动的说明 42.67%的合伙份额，并担任执行事务合伙人；徐桂明为徐云明之弟；王晓明
直接持有蓝山投资有限公司 47.25%的股权，并担任董事长；张引生直接持
有蓝山投资有限公司 42.75%的股权，并担任董事。公司未知上述其他股东
间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先 -
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件
股份数量 可上市交易
市交易股
时间
份数量
上市之日起
1 徐云明 150,690,400 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
2 王芳立 54,414,400 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
3 蓝拓投资 8,520,000 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
4 徐桂明 5,168,800 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
5 冯艺 3,748,800 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
6 俞伟 3,748,800 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
7 俞周忠 3,408,000 2023-09-21 0
36 个月
上市之日起
8 姚良 852,000 2023-09-21 0
36 个月
8 姚良 400,000 - 0 股权激励
9 胡剑 175,000 - 0 股权激励
上市之日起
10 华泰创新投资有限公司 156,000 2022-09-21 0
24 个月
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中徐云明直接持有蓝拓投资 42.67%的合伙份额，并担
的说明 任执行事务合伙人
注 1：战略投资者华泰创新投资有限公司获得公司配售股票 2,045,000 股，根据《科创板转融
通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定，华泰创新投资有限公司通过转融通方式出借所
持限售股，截止 2021 年 12 月 31 日，华泰创新投资有限公司出借股份 1,889,000 股，余额为 156,000
股。
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2021 年年度报告
注 2：本年度股权激励计划授予的限制性股票须按公司 2020 年限制性股票激励计划的相关规
定进行分批解锁。
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
√适用 □不适用
单位:股
持股数量 表决 报告期内 表决权受
序号 股东名称 特别表决权 表决权数量 权比 表决权增 到限制的
普通股
股份 例 减 情况
1 徐云明 150,690,400 0 150,690,400 37.41 0 无
2 王芳立 54,414,400 0 54,414,400 13.51 0 无
3 王晓明 14,187,193 0 14,187,193 3.52 -4,698,807 无
4 张引生 9,001,000 0 9,001,000 2.23 -7,329,000 无
5 蓝拓投资 8,520,000 0 8,520,000 2.11 0 无
6 远宁荟鑫 7,300,000 0 7,300,000 1.81 -6,900,000 无
7 徐舟 5,983,191 0 5,983,191 1.49 -208,009 无
8 蓝山投资 5,680,000 0 5,680,000 1.41 0 无
9 徐桂明 5,168,800 0 5,168,800 1.28 0 无
10 嘉欣丝绸 5,094,562 0 5,094,562 1.26 -585,438 无
合计 / 266,039,546 0 266,039,546 / / /
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
(五) 首次公开发行战略配售情况
1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况
□适用 √不适用
2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况
√适用 □不适用
单位:股
包含转融通借
与保荐机构 获配的股票/存托 可上市交易 报告期内增减 出股份/存托
股东名称
的关系 凭证数量 时间 变动数量 凭证的期末持
有数量
华泰创新 保荐机构全
投资有限 资子公司 2,045,000 2022-09-21 0 2,045,000
公司
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 徐云明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事长、总经理
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 徐云明
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2022〕2588 号
浙江蓝特光学股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江蓝特光学股份有限公司（以下简称蓝特光学公司）财务报表，包括 2021 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝特
光学公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于蓝特光学公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十二)和五(二)1。
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2021 年年度报告
蓝特光学公司的营业收入主要来自于光学元器件等产品的生产和销售。2021 年度，蓝特光学
公司营业收入金额为人民币 415,483,740.36 元。
蓝特光学公司产品收入在满足已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移等条件后按以下具体方法确认：
根据蓝特光学公司与其客户的销售合同约定，国内销售按销售合同或订单约定将产品交付给购买
方，获取购货方对账清单后确认收入。国外销售采用 FOB（船上交货）方式和 CIF（成本、保险
费加运费）方式出口的产品销售，蓝特光学公司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在
取得经海关审验的产品出口报关单、提单（空运为快递单）后确认收入；DDU（指定目的地未完
税交货）方式出口的产品销售，蓝特光学公司以产品运达客户指定收货地，在取得签收凭据后确
认收入；EXW（工厂交货）和 FCA（货交承运人）方式出口的产品销售，货物完成后，由客户通
知其委托的物流公司到公司提货，蓝特光学公司交货给客户委托的物流公司，并取得确认单据后
确认收入。
由于营业收入是蓝特光学公司关键业绩指标之一，可能存在蓝特光学公司管理层（以下简称
管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控
制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或
异常波动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同或订单、
销售发票、发货单及客户对账单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以
抽样方式检查销售合同或订单、出口报关单、货运提单（快递单）或签收凭据、销售发票等支持
性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至发货单、客户对账单、货运提单
等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
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2021 年年度报告
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十一）及五（一）8。
截至 2021 年 12 月 31 日，蓝特光学公司存货账面余额为人民币 112,353,495.21 元，跌价准备
为人民币 13,353,400.79 元，账面价值为人民币 99,000,094.42 元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同
约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确
定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执
行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的
准确性；
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市
场信息等进行比较；
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或
售价波动、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
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2021 年年度报告
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估蓝特光学公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
蓝特光学公司治理层（以下简称治理层）负责监督蓝特光学公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对蓝特光学公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
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2021 年年度报告
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致蓝特光学公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就蓝特光学公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈志维
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：邱麟凯
二〇二二年四月二十一日
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位: 浙江蓝特光学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 94,201,341.97 154,341,565.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 759,153,355.11 646,890,089.34
衍生金融资产
应收票据 七、4 648,791.40 381,220.00
应收账款 七、5 83,027,057.73 96,510,099.99
应收款项融资 七、6 722,894.38 1,595,291.80
预付款项 七、7 1,361,460.94 957,668.90
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2021 年年度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 1,197,880.55 397,432.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 99,000,094.42 64,929,337.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 284,794.54
流动资产合计 1,039,312,876.50 966,287,500.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、19 210,000.00 210,000.00
投资性房地产
固定资产 七、21 496,598,029.64 473,162,798.71
在建工程 七、22 40,148,744.67 21,866,712.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 53,789,268.98 54,935,962.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 12,507,014.75 11,526,595.56
其他非流动资产 七、31 26,900,584.21 8,081,656.73
非流动资产合计 630,153,642.25 569,783,726.20
资产总计 1,669,466,518.75 1,536,071,226.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 7,644,010.00 2,610,000.00
应付账款 七、36 57,657,699.69 40,626,920.93
预收款项
合同负债 七、38 2,165,447.95 2,782,011.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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2021 年年度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 19,764,066.29 15,141,688.82
应交税费 七、40 7,347,735.34 10,560,459.71
其他应付款 七、41 404,351.81 174,338.64
其中：应付利息
应付股利 189,750.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 15,190,524.46 307,636.68
流动负债合计 110,173,835.54 72,203,056.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 56,050,561.67 53,270,782.52
递延所得税负债 七、30 30,716,415.27 26,509,748.12
其他非流动负债
非流动负债合计 86,766,976.94 79,780,530.64
196,940,812.48
负债合计 151,983,586.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 402,845,000.00 401,580,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 596,193,910.28 574,533,016.42
减：库存股 七、56 14,990,250.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 78,198,039.24
64,350,198.80
一般风险准备
未分配利润 七、60 409,370,164.17 343,641,972.22
归属于母公司所有者权益
1,471,616,863.69 1,384,105,187.44
（或股东权益）合计
少数股东权益 908,842.58 -17,547.90
所有者权益（或股东权
1,472,525,706.27 1,384,087,639.54
益）合计
负债和所有者权益（或
1,669,466,518.75 1,536,071,226.26
股东权益）总计
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2021 年年度报告
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
母公司资产负债表
2021 年 12 月 31 日
编制单位:浙江蓝特光学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 90,850,703.95 151,835,396.87
交易性金融资产 759,153,355.11 646,890,089.34
衍生金融资产
应收票据 448,791.40 381,220.00
应收账款 十七、1 84,246,133.48 98,725,904.45
应收款项融资 268,724.00 1,153,651.80
预付款项 1,183,686.56 867,716.25
其他应收款 十七、2 1,139,668.66 389,310.84
其中：应收利息
应收股利
存货 94,354,329.15 61,710,495.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 275,787.66
流动资产合计 1,031,645,392.31 962,229,572.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 6,183,886.21 5,970,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 210,000.00 210,000.00
投资性房地产 948,580.52 1,027,225.53
固定资产 494,595,086.32 470,883,015.11
在建工程 40,148,744.67 21,866,712.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,568,659.39 54,695,736.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
12,507,014.75
递延所得税资产 11,526,595.56
其他非流动资产 26,900,584.21 8,081,656.73
非流动资产合计 635,062,556.07 574,260,941.90
资产总计 1,666,707,948.38 1,536,490,514.50
流动负债：
120 / 227
2021 年年度报告
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,644,010.00 2,610,000.00
应付账款 53,828,440.91 38,062,305.12
预收款项
合同负债 970,925.38 432,717.01
应付职工薪酬 18,820,356.25 14,793,229.78
应交税费 10,556,538.80
7,208,375.57
其他应付款 365,000.65 130,171.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,035,236.53 43,694.00
流动负债合计 103,872,345.29 66,628,655.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 56,050,561.67 53,270,782.52
递延所得税负债 30,716,415.27 26,509,748.12
其他非流动负债
非流动负债合计 86,766,976.94 79,780,530.64
负债合计 146,409,186.61
190,639,322.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 402,845,000.00 401,580,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 596,341,564.36 574,680,670.50
减：库存股 14,990,250.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 78,198,039.24 64,350,198.80
未分配利润 413,674,272.55 349,470,458.59
所有者权益（或股东权
1,476,068,626.15 1,390,081,327.89
益）合计
负债和所有者权益（或
1,666,707,948.38 1,536,490,514.50
股东权益）总计
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
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2021 年年度报告
合并利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 七、61 415,483,740.36 438,933,263.27
其中：营业收入 七、61 415,483,740.36 438,933,263.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 294,316,879.59 249,574,871.38
其中：营业成本 七、61 207,473,150.79 185,866,191.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 3,829,973.41 4,090,351.33
销售费用 七、63 6,329,850.69 3,541,941.28
管理费用 七、64 33,263,970.39 27,713,309.29
研发费用 七、65 44,075,142.18 27,199,157.56
财务费用 七、66 -655,207.87 1,163,919.94
其中：利息费用 262,348.45
利息收入 2,031,042.46 5,627,580.73
加：其他收益 七、67 11,572,650.72 19,769,754.25
投资收益（损失以“－”号填 七、68
29,157,307.24 7,295,005.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、70
-287,131.00 132,782.48
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 七、71
724,146.41 -1,056,784.97
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 七、72
-3,011,916.74 -3,134,409.01
填列）
资产处置收益（损失以“－”号 七、73
46,903.07 93,394.88
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 159,368,820.47 212,458,135.50
加：营业外收入 七、74 1,231.27 213,371.40
减：营业外支出 七、75 279,301.82 290,347.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 159,090,749.92 212,381,159.68
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2021 年年度报告
列）
减：所得税费用 七、76 18,161,577.05 29,302,983.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,929,172.87 183,078,176.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
140,929,172.87 183,078,176.24
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
140,002,782.39 182,995,327.53
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
926,390.48 82,848.71
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 140,929,172.87 183,078,176.24
（一）归属于母公司所有者的综合
140,002,782.39 182,995,327.53
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
926,390.48 82,848.71
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.35 0.49
（二）稀释每股收益(元/股) 0.35 0.49
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2021 年年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
母公司利润表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 十七、4 402,720,940.16 431,295,113.56
减：营业成本 十七、4 202,552,654.24 181,946,820.38
税金及附加 3,749,577.05 4,065,052.12
销售费用 5,622,052.13 3,304,343.46
管理费用 32,064,148.19 27,048,853.52
研发费用 40,983,866.30 25,010,306.61
财务费用 -648,532.28 1,047,200.14
其中：利息费用 262,348.45
利息收入 2,026,602.76 5,622,835.85
加：其他收益 11,561,515.03 19,726,767.67
投资收益（损失以“－”号填 十七、5
29,157,307.24 7,295,005.98
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-287,131.00 132,782.48
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
804,254.64 -1,078,217.78
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,761,970.93 -2,803,799.96
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
46,903.07 93,394.88
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,918,052.58 212,238,470.60
加：营业外收入 1,230.69 213,371.38
减：营业外支出 279,301.82 289,858.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
156,639,981.45 212,161,983.19
列）
减：所得税费用 18,161,577.05 29,302,983.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,478,404.40 182,858,999.75
（一）持续经营净利润（净亏损以
138,478,404.40 182,858,999.75
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
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2021 年年度报告
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
138,478,404.40
六、综合收益总额 182,858,999.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
合并现金流量表
2021 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
435,007,319.59 414,346,550.03
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
125 / 227
2021 年年度报告
收到的税费返还 1,128,082.25 4,782,972.72
收到其他与经营活动有关的 七、78
19,648,441.65 30,536,443.15
现金
经营活动现金流入小计 455,783,843.49 449,665,965.90
购买商品、接受劳务支付的现
127,212,772.77 94,361,842.45
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
103,447,863.53 76,049,808.69
现金
支付的各项税费 30,613,841.46 33,293,070.51
支付其他与经营活动有关的 七、78 19,028,303.16
12,157,413.27
现金
经营活动现金流出小计 280,302,780.92 215,862,134.92
经营活动产生的现金流
175,481,062.57 233,803,830.98
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,360,587.55 1,643,132.75
处置固定资产、无形资产和其
70,000.00 383,500.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78
506,801,569.15 862,391,854.80
现金
投资活动现金流入小计 511,232,156.70 864,418,487.55
购建固定资产、无形资产和其
106,539,480.95 71,064,660.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78
515,092,243.75 1,489,915,554.26
现金
投资活动现金流出小计 621,631,724.70 1,560,980,214.54
投资活动产生的现金流
-110,399,568.00 -696,561,726.99
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,180,000.00 578,755,550.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
126 / 227
2021 年年度报告
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 15,180,000.00 578,755,550.00
偿还债务支付的现金 6,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
60,242,958.65 63,767,767.82
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、78
90,000.00 28,119,205.70
现金
筹资活动现金流出小计 60,332,958.65 98,086,973.52
筹资活动产生的现金流
-45,152,958.65 480,668,576.48
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-687,213.50 -2,482,214.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,241,322.42 15,428,466.18
加：期初现金及现金等价物余
44,320,526.25 28,892,060.07
额
六、期末现金及现金等价物余额 63,561,848.67
44,320,526.25
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
母公司现金流量表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
423,620,277.95 404,459,239.16
金
收到的税费返还 1,047,007.96 4,530,238.60
收到其他与经营活动有关的
19,629,729.25 30,488,711.67
现金
经营活动现金流入小计 444,297,015.16 439,478,189.43
购买商品、接受劳务支付的现
121,129,667.76 89,748,854.34
金
支付给职工及为职工支付的
100,340,516.66 73,548,028.63
现金
支付的各项税费 30,104,382.85 33,215,715.11
支付其他与经营活动有关的
18,170,197.45 11,646,217.86
现金
经营活动现金流出小计 269,744,764.72 208,158,815.94
经营活动产生的现金流量净
174,552,250.44 231,319,373.49
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,360,587.55 1,643,132.75
处置固定资产、无形资产和其
70,000.00 383,500.00
他长期资产收回的现金净额
127 / 227
2021 年年度报告
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
506,801,569.15 862,391,854.80
现金
投资活动现金流入小计 511,232,156.70 864,418,487.55
购建固定资产、无形资产和其
106,484,412.97 70,552,427.97
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
515,092,243.75 1,489,915,554.26
现金
投资活动现金流出小计 621,576,656.72 1,560,467,982.23
投资活动产生的现金流
-110,344,500.02 -696,049,494.68
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,180,000.00 578,755,550.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 15,180,000.00 578,755,550.00
偿还债务支付的现金 6,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
60,242,958.65 63,767,767.82
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
90,000.00 28,119,205.70
现金
筹资活动现金流出小计 60,332,958.65 98,086,973.52
筹资活动产生的现金流
-45,152,958.65 480,668,576.48
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-657,938.61 -2,368,319.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,396,853.16 13,570,136.00
加：期初现金及现金等价物余
41,814,357.49 28,244,221.49
额
六、期末现金及现金等价物余额 60,211,210.65 41,814,357.49
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
128 / 227
2021 年年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 少数股东 所有者权益合
其他 一般 权益 计
实收资本(或 优 永 项 其
其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 先 续 储 他
他 收益 准备
股 债 备
一、上年年
401,580,000.00 574,533,016.42 64,350,198.80 343,641,972.22 1,384,105,187.44 -17,547.90 1,384,087,639.54
末余额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企
业合并
其他
二、本年期
401,580,000.00 574,533,016.42 64,350,198.80 343,641,972.22 1,384,105,187.44 -17,547.90 1,384,087,639.54
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 1,265,000.00 21,660,893.86 14,990,250.00 13,847,840.44 65,728,191.95 87,511,676.25 926,390.48 88,438,066.73
“－”号填
列）
（一）综合
140,002,782.39 140,002,782.39 926,390.48 140,929,172.87
收益总额
（二）所有
者投入和 1,265,000.00 21,660,893.86 15,180,000.00 7,745,893.86 7,745,893.86
减少资本
1．所有者
1,265,000.00 13,915,000.00 15,180,000.00 15,180,000.00
投入的普
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2021 年年度报告
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
7,745,893.86 7,745,893.86 7,745,893.86
有者权益
的金额
4．其他 15,180,000.00 -15,180,000.00 -15,180,000.00
（三）利润
-189,750.00 13,847,840.44 -74,274,590.44 -60,237,000.00 -60,237,000.00
分配
1．提取盈
13,847,840.44 -13,847,840.44
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -60,426,750.00 -60,426,750.00 -60,426,750.00
东）的分配
4．其他 -189,750.00 189,750.00 189,750.00
（四）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
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2021 年年度报告
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期
402,845,000.00 596,193,910.28 14,990,250.00 78,198,039.24 409,370,164.17 1,471,616,863.69 908,842.58 1,472,525,706.27
末余额
2020 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 少数股东 所有者权益合
其他 一般
实收资本 (或 优 永 减：库 项 其 权益 计
其 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 先 续 存股 储 他
他 收益 准备
股 债 备
一、上年年末余
360,680,000.00 60,297,020.97 46,064,298.82 178,932,544.67 645,973,864.46 -100,396.61 645,873,467.85
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
360,680,000.00 60,297,020.97 46,064,298.82 178,932,544.67 645,973,864.46 -100,396.61 645,873,467.85
额
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2021 年年度报告
三、本期增减变
动金额（减少以 40,900,000.00 514,235,995.45 18,285,899.98 164,709,427.55 738,131,322.98 82,848.71 738,214,171.69
“－”号填列）
（一）综合收益
182,995,327.53 182,995,327.53 82,848.71 183,078,176.24
总额
（二）所有者投
40,900,000.00 514,235,995.45 555,135,995.45 555,135,995.45
入和减少资本
1．所有者投入的
40,900,000.00 514,235,995.45 555,135,995.45 555,135,995.45
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 18,285,899.98 -18,285,899.98
1．提取盈余公积 18,285,899.98 -18,285,899.98
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
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2021 年年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
401,580,000.00 574,533,016.42 64,350,198.80 343,641,972.22 1,384,105,187.44 -17,547.90 1,384,087,639.54
额
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2021 年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或 其他综合收 专项储 所有者权益合
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
股本) 益 备 计
股 债 他
一、上年年末余额 401,580,000.00 574,680,670.50 64,350,198.80 349,470,458.59 1,390,081,327.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 401,580,000.00 574,680,670.50 64,350,198.80 349,470,458.59 1,390,081,327.89
三、本期增减变动金额（减少以
1,265,000.00 21,660,893.86 14,990,250.00 13,847,840.44 64,203,813.96 85,987,298.26
“－”号填列）
（一）综合收益总额 138,478,404.40 138,478,404.40
（二）所有者投入和减少资本 1,265,000.00 21,660,893.86 15,180,000.00 7,745,893.86
1．所有者投入的普通股 1,265,000.00 13,915,000.00 15,180,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
7,745,893.86 7,745,893.86
额
4．其他 15,180,000.00 -15,180,000.00
（三）利润分配 -189,750.00 13,847,840.44 -74,274,590.44 -60,237,000.00
1．提取盈余公积 13,847,840.44 -13,847,840.44
2．对所有者（或股东）的分配 -60,426,750.00 -60,426,750.00
3．其他 -189,750.00 189,750.00
（四）所有者权益内部结转
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2021 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 402,845,000.00 596,341,564.36 14,990,250.00 78,198,039.24 413,674,272.55 1,476,068,626.15
2020 年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库存 其他综合 专项储 所有者权益合
优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 股 收益 备 计
股 债 他
一、上年年末余额 360,680,000.00 60,444,675.05 46,064,298.82 184,897,358.82 652,086,332.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 360,680,000.00 60,444,675.05 46,064,298.82 184,897,358.82 652,086,332.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”
40,900,000.00 514,235,995.45 18,285,899.98 164,573,099.77 737,994,995.20
号填列）
（一）综合收益总额 182,858,999.75 182,858,999.75
（二）所有者投入和减少资本 40,900,000.00 514,235,995.45 555,135,995.45
1．所有者投入的普通股 40,900,000.00 514,235,995.45 555,135,995.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 18,285,899.98 -18,285,899.98
1．提取盈余公积 18,285,899.98 -18,285,899.98
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
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2021 年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 401,580,000.00 574,680,670.50 64,350,198.80 349,470,458.59 1,390,081,327.89
公司负责人：徐云明 主管会计工作负责人：朱家伟 会计机构负责人：陈骏
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2021 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江蓝特光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由嘉兴蓝特光学有限公司整体改制
变更设立的股份有限公司，于 2011 年 5 月 6 日在嘉兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江
省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为 91330400X0942984X0 的营业执照，注册资本 40,284.50
万元，股份总数 40,284.50 万股（每股面值 1 元）。公司股票于 2020 年 9 月 21 日在上海证券交易
所科创板挂牌交易。
本公司属其他制造业。主要经营活动为光学棱镜、非球面透镜、玻璃晶圆等的研发、生产和
销售。产品主要有光学棱镜、非球面透镜、玻璃晶圆等。
本财务报表业经公司 2022 年 4 月 21 日第四届第十四次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江蓝海光学科技有限公司(以下简称蓝海光学公司)1 家子公司纳入报告期合并财
务报表范围，第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2021 年年度报告
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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2021 年年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
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2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除
非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
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2021 年年度报告
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资
产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分
整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
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公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不
考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
其他应收款——账 经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月
账 龄
龄组合 内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失
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(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状
应收银行承兑汇票 况以及对未来经济状况的预测，通过
票据类型 违约风险敞口和整个存续期预期信用
应收商业承兑汇票 损失率，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关 参考历史信用损失经验，结合当前状
款项性质 况以及对未来经济状况的预测，编制
联往来组合
应收账款账龄与整个存续期预期信用
应收账款——账龄组合 账龄 损失率对照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3 年以上 100.00
应收商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
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14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公
司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同
资产列示。
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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-10 5% 4.75%-9.50%
机器设备 年限平均法 10-5 3%或 5% 9.50%-19.40%
电子及其他设备 年限平均法 5-3 5% 31.67%-19.00%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
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计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
管理软件 2-4
排污权 5
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(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业
合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
31. 长期待摊费用
□适用 √不适用
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公
司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
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36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公
司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合
同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移
给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支
付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司光学元器件等产品的销售业务属于在某一时点履行履约义务。
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(1) 内销收入
公司按销售合同或订单约定将产品交付给购买方，获取购货方对账清单后确认收入。
(2) 外销收入
1) 对于采用 FOB（船上交货）方式和 CIF（成本、保险费加运费）方式出口的产品销售，公
司以产品完成报关出口离岸作为收入确认时点，在取得经海关审验的产品出口报关单、提单（空
运为快递单）后确认收入；
2) 对于采用 DDU（指定目的地未完税交货）方式出口的产品销售，公司以产品运达客户指定
收货地，在取得签收凭据后确认收入；
3) 对于采用 EXW（工厂交货）和 FCA（货交承运人）方式出口的产品销售，货物完成后，由
客户通知其委托的物流公司到公司提货，公司交货给客户委托的物流公司，并取得确认单据后确
认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果
合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
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1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁
资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租
人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值
时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额
现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发
生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余
金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划
分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予
以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租
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赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让
是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关
的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让
收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债
进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让
是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行
会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入
等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行
会计处理。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2021 年 1 月 1 日起执行经修订
的《企业会计准则第 21 号—— 经公司管理层批准 无影响
租赁》（财会〔2018〕35 号）
2021 年 1 月 26 日起执行《企
业会计准则解释第 14 号》（财 经公司管理层批准 无影响
会〔2021〕1 号）
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2021 年 12 月 31 日起执行《企
业会计准则解释第 15 号》（财
经公司管理层批准 无影响
会〔2021〕35 号）“关于资金
集中管理相关列报”规定
其他说明
因企业会计准则变化引起以下会计政策变更：
1. 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第 21 号
——租赁》（以下简称新租赁准则），该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2. 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第 14 号》，
该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于资金
集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 以按税法规定计算的销售货物
和应税劳务收入为基础计算销
项税额，扣除当期允许抵扣的进 13.00%
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5.00%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3.00%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2.00%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%，12%
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除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的国科火字〔2020〕251 号文通知，
公司被认定为高新技术企业，自 2020 年起减按 15%的税率计缴，认定有效期 3 年。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于对浙江省 2021 年认定的第
一批高新技术企业进行备案的公告》，蓝海光学公司通过了浙江省 2021 年第一批高新技术企业认
定，自 2021 年起减按 15%的税率计缴，认定有效期 3 年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,000.00 3,000.00
银行存款 94,198,341.82 154,275,563.00
其他货币资金 0.15 63,002.63
合计 94,201,341.97 154,341,565.63
其中：存放在境外的 - -
款项总额
其他说明
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
759,153,355.11 646,890,089.34
益的金融资产
其中：
衍生金融资产 29,245.00 316,376.00
其他 759,124,110.11 646,573,713.34
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 759,153,355.11 646,890,089.34
其他说明：
√适用 □不适用
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衍生金融资产系期末尚未交割的远期结售汇合约的公允价值变动损益；其他系公司购买的银
行可转让大额存单 754,107,499.00 元和结构性存款 5,016,611.11 元。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 648,791.40 381,220.00
商业承兑票据 - -
合计 648,791.40 381,220.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 - 548,791.40
商业承兑票据 - -
合计 - 548,791.40
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
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(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
公司应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，其中银行承兑汇票的承兑人包括大型商业
银行、上市股份制银行、其他商业银行及财务公司。公司依据谨慎性原则对银行承兑汇票的承兑
人的信用等级进行了划分，分类为信用等级较高的包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、
中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行六家大型商业银行，招商银行、浦发银行、中信银
行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行九家上市股份制
银行。信用等级一般的包括上述银行之外的其他商业银行和财务公司。
由于信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将
已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据
到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
对于由信用等级一般的商业银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续
确认为应收票据，待票据到期后终止确认。
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 87,116,111.78
1至2年 205,628.86
2至3年 116,693.66
3 年以上 3,754,706.75
合计 91,193,141.05
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账准备 3,727,887.35 4.09 3,727,887.35 100.00 3,815,124.95 3.62 3,815,124.95 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 87,465,253.70 95.91 4,438,195.97 5.07 83,027,057.73 101,623,649.41 96.38 5,113,549.42 5.03 96,510,099.99
其中：
合计 91,193,141.05 100.00 8,166,083.32 8.95 83,027,057.73 105,438,774.36 100.00 8,928,674.37 8.47 96,510,099.99
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2021 年年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
Magpower-Solicoes 公司预计无法收
de Energia,SA 3,727,887.35 3,727,887.35 100.00
回
合计 3,727,887.35 3,727,887.35 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 87,116,111.78 4,355,805.59 5.00
1-2 年 205,628.86 20,562.88 10.00
2-3 年 116,693.66 35,008.10 30.00
3 年以上 26,819.40 26,819.40 100.00
合计 87,465,253.70 4,438,195.97 5.07
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 期末余额
计提 其他变动
转回 核销
单项计提坏
3,815,124.95 -87,237.60 3,727,887.35
账准备
按组合计提
5,113,549.42 -675,353.45 4,438,195.97
坏账准备
合计 8,928,674.37 -762,591.05 8,166,083.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 20,806,860.64 22.82 1,040,343.03
第二名 4,995,368.73 5.48 249,768.44
第三名 4,929,775.29 5.41 246,488.76
第四名 4,254,378.08 4.67 212,718.90
第五名 3,727,887.35 4.09 3,727,887.35
合计 38,714,270.09 42.47 5,477,206.48
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 722,894.38 1,595,291.80
合计 722,894.38 1,595,291.80
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 14,884,776.90
小 计 14,884,776.90
由于信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将
已背书或贴现的由信用等级较高的商业银行承兑的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据
到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
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7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,085,323.58 79.72 957,668.90 100.00
1至2年 276,137.36 20.28 - -
2至3年 - - - -
3 年以上 - - - -
合计 1,361,460.94 100.00 957,668.90 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
第一名 214,980.00 15.79
第二名 175,077.00 12.86
第三名 84,596.38 6.21
第四名 80,000.00 5.88
第五名 66,318.58 4.87
合计 620,971.96 45.61
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,197,880.55 397,432.10
合计 1,197,880.55 397,432.10
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,232,505.84
1至2年 30,000.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,262,505.84
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 45,000.00 50,000.00
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2021 年年度报告
应收暂付款 391,427.05 114,662.44
出口退税 826,078.79 258,950.31
合计 1,262,505.84 423,612.75
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
20,180.65 6,000.00 26,180.65
额
2021年 1月1 日余
- - -
额在本期
--转入第二阶段 -1,500.00 1,500.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 42,944.64 1,500.00 -6,000.00 38,444.64
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
61,625.29 3,000.00 64,625.29
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提坏
26,180.65 38,444.64 64,625.29
账准备
合计 26,180.65 38,444.64 64,625.29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
165 / 227
2021 年年度报告
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 出口退税 826,078.79 1 年以内 65.43 41,303.94
第二名 应收暂付款 170,000.00 1 年以内 13.47 8,500.00
第三名 应收暂付款 71,308.83 1 年以内 5.65 3,565.44
第四名 应收暂付款 43,767.58 1 年以内 3.47 2,188.38
第五名 应收暂付款 32,000.00 1 年以内 2.53 1,600.00
合计 1,143,155.20 90.55 57,157.76
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 30,980,112.68 1,101,218.07 29,878,894.61 21,505,413.75 1,194,437.09 20,310,976.66
在产品 26,942,434.49 457,738.19 26,484,696.30 16,613,954.56 457,738.19 16,156,216.37
库存商品 47,030,187.48 11,794,444.53 35,235,742.95 35,083,456.29 11,965,608.48 23,117,847.81
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品 6,190,974.16 6,190,974.16 5,052,897.01 5,052,897.01
委托加工物资 1,209,786.40 1,209,786.40 291,399.91 291,399.91
合计 112,353,495.21 13,353,400.79 99,000,094.42 78,547,121.52 13,617,783.76 64,929,337.76
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,194,437.09 40,801.55 134,020.57 1,101,218.07
在产品 457,738.19 769,808.21 769,808.21 457,738.19
库存商品 11,965,608.48 2,201,306.98 2,372,470.93 11,794,444.53
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
167 / 227
2021 年年度报告
合计 13,617,783.76 3,011,916.74 3,276,299.71 13,353,400.79
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
168 / 227
2021 年年度报告
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额 - 284,794.54
合计 - 284,794.54
其他说明
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
170 / 227
2021 年年度报告
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入
210,000.00 210,000.00
当期损益的金融资产-权益工具投资
合计 210,000.00 210,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 496,598,029.64 473,162,798.71
固定资产清理 - -
合计 496,598,029.64 473,162,798.71
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子及其他
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初
222,550,488.59 436,995,857.64 4,159,143.61 4,431,697.61 668,137,187.45
余额
2.本期
4,326,174.13 74,396,601.15 227,068.46 634,952.74 79,584,796.48
增加金额
（1）
2,920.35 227,068.46 523,894.70 753,883.51
购置
（2）
在建工程转 4,326,174.13 74,393,680.80 111,058.04 78,830,912.97
入
171 / 227
2021 年年度报告
（3）
企业合并增
加
3.本期
1,441,209.89 421,162.00 8,514.96 1,870,886.85
减少金额
（1）
17,521.37 421,162.00 8,514.96 447,198.33
处置或报废
（2）
转入在建工 1,423,688.52 1,423,688.52
程
4.期末
226,876,662.72 509,951,248.90 3,965,050.07 5,058,135.39 745,851,097.08
余额
二、累计折旧
1.期初
39,716,317.70 149,514,521.91 2,550,908.49 2,722,644.66 194,504,392.76
余额
2.本期
12,109,260.66 42,141,129.50 600,072.38 571,451.59 55,421,914.13
增加金额
（1）
12,109,260.66 42,141,129.50 600,072.38 571,451.59 55,421,914.13
计提
3.本期
735,042.32 400,103.90 8,089.21 1,143,235.43
减少金额
（1）
16,645.30 400,103.90 8,089.21 424,838.41
处置或报废
（2）
转入在建工 718,397.02 718,397.02
程
4.期末
51,825,578.36 190,920,609.09 2,750,876.97 3,286,007.04 248,783,071.46
余额
三、减值准备
1.期初
469,995.98 469,995.98
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
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2021 年年度报告
4.期末
469,995.98 469,995.98
余额
四、账面价值
1.期末
175,051,084.36 318,560,643.83 1,214,173.10 1,772,128.35 496,598,029.64
账面价值
2.期初
182,834,170.89 287,011,339.75 1,608,235.12 1,709,052.95 473,162,798.71
账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,356,279.95 886,283.97 469,995.98
小计 1,356,279.95 886,283.97 469,995.98
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 40,148,744.67 21,866,712.95
工程物资
合计 40,148,744.67 21,866,712.95
其他说明：
□适用 √不适用
173 / 227
2021 年年度报告
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 12,611,655.11 12,611,655.11 8,017,549.99 8,017,549.99
高精度玻璃晶圆产业基地建
11,267,370.50 11,267,370.50 13,435,003.67 13,435,003.67
设项目
微棱镜产业基地建设项目 12,173,521.63 12,173,521.63 414,159.29 414,159.29
其他零星项目 4,096,197.43 4,096,197.43
合计 40,148,744.67 40,148,744.67 21,866,712.95 21,866,712.95
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 利息 本期
本期 其中：本
计投入 资本 利息
期初 本期转入固定 其他 期末 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化累 资本
余额 资产金额 减少 余额 进度 资本化 来源
比例 计金 化率
金额 金额
(%) 额 (%)
设备安装 8,017,549.99 33,419,005.50 28,824,900.38 12,611,655.11 自筹
高精度玻璃
募集
晶圆产业基 341,381,600.00 13,435,003.67 24,899,942.14 27,067,575.31 11,267,370.50 13.54 13.54
地建设项目
资金
微棱镜产
募集
业基地建 265,947,300.00 414,159.29 30,083,552.10 18,324,189.76 12,173,521.63 11.51 11.51
资金
设项目
其他零星
8,710,444.95 4,614,247.52 4,096,197.43 自筹
项目
合计 607,328,900.00 21,866,712.95 97,112,944.69 78,830,912.97 40,148,744.67 / / / /
174 / 227
2021 年年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专
专利
项目 土地使用权 利技 管理软件 排污权 合计
权
术
一、账面原值
1.期初
59,153,874.80 1,741,262.47 853,469.32 61,748,606.59
余额
2.本期
180,320.34 220,260.00 400,580.34
增加金额
(1)购
180,320.34 220,260.00 400,580.34
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
175 / 227
2021 年年度报告
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末余
59,153,874.80 1,921,582.81 1,073,729.32 62,149,186.93
额
二、累计摊销
1.期初
4,770,282.29 1,295,975.72 746,386.33 6,812,644.34
余额
2.本期
1,183,077.48 240,539.52 123,656.61 1,547,273.61
增加金额
（1）
1,183,077.48 240,539.52 123,656.61 1,547,273.61
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末
5,953,359.77 1,536,515.24 870,042.94 8,359,917.95
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
53,200,515.03 385,067.57 203,686.38 53,789,268.98
账面价值
2.期初
54,383,592.51 445,286.75 107,082.99 54,935,962.25
账面价值
176 / 227
2021 年年度报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 20,461,576.31 3,069,236.45 21,446,038.77 3,216,905.82
内部交易未实现利润 2,127,149.05 319,072.36 2,127,149.05 319,072.36
可抵扣亏损
递延收益 56,050,561.67 8,407,584.25 53,270,782.52 7,990,617.38
股份支付 4,740,811.25 711,121.69
177 / 227
2021 年年度报告
合计 83,380,098.28 12,507,014.75 76,843,970.34 11,526,595.56
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允价
29,245.00 4,386.75 316,376.00 47,456.40
值变动
固定资产折旧形成的应
204,746,856.75 30,712,028.52 176,415,278.13 26,462,291.72
纳税暂时性差异
合计 204,776,101.75 30,716,415.27 176,731,654.13 26,509,748.12
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,592,529.07 1,596,595.99
可抵扣亏损 6,664,188.70 6,466,799.95
股份支付 134,627.50
合计 8,391,345.27 8,063,395.94
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 3,372,595.84
2022 年 1,240,923.84
2023 年 153,749.63
2024 年 613,433.52
2025 年 1,086,097.12
2026 年 3,372,595.84
2027 年 1,240,923.84
2028 年 153,749.63
2029 年 613,433.52
2030 年 1,086,097.12
2031 年 197,388.75
合计 6,664,188.70 6,466,799.95 /
178 / 227
2021 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
蓝海光学 2021 年通过了浙江省第一批高新技术企业认定，根据《财政部税务总局关于延长高新
技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76 号）规定，蓝海光学具备高
新技术企业资格年度之前 5 个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转
年限由 5 年延长至 10 年。
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 减值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准
备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备工程款 26,900,584.21 26,900,584.21 8,081,656.73 8,081,656.73
合计 26,900,584.21 26,900,584.21 8,081,656.73 8,081,656.73
其他说明：
无
32、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 7,644,010.00 2,610,000.00
合计 7,644,010.00 2,610,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 33,856,995.58 21,827,413.49
设备及工程款 22,788,064.01 18,050,614.91
其他 1,012,640.10 748,892.53
合计 57,657,699.69 40,626,920.93
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,165,447.95 2,782,011.30
合计 2,165,447.95 2,782,011.30
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,141,688.82 105,631,446.45 101,470,896.08 19,302,239.19
二、离职后福利-设定提存计划 4,588,900.26 4,127,073.16 461,827.10
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 15,141,688.82 110,220,346.71 105,597,969.24 19,764,066.29
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,677,568.12 90,449,546.26 86,434,002.14 18,693,112.24
二、职工福利费 8,282,615.01 8,282,615.01
三、社会保险费 205,266.60 3,054,521.29 2,948,169.04 311,618.85
其中：医疗保险费 205,266.60 2,847,976.56 2,766,594.33 286,648.83
工伤保险费 206,544.73 181,574.71 24,970.02
生育保险费
四、住房公积金 162,178.00 2,143,246.00 2,104,592.00 200,832.00
五、工会经费和职工教育经费 96,676.10 1,701,517.89 1,701,517.89 96,676.10
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 15,141,688.82 105,631,446.45 101,470,896.08 19,302,239.19
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,430,650.87 3,984,752.66 445,898.21
2、失业保险费 158,249.39 142,320.50 15,928.89
3、企业年金缴费
合计 4,588,900.26 4,127,073.16 461,827.10
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 89,524.05
消费税
营业税
企业所得税 5,779,173.94 9,177,659.44
个人所得税 212,786.38 101,047.43
城市维护建设税 41,805.71 127,161.09
房产税 1,165,653.21 981,222.87
教育费附加 25,083.53 76,296.65
地方教育附加 16,722.29 50,864.43
印花税 16,986.23 46,207.80
合计 7,347,735.34 10,560,459.71
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 189,750.00
其他应付款 214,601.81 174,338.64
合计 404,351.81 174,338.64
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 189,750.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
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2021 年年度报告
应付股利-XXX
合计 189,750.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 20,000.00 20,000.00
应付暂收款 194,601.81 154,338.64
合计 214,601.81 174,338.64
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
股份回购义务 14,990,250.00
待转销项税额 200,274.46 307,636.68
合计 15,190,524.46 307,636.68
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 53,270,782.52 11,998,400.00 9,218,620.85 56,050,561.67
合计 53,270,782.52 11,998,400.00 9,218,620.85 56,050,561.67 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业 本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益金额 与收益相关
年产 1125 万件精密模压非球 与资产相关
35,986,762.45 10,098,400.00 4,894,328.25 -2,760,000.00 38,430,834.20
面玻璃光学元件实施方案
年产 80 万件高精密双面抛光 与资产相关
7,701,287.49 806,368.48 6,894,919.01
平面晶圆片项目
年产 800 万件 800 万像素以上 与资产相关
776,865.97 194,216.52 582,649.45
成像系统专用晶圆片项目补助
年产 1000 万件太阳能 CPV 聚光 与资产相关
1,072,533.28 163,707.60 908,825.68
器产业化项目补助
光学元器件生产项目补助 7,733,333.33 400,000.00 7,333,333.33 与资产相关
微棱镜产业基地建设项目 1,900,000.00 1,900,000.00 与资产相关
小计 53,270,782.52 11,998,400.00 6,458,620.85 -2,760,000.00 56,050,561.67
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2021 年年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助本期计入当期损益情况详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 84.政府补
助。
其他变动减少系本期退回的政府补助，详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 84.
政府补助。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 401,580,000.00 1,265,000.00 1,265,000.00 402,845,000.00
其他说明：
根据公司 2020 年第三次临时股东大会决议、第四届董事会第七次和第八次会议决议，公司通
过向 43 名激励对象定向发行第一类限制性股票 1,270,000 万股，授予价格为人民币 12.00 元/股，
其中 1 名激励对象放弃授予其第一类限制性股票合计 0.5 万股。公司合计收到激励对象以货币缴
纳出资额 15,180,000.00 元，其中，计入实收资本 1,265,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）
13,915,000.00 元，本次出资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报
告》（天健验〔2021〕29 号）。
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
574,533,016.42 13,915,000.00 588,448,016.42
溢价）
其他资本公积 7,745,893.86 7,745,893.86
合计 574,533,016.42 21,660,893.86 596,193,910.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 公司本期增发股份增加资本公积-股本溢价 13,915,000.00 元。详见第十节财务报告七、合
并财务报表项目注释 53.股本之说明。
2) 公司本期确认股权激励费用 7,745,893.86 元，计入资本公积-其他资本公积，详见第十节财
务报告十三、股份支付 2. 以权益结算的股份支付情况之说明。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购义务 15,180,000.00 189,750.00 14,990,250.00
合计 15,180,000.00 189,750.00 14,990,250.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司 2020 年第三次临时股东大会决议、第四届董事会第七次和第八次会议决议，公司通
过向 43 名激励对象定向发行第一类限制性股票 1,270,000 万股，授予价格为人民币 12.00 元/股，
其中 1 名激励对象放弃授予其的第一类限制性股票合计 0.5 万股。公司合计收到激励对象以货币
缴纳出资额 15,180,000.00 元，同时确认股份回购义务 15,180,000.00 元。2021 年 6 月 23 日，
公司发放 2020 年度分红，由于第一类限制性股票尚处于锁定期，根据《2020 年限制性股票激励
计划（草案）》，其享有的现金股利 189,750.00 元，在解锁前不实际发放给激励对象，属于可撤
销现金股利，故冲减股份回购义务 189,750.00 元。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 64,350,198.80 13,847,840.44 78,198,039.24
任意盈余公积
储备基金
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2021 年年度报告
企业发展基金
其他
合计 64,350,198.80 13,847,840.44 78,198,039.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据公司章程规定，按母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 343,641,972.22 178,932,544.67
加：本期归属于母公司所有者的净利
140,002,782.39 182,995,327.53
润
减：提取法定盈余公积 13,847,840.44 18,285,899.98
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 60,426,750.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 409,370,164.17
343,641,972.22
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 414,737,757.99 207,169,291.95 438,297,646.23 185,809,156.75
其他业务 745,982.37 303,858.84 635,617.04 57,035.23
合计 415,483,740.36 207,473,150.79 438,933,263.27 185,866,191.98
189 / 227
2021 年年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
光学棱镜 230,807,674.16
玻璃非球面透镜 99,130,868.49
玻璃晶圆 43,874,603.43
汽车后视镜 1,352,116.88
其他 40,060,198.68
按经营地区分类
内销 257,872,916.76
外销 157,352,544.88
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入 415,225,461.64
在某一时段内确认收入
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 415,225,461.64
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 2,075,059.14 元。
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,250,579.77 1,472,397.42
教育费附加 750,347.94 883,438.43
资源税
房产税 1,177,653.22 981,222.87
土地使用税
190 / 227
2021 年年度报告
车船使用税 5,039.84 6,224.84
印花税 146,120.73 158,108.80
地方教育附加 500,231.91 588,958.97
合计 3,829,973.41 4,090,351.33
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,604,074.90 2,245,628.19
参展宣传费 555,558.08 771,770.20
差旅费 294,765.69 195,002.81
办公费 350,253.84 310,843.80
折旧 19,674.02 18,696.28
股份支付 2,505,524.16
合计 6,329,850.69 3,541,941.28
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,038,151.34 9,806,972.90
折旧及摊销 7,493,345.57 8,558,829.04
办公费 3,015,041.53 2,637,946.36
差旅费 707,978.15 320,473.52
业务招待费 699,502.92 2,529,948.73
咨询服务费 1,807,990.80 1,618,549.21
中介机构服务费 939,233.41 590,275.04
环境治理费 1,583,863.60 1,121,632.71
汽车费用 505,667.93 396,012.53
股份支付 366,662.07
其他 106,533.07 132,669.25
合计 33,263,970.39 27,713,309.29
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,553,021.40 15,276,649.68
技术服务费 435,948.83 561,334.23
直接投入 6,615,234.40 4,230,006.18
191 / 227
2021 年年度报告
折旧费用 7,629,649.47 6,384,036.69
股份支付 3,388,829.65
其他 3,452,458.43 747,130.78
合计 44,075,142.18 27,199,157.56
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 262,348.45
利息收入 -2,031,042.46 -5,627,580.73
汇兑损益 1,183,907.14 6,393,355.60
银行手续费及其他 191,927.45 135,796.62
合计 -655,207.87 1,163,919.94
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 6,458,620.85 5,768,221.24
与收益相关的政府补助 4,539,105.00 13,681,054.31
代扣代缴个人所得税手续费返还 574,924.87 320,478.70
合计 11,572,650.72 19,769,754.25
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
170,323.65 170,323.65
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
192 / 227
2021 年年度报告
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,012,459.00 2,183,076.50
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品投资收益 27,974,524.59 4,941,605.83
合计 29,157,307.24 7,295,005.98
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -287,131.00 132,782.48
其中：衍生金融工具产生的公允价
-287,131.00 132,782.48
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -287,131.00 132,782.48
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 762,591.05 -1,625,725.74
其他应收款坏账损失 -38,444.64 568,940.77
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 724,146.41 -1,056,784.97
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
193 / 227
2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-3,011,916.74 -3,134,409.01
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -3,011,916.74 -3,134,409.01
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 46,903.07 93,394.88
合计 46,903.07 93,394.88
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
无需支付款项 1.82 210,936.25 1.82
194 / 227
2021 年年度报告
其他 1,229.45 2,435.15 1,229.45
合计 1,231.27 213,371.40 1,231.27
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
1,301.82 140,347.22 1,301.82
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 278,000.00 150,000.00 278,000.00
合计 279,301.82 290,347.22 279,301.82
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,935,329.09 28,812,607.82
递延所得税费用 3,226,247.96 490,375.62
合计 18,161,577.05 29,302,983.44
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 159,090,749.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,863,612.49
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -25,548.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 176,519.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
195 / 227
2021 年年度报告
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
49,192.41
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -5,902,199.26
所得税费用 18,161,577.05
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 16,537,505.00 18,681,054.31
收回的押金保证金 345,686.10 5,650,396.80
收回的代付款项 70,318.29 422,119.04
收到的利息收入 1,949,586.06 5,418,152.73
收到的代扣代缴个人所得税手续费
574,924.87 320,478.70
返还
其他 170,421.33 44,241.57
合计 19,648,441.65 30,536,443.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用 15,608,237.79 11,891,048.17
退回的政府补助 2,760,000.00
支付的押金保证金 340,686.10 131,000.00
捐赠支出 278,000.00
其他 41,379.27 135,365.10
合计 19,028,303.16 12,157,413.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行浮动收益理财产品本金及 393,884,449.99 197,222,871.33
196 / 227
2021 年年度报告
可转让大额存单
收回结构性存款 109,400,000.00 661,169,600.00
收回开立汇票、远期结售汇保证金 2,504,660.16 306,443.96
远期结售汇投资收益 1,012,459.00 2,183,076.50
收回拆借款本金及利息 1,509,863.01
合计 506,801,569.15 862,391,854.80
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行浮动收益理财产品及可转
482,650,586.07 821,477,787.94
让大额存单
购买结构性存款 30,000,000.00 666,569,600.00
支付开立汇票、远期结售汇保证金 2,441,657.68 368,166.32
支付拆借款 1,500,000.00
合计 515,092,243.75 1,489,915,554.26
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付股权激励顾问费 90,000.00
支付IPO发行费用 28,119,205.70
合计 90,000.00 28,119,205.70
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 140,929,172.87 183,078,176.24
加：资产减值准备 2,287,770.33 4,191,193.98
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 55,421,914.13 50,674,233.36
197 / 227
2021 年年度报告
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 1,547,273.61 1,682,254.44
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
-46,903.07 -93,394.88
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
1,301.82 140,347.22
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
287,131.00 -132,782.48
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 687,213.50 2,735,258.01
投资损失（收益以“－”号填列） -29,157,307.24 -7,295,005.98
递延所得税资产减少（增加以“－” -980,419.19
-80,752.35
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
4,206,667.15 571,127.97
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -37,082,673.40 2,483,461.16
经营性应收项目的减少（增加以 2,412,813.20
-23,848,254.91
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 27,221,214.00
19,697,969.20
“－”号填列）
其他 7,745,893.86
经营活动产生的现金流量净额 175,481,062.57
233,803,830.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 63,561,848.67
44,320,526.25
减：现金的期初余额 44,320,526.25 28,892,060.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,241,322.42
15,428,466.18
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
198 / 227
2021 年年度报告
63,561,848.67
一、现金 44,320,526.25
其中：库存现金 3,000.00 3,000.00
可随时用于支付的银行存款 63,558,848.67 44,317,526.25
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 63,561,848.67 44,320,526.25
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 0.15 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产 银行授信抵押，截至期末该
54,522,110.94
抵押项下无借款
无形资产 银行授信抵押，截至期末该
16,207,724.84
抵押项下无借款
交易性金融资产 可转让存单质押，用于开具
10,000,000.00
银行承兑汇票
合计 80,729,835.93 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 17,125,133.61
199 / 227
2021 年年度报告
其中：美元 2,675,079.67 6.3757 17,055,505.45
欧元 9,644.19 7.2197 69,628.16
港币
应收账款 - - 21,497,148.92
其中：美元 2,919,995.62 6.3757 18,617,016.07
欧元 15,956.59 7.2197 115,201.79
港币 3,381,764.99 0.8176 2,764,931.06
长期借款 - - 6,513,331.32
其中：美元 78,609.32 6.3757 501,189.44
欧元 220,400.00 7.2197 1,591,221.88
日元 79,800,000.00 0.0554 4,420,920.00
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2019 年 2020 年秀洲区
高校毕业生就业见习 1,094,502.00 其他收益 1,094,502.00
（实践）补贴
企业股改上市奖励资
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
金
2020 年度秀洲区进一
步支持工业企业应对
800,000.00 其他收益 800,000.00
疫情推动高质量发展
资金
加强知识产权开发、加
大有效投入、鼓励企业 361,000.00 其他收益 361,000.00
开拓国际市场补贴
2020 年市本级职业技
能提升行动以工代训 329,500.00 其他收益 329,500.00
补贴
出口增量奖励 250,000.00 其他收益 250,000.00
嘉兴市商务局 2021 年
市级商务资金第一批 200,000.00 其他收益 200,000.00
奖补项目
2019 年度秀洲区第二
270,600.00 其他收益 270,600.00
批科技项目补助资金
200 / 227
2021 年年度报告
其他 233,503.00 其他收益 233,503.00
年产 1125 万件精密模
压非球面玻璃光学元 35,986,762.45 递延收益 4,894,328.25
件实施方案
年产 80 万件高精密双
面抛光平面晶圆片项 7,701,287.49 递延收益 806,368.48
目
年产 800 万件 800 万像
素以上成像系统专用 776,865.97 递延收益 194,216.52
晶圆片项目补助
年产 1000 万件太阳能
CPV 聚光器产业化项 1,072,533.28 递延收益 163,707.60
目补助
光学元器件生产项目
7,733,333.33 递延收益 400,000.00
补助
微棱镜产业基地建设
1,900,000.00 递延收益
项目
合计 59,709,887.52 10,997,725.85
(2).政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 原因
年产 1125 万件精密模压非球
2,760,000.00 实际投资额未达计划投资额
面玻璃光学元件实施方案
合计 2,760,000.00
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
浙江蓝海光学科
嘉兴 嘉兴 制造业 62.20 - 设立
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
浙江蓝海光学
37.80% 926,390.48 - 908,842.58
科技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
203 / 227
2021 年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资 非流动 非流动资 非流动
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 负债 产 负债
浙江蓝海光学科技
11,106,891.48 1,252,237.73 12,359,129.21 9,740,897.54 - 9,740,897.54 7,374,575.88 1,470,049.64 8,844,625.52 8,891,048.53 - 8,891,048.53
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润
流量 额 流量
浙江蓝海光学科技有
13,186,460.14 2,450,768.47 2,450,768.47 928,812.13 8,578,024.32 219,176.49 219,176.49 2,484,457.49
限公司
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
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2021 年年度报告
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见详见第十节财务报告七、合并财务报表
项目注释 4.应收票据、5.应收账款、6.应收款项融资、8.其他应收款之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
42.47%(2020 年 12 月 31 日：63.03%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
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2021 年年度报告
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据 7,644,010.00 7,644,010.00 7,644,010.00
应付账款 57,657,699.69 57,657,699.69 57,657,699.69
其他应付款 404,351.81 404,351.81 404,351.81
其他流动负
14,990,250.00 14,990,250.00 14,990,250.00
债
小 计 80,696,311.50 80,696,311.50 80,696,311.50
（续上表）
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据 2,610,000.00 2,610,000.00 2,610,000.00
应付账款 40,626,920.93 40,626,920.93 40,626,920.93
其他应付款 174,338.64 174,338.64 174,338.64
小 计 43,411,259.57 43,411,259.57 43,411,259.57
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2021年12月31日，本公司无银行借款。
2. 外汇风险
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2021 年年度报告
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释
82.外币货币性项目之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 29,245.00 759,124,110.11 759,153,355.11
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融 29,245.00 759,124,110.11 759,153,355.11
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 29,245.00 29,245.00
（4）其他（银行理财产
品和大额可转让存单 759,124,110.11 759,124,110.11
等）
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
210,000.00 210,000.00
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 722,894.38 722,894.38
持续以公允价值计量的
29,245.00 760,057,004.49 760,086,249.49
资产总额
（六）交易性金融负债
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1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
2021 年 12 月 31 日的公
项 目 估值技术 输入值
允价值
衍生金融资产 29,245.00 [注] [注]
[注]系对应银行根据合同约定的远期汇率及期末与该外汇远期合约估计汇率等信息计算而来。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项 目 2021 年 12 月 31 日的公允价值 估值技术 输入值
权益工具投资 210,000.00 [注] [注]
其他（银行理财产品和大额可转让
759,124,110.11 现金流量折现法 折现率
存单等）
应收款项融资 722,894.38 现金流量折现法 折现率
[注]因被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本
作为公允价值的合理估计进行计量。
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2021 年年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司持股 5%以上股东、董事王芳立之直系亲属有重大
嘉兴市洪合镇地面水处理厂
影响的企业
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
嘉兴市洪合镇地面水处理厂 水费 470,715.45 334,818.06
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 289.10 344.26
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2021 年年度报告
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 嘉兴市洪合镇地面水处理厂 - -
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 1,265,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
根据公司第四届董事会第七次和第八次会议和 2020 年第三次临时股东大会决议，公司以
12.00 元/股的授予价格向 43 名激励对象首次授予 127.00 万股第一类限制性股票，以 12.00 元/
股的授予价格向 43 名激励对象首次授予 127.00 万股第二类限制性股票。上述两类限制性股票自
首次授予之日起 24 个月后，且在激励对象满足相应归属条件后按约定比例分期解锁，锁定期最长
60 个月。第一批解锁时点：为自首次授予之日起算满 24 个月，解锁股份数为本次员工持股计划
总数的 40%；第二批解锁时点：为首次授予之日起算满 36 个月，解锁股份数为本次员工持股计
划总数的 30%；第三批解锁时点：为自首次授予之日起算满 48 个月，解锁股份数为本次员工持
股计划总数的 30%。其中 127.00 万股第一类限制性股票已于 2021 年 1 月 18 日向 43 名激励对象
定向发行，1 名激励对象放弃授予其第一类限制性股票合计 0.5 万股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年年度报告
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予日股票公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 授予对象行权数量的最佳估计数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,745,893.86
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,745,893.86
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 60,426,750.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 60,426,750.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司主要业务为生产和销售光学元器件等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、
评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本
详见详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 61.营业收入和营业成本之说明。
(4).其他说明
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
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2021 年年度报告
公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见第十节财务报告五、重要会计政策及会计
估计 42.租赁之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项 目 本期数 上年同期数
短期租赁费用 120,000.00
合 计 120,000.00
2. 公司作为出租人
经营租赁
项 目 本期数 上年同期数
租赁收入 258,278.72
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 85,243,668.61
1至2年 3,243,454.76
2至3年 30,967.65
3 年以上 3,752,353.85
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 92,270,444.87
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2021 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏账准
3,727,887.35 4.04 3,727,887.35 100.00 - 3,815,124.95 3.55 3,815,124.95 100.00 -
备
其中：
按组合计提坏账准
88,542,557.52 95.96 4,296,424.04 4.85 84,246,133.48 103,775,153.83 96.45 5,049,249.38 4.87 98,725,904.45
备
其中：
合计 92,270,444.87 100.00 8,024,311.39 8.70 84,246,133.48 107,590,278.78 100.00 8,864,374.33 8.24 98,725,904.45
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
Magpower-Solicoes de Energia,SA 3,727,887.35 3,727,887.35 100.00 公司预计无法收回
合计 3,727,887.35 3,727,887.35 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收合并范围内关
3,439,407.29
联往来组合
账龄组合 85,103,150.23 4,296,424.04 5.05
其中：1 年以内 84,842,087.24 4,242,104.36 5.00
1-2 年 205,628.84 20,562.88 10.00
2-3 年 30,967.65 9,290.30 30.00
3-4 年 24,466.50 24,466.50 100.00
合计 85,103,150.23 4,296,424.04
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 期末余额
计提 其他变动
转回 核销
单项计提坏
3,815,124.95 -87,237.60 3,727,887.35
账准备
按组合计提
5,049,249.38 -752,825.34 4,296,424.04
坏账准备
合计 8,864,374.33 -840,062.94 8,024,311.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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2021 年年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 20,806,860.64 22.55 1,040,343.03
第二名 4,995,368.73 5.41 249,768.44
第三名 4,929,775.29 5.34 246,488.76
第四名 4,254,378.08 4.61 212,718.90
第五名 3,727,887.35 4.04 3,727,887.35
合计 38,714,270.09 41.95 5,477,206.48
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,139,668.66 389,310.84
合计 1,139,668.66 389,310.84
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2021 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,171,230.17
1至2年 30,000.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,201,230.17
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 45,000.00 50,000.00
应收暂付款 386,014.78 106,113.74
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出口退税 770,215.39 258,950.31
合计 1,201,230.17 415,064.05
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年 1月1 日余
19,753.21 6,000.00 25,753.21
额
2021年 1月1 日余
- - -
额在本期
--转入第二阶段 -1,500.00 1,500.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 40,308.30 1,500.00 -6,000.00 35,808.30
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年12月31日
58,561.51 3,000.00 - 61,561.51
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
按组合计提
25,753.21 35,808.30 61,561.51
坏账准备
合计 25,753.21 35,808.30 61,561.51
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 出口退税 770,215.39 1 年以内 64.12 38,510.77
第二名 应收暂付款 170,000.00 1 年以内 14.15 8,500.00
第三名 应收暂付款 71,308.83 1 年以内 5.94 3,565.44
第四名 应收暂付款 43,767.58 1 年以内 3.64 2,188.38
第五名 应收暂付款 32,000.00 1 年以内 2.66 1,600.00
合计 / 1,087,291.80 / 90.51 54,364.59
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 6,183,886.21 6,183,886.21 5,970,000.00 5,970,000.00
对联营、合营企业
投资
合计 6,183,886.21 6,183,886.21 5,970,000.00 5,970,000.00
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(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
浙江蓝海光学
5,970,000.00 213,886.21 6,183,886.21
科技有限公司
合计 5,970,000.00 213,886.21 6,183,886.21
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 401,777,552.60 202,092,399.74 430,452,435.15 181,719,788.69
其他业务 943,387.56 460,254.50 842,678.41 227,031.69
合计 402,720,940.16 202,552,654.24 431,295,113.56 181,946,820.38
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
光学棱镜 230,807,674.17
玻璃非球面透镜 99,208,308.49
玻璃晶圆 43,874,603.43
汽车后视镜 1,352,116.88
其他 27,105,672.76
按经营地区分类
内销 247,607,256.81
外销 154,741,118.92
市场或客户类型
合同类型
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按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入 402,348,375.73
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 402,348,375.73
合同产生的收入说明：
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 398,283.61 元。
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
170,323.65 170,323.65
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,012,459.00 2,183,076.50
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品投资收益 27,974,524.59 4,941,605.83
合计 29,157,307.24 7,295,005.98
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其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 45,601.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,997,725.85
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
28,699,852.59
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
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的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -276,768.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目 574,924.87
减：所得税影响额 6,047,599.59
少数股东权益影响额 4,209.51
合计 33,989,526.73
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.84 0.35 0.35
利润
扣除非经常性损益后归属于
7.45 0.26 0.26
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：徐云明
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 22 日
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修订信息
□适用 √不适用
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